Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH ***************************** CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Đề tài: HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á Giáo viên hướng dẫn : PGS.TS Lấ ĐỨC LỮ Sinh viên thực hiện : NGUYỄN MINH HẢI Lớp : NGÂN HÀNG 49B Mã số sinh viên : CQ490742 HÀ NỘI, 2011 MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG LỜI MỞ ĐẦU 12 CHƯƠNG 1 14 LÝ LUẬN CHUNG VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 1.1.Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 14 1.1.1.Khái niệm 14 1.1.2.Phân loại tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.1.2.1.Căn cứ vào thời hạn tín dụng 15 1.1.2.2.Căn cứ vào mức độ rủi ro tín dụng 15 1.1.2.3.Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng 16 1.1.3.Vai trò của hoạt động tín dụng trong ngân hàng thương mại 16 1.1.3.1.Đối với nền kinh tế - xã hội 16 1.1.3.2.Đối với ngân hàng thương mại 17 1.1.4.Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 18 1.2.Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại các ngân hàng thương mại 19 1.2.1.Khái niệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 19 1.2.2.Vai trò của xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 20 1.2.3.Một số phương pháp xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 22 1.2.3.1.Mô hình điểm số Z ( Z – Credit Scoring Model ) 22 1.2.3.2.Mô hình chất lượng dựa trên yếu tố 6C 24 1.2.3.3.Hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp của Moody’s và S & P 25 1.2.3.4.Quy định của Ngân hàng Nhà nước về xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 27 1.2.4.Quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 30 1.3. Điều kiện tiên quyết để xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp hiệu quả tại ngân hàng thương mại 34 1.3.1.Chất lượng nguồn thông tin của khách hàng 34 1.3.2.Chất lượng nguồn nhân lực 34 1.3.3.Trình độ công nghệ ngân hàng 34 1.3.4.Cơ sở pháp lý và chính sách 35 1.4. Kinh nghiệm xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam 35 CHƯƠNG II 38 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 38 CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á 38 2.1.Tổng quan về ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á 39 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển 39 2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á 40 2.1.3.Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á 41 2.1.3.1. Hoạt động huy động vốn 41 2.1.3.2. Hoạt động tín dụng 43 2.1.3.3. Hoạt động thanh toán quốc tế 45 2.2.Thực trạng công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á 46 2.2.1.Các căn cứ xây dựng quy định về hoạt động xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của SeABank 46 2.2.2.Quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của SeABank 46 2.2.2.1.Quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của SeABank 46 2.2.2.2.Những trường hợp không phải thực hiện chấm điểm và xếp hạng khách hàng doanh nghiệp 57 2.2.2.3.Thời gian quy định đối với cán bộ tín dụng thực hiện chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 58 2.3.Ứng dụng xếp hạng tín dụng công ty cổ phần Dược phẩm Imexpharm – khách hàng của Ngân hàng TMCP Đông Nam Á 59 2.4.Đánh giá thực trạng công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á 61 2.4.1.Những thành tựu đạt được 61 2.4.2.Một số mặt hạn chế: 62 2.4.3.Nguyên nhân 64 2.4.3.1. Nguyên nhân chủ quan 64 2.4.3.2. Nguyên nhân khách quan 65 CHƯƠNG III 67 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG 67 THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á 67 3.1.Định hướng chiến lược của Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á trong thời gian tới 68 3.1.1.Định hướng hoạt động kinh doanh 68 3.1.2.Định hướng hoạt động tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng 69 3.1.2.1.Yêu cầu cấp thiết phải xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp mới 69 3.1.2.2.Định hướng xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 70 3.2.Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á 70 3.2.1. Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp mới phù hợp với hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á70 3.2.1.1.Quy trình xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng mới 70 3.2.1.2.Tổ chức triển khai quy trình xây dựng xếp hạng tín dụng 74 3.2.1.3.Ứng dụng kết quả của xếp hạng tín dụng 74 3.2.2.Hệ thống công nghệ thông tin 74 3.2.2.1. Xây dựng hệ thống lưu trữ thông tin tập trung 74 3.2.2.2.Trang bị công nghệ hiện đại 75 3.2.3.Xây dựng nguồn nhân lực chất lượng cao 75 3.3.Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á 76 3.3.1.Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 76 3.3.2.Kiến nghị đối với Trung tâm thông tin Ngân hàng nhà nước CIC 77 3.3.3.Kiến nghị đối với các cơ quan ngang bộ khác 77 3.3.3.1. Kiến nghị với Bộ tài chính 77 3.3.3.2.Kiến nghị với Tổng cục thống kê 78 KẾT LUẬN 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 PHỤ LỤC 81 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước XHTD Xếp hạng tín dụng TMCP Thương mại cổ phần SeABank Ngân hàng TMCP Đông Nam Á BIDV Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNĐTNN Doanh nghiệp đầu tư nước ngoài CIC Trung tâm thông tin tín dụng DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG Trang BẢNG Bảng 1.2: Bảng hệ thống ký hiệu xếp hạng công cụ nợ dài hạn của Moody’s.26 Bảng 1.3: Bảng hệ thống ký hiệu xếp hạng tín dụng của Standard and Poor’s 27 Bảng 1.6: Điểm trọng số các chỉ tiêu phi tài chính chấm điểm xếp hạng 36 tín dụng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp của BIDV 36 Bảng 1.8: Hệ thống ký hiệu xếp hạng doanh nghiệp của BIDV 37 Bảng 1.9: Chấm điểm về tình hình trả nợ ngân hàng của doanh nghiệp 37 Bảng 1.10: Bảng xếp loại khoản vay của khách hàng doanh nghiệp 38 Bảng 2.1: Cơ cấu huy động vốn của SeABank 42 Sơ đồ 2.2: Tình hình dư nợ tín dụng các năm 2008 – 2010 của SeABank 44 Bảng 2.2: Tỉ lệ nợ quá hạn của SeABank qua các năm (2007 – 2010) 45 Bảng 2.3: Phân loại doanh nghiệp 47 Bảng 2.4: Chấm điểm quy mô doanh nghiệp 49 Bảng 2.5: Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí lưu chuyển tiền tệ 53 Bảng 2.6: Bảng tổng hợp các yếu tố phi tài chính 54 Bảng 2.7: Tổng hợp điểm tín dụng 54 Bảng 2.10: Bảng cân đối kế toán của công ty cổ phần Dược phẩm Imexpharm thời điểm 31/12/2010 59 Bảng 2.11: Bảng chấm điểm các chỉ tiêu tài chính của Imexpharm 60 Bảng 2.12: Bảng tổng hợp điểm các chỉ tiêu phi tài chính của Imexpharm 61 Bảng 2.13: Bảng tổng hợp điểm của công ty dược phẩm Imexpharm 61 Bảng 2.14: Bảng xếp hạng các khách hàng doanh nghiệp năm 2010 tại SeABank 62 SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU 12 CHƯƠNG 1 14 LÝ LUẬN CHUNG VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 1.1. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 14 1.1.1. Khái niệm 14 1.1.2. Phân loại tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.1.2.1. Căn cứ vào thời hạn tín dụng 15 1.1.2.2. Căn cứ vào mức độ rủi ro tín dụng 15 1.1.2.3. Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng 16 1.1.3. Vai trò của hoạt động tín dụng trong ngân hàng thương mại 16 1.1.3.1. Đối với nền kinh tế - xã hội 16 1.1.3.2. Đối với ngân hàng thương mại 17 1.1.4. Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 18 1.2. Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại các ngân hàng thương mại 19 1.2.1. Khái niệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 19 1.2.2. Vai trò của xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 20 1.2.3. Một số phương pháp xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 22 1.2.3.1. Mô hình điểm số Z ( Z – Credit Scoring Model ) 22 1.2.3.2. Mô hình chất lượng dựa trên yếu tố 6C 24 1.2.3.3. Hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp của Moody’s và S & P 25 Bảng 1.2: Bảng hệ thống ký hiệu xếp hạng công cụ nợ dài hạn của Moody’s 26 Bảng 1.3: Bảng hệ thống ký hiệu xếp hạng tín dụng của Standard and Poor’s 27 1.2.3.4. Quy định của Ngân hàng Nhà nước về xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 27 1.2.4. Quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 30 Sơ đồ 1.1: Các bước tiến hành xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 30 1.3. Điều kiện tiên quyết để xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp hiệu quả tại ngân hàng thương mại 34 1.3.1. Chất lượng nguồn thông tin của khách hàng 34 1.3.2. Chất lượng nguồn nhân lực 34 1.3.3. Trình độ công nghệ ngân hàng 34 1.3.4. Cơ sở pháp lý và chính sách 35 1.4. Kinh nghiệm xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam 35 Bảng 1.6: Điểm trọng số các chỉ tiêu phi tài chính chấm điểm xếp hạng 36 tín dụng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp của BIDV 36 Bảng 1.8: Hệ thống ký hiệu xếp hạng doanh nghiệp của BIDV 37 Bảng 1.9: Chấm điểm về tình hình trả nợ ngân hàng của doanh nghiệp 37 Bảng 1.10: Bảng xếp loại khoản vay của khách hàng doanh nghiệp 38 CHƯƠNG II 38 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 38 CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á 38 2.1. Tổng quan về ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á 39 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển 39 2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á 40 2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á 41 2.1.3.1. Hoạt động huy động vốn 41 Bảng 2.1: Cơ cấu huy động vốn của SeABank 42 2.1.3.2. Hoạt động tín dụng 43 Sơ đồ 2.2: Tình hình dư nợ tín dụng các năm 2008 – 2010 của SeABank 44 Bảng 2.2: Tỉ lệ nợ quá hạn của SeABank qua các năm (2007 – 2010) 45 2.1.3.3. Hoạt động thanh toán quốc tế 45 2.2. Thực trạng công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á 46 2.2.1. Các căn cứ xây dựng quy định về hoạt động xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của SeABank 46 2.2.2. Quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của SeABank 46 2.2.2.1. Quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của SeABank 46 Bảng 2.3: Phân loại doanh nghiệp 47 Bảng 2.4: Chấm điểm quy mô doanh nghiệp 49 Bảng 2.5: Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí lưu chuyển tiền tệ 53 Bảng 2.6: Bảng tổng hợp các yếu tố phi tài chính 54 Bảng 2.7: Tổng hợp điểm tín dụng 54 2.2.2.2. Những trường hợp không phải thực hiện chấm điểm và xếp hạng khách hàng doanh nghiệp 57 2.2.2.3. Thời gian quy định đối với cán bộ tín dụng thực hiện chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 58 2.3. Ứng dụng xếp hạng tín dụng công ty cổ phần Dược phẩm Imexpharm – khách hàng của Ngân hàng TMCP Đông Nam Á 59 Bảng 2.10: Bảng cân đối kế toán của công ty cổ phần Dược phẩm Imexpharm thời điểm 31/12/2010 59 Bảng 2.11: Bảng chấm điểm các chỉ tiêu tài chính của Imexpharm 60 Bảng 2.12: Bảng tổng hợp điểm các chỉ tiêu phi tài chính của Imexpharm 61 Bảng 2.13: Bảng tổng hợp điểm của công ty dược phẩm Imexpharm 61 2.4. Đánh giá thực trạng công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á 61 2.4.1. Những thành tựu đạt được 61 Bảng 2.14: Bảng xếp hạng các khách hàng doanh nghiệp năm 2010 tại SeABank. 62 [...]... hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á làm đề tài cho chuyên đề thực tập của mình Kết cấu chuyên đề thực tập gồm 3 chương: Chương 1: Lý luận chung về xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á Chương 3: Giải pháp hoàn thiện. .. hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp mới 69 3.1.2.2 Định hướng xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 70 3.2 Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á 70 3.2.1 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp mới phù hợp với hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á7 0 3.2.1.1... xếp hạng tín dụng nội bộ này mới chỉ được triển khai ở một số ngân hàng lớn như Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam nên vẫn là một vấn đề khá mới đối với các ngân hàng Đặc biệt, đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á, với hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ còn chưa hoàn chỉnh, thiếu tính... tín dụng của ngân hàng 1.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại các ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Khái niệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp bắt nguồn từ thuật ngữ tiếng anh là “corporate credit rating” Hiện nay, có rất nhiều khái niệm khác nhau về xếp hạng tín dụng doanh nghiệp như: - Theo Standard & Poor, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp là những ý kiến đánh... của ngân hàng Thứ ba, xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp là căn cứ để xây dựng chính sách tín dụng và chính sách khách hàng của ngân hàng Trên cơ sở điểm của doanh nghiệp, ngân hàng sẽ tiến hành phân loại khách hàng doanh nghiệp và áp dụng các chính sách tín dụng như về lãi suất cho vay, phí cho vay, hạn mức vay, thời hạn tín dụng một cách thích hợp Đối với từng nhóm khách hàng, ngân hàng áp dụng. .. nguy cơ phá sản Rủi ro rất cao Nguồn: Ngân hàng nhà nước Việt Nam 1.2.4 Quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Quy trình và các nội dung trong quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp phụ thuộc vào chính sách tín dụng của từng ngân hàng Nhưng tóm lại về cơ bản đều gồm các bước sau: Sơ đồ 1.1: Các bước tiến hành xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Thu thập thông tin Xác định... nhân khách quan 65 CHƯƠNG III .67 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG 67 THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á 67 3.1 Định hướng chiến lược của Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á trong thời gian tới 68 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh 68 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng. .. hướng dẫn chấm điểm và xếp hạng khách hàng doanh nghiệp cụ thể sẽ nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng nói riêng và chất lượng thẩm định tín dụng của ngân hàng nói chung 1.4 Kinh nghiệm xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam xây dựng hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng doanh nghiệp theo nguyên... với ngân hàng là đo lường rủi ro và đưa ra các biện pháp nhằm kiểm soát rủi ro Có nghĩa là cần phân loại khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng, chọn ra những doanh nghiệp tốt nhất, ít rủi ro nhất để cho vay Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp giúp ngân hàng thực hiện việc phân loại một cách dễ dàng Mặt khác, việc tái xét đánh giá và xếp hạng tín dụng doanh nghiệp định kỳ là cơ sở để ngân hàng đưa ra các... áp dụng các chính sách khác nhau Đối với doanh nghiệp xếp hạng tín dụng cao, ngân hàng sẽ áp dụng các chính sách ưu đãi như lãi suất thấp, hạn mức tín dụng cao, một số điều kiện cho vay được nới lỏng hơn … nhằm lôi kéo doanh nghiệp trở thành khách hàng trung thành của ngân hàng Ngược lại, đối với các doanh nghiệp có độ tín nhiệm thấp, xếp hạng tín dụng không cao, ngân hàng sẽ thắt chặt hơn các điều . xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á. Chương. ty cổ phần Dược phẩm Imexpharm – khách hàng của Ngân hàng TMCP Đông Nam Á 59 2.4.Đánh giá thực trạng công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam. trạng công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á 46 2.2.1. Các căn cứ xây dựng quy định về hoạt động xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp