Thực trạng trục lợi bảo hiểm thất nghiệp ở Việt Nam

Ngày 1.1.2009, tại Việt Nam một loại hình bảo hiểm mới đã bắt đầu có hiệu lực nhằm bảo vệ, hỗ trợ những đối tượng lao động thất nghiệp. Đó là bảo hiểm thất nghiệp ( BHTN ). Sự ra đời của loại hình bảo hiểm này thực sự là một bước tiến lớn trong con đường phát triển của ngành bảo hiểm Việt nam nói riêng và nỗ lực đảm bảo an sinh xã hội của Đảng và Nhà nước ta nói chung. BHTN ở Việt Nam ra đời gắn với giai đoạn đầy khó khăn, tồi tệ của nền kinh tế Việt nam cũng như kinh tế thế giới; giai đoạn mà chúng ta phải chứng kiến nhiều doanh nghiệp phá sản, hàng nghìn lao động rơi vào cảnh thất nghiệp.Sau 2 năm thực hiện, Bảo hiểm thất nghiệp đã mang lại những thành công nhất định, cũng như tác dụng tích cực về mặt kinh tế xã hội. Tuy nhiên cũng như các loại hình bảo hiểm khác, BHTN cũng không thể tránh khỏi tình trạng trục lợi. khiến cho mục đích chính của BHTN không thực hiện được còn gây tâm lí ỷ lại cho người lao động, nghiêm trọng hơn còn có khả năng gây vỡ quỹ thất nghiệp, ảnh hưởng lớn đến các vấn đề chính trị , xã hội. Với mong muốn tìm hiểu rõ hơn những vấn đề mới mẻ này chính là lí do emlựa chọn đề tài “ Thực trạng trục lợi bảo hiểm thất nghiệp ở Việt Nam”. Với toàn bộ khả năng của mình, em đã cố gắng mang đến những thông tin cơ bản và tổng quát nhất về Bảo hiểm thất nghiệp và thực trạng trục lợi bảo hiểm thất nghiệp ở Việt nam hiện nay ,tuy nhiên không tránh khỏi những thiếu sót ngoài mong muốn nên em hy vọng nhận được sự góp ý từ phía cô giáo để hoàn thiện hơn kiến thức của mình.

MỤC LỤC

BẢNG KÝ HIỆU CHỮ VIẾT TẮT

Lời mở đầu

Ngày 1.1.2009, tại Việt Nam một loại hình bảo hiểm mới đã bắt đầu có hiệu lực nhằm bảo vệ, hỗ trợ những đối tượng lao động thất nghiệp Đó là bảo hiểm thất nghiệp ( BHTN ) Sự ra đời của loại hình bảo hiểm này thực sự

là một bước tiến lớn trong con đường phát triển của ngành bảo hiểm Việt nam nói riêng và nỗ lực đảm bảo an sinh xã hội của Đảng và Nhà nước ta nói chung

BHTN ở Việt Nam ra đời gắn với giai đoạn đầy khó khăn, tồi tệ của nền kinh tế Việt nam cũng như kinh tế thế giới; giai đoạn mà chúng ta phải chứng kiến nhiều doanh nghiệp phá sản, hàng nghìn lao động rơi vào cảnh thất nghiệp.Sau 2 năm thực hiện, Bảo hiểm thất nghiệp đã mang lại những thành công nhất định, cũng như tác dụng tích cực về mặt kinh tế xã hội

Tuy nhiên cũng như các loại hình bảo hiểm khác, BHTN cũng không thể tránh khỏi tình trạng trục lợi khiến cho mục đích chính của BHTN không thực hiện được còn gây tâm lí ỷ lại cho người lao động, nghiêm trọng hơn còn

có khả năng gây vỡ quỹ thất nghiệp, ảnh hưởng lớn đến các vấn đề chính trị ,

xã hội Với mong muốn tìm hiểu rõ hơn những vấn đề mới mẻ này chính là lí

do emlựa chọn đề tài “ Thực trạng trục lợi bảo hiểm thất nghiệp ở Việt

Nam”

Với toàn bộ khả năng của mình, em đã cố gắng mang đến những thông tin cơ bản và tổng quát nhất về Bảo hiểm thất nghiệp và thực trạng trục lợi bảo hiểm thất nghiệp ở Việt nam hiện nay ,tuy nhiên không tránh khỏi những thiếu sót ngoài mong muốn nên em hy vọng nhận được sự góp ý từ phía cô giáo để hoàn thiện hơn kiến thức của mình

I Tổng quan về trục lợi bảo hiểm thất nghiệp

1 Bảo hiểm thất nghiệp

I.1 Thất nghiệp

I.1.1 Khái niệm:

Có rất nhiều khái niệm về thất nghiệp nhưng định nghĩa thất nghiệp của ILO được nhiều nhà kinh tế và nhiều nước tán thành Theo tổ chức này định nghĩa thì: “Thất nghiệp là tình trạng tồn tại khi một số người trong độ tuổi lao động muốn làm việc nhưng không thể tìm được việc ở mức lương thịnh hành”

Từ định nghĩa về thất nghiệp, ILO đã đưa ra bốn tiêu chí cơ bản để xác định “người thất nghiệp” đó là:

+ Trong độ tuổi lao động

+ Có khả năng lao động đang không có việc làm,

+ Đang đi tìm việc làm

Nhìn chung, các tiêu chí này mang tính khái quát cao, đã được nhiều nước tán thành và lấy làm cơ sở để vận dụng tại quốc gia mình khi đưa ra những khái niệm về người thất nghiệp

Năm 2006, khái niệm “người thất nghiệp” đã được luật hóa và trở thành thuật ngữ pháp lý tại khoản 4 điều 3 Luật BHXH Việt Nam Theo đó, người thất nghiệp được định nghĩa là: “người đang đóng bảo hiểm thất nghiệp mà bị mất việc làm hoặc chấm dứt hợp đồng lao động, hợp dồng làm việc nhưng chưa tìm được việc làm”

I.1.2 Phân loại

Có nhiều hình thái thất nghiệp khác nhau tùy theo mục đích nghiên cứu

và việc lựa chọn phương thức phân loại Dưới đây em xin tình bày phương pháp phân loại dựa trên tính chất thất nghiệp

- Thất nghiệp tự nhiên: tỷ lệ thất nghiệp đương nhiên bởi luôn có một

số người trong giai đoạn chuyển từ chỗ làm này sang chỗ khác

- Thất nghiệp cơ cấu: do sự không tương thích của phân bố lao động và phân bố chỗ làm việc (khác biệt địa lý hoặc khác biệt kỹ năng) Người thất nghiệp không muốn hoặc không thể thay đổi nơi ở hoặc chuyển đổi kỹ năng

- Thất nghiệp chu kỳ: khi tổng cầu lao động thấp hơn tổng cung lao động ở giai đoạn suy thoái của chu kỳ kinh tế

- Thất nghiệp thời vụ: phát sinh theo các chu kì sản xuất kinh doanh , loại này rất phổ biến trong ngành nông, lâm, ngư nghiệp

- Thất nghiệp công nghệ: do sự áp dụng những tiến bộ khoa học kĩ thuật

và công nghệ ngày càng được tăng cường làm cho người lao động trong các dây chuyền sản xuất bị dôi ra gây thất nghiệp công nghệ

I.1.3 Hậu quả

Thất nghiệp có ảnh hưởng trực tiếp đến người lao động và gia đình họ, tác động mạnh mẽ đến các vấn đề kinh tế, chính trị, xã hội của mỗi quốc gia

- Đối với nền kinh tế: Thất nghiệp là một sự lãng phí nguồn lực xã hội,

là một trong những nguyên nhân cơ bản làm cho nền kinh tế bị đình đốn, chậm phát triển Nếu tình trạng thất nghiệp gia tăng sẽ kéo theo tình trạng gia tăng của lạm phát, từ đó làm cho nền kinh tế bị suy thoái, khả năng phục hồi chậm Đối với người thất nghiệp, thu nhập bị mất dẫn đến đời sống kinh tế khó khăn…

- Đối với xã hội: Thất nghiệp là một trong những nguyên nhân gây nên hậu quả tiêu cực đẩy người thất nghiệp đến chỗ bất chấp kỉ cương luật pháp

để tìm kế sinh nhai như: trộm cắp, cờ bạc, mại dâm…

- Đối với tình hình chính tri: thất nghiệp gia tăng còn làm cho tình hình chính trị xã hội bất ổn hiện tượng bãi công, biểu tình có thể xảy ra Người lao động giảm niềm tin vào chế độ vào khả năng lãnh đạo của nhà cầm quyền Tỷ

lệ thất nghiệp là một trong những chỉ tiêu đánh giá uy tín của nhà cầm quyền

I.2 Bảo hiểm thất nghiệp

1.2.1 Khái niệm:

Bảo hiểm thất nghiệp: là bảo hiểm bồi thường cho người lao động bị thiệt hại về mất việc làm để họ ổn định cuộc sống và có điều kiện tham gia vào thị trường lao động

Bảo hiểm thất nghiệp là một biện pháp hỗ trợ người lao động trong nền

kinh tế thị trường Bên cạnh việc hỗ trợ một khoản tài chính đảm bảo ổn định cuộc sống cho người lao động trong thời gian mất việc thì mục đích chính của bảo hiểm thất nghiệp là thông qua các hoạt động đào tạo nghề, tư vấn, giới thiệu việc làm, sớm đưa những lao động thất nghiệp tìm được một việc làm mới thích hợp và ổn định

1.2.2 Đối tượng

Đối tượng của bảo hiểm thất nghiệp là thu nhập của người lao động Đối tượng tham gia bảo hiểm thất nghiệp cũng là người lao động và người sử dụng lao động song đối tượng này rộng hay hẹp là tùy tuộc vào điều kiện cụ thể và quy định của từng nước

Đối tượng được nhận bảo hiểm thất nghiệp là những người bị mất việc không do lỗi của cá nhân họ Họ vẫn đang cố gắng tìm kiếm việc làm, sẵn sàng nhận công việc mới và luôn nỗ lực nhằm chấm dứt tình trạng thất nghiệp Những người này sẽ được hỗ trợ một khoản tiền theo tỉ lệ nhất định

so với khoản thu nhập cũ nhận trong những thời kì cụ thể

Bảo hiểm thất nghiệp không áp dụng cho những người thất nghiệp vì tự

ý bỏ việc hay những ngưòi vừa mới ra trường và chưa tìm được công ăn vịêc làm,những người thuộc vào diện thất nghiệp tự nhiên

1.2.3 Quỹ bảo hiểm và mức trợ cấp bảo hiểm thất nghiệp

Quỹ bảo hiểm thất nghiệp là một quỹ tài chính độc lập tập trung ngoài ngân sách Nhà Nước Quỹ được hình thành chủ yếu từ 3 nguồn sau đây:

- Người tham gia lao động đóng góp

- Người sử dụng lao động đóng góp

- Nhà nước đóng góp

Về nguyên tắc mức trợ cấp thất nghiệp phải thấp hơn thu nhập của người lao động khi đang làm việc Vì vậy hầu hết các nước triển khai bảo hiểm thất nghiệp đều xác định mức trợ cấp bảo hiểm thất nghiệp dựa trên:

- Mức lương tối thiểu

- Mức lương bình quân cá nhân

- Mức lương tháng cuối cùng trước khi bị thất nghiệp

1.2.4 Lợi ích

Nhân thức được tầm ảnh hưởng của thất nghiệp trong kinh tế xã hội thí các hệ thống bảo hiểm thất nghiệp đã được ra đời và đã có tác dụng nhằm:

- Giúp ổn định thu nhập đời sống cho những người thất nghiệp không tự nguyện, đáp ứng cho họ những chi tiêu ccàn thiết mà kong gây ra tình trạng

nợ nần

- Giúp những người thất nghiệp sớm có cơ hội tìm được việc làm, những người có kĩ năng sẽ tìm đựơc công việc phù hợp thay vì phải làm những công việc khác với mức lương không tương xứng

- Giúp ổn định nền kinh tế, góp phần duy trì sức tiêu dùng ở cả góc độ cá thể và kinh tế vĩ mô, thúc đẩy tìm việc làm hiệu quả - tạo điều kiện kết nối tốt hơn giữa cung và cầu trong thị trường lao động

- Giảm gánh nặng cho ngân sách nhà nước và doanh nghiệp

2 Trục lợi bảo hiểm thất nghiệp

2.1 Trục lợi bảo hiểm

Hiện nay hoạt động kinh doanh bảo hiểm và tham gia bảo hiểm ngày càng phổ biến nhưng cũng có gian lận trong lĩnh vực này, thường gọi là trục lợi bảo hiểm

Theo hiệp hôi bảo hiểm Canada: “Trục lợi bảo hiểm là hành vi cố tình gian dối, lừa đảo có thể có chủ ý ngay từ khi tham gia bảo hiểm hoăc phát sinh sau khi đã xảy ra rủi ro cho đối tượng bảo hiểm nhằm chiếm đoạt một số tiền tiền từ DNBH mà đáng lí ra họ không được hưởng”

Trục lợi bảo hiểm còn được quan niệm là gian lận trong bảo hiểm Trên thế giới hiện tượng này là một vấn đề nhức nhối đối với doanh nghiệp bảo hiểm.Nhiều DNBH đã phải bỏ ra khá nhiều tiền để khắc phục vấn đề trục lợi trong bảo hiểm nhưng số vụ gian lận vẫn tăng lên theo thời gian và hình thức ngày càng tinh vi, biểu hiện dưới một số dạng sau:

- Khai tăng trị giá tổn thất

Hành vi này thường được thực hiện bằng cách lợi dụng tổn thất xảy ra để

làm hư hỏng thêm tài sản được bảo hiểm nhằm được trả tiền bồi thường cao hơn, hoặc làm hư hỏng toàn bộ tài sản đã được bảo hiểm để được bồi thường tài sản có trị giá lớn hơn Một cách khác là tổn thất ít, lẽ ra không được bồi thường, nhưng làm cho tổn thất vượt quá mức miễn thường để được bồi thường.

Ví dụ: Hợp đồng bảo hiểm hàng hóa bằng đường biển quy định: “Mức miễn thường là 0,35% trách nhiệm qua cân tại cảng” Trên thực tế, trọng lượng hàng hóa bị thiếu là 0,34% nên không được bồi thường Bên mua bảo hiểm có thể trục lợi bảo hiểm qua việc “tìm cách” nâng con số này lên trên 0,35% để được bồi thường

- Đã xảy ra tổn thất mới đi mua bảo hiểm

Hình thức trục lợi bảo hiểm này không phải là hiếm Đối tượng bảo hiểm (máy móc, phương tiện vận chuyển…) đã bị tổn thất tức là sự kiện bảo hiểm

đã xảy ra, bên mua bảo hiểm mới đi giao kết hợp đồng bảo hiểm để được bồi thường hoặc được trả tiền bảo hiểm

Ví dụ: Tàu biển đã bị đắm, toàn bộ hàng hóa bị tổn thất, chủ hàng mới đi mua bảo hiểm Thực tế cho thấy, có khi người bán bảo hiểm không biết là tàu

đã bị đắm, nhưng phần lớn là có sự “bắt tay… bẩn” với nhau để ghi ngày giao kết hợp đồng bảo hiểm trước ngày xảy ra đắm tàu, làm cho hợp đồng bảo hiểm có giá trị pháp lý Đúng ra là hợp đồng này vô hiệu vì sự kiện bảo hiểm

đã xảy ra, đối tượng bảo hiểm (ở đây là hàng hóa) không còn tồn tại (Điều 22, Luật Kinh doanh bảo hiểm)

- Bảo hiểm trùng

Bảo hiểm trùng là việc bên mua bảo hiểm giao kết hợp đồng bảo hiểm với hai doanh nghiệp bảo hiểm trở lên để bảo hiểm cho cùng một đối tượng, với cùng điều kiện và sự kiện bảo hiểm Trong trường hợp này (bảo hiểm trùng), theo Luật Kinh doanh bảo hiểm thì khi xảy ra sự kiện bảo hiểm mỗi doanh nghiệp bảo hiểm chỉ chịu trách nhiệm bồi thường theo tỷ lệ giữa số tiền

bảo hiểm đã thỏa thuận trên tổng số tiền bảo hiểm của tất cả các hợp đồng mà bên mua bảo hiểm đã giao kết Tổng số tiền bồi thường của các doanh nghiệp bảo hiểm không vượt quá giá trị thiệt hại thực tế của tài sản Khi xảy ra tổn thất cho tài sản mà rủi ro gây ra tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm và trong thời gian có hiệu lực của hợp đồng bảo hiểm, do các doanh nghiệp bảo hiểm không biết bên tham gia bảo hiểm đã “bắt cá nhiều tay” nên cùng trả tiền bảo hiểm mà kết quả là bên mua bảo hiểm được bồi thường gấp nhiều lần trị giá tài sản.

Ví dụ: Một tài sản trị giá 10 tỷ đồng được mua bảo hiểm ở 3 doanh nghiệp bảo hiểm với số tiền bảo hiểm ở mỗi doanh nghiệp là 10 tỷ đồng Khi

có tổn thất toàn bộ, 3 công ty phải trả 30 tỷ đồng, trong khi lẽ ra chỉ phải cùng nhau chi trả tổng cộng là 10 tỷ đồng

- Cố ý gây tổn thất cho đối tượng bảo hiểm

Đây là hình thức trục lợi bảo hiểm rất tinh vi, có kiến thức nghiệp vụ cao

về bảo hiểm, được chuẩn bị kỹ lưỡng, số tiền trục lợi thường lớn, rất khó điều tra hoặc tìm ra được sự thật thì tốn nhiều công sức, tiền của Một cách khá phổ biến là tìm cách hủy hoại tài sản trong một hoàn cảnh được dàn dựng như thật Ví dụ như cố ý đánh đắm tàu biển trong một tình huống được tạo ra rất

“hợp lý” (thời tiết xấu, hỏng máy, cố ý đâm va…) Tất nhiên là kẻ trục lợi nắm vững mọi điều khoản của hợp đồng bảo hiểm để chắc chắn rủi ro không nằm trong trường hợp loại trừ trách nhiệm bảo hiểm theo thỏa thuận trong hợp đồng để không bị từ chối bồi thường Kiểu trục lợi này “rất nguy hiểm”, với hậu quả nghiêm trọng về mặt tài chính cho doanh nghiệp bảo hiểm khi có thông đồng giữa bên mua bảo hiểm và những “con sâu” trong doanh nghiệp bảo hiểm để nâng giá trị tài sản được bảo hiểm trước khi tham gia bảo hiểm.Chẳng hạn như, một tàu biển trị giá 30 triệu đô-la, được “bắt tay” nâng lên 32 triệu đô-la; sau đó tàu bị đắm rất “hợp lý” và “ngẫu nhiên”, số tiền bảo hiểm phải trả là 32 triệu đô-la (gian lận 2 triệu đô-la!) Một cách làm khác là

thay thế những thiết bị đắt tiền của tài sản được bảo hiểm bằng những đồ

“rởm” sau đó hủy hoại tài sản đó Dĩ nhiên là số tiền bồi thường sẽ được tính cho đồ “xịn” như khi tham gia bảo hiểm Cách trục lợi này thường xảy ra với các tài sản có giá trị cao, có lắp đặt thiết bị đắt tiền như tàu thủy, xe chuyên dụng…

- Khai ngày xảy ra sự kiện bảo hiểm trước thời hạn hợp đồng

Hợp đồng bảo hiểm phải có thời hạn bảo hiểm, tức là nếu trong khoảng thời gian đó có sự kiện bảo hiểm xảy ra thì doanh nghiệp bảo hiểm phải trả tiền bảo hiểm cho người thụ hưởng hoặc bồi thường cho người được bảo hiểm

Ví dụ: Một “Giấy chứng nhận bảo hiểm môtô-xe máy” có ghi thời hạn bảo hiểm: 24 tháng, từ 8 giờ 50 phút ngày 28-9-2005 đến 8 giờ 50 phút ngày 28-9-2007 Nếu tai nạn cho người đi xe máy xảy ra ngày 29-9-2007 thì kẻ trục lợi bảo hiểm sẽ “đạo diễn” sao cho tai nạn xảy ra trước 8 giờ 50 phút ngày 28-9-2007

- Lập hồ sơ giả

Cách trục lợi này thường phải có “tay trong” ở các doanh nghiệp bảo hiểm và “bắt tay” với đường dây sửa chữa đối tượng bảo hiểm là tài sản như phương tiện vận tải, máy móc, thiết bị… Tuy không có tổn thất thực tế đối với đối tượng bảo hiểm nhưng vẫn có đầy đủ chứng từ hợp lệ (hóa đơn sửa chữa, mua vật tư, phụ tùng…) với đầy đủ chữ ký thật, dấu thật, chứng từ thật hoàn toàn nhưng chỉ có “sự thật” là… giả

- Tạo dựng hiện trường giả

Trục lợi bảo hiểm theo cách này thường biểu hiện ở việc tạo ra một hiện trường như… thật Ví dụ: Giả vờ bị mất cắp hàng hóa thì khóa cửa kho bị phá, niêm phong hầm hàng bị mở, mái kho bị dỡ ra… Có trường hợp còn

“đóng kịch” là bị cướp tài sản, bị trói, nhét giẻ vào miệng; tự đốt nhà kho sau khi tẩu tán tài sản…, thay hàng hóa, phương tiện vận chuyển bị hư hỏng

nhưng không tham gia bảo hiểm bằng hàng hóa, phương tiện vận chuyển có tham gia bảo hiểm để lập sơ đồ, bản ảnh, bản vẽ… nhằm hợp lý hóa hồ sơ.

Ví dụ như đánh tráo biển số của xe ôtô không tham gia bảo hiểm nhưng

bị tai nạn bằng biển số của xe có tham gia bảo hiểm nhưng không bị tai nạn… Trong bảo hiểm nhân thọ, đã xảy ra việc tự gây thương tích như gẫy chân, tay, vỡ đầu… sau khi đã tham gia bảo hiểm với số tiền bảo hiểm rất lớn, nhưng khi doanh nghiệp bảo hiểm nghi ngờ, phối hợp với cảnh sát giao thông

để dựng lại hiện trường tai nạn thì thấy không thể… gẫy chân, tay, vỡ đầu được vì khai là do ngã xe máy mà xe và mặt đường không có một vết xây sát nào và khai thời gian ngã vào giờ tan tầm mà lại không có ai trông thấy để làm chứng

2.2 Trục lợi bảo hiểm thất nghiệp

Bảo hiểm thất nghiệp cũng là một lĩnh vực của hoạt động bảo hiểm, nó không thể tránh được các hành vi gian lận trong lĩnh vực này, nó cũng được gọi là trục lợi bảo hiểm thấy nghiệp Chưa có khái niệm cụ thể về trục lợi trong bảo hiểm thất nghiệp nhưng theo khái niệm trục lợi bảo hiểm trục lợi bảo hiểm thất nghiệp là hành vi cố tình gian dối, lừa đảo có chủ ý nhằm chiếm đoạt số tiền mà đáng lí ra họ không được hưởng

II Thực trạng trục lợi bảo hiểm thất nghiệp ở Việt Nam

1 Tình hình triển khai bảo hiểm thất nghiệp ở Việt Nam

1.1 Tình hình triển khai bảo hiểm thất nghiệp ở một số nước trên thế giới

Trên thế giới có lẽ từ “ Thất nghiệp” đã không còn xa lạ với bất cứ quốc gia nào, dù là quốc gia phát triển, đang phát triển hay kém phát triển Để đảm

bảo chi tiêu trước cảnh thất nghiệp là một thách thức đối với người lao động Thất nghiệp không chỉ ảnh hưởng đến đời sống của riêng người lao động mà còn ảnh hưởng đến nền kinh tế vĩ mô Do đó, Bảo hiểm thất nghiệp đã ra đời Lần đầu tiên xuất hiện vào thế kỉ XIX tại Đức , Italia, Thụy Sĩ và lan rộng ra Pháp ,Anh, Hà Lan,Mỹ …cho tới nay bảo hiểm thất nghiệp đã trở thành một phần không thể thiếu trong hệ thống An sinh xã hội của nhiều nước trong đó

• Bảo hiểm thất nghiệp ở Đức:

Bảo hiểm thất nghiệp được bắt đầu thực hiện tại Đức vào năm 1919 và chính thức hóa bằng một bộ luật vào năm 1927, là một cấu thành trong hệ thống BHXH của Đức bao gồm bảo hiểm hưu trí, BHYT, BHTN, bảo hiểm tai nạn và bảo hiểm chăm sóc BHTN là một chương trình BHXH bắt buộc dựa trên sự đóng góp tài chính của người lao động và chủ sử dụng lao động Năm 2003, tỷ lệ đóng góp bảo hiểm thất nghiệp là 6,5% lương trong đó người lao động đóng 50%, chử sử dụng lao động đóng 50%

- Đối tượng hưởng BHTN: là người bị thất nghiệp tạm thời ít hơn 65 tuổi, đã đăng ký tại cơ quan việc làm địa phương, đủ điều kiện về thời gian làm việc và đóng bảo hiểm, chứng tỏ được bản thân có nỗ lực tìm việc

- Điều kiện hưởng BHTN: Có hợp đồng lao động lớn hơn 12 tháng trong một giai đoạn xem xét (3 năm cuối trước khi đăng ký thất nghiệp) trừ trường hợp đặc biệt và đã đóng bảo hiểm thất nghiệp bắt buộc Do đặc thù công việc làm dưới 1 năm cần 6 tháng làm việc và đã đóng BHTN bắt buộc

- Mức hưởng chế độ BHTN: 60% lương thực tế sau khi đã trừ đi các khoản đóng góp bắt buộc (thuế thu nhập, đóng góp BHXH, BHYT),trường hợp có ít nhất một trẻ phụ thuộc là 67% lương, được đóng BHYT trong quỹ y

tế công, và quỹ hưu trí bắt buộc trong thời gian TN

- Thời gian hưởng Chế độ: Không có thời gian chờ áp dụng trước khi nhận phúc lợi cho người thất nghiệp, thời gian hưởng phụ thuộc vào thời gian làm việc có đóng bảo hiểm trước đó và tuổi người LĐ

- Giai đoạn không đủ tiêu chuẩn hưởng và mất quyền hưởng: Bị tước quyền hưởng chế độ trong vòng 12 tuần nếu bị chấm dứt hợp đồng do lỗi vi phạm hợp đồng hoặc sai phạm trong công viêc Thời hạn đình chỉ quyền hưởng chế độ tương tự cũng được áp dụng nếu người thất nghiệp từ chối nhận công việc được đề nghị bởi cơ quan việc làm hoặc từ chối tham gia các chương trình đào tạo

• Bảo hiểm thất nghiệp ở Mỹ

Bảo hiểm thất nghiệp là chương trình nằm trong Luật Bảo hiểm xã hội của Hợp chủng quốc Hoa Kỳ được thực hiện từ năm 1935, gồm có: hệ thống của Liên bang và Tiểu bang Hệ thống Liên bang quy định chung, từ đó cấp Tiểu bang hướng dẫn, quản lý và thực hiện chương trình của bang mình Việc quản lý và thực hiện chương trình bảo hiểm thất nghiệp ở các Tiểu bang cũng khác nhau Một số Tiểu bang có mức hỗ trợ thất nghiệp khá cao, một số Tiểu bang lại có mức thấp hơn Có thể nói Mỹ là một trong những quốc gia có nhiều loại hình bảo hiểm thất nghiệp nhất trên thế giới tiêu biểu với bẩy loại hình là : Bảo hiểm thất nghiêp trên diện rộng ,bảo hiểm thất nghiệp dành cho nhân viên liên bang, bảo hiểm thất nghiệp dành cho cựu quân nhân,khoản lợi ích mở rộng dành cho các khu vực có tỉ lệ thất nghiệp cao, hỗ trợ thất nghiệp

do thiên tai, phụ cấp ảnh hưởng thương mại, hỗ trợ cho hoạt động tự doanh.Mục đích của chế độ bảo hiểm thất nghiệp ở Hoa Kỳ là: Ngăn ngừa sự bất ổn định về kinh tế, xã hội; hỗ trợ, đào tạo nhằm giúp người lao động có cơ

hội trở lại thị trường lao động, tìm việc làm mới; trợ cấp thất nghiệp Thay thế một phần thu nhập cho người lao động bị mất việc làm mà không phải lỗi của

họ

- Để được hưởng bảo hiểm thất nghiệp người lao động phải đăng ký tại một trung tâm dịch vụ việc làm, phải có một khoảng thời gian lao động với thu nhập nhất định, tích cực tìm việc làm và sẵn sàng trở lại làm việc

- Mức trợ cấp thất nghiệp mà người lao động được hưởng ở mỗi Bang khác nhau theo Luật của từng Bang và thu nhập trước đó của người lao động, nhưng không được vượt quá mức trần tối đa do Luật của Liên bang quy định Theo Luật của Liên bang thì thông thường thời gian hưởng trợ cấp thất nghiệp tối đa là 26 tuần Những người đã hưởng hết khoản trợ cấp thất nghiệp theo chương trình thông thường có thể được hưởng tiếp tối đa 20 tuần nữa theo chương trình gia hạn trợ cấp (EB) Chương trình gia hạn trợ cấp chỉ được áp dụng trong thời kỳ có tỷ lệ thất nghiệp cao

- Đối tượng tham gia bảo hiểm thất nghiệp: Người lao động trong các doanh nghiệp công nghiệp và thương mại Người lao động trong các tổ chức phi lợi nhuận có từ 4 lao động trở lên, thời gian làm việc 20 tuần/1năm trở lên Các doanh nghiệp trong ngành nông nghiệp có sử dụng từ 10 lao động trở lên, thời gian làm việc 20 tuần/1 năm, quỹ lương 20.000USD/quý - ở một

số bang cán bộ công chức Nhà nước cũng được tham gia chế độ bảo hiểm thất nghiệp Trên thực tế có 97% người lao động ở Hoa Kỳ (khoảng 135 triệu người) đang tham gia chương trình bảo hiểm thất nghiệp Các đối tượng không thuộc diện áp dụng chế độ bảo hiểm thất nghiệp là lao động tự do, lao động khoán việc, người giúp việc gia đình, lao động thuộc các tổ chức tôn giáo

- Cơ chế thu, chi của Quỹ Bảo hiểm thất nghiệp: Nguồn thu của Quỹ Bảo hiểm thất nghiệp ở Hoa Kỳ hoàn toàn do chủ sử dụng lao động đóng (có

3 Bang đó là: Alaska, New Jersey, Pensylvania quy định người lao động đóng

một phần, nhưng rất thấp (khoảng 0,3% tiền lương tháng) và đang có xu hướng giảm) Việc thu tiền bảo hiểm thất nghiệp của người lao động do cơ quan thuế đảm nhiệm - Luật Liên bang quy định tổng mức đóng bảo hiểm thất nghiệp là 6,2% quỹ lương tháng, trong đó mức đóng cho Liên bang là 0,8% , khoản này dùng để chi trả các chi phí về hành chính, trả lương cho các nhân viên thuộc hệ thống bảo hiểm thất nghiệp của Liên bang và Tiểu bang

• Bảo hiểm thất nghiệp ở Trung Quốc

Được áp dụng từ năm 1986 đối với những người lao động mới được tuyển dụng vào các doanh nghiệp Nhà nước Bước tiến này là một trong hang loạt các biện pháp đối với công cuộc cải cách hệ thống lao động trong khu vực quốc doanh.BHTN được đặt ra trong khuôn khổ những thay đổi kinh tế-

xã hội nảy sinh từ các chính sách phát triển kinh tế thị trường ở Trung Quốc.Năm 1998 một cải cách đã được thực hiện khi đóng góp được ấn định 2% đối với doanh nghiệp và lần đầu tiên người lao động được yêu cầu đóng góp một phần Mức đóng góp là 1%tiền lương Chương trình BHTN được sửa đổi cơ bản và tổ chức lại vào năm 1999 thông qua “Điều lệ về BHTN” Nội dung cơ bản của điều lệ này là:

- Đối tuợng tham gia loại hình bảo hiểm này là người lao động trong các doanh nghiệp (bao gồm doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp tư nhân ) và các cơ quan đóng tại địa bàn thành thị Chính quyền các tỉnh, vùng tự trị và các đặc khu trực thuộc Trung ơng, tuỳ theo tình hình cụ thể cũng như yêu cầu của các đoàn thể, công đoàn và của bản thân người lao động đều có thể tham gia vào hệ thống bảo hiểm thất nghiệp

- Nguồn huy động của quỹ bảo hiểm thất nghiệp bao gồm: Khoản đóng góp của các doanh nghiệp, cơ quan và cá nhân người lao động cho quỹ bảo bảo thất nghiệp, lãi suất ngân hàng; phần trợ giúp của Chính phủ, và các nguồn khác cho quỹ theo quy định của pháp luật Các cơ quan và doanh

nghiệp ở thành thị sẽ đóng bảo hiểm thất nghiệp 2% tổng quỹ lương, cá nhân người lao động trong doanh nghiệp trả 1% lương của họ Nhân viên có hợp đồng làm việc ở nông thôn nhưng được các doanh nghiệp, cơ quan ở thành thị tuyển dụng sẽ tự đóng góp vào quỹ bảo hiểm thất nghiệp của mình.

- Nguồn quỹ bảo hiểm thất nghiệp sẽ được chuyển về các tỉnh, thành phố

và các đặc khu trực thuộc Trung ương Mức chuyển tiền từ các quỹ này xuống địa phương sẽ phụ thuộc vào điều kiện từng địa phương và quy định của chính quyền cấp tính Việc điều chỉnh, phân bố bảo hiểm thất nghiệp có thể

do chính quyền cấp tỉnh và đặc khu tiến hành, dựa trên cơ sở tổng số tiền huy động được từ các nguồn cho quỹ cũng như phụ thuộc vào tình hình cụ thế của từng tỉnh hay đặc khu Nơi nào mà tổng thu không đủ cho chi trả bảo hiểm thất nghiệp thì chính quyền các tỉnh, đặc khu có quyền điều chỉnh việc thu chi của nguồn quỹ cũng như sự hỗ trợ của quỹ đó

- Quỹ trợ cấp thất nghiệp có thể chi trả cho các khoản: trợ cấp thất nghiệp; hỗ trợ y tế trong thời gian nhận trợ cấp thất nghiệp; chi phí mai táng

và giám sát việc chuyển trợ cấp cho vợ (chồng) góa hoặc những người thân trong trường hợp người đang hưởng trợ cấp thất nghiệp bị chết; tổ chức các lớp đào tạo và dạy nghề phù hợp với yêu cầu của thị trường lao động trong thời gian nhận trợ cấp thất nghiệp; các khoản chi phí khác liên quan tới bảo hiểm thất nghiệp do Chính phủ quy định hoặc thông qua

- Hiện nay, chi phí này chủ yếu được lấy từ các nguồn để đảm bảo một mức sống tối thiểu cho người lao động bị mất việc Riêng ở Thượng Hải, chính quyền ở đây cho rằng việc cấp phát trợ cấp bảo hiểm thất nghiệp không đóng vai trò tích cực nên chỉ dùng 1/3 quỹ để trợ cấp, 1/3 để đào tạo lại và 1/3

để xúc tiến việc làm

- Những người thất nghiệp sẽ được nhận trợ cấp bảo hiểm thất nghiệp nếu họ hội đủ các điêu kiến như: Đóng góp cho quỹ từ 1 năm trở lên bị thất nghiệp ngoài ý muốn, có đăng ký thất nghiệp và có nhu cầu tìm việc trở lại Người thất nghiệp sẽ được tạo cơ hội tìm việc làm mới trong khi họ đang đ-

ược nhận trợ cấp thất nghiệp Ngược lại, việc họ nhận trợ cấp bảo hiểm thất nghiệp sẽ chấm dứt khi: Người thất nghiệp đợc tái tuyển dụng ở nơi khác; đ-ược gọi phục vụ quân đội; di chuyển sang nước khác, từ chối nhận việc do cơ quan có liên quan sắp xếp mà không đưa ra được lý do chính đáng Mức và thời gian được nhận trợ cấp thất nghiệp thất nghiệp cũng tuỳ theo từng tỉnh và địa phương căn cứ vào tình hình cụ thể của từng nơi.

2.2 Tình hình triển khai bảo hiểm thất nghiệp ở Việt Nam

Sau khi nền kinh tế nước ta chuyển sang cơ chế thị trường tình hình thất nghiệp diễn biến phức tạp và có ảnh hưởng trực tiếp đến các vấn đề kinh tế xã hội mà trực tiếp là tâm lí người lao động Đặc biệt là sau cuộc khủng hoảng tiền tệ giai đoạn 1997-1998 tỷ lệ thất nghiệp lại có xu hướng tăng cao Chính

vì vậy Đảng và nhà nước đã quyết định phải tiến hành BHTN Và năm 2006, Quốc hội nước ta đã thông qua Luật BHTN, trong đó có một chương về BHTN BHTN bắt đầu thực hiện từ ngày 01 tháng 01 năm 2009

Hiện tại việc tổ chức BHTN ở Việt Nam được giao cho cơ quản BHXH Việt Nam chủ trì, còn cơ quan quản lí nhà nước về BHTN là Bộ Lao động và thương binh và xã hội

Vấn đề bảo hiểm thất nghiệp hiện đang được điều chỉnh cơ bản bởi Nghị định số 127/2008 NĐ – CP được Chính phủ ban hành ngày 12/12/2008 quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Bảo hiểm xã hội về bảo hiểm thất nghiệp Theo nghị định này :

•Người lao động tham gia bảo hiểm thất nghiệp theo khoản 3 Điều 2 Luật Bảo hiểm xã hội :

Theo điều 2 chương I nghị định này, người lao động tham gia bảo hiểm

làm việc xác định thời hạn từ đủ mười hai tháng đến ba mươi sáu tháng; Hợp đồng làm việc không xác định thời hạn, kể cả những người được tuyển dụng vào làm việc tại các đơn vị sự nghiệp của nhà nước trước ngày Nghị định số 116/2003/NĐ-CP ngày 10 tháng 10 năm 2003 của Chính phủ quy định về tuyển dụng, sử dụng và quản lý cán bộ, công chức trong các đơn vị sự nghiệp nhà nước.

Người đang hưởng lương hưu, trợ cấp mất sức lao động hằng tháng có giao kết hợp đồng lao động, hợp đồng làm việc với người sử dụng lao động quy định tại Điều 3 Nghị định này theo các loại hợp đồng quy định tại khoản

1 điều này không thuộc đối tượng tham gia BHTN

•Người sử dụng lao động tham gia bảo hiểm xã hội: Là người sử dụng

lao động có sử dụng từ mười 10 người lao động trở lên tại các cơ quan, đơn

vị, tổ chức, doanh nghiệp : đơn vị Nhà nước; tổ chức chính trị xã hội; doanh nghiệp thành lập theo luật Doanh nghiệp, luật Đầu tư; các hợp tác xã thành lập theo luật Hợp tác xã; các hộ kinh doanh cá thể; các doanh nghiệp nước ngoài hoạt động trển lãnh thổ Việt nam có sử dụng lao động là người Việt Nam

•Điều kiện hưởng bảo hiểm thất nghiệp:

Được quy định tại điều 15 chương III, căn cứ theo Điều 81 Luật Bảo hiểm xã hội, điều kiện được hưởng BHTN: Đã đóng bảo hiểm thất nghiệp đủ mười hai tháng trở lên trong vòng hai mươi bốn tháng trước khi bị mất việc làm hoặc chấm dứt hợp đồng lao động; Đã đăng ký với cơ quan lao động khi

bị mất việc làm, chấm dứt hợp đồng lao động hoặc hợp đồng làm việc; Chưa tìm được việc làm sau mười lăm ngày kể từ ngày đăng ký với cơ quan lao động

•Mức trợ cấp và thời gian hưởng trợ cấp:

Quy định tại điều 16 chương III:

Mức trợ cấp thất nghiệp hằng tháng bằng 60% mức bình quân tiền lương, tiền công tháng đóng bảo hiểm thất nghiệp của sáu tháng liền kề trước khi bị mất việc làm hoặc chấm dứt hợp đồng lao động

Thời gian hưởng trợ cấp thất nghiệp hằng tháng phụ thuộc vào thời gian làm việc có đóng bảo hiểm thất nghiệp của người lao động và tổng thời gian được hưởng trợ cấp thất nghiệp hằng tháng được thực hiện theo quy định tại khoản 2 Điều 82 của Luật Bảo hiểm xã hội : 03 tháng, nếu có từ đủ 12 đến dưới 36 tháng đóng BHTN; 06 tháng, nếu có từ đủ 36 đến dưới 72 tháng đóng BHTN; 09 tháng, nếu có từ đủ 72 đến dưới 144 tháng đóng BHTN; 12 tháng, nếu có từ đủ một 144 tháng đóng BHTN trở lên

•Hỗ trợ học nghề và hỗ trợ tìm việc làm

Theo Điều 17, Chương III, việc tổ chức thực hiện hỗ trợ học nghề cho

người lao động đang hưởng trợ cấp thất nghiệp do cơ quan lao động thực hiện thông qua các cơ sở dạy nghề Mức hỗ trợ học nghề bằng mức chi phí học nghề ngắn hạn theo quy định của pháp luật về dạy nghề Thời gian được hỗ trợ học nghề không quá 6 tháng tính từ ngày người lao động được hưởng trợ cấp thất nghiệp hằng tháng

Điều 18, Chương III quy định , việc tổ chức thực hiện hỗ trợ tư vấn, giới

thiệu việc làm miễn phí cho người lao động được hưởng trợ cấp thất nghiệp

do cơ quan lao động thực hiện thông qua các trung tâm giới thiệu việc làm Thời gian được hỗ trợ tư vấn, giới thiệu việc làm tính từ ngày người lao động được hưởng trợ cấp thất nghiệp hằng tháng và không quá tổng thời gian mà người lao động đó được hưởng trợ cấp theo quy định tại khoản 2 Điều 82 của Luật BHXH

•Thời điểm hưởng và thời gian đóng bảo hiểm thất nghiệp:

Điều 20,chương III quy định, Người lao động khi có đủ điều kiện hưởng

BHTN thì được hưởng các chế độ bảo BHTN tính từ ngày thứ 16 kể từ ngày đăng ký

Thời gian đóng bảo hiểm thất nghiệp quy định trong Nghị định này để xét hưởng bảo hiểm thất nghiệp là tổng các khoảng thời gian đã đóng bảo hiểm thất nghiệp được cộng dồn từ khi bắt đầu đóng bảo hiểm thất nghiệp cho đến khi người lao động bị mất việc làm hoặc chấm dứt hợp đồng lao động theo quy định của pháp luật lao động hoặc chấm dứt hợp đồng làm việc theo quy định của pháp luật về cán bộ, công chức mà chưa hưởng trợ cấp thất nghiệp.

•Tạm dừng hưởng trợ cấp thất nghiệp

Theo điều 22, chương III, người lao động đang hưởng trợ cấp thất nghiệp hằng tháng sẽ bị tạm dừng hưởng trợ cấp thất nghiệp khi không thông báo hằng tháng với cơ quan lao động về việc tìm kiếm việc làm hoặc đang bị tạm giam

Việc tiếp tục hưởng trợ cấp thất nghiệp hằng tháng sẽ được thực hiện vào tháng tiếp theo khi người lao động vẫn trong khoảng thời gian hưởng trợ cấp thất nghiệp và tiếp tục thực hiện thông báo hằng tháng với cơ quan lao động về việc tìm kiếm việc làm hoặc sau thời gian tạm giam, người lao động vẫn trong khoảng thời gian hưởng trợ cấp thất nghiệp

•Chấm dứt hưởng trợ cấp thất nghiệp:

Điều 23, Chương III, người đang hưởng trợ cấp thất nghiệp bị chấm dứt

hưởng trợ cấp thất nghiệp trong các trường hợp sau: hết thời hạn hưởng trợ cấp thất nghiệp; có việc làm; thực hiện nghĩa vụ quân sự; hưởng lương hưu; sau hai lần từ chối nhận việc làm do tổ chức bảo hiểm xã hội giới thiệu mà không có lý do chính đáng; không thông báo về tình hình việc làm với tổ chức BHXH trong ba tháng liên tục; ra nước ngoài để định cư; chấp hành quyết định áp dụng biện pháp xử lý hành chính tại trường giáo dưỡng, cơ sở giáo dục, cơ sở chữa bệnh hoặc chấp hành hình phạt tù nhưng không được hưởng

án treo; bị chết

•Nguồn hình thành Quỹ bảo hiểm thất nghiệp

Theo điều 25, Chương IV, Nguồn hình thành Quỹ bảo hiểm thất nghiệp do: Người lao động đóng bằng 1% tiền lương, tiền công tháng đóng BHTN, người sử dụng lao động đóng bằng 1% quỹ tiền lương, tiền công tháng đóng BHTN của những người lao động tham gia BHTN, Nhà nước hỗ trợ từ ngân sách bằng 1% quỹ tiền lương, tiền công tháng đóng BHTN của những người lao động tham gia BHTN và mỗi năm chuyển một lần

Ngoài ra quỹ BHTN còn từ tiền sinh lời của hoạt động đầu tư quỹ và các nguồn thu hợp pháp khác

•Việc đăng ký và thông báo về tìm việc làm với cơ quan lao động

Theo điều 34, chương IV, Trong thời hạn 7 ngày làm việc, kể từ ngày bị mất việc làm hoặc chấm dứt hợp đồng lao động hoặc hợp đồng làm việc,

người lao động phải đến cơ quan lao động để đăng ký Trong thời gian đang

hưởng trợ cấp thất nghiệp, hằng tháng, người thất nghiệp phải đến thông báo với cơ quan lao động về việc tìm kiếm việc làm

Ngoài ra nghị định còn nêu rõ về:Các chế độ BHTN; Thủ tục thực hiện BHTN; Khiếu nại tố cáo về BHTN; Các điều khoản thi hành

2.1 Tình hình thu tiền BHTN:

Theo quy định tại Điều 140 của Luật Bảo hiểm xã hội thì bảo hiểm thất nghiệp có hiệu lực từ ngày 01 tháng 01 năm 2009 Sau 2 năm thực hiện bảo hiểm thất nghiệp bước đầu đã đạt được những kết quả khả quan, theo BHXH Việt Nam năm 2010 có 7.054.962 người tham gia BHTN, tăng 17,7% so với năm 2009 về số thu đạt 4.864 tỷ đồng tăng 27,9% so với năm 2009, đưa tổng quỹ bảo hiểm thất nghiệp lên 8.200 tỷ đồng

Theo Bộ Lao động – Thương binh và Xã hội đến hết năm 2010, có 145.519 người thất nghiệp có quyết định hưởng trợ cấp thất nghiệp thường xuyên; 2.772 người thất nghiệp đã có quyết định hưởng BHTN 1 lần; 114.809 người được tư vấn giới thiệu việc làm; 243 người được trợ cấp học nghề, đã

phần nào giảm đi gánh nặng về giải quyết thất nghiệp cho Nhà nước, góp phần đảm bảo an sinh xã hội, tạo được lòng tin cho người lao động khi tham gia BHTN Tuy nhiên, so với số tham gia BHXH, BHYT bắt buộc hiện nay là hơn 9,3 triệu người, thì số người tham gia BHTN nêu trên là còn quá khiêm tốn, chưa tương xứng với tiềm năng của nó, một bộ phận người lao động chưa được đảm bảo đầy đủ quyền lợi của mình Hơn nữa, bên cạnh những kết quả đạt được, thực tế còn có những khó khăn, nhiều bất cập phát sinh:

•Các chủ sử dụng lao động né tránh đóng bảo hiểm thất nghiệp cho người lao động:

Khác với BHXH, BHYT chỉ có người lao động và người sử dụng lao động tham gia thì BHTN có sự chia sẻ của Nhà nước bằng việc hỗ trợ 1% quỹ tiền lương, tiền công hàng tháng So với BHXH, chủ sử dụng lao động phải đóng 16% thì nghĩa vụ đóng góp của BHTN là không lớn, doanh nghiệp chỉ trích 1% quỹ tiền lương, tiền công/tháng Song với những đơn vị khó khăn,

nợ đọng BHXH kéo dài, việc hàng tháng phải trích thêm 1 khoản chi phí nữa

để đóng cho NLĐ là một vấn đề lớn Ngoài ra, mặc dù đã được tuyên truyền nhưng nhiều chủ sử dụng lao động vẫn chưa hiểu rõ quy định của pháp luật về BHTN, có tâm lý ngại tiếp xúc với các thủ tục hành chính, vẫn còn tình trạng doanh nghiệp nợ tiền đóng BHTN Có đơn vị không đăng ký tham gia bảo hiểm thất nghiệp cho một số người lao động với lý do đơn vị sử dụng lao động tự coi người lao động đó là công chức hoặc đơn vị sự nghiệp không thực hiện chế độ Hợp đồng làm việc mà vẫn duy trì hình thức quyết định tuyển dụng, tự coi số lao động được tuyển dụng đó là công chức nên không đóng bảo hiểm thất nghiệp

•Người lao động thiếu thông tin và thói quen chỉ lo mưu sinh trước mắt:Lao động Việt nam phần lớn là lao động trình độ trung bình thấp ít có điều kiện được tiếp cận với thông tin nên không biết sự xuất hiện của các chính sách của Chính phủ, không biết những quyền lợi và nghĩa vụ của mình