Luận văn thạc sĩ 2013 : Hạn chế rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam

- B GIÁO D O I H C KINH T TP.HCM NGUY N TH H NG NHUNG H N CH R I RO THANH KHO N T I I C PH N XU T NH P KH U VI T NAM Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã s : 60340201 LU NG D N KHOA H C: PGS.TS PH TP.H Chí Minh - N 2013 L tơi nghiên c u th c hi n v i s tin, s li u lu ng d n c a PGS TS Ph c xác Tác gi lu Nguy n Th H ng Nhung Trang Trang bìa các NHTM 1.1.1 c 1.1.2 1.2 R 1.2.1 1.3 10 10 10 11 11 1.3.4 Các ph n lý r i ro kho n 12 kinh doanh 12 12 1.3.4.3 mb o kh n ng chi 13 ng ph ng pháp d báo kho n 14 1.4 ân hàng .21 1.4.1 21 1.4.2 22 ng 24 HTM c Xu 25 25 2.2 Ph pháp qu n lý kho n t i Eximbank 26 2.3 Th ng r i ro kho n t i Eximbank 2012 29 29 2.3.2 Th ng r i ro kho n t 34 2.3.2.1 34 2.3.2.2 39 2.3.2.3 40 2.3.2.4 45 2.3.2.5 2.3.2.6 2.3.2.7 49 51 53 2.3.2.8 53 2.3.2.9 56 2.3.2.10 58 59 59 nguyên nhân 60 63 64 Eximbank 64 64 3.1.2 64 3.2 Eximbank 66 66 mb ot 3.2.3 Xây i gi ghi p v n Có - tài s n N 69 i u hành kho n ch 71 75 75 3.2.4.2 75 3.2.4.3 76 3.2.4.4 76 3.2.4.5 78 3.2.4.6 78 80 3.3.1 80 3.3 80 3.3.1.2 Hoàn thi n h t ng pháp 80 81 83 84 P ALCO : CK CKKD DTBB : FTP : KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : LNH : Liên ngân hàng NH : Ngân hàng NHNN NHTM OECD TCTD TG TG CKH TG KH TG KKH TK TM TMCP TP HCM TS : - Trang 2012 34 2012 35 B ng 2.3: 1; 31/12/2012 35 36 : 37 : 38 7: H3 : NHTM 39 41 42 : So sánh ch s H4 c a Eximbank NHTM g 2.11: 43 46 : t 2012 47 : So sánh ch s H5 c a Eximbank So sánh ch s H6 c a Eximbank NHTM H7 52 So sánh ch s H8 c a Eximbank 50 51 8: 2012.49 53 54 55 0: 2012 57 58 Cu c kh ng ho ng th 2007 M ng tiêu c ch tài ng cho vay th ch n th i chu ng tài th gi i Hàng lo nh M b t n th t n ng n t h u qu c a cu c kh ng ho ng Nhi u Ngân hàng l n th gi hồng gia Scotland, UBS, Khi ngân hàn Eximbank (Vietnam Export Import Bank) , c 000 n 2010 T ngân hàng .D ph pháp qu n lý kho n t i Eximbank nh ACB, Sacombank, Techcombank, DongAbank, MBbank, Vietcombank Vietinbank , tính làm - 14 Ngân hàng TMCP Á Châu, 2007 2012 2012 N 2012 2012 2012 Ngân hàng TMCP Quân 2012 2012 2012 niên 10 Các 11 12 13 tài ngân 15 Nam 16 Rudolf Duttweiler, 2009 Media 17 18 Nhà x b 19 20 http://vef.vn/2012-01-09- ngan-hang-2012-rui-ro-thanh-khoan-con-rat-cao > 21 < http://dantri.com.vn/kinh-doanh/tran-lai-suat-14-cong-cu-cua-tro-choi-thanh-khoan563235.htm > P ( ro a) b) c) d) a) b) c) -test); d) e) này; f) K i Ngân - Kh i Ngân qu - u tài ch u trách nh m qu n lý p i hàng ngày kho - - a) - b) Qu n lý tình hình kho n nh m áp ng nhu c u toán c - phát sinh c) - d) - u e) f) T Các Kh i liên quan (Kh - KHDN, khách hàng cá nhân- KHCN): a) T c hi n i u ph i công tác huy giao d chi nhánh, ng, cho vay iv Ngân qu - n v tài b o yêu c u v kho b) - - c) Xây d ng sách khách hàng m i quan v khách hàng g i l m b o kho n hàng t t có d) K i Giám sát ho t a) b) c) (Stress- qu n lý nh m ch ng i u ph i dòng ng hi u qu kinh doanh, t o c s ch d) e) cho phép: a) NHNN b) c) Các v kinh doanh giao Chi nhánh, nv c: a) L p k ho ch dòng t n vào hàng ngày cho Kh i Ngân qu tài b) Ch h c hi n vi c cân trách nh m q n lý b i v n hi u qu ng chi tr c a nh v kho n v nh m n c a NHNN c) Báo cáo tr Ban T ng Giám ng h p tình hu ng nh h c, Kh - ng kho n cho I - H n m c kho n hàng ngày : T 1.1 T k t i thi u gi a T 1.2 n g chi t : t i tài n gi a t ng tài n th th toán và t ng tài 15% toán ngày n toán an ngà Ghi chú: a vàng qu la M b - VND n qu t SGD, Chi nhánh SGD, Chi nhánh khác USD SGD & Chi nhánh USD nhân SGD Vàng & Chi nhánh T H is ng khác Ti VND USD Ti n g i ngân hàng Nhà n II T T phòng kho n : i th u t i c 5% trì t ng h n m c vay tín ch p LNH có d III - o n: - - - s 5% IV - H n i quy t t kho n t m t v - hàng S d g Vay có b o - 50% - 70% m c trì bình t NHNN TCTD có giá) Vay tín ch p th ng liên ngân hàng - Chú thích: - - - : - - o cho thuê tài 30% - Thông l c s 13/TT-NHNN b a n h n h ngày 20/05/2010 a NHNN, có h u ngày 01/10/ TCTD c n t l b o m an tồn y u T l an toàn v n t i thi u, nhi u NHTM ho t tình hình th c hi n ng theo mơ hình cơng ty m - cơng ty con, thơng t c u TCTD trì t ch an toàn v n riêng l h quy Gi i h n tín d ng T l kh n ùh pv r y t h p nh t T i u Gi i h n góp v n, mua c ph n T l c p tín d ng so v i ngu n v l nh m t n c ng qu n lý t ng, thông t b sung quy n ng huy v ng v n c a c tín d ng + - -NHNN - -NHNN ngày 20/05/2010 quy - : Công STT =(1)/(9) =(1)/(2) =(3)/(2) =(4)/(2) =(4)/(8) =(5)/(2) =(6)/(7) =(3)/(8) 2008 6,294,943 33,710,424 6,597,069 18,378,610 5,684,324 4,746,967 1,214,024 22,906,123 24,128,592 n có 2007 12,844,077 48,247,821 13,946,904 20,855,907 1,150,785 9,491,316 1,565,108 30,877,730 34,479,138 26.09% 18.67% 19.57% 54.52% 80.23% 16.86% 3.91 28.80% 37.25% 26.62% 28.91% 43.23% 67.54% 2.39% 6.06 45.17% 2009 2010 2011 2012 13,353,319 13,510,740 16,302,520 15,832,066 65,448,356 131,110,882 183,567,032 170,251,799 13,616,254 38,539,988 71,824,216 49,552,281 38,201,558 61,717,634 74,044,542 95,488,174 334,432 32,597 2,192 1,002,192 6,976,109 32,110,540 64,529,045 57,515,032 2,527,654 33,369,593 71,859,441 58,046,426 38,766,465 58,150,665 53,652,639 70,458,312 49,191,758 110,674,890 156,398,347 114,892,451 27.15% 20.40% 20.80% 58.37% 98.54% 0.51% 2.76 35.12% 12.21% 10.30% 29.39% 47.07% 106.13% 0.02% 0.96 66.28% 10.42% 8.88% 39.13% 40.34% 138.01% 0.00% 0.90 133.87% 13.78% 9.30% 29.11% 56.09% 135.52% 0.59% 0.99 70.33% ngân hàng Ngân hàng Công STT ACB TCTD khác TCTD khác = (1)/(9) = (1)/(2) = (3)/(2) = (4)/(2) H5 TECHCOM DONGA MB VCB VIETINBANK 11,959,092 281,019,319 88,708,400 103,107,970 1,144,401 81,274,021 34,714,041 142,218,091 227,640,631 STB = (4)/(8) = (5)/(2) = (6)/(7) = (3)/(8) 14,546,880 141,468,710 20,499,403 80,705,724 24,485,408 9,621,309 12,823,589 75,092,251 99,368,733 12,515,802 180,531,163 48,305,768 62,562,406 44,106,594 43,190,766 48,132,743 88,647,779 149,930,379 5,813,765 65,548,578 12,383,850 43,341,054 3,127,315 4,213,593 5,734,774 36,064,013 45,123,406 9,642,143 138,831,492 41,973,990 58,562,486 15,412,172 41,666,763 26,672,484 89,548,672 118,945,114 28,638,696 366,722,279 77,216,313 237,271,991 26,844,765 105,005,059 47,962,375 227,016,854 251,813,717 28,490,896 460,603,925 65,692,935 293,870,660 65,863,670 65,451,926 74,407,913 257,273,708 326,574,795 5.25% 4.26% 31.57% 36.69% 72.50% 0.41% 2.34 62.37% 14.64% 10.28% 14.49% 57.05% 107.48% 17.31% 0.75 27.30% 8.35% 6.93% 26.76% 34.65% 70.57% 24.43% 0.90 54.49% 12.88% 8.87% 18.89% 66.12% 120.18% 4.77% 0.73 34.34% 8.11% 6.95% 30.23% 42.18% 65.40% 11.10% 1.56 46.87% 11.37% 7.81% 21.06% 64.70% 104.52% 7.32% 2.19 34.01% 8.72% 6.19% 14.26% 63.80% 114.22% 14.30% 0.88 25.53% 6: ACB TCTD khác STB TECHCOM DONGA MB VCB VIETINBANK 12,763,692 177,011,778 27,424,609 103,006,796 4,894,552 21,985,995 13,748,800 125,233,595 154,734,695 Ngân hàng Công STT TCTD khác TCTD khác = (1)/(9) = (1)/(2) = (3)/(2) = (4)/(2) = (4)/(8) = (5)/(2) = (6)/(7) = (3)/(8) 13,412,832 151,915,391 12,955,856 99,497,434 20,533,045 7,574,374 4,730,525 107,746,027 116,657,235 13,289,576 179,732,817 25,642,719 77,276,729 44,664,475 31,256,256 39,170,405 111,462,288 136,833,849 6,104,191 69,278,223 6,485,458 50,756,881 4,490,552 2,658,526 5,874,350 50,790,243 57,153,267 12,864,506 176,612,370 19,091,316 97,762,553 37,935,973 42,823,106 30,512,107 117,747,416 135,582,525 42,336,909 414,670,120 66,163,390 241,136,285 74,466,071 65,712,726 34,066,351 284,514,568 303,505,993 33,633,283 503,605,815 24,105,298 365,933,886 71,026,135 57,823,734 97,141,593 288,271,375 340,180,508 8.25% 7.21% 15.49% 58.19% 82.25% 2.77% 1.60 21.90% 11.50% 8.83% 8.53% 65.50% 92.34% 13.52% 1.60 12.02% 9.71% 7.39% 14.27% 43.00% 69.33% 24.85% 0.80 23.01% 10.68% 8.81% 9.36% 73.27% 99.93% 6.48% 0.45 12.77% 9.49% 7.28% 10.81% 55.35% 83.03% 21.48% 1.40 16.21% 13.95% 10.21% 15.96% 58.15% 84.75% 17.96% 1.93 23.25% 9.89% 6.68% 4.79% 72.66% 126.94% 14.10% 0.60 8.36% ... ngân hàng i vay tích c c v lãi ngân hàng thay h ng : i : ngân hàng , ngân h lai N ngân h , , M d hà : T hình - mà khách hàng ngân hàng TCTD khác Khi ngân hàng g - th tốn thói quen dùn khách hàng. .. 84 P ALCO : CK CKKD DTBB : FTP : KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : LNH : Liên ngân hàng NH : Ngân hàng NHNN NHTM OECD TCTD TG TG CKH TG KH TG KKH TK TM TMCP TP HCM TS : - Trang 2012 34... 140/CT c a tiên ngân hàng Xu t Nh p Kh u Vi t Nam (Vietnam Export Import Bank), m t nh ng Ngân hàng th h n ng tiên c a Vi t Nam Ngày 06/04/1992, Th ng Ngân hàng Nhà ngân hàng Vi t Nam ký g y phép