Luận văn thạc sĩ Hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư & phát triển Việt Nam

1 ACB Ngân hàng TMCP Á Châu 2 ALCO H iăđ ngăqu nălỦătƠiăs năN -Có 4 BIDV NgơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠăPhátătri năVi t Nam 11 QTRR Qu nătr ăr iăro 12 ROA L iănhu nătrênătƠiăs n 13 ROE L iănhu

-*** - NGUY NăNG CăY Nă I P

QU NăTR ăR IăROăTHANHăKHO N

UăT ă&ăPHỄTăTRI NăVI TăNAM

CHUYểNăNGĨNHăă:ăăKINHăT ăTĨIăCHệNHăậ NGÂN HÀNG MẩăS : 62340201

LU NăV NăTH CăS ăKINHăT ă

PGS.TSăTR NGăTH ăH NG

TP.H ăChíăMinh ậ N m 2012

TôiăxinăcamăđoanăđơyălƠăcôngătrìnhănghiênăc uăc aăriêngătôi.ăNh ngăthôngătinăvƠăn iădungănêuătrongăđ ătƠiăd aătrênănghiênăc uăth căt ăvƠăhoƠnătoƠnăđúngă

v iăngu nătríchăd n.ă

Tácăgi ăđ tƠi:ăNguy năNg căY nă i p

Danhăm că kỦăhi u,ăch ăvi tăt t

Danhăm căb ngăbi u

Danhăm căbi uăđ

Danh m căs ăđ

Danhăm căcác ph ngătrình

DA NHăM CăCỄCăKụăHI U,ăCH ăVI TăT T

1.1 LụăTHUY TăV ăQU NăTR ăR IăRO 1

1.1.1.Kháiăni măv ăqu nătr ăr iăro 1

1.1.2 Cácănguyênăt căc b nătrongăqu nătr ăr iăroăc aăcácăngân hàng 2

1.1.3.V năhóaăr iăroăvƠăkh uăv ăr iăro 3

1.2.QU NăTR ăR IăRO THANHăKHO N: 5

1.2.1.ăR iăroăthanhăkho n: 5

1.2.2 Qu nătr ăr iăroăthanhăkho n: 6

1.2.3.ăMôăhìnhăQTRRăthanhăkho n: 16

1.3.M Tă S ă TR NGă H Pă R Iă ROă THANHă KHO Nă VÀă BÀIă H Că KINHă NGHI M ăQU NăTR ăR IăROăTHANHăKHO N 17

1.3.1.R iăroăthanhăkho năt iăm tăs ăngơnăhƠngătrênăth ăgi i: 17

1.3.1.1.R i ro thanh kho n t i Anh – tr ng h p ngân hàng Northern Rock: 17

1.3.1.2.R i ro thanh kho n t i Nga n m 2004: 18

1.3.2.R iăroăthanhăkho năt iăVi tăNamăậ tr ngăh păNgơnăhƠngăÁăChơuă(ACB): 19

1.3.3.BƠiăh căkinhănghi m: 20

K TăLU NăCH NG I: 21

2.1 T NGăQUANăV ăNGỂNăHÀNGăTMCPă Uă T VÀă PHÁTă TRI Nă VI Tă

NAM (BIDV): 22

2.1.1 Quá trình hình thành và phsátătri n 22

2.1.2.ăMôăhìnhăt ăch c: 23

2.1.3.ăKháiăquátătìnhăhìnhăho tăđ ngăkinhădoanhăc aăBIDVăgiaiăđo nă2009-2012: 26 2.1.3.1 T ng tài s n: 26

2.1.3.2 V n ch s h u: 26

2.1.3.3 Huy đ ng v n 27

2.1.3.4 D n tín d ng: 29

2.1.3.5.V k t qu kinh doanh 30

2.2.TH Că TR NGă HO Tă NGă QU Nă TR ă R Iă ROă THANHă KHO Nă T Iă BIDV: 31

2.2.1.C c uăt ăch căqu nătr ăr iăroăthanhăkho năc aăBIDV: 31

2.2.2.Cácăv năb năphápălỦăchiăph iăho tăđ ngăQTRR thanhăkho năt iăBIDV 33

2.2.3 Ph ngăphápăqu nătr ăr iăroăthanhăkho n: 33

2.2.3.1.Ph ng pháp thanh kho n t nh (Gi i h n ch s thanh kho n): 33

2.2.3.1.Ph ng pháp thanh kho n đ ng (L p báo cáo cung c u thanh kho n và phân tích mô ph ng): 34

2.2.4.Quyătrìnhăqu nătr ăthanhăkho n: 34

2.2.4.1.Qu n tr thanh kho n đ nh k : 34

2.2.4.2.Quy trình qu n tr thanh kho n hàng ngày: 35

2.2.5.ăH ăth ngăthôngătinăbáoăcáo: 36

2.2.6.Ki măsoátăv nătheoăc ch ăqu nătr ăv năt pătrung: 37

2.2.7 ánhăgiáăk tăqu yêuăc u thanhăkho năthôngăquaăph ngăphápăch ăs : 38

2.2.7.1.V n đi u l : 39

2.2.7.2.T l an toàn v n t i thi u (CAR): 41

2.2.7.3.Ch s tr ng thái ti n m t 42

2.2.7.6.T l v kh n ng chi tr : 45

2.2.7.7.Ch s n ng l c cho vay: 45

2.2.7.8.T l cho vay/huy đ ng: 46

2.2.7.9.T l ngu n v n ng n h n đ c s d ng đ cho vay trung và dài h n: 47

2.3 K Tă QU ă VÀă H Nă CH ă C Aă QU Nă TR ă R Iă ROă THANHă KHO Nă T Iă BIDV: 48

2.3.1.ăNh ngăk tăqu ăđ tăđ c 48

2.3.2.ăNh ngăm tăh năch ăcònăt năt i: 50

2.3.3.Nguyênănhơnăh năch : 53

2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan: 53

2.3.3.2.Nguyên nhân ch quan: 54

K TăLU NăCH NG 2: 56

CH NG III: GI IăPHỄPăHOĨNăTHI NăHO Tă NG QU NăTR R Iăă ROă THANHă KHO Nă T Iă NGỂNă HĨNGă TMCP Uă T VÀ PHÁT TRI NăVI TăNAM 3.1.ă NHăH NGăPHÁTăTRI NăC AăBIDVă NăN Mă2015: 57

3.1.1 nhăh ngăchi năl căc aăBIDVăđ năn mă2015ăvƠăt mănhìnăđ n 2020: 57

3.1.2.M cătiêuăchi năl c: 58

3.1.3.M tăs ăch ătiêuăch ăy uăđ năn mă2015 c aăBIDV: 59

3.2.ă GI Iă PHÁPă HOÀNă THI Nă HO Tă NG QU Nă TR ă R Iă ă ROă THANHă KHO NăBIDV: 60

3.2.1.T ngăv năđi uăl : 60

3.2.2.Xácăđ nhăkh uăv ăr iăroăthanhăkho n,ăxơyăd ngăv năhóaăr iăroăvƠăhoƠnăthi nă chínhăsáchăqu nătr ăr iăroăthanhăkho n: 61

3.2.3.Qu nătr ăB ngăcơnăđ iătƠiăs n: 62

3.2.5.T ngăc ngăki mătra,ăgiámăsát: 64

3.2.6 HoƠnăthi nămôăhìnhăqu nătr ăr iăroăthanhăkho n: 65

3.2.7 uăt côngăngh ăthôngătin: 65

3.2.8 yăm nhăcôngătácămarketingăđ phátătri năth ngăhi u, nơngăcaoăch tăl ngă d chăv 66

3.2.9.ăNơngăcaoăch tăl ngăngu nănhơnăl c 66

3.2.10.ăT ngăc ngăquanăh ăcôngăchúng 67

3.2.11 yăm nh ho tăđ ngăngơnăhƠngăbánăl 67

3.3ăKI NăNGH : 68

3.3.1 Ngân hàng Nhà n c: 68

3.3.1.1 Hoàn thi n môi tr ng pháp lý: 68

3.3.1.2 i u hành chính sách ti n t linh ho t 68

3.3.1.3 H tr thanh kho n khi c n thi t 69

3.3.1.4.T ng c ng ki m tra, giám sát: 69

3.3.1.5.Phát tri n s n ph m b o hi m ti n g i: 70

3.3.1.6.Minh b ch thông tin: 70

3.3.2 iăv iăChínhăph : 70

3.3.3.C quan thông tin, báo chí: 71

K TăLU NăCH NG 3: 71

K TăLU N

PH L C

L IăC M N

1 ACB Ngân hàng TMCP Á Châu

2 ALCO H iăđ ngăqu nălỦătƠiăs năN -Có

4 BIDV NgơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠăPhátătri năVi t Nam

11 QTRR Qu nătr ăr iăro

12 ROA L iănhu nătrênătƠiăs n

13 ROE L iănhu nătrênăv năch ăs ăh u

14 RRTK R iăroăthanhăkho n

15 TA2 D ăánăh ătr ăk ăthu tăgiaiăđo năII

16 TCTD T ăch cătínăd ng

17 TMCP Th ngăm iăc ăph n

18 TP.HCM ThƠnhăph ăH ăChíăMinh

19 UBGSTCQG yăbanăgiámăsátătƠiăchínhăqu căgia

22 WTO T ăch căth ngăm iăth ăgi i

B ngă2.2:ăD ăn ăchoăvayătheoăk ăh năn mă2009-2012 29

B ngă2.3: M tăs ăch ătiêuăk tăqu ăho tăđ ngăkinhădoanhăn mă2010-2012 30

B ngă2.4: Ch ătiêuăhi uăsu tăsinhăl iăn mă2009-2012 31

B ngă2.5: Cácăphòngăbanăch uătráchănhi măqu nătr ăr iăroăt iăBIDV 32

B ngă2.6: Ch ăs ătr ngătháiăti năm tăn mă2009-2012 42

B ngă2.7: Ch ăs ăch ngăkhoánăthanhăkho năn mă2009-2012 43

B ng 2.8: Ch ăs ăc uătrúcăti năg iăc aăBIDVăn mă2009-2012 44

B ngă2.9: T ăl ăkh ăn ngăchiătr ăn mă2009-2012 45

B ngă2.10: Ch ăs ăn ngăl căchoăvayăn mă2009-2012 45

B ngă2.11: T ăl ăchoăvay/huyăđ ngăc aăBIDVăn mă2009-2012 46

DANHăM CăBI Uă Bi uăđ ă2.1:ăT ngătƠiăs năn mă2009-2012 26

Bi uăđ ă2.2:ăV năch ăs ăh uăn mă2009-2012 26

Bi uăđ ă2.3:ăNgu năv năhuyăđ ngăn mă2009-2012 27

Bi uăđ ă2.4:ăD ăn ătínăd ngăn mă2009-2012 29

Bi uăđ ă2.5:ăV năđi uăl ăn mă2009-2012 40

Bi uăđ ă2.6:ăT ăl ăanătoƠnăv năt iăthi uăn mă2009-2012 41

Bi uăđ ă2.7:ăT ăl ăngu năv năng năh năs ăd ngăđ ăchoăvayătrungăvƠădƠiăh n 47

S ăđ ă2.1:ăMôăhìnhăt ăch căc aăBIDV 24

S ăđ ă2.2:ăMôăhìnhăt ăch căt iăcácăchiănhánhăc aăBIDV 25

S ăđ ă2.3:ăăC ăch ăqu nălỦăv năt pătrungăFTP t i BIDV 38

DANHăM CăCỄCăPH NGăTRỊNH Ph ng trình 1.1:ăH ăs ăanătoƠnăv năt iăthi u-CAR 9

Ph ng trình 1.2:ăCh ăs ătr ngătháiăti năm t 10

Ph ng trình 1.3: Ch ăs ăch ngăkhoánăcóătínhăthanhăkho n 11

Ph ngătrìnhă1.4:ăCh ăs ăc uătrúcăti năg i 11

Ph ngătrìnhă1.5:ăT ăl ăv ăkh ăn ngăchiătr : 11

Ph ngătrìnhă1.6:ăCh ăs ăn ngăl căchoăvay 12

Ph ngătrìnhă1.7:ăT ăl ăcho vay/ăhuyăđ ng 12

Ph ngătrìnhă1.8:ăăT ăl ăăngu năv năng năh năđ căs ăd ngăđ ăchoăvayătrungăvƠădƠiă h n 12

R iăroăluônăsongăhƠnhăv iăho tăđ ngăkinhădoanhăc aăcácăngơnăhƠngăth ngă

m i Trongăt tăc ăcácălo iăr iăroămƠăm tăngơnăhƠngăcóăth ăg păph i,ăr iăroăthanhăkho năth ngăítăđ cănh căđ n.ăNh ngăkhiăr iăroăthanhăkho năx yăra, nó không

nh ngălàm pháăs năm tăngơnăhƠngămƠăcóăth ă nhăh ngădơyăchuy năđ năc ăh ă

th ngă tƠiă chính,ă gơyă t nă th t l năđ nă kinhăt ă qu căgia Doă đó,ă qu nă tr ă r iă roăthanhăkho nălƠăv năđ ămangătínhăs ngăcònăc a các ngân hàng thu ngăm iăVi tăNam và có ý ngh aăthi tăy uăđ iăv iăNgơnăhƠngăTh ngăm iăc ăph nă(TMCP) uăt ăvƠăPhátătri năVi tăNam G năđơy, v năđ ăqu nătr ăr iăroăthanhăkho năđƣă

đ căquanătơmăh n khiăm tăs ăngơnăhƠngăth ngăm iătrongăn căg păkhóăkh năthanhăkho năph iăti năđ năsápănh p,ătáiăc ăc u

Chínhăvìăv y,ăđ căs ăgiúpăđ ăc aăPGS.TSăTr ngăTh ăH ngăvƠăcácăanhă

ch ătrongăNgơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠăPhátătri năVi t Nam (BIDV), cùng v iămongămu năđóngăgópăm tăs ăỦăki năcá nhân v ăvi căqu nătr ăr iăroăthanhăkho nă

trongăngơnăhƠng,ătácăgi ăđƣăch năđ ătƠiă“Hoàn thi n ho t đ ng qu n tr r i ro

thanh kho n t i Ngân hàng Th ng m i c ph n u t và Phát tri n

Vi t Nam”

2 M cătiêu nghiênăc u:

M cătiêuănghiênăc uăc aăđ ătƠiălƠmăsángăt ănh ngăv năđ ăsau:

LƠmărõăvƠăgópăph năhoƠnăthi nălỦălu năv ăr iăroăthanhăkho năvƠăqu nătr ăr iăroăthanhăkho năc aăngơnăhƠngăth ngăm i

Phơnătíchăth cătr ngăqu nătr ăthanhăkho n,ăđánhăgiáăk tăqu qu nătr ăr iăroăthanhăkho năc aăNgơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠăPhátătri năVi tăNam.ăT ăđóălƠmărõă

nh ngă m tă tíchă c că c ngă nh ă h nă ch ă trong ho tă đ ng qu nă tr ă r iă roă thanhăkho năt i Ngân hàng TMCP uăt ăvƠăPhátătri năVi tăNam

kho năt iăNgân hàng TMCP uăt ăvƠăPhátătri năVi tăNam

3 iăt ngăvƠăph măviănghiênăc u:

i t ngănghiênăc uăc aăđ ătƠi:ăcácăn iădungăliênăquanăđ năthanhăkho n,ă

r iăroăthanhăkho năvà qu nătr ăr iăroăthanhăkho năt iăNgơnăhƠngă uăt ăvƠăPhátătri năVi tăNam

Ph măviănghiênăc u:ăNghiênăc uăgi aălỦălu năvƠăth căt ănguyênănhơnăcóăth ă

d năđ năr iăroăthanhăkho năđ iăv iăNgơnăhƠngă uăt ăvƠăPhátătri năVi tăNam,

th cătr ngăho tăđ ngăqu nătr ăr iăăroăthanhăkho nătrongăth iăgianăt ăn

mă2009-2012 c aăNgân hàng TMCP uăt ăvƠăPhátătri năVi tăNam (BIDV),ăt ăđóăđ aăraăcácăgi iăphápăhoƠnăthi năho tăđ ng qu nătr ăr iăroăthanhăkho n

4 Ph ngăphápănghiênăc u:

S ăd ngăph ngăphápăduyăv tăbi năch ngăk tăh păph ngăphápăth ngăkê,ă

ph ngăphápăt ngăh p,ăph ngăphápăsoăsánh,ăph ngăphápăphơnătích ầđiăt ăc ă

s ălỦăthuy tăđ năth căti n,ăsoăsánhăđ iăchi uăgi aăth căt ăv iălỦăthuy t nh măgi iăquy tăvƠălƠm sángăt ăv năđ đ tăraătrongăđ ătƠiănghiênăc u

5 ụăngh aăkhoaăh căvƠăth căti năc aăđ ătƠiănghiênăc u:

ătƠiănghiênăc uăd aătrên th cătr ngăqu nătr ăthanhăkho năt iăNgân hàng TMCP uăt ăvƠăPhátătri năVi tăNam trongăth iăgianăqua,ăđánhăgiáănh ngăh nă

ch ,ăt năt i,ăm căđ ănh năth căc ngănh ăhi uăqu ăc aăqu nătr ăthanhăkho năc aăBIDV

Tácăgi ămongămu nănh ngăđ ăxu tăgi iăphápăh năch ăr iăroăthanhăkho năs ăgiúp ích trong ho tăđ ngăqu nătr ăr iăroăthanhăkho năt iăBIDVăvƠănơngăcaoăm că

đ ăhi uăqu ,ăanătoƠnătrongăho tăđ ngăkinhădoanhăc aăNgơnăhƠng

6 N iădungăk tăc uăc aăđ ătƠiănghiênăc u:

tài này g mănh ngăn iădungăchínhănh ăsau:

Ch ngă2: Th cătr ngăqu nătr ăr iăroăthanhăkho nă t iă Ngân hàng TMCP uăt ăvƠăPhátătri năVi tăNam

Ch ngă3: Gi iăphápăhoƠnăthi năho tăđ ng qu nătr ăr iăroăthanhăkho năt iăNgân hàng TMCP uăt ăvƠăPhátătri năVi tăNam

Doănh ngăh năch ăv ăm tăki năth cănênătácăgi ăch căch năkhôngătránhăkh iă

s ăthi uăsót.ăTácăgi ăkínhămongăcácăth yăcôăthôngăc măvƠăgópăỦăki năch nhăs a,ă

b ăsung

Tácăgi ăxinăchơnăthƠnhăc mă n!

C H NGăI:ăC ăS ăLụăLU NăV ăQU NăTR ăR IăROăTHANHăKHO Nă

1.1 LụăTHUY TăV ăQU NăTR ăR IăRO

1.1.1.Khái ni măv ăqu nătr ăr iăro

Hi năt i,ăch aăcóăkh iăni măth ngănh tăv ăqu năr ăr iăro.ăCóănhi uătr ngăpháiănghiênăc uăv ăr iăroăvƠăqu nătr ăr iăro,ăđ aăraănh ngăkháiăni măv ăqu nătr ă

r iăroăr tăkhácănhau.ăTuyănhiên,ăquanăđi măc aătr ngăpháiăm iăđ cătánăđ ngănhi uăh n.ăQuanăđi mănƠyăchoăr ngăc năqu nătr ăt tăc ăm iălo iăr iăroăc aăngơnăhƠngăm tăcáchătoƠnădi n

Qu nătr r iăro (QTRR) là quá trình lƠăquáătrìnhăti păc năr iăroăm tăcáchăkhoaăh c,ătoƠnădi năvƠăcóăh ăth ngănh mănh năd ng,ăki măsoát,ăphòngăng aăvƠă

gi măthi uănh ngăt năth t,ăm tămát,ănh ngă nhăh ngăb tăl iăc aăr iăro.ăQu nătr ă

r iăroăbaoăg măn măb c:ănh năd ngăr iăro,ăphơnătíchăr iăro,ăđoăl ngăr iăro,ă

ki măsoát,ăphòngăng aăvƠătƠiătr ăr iăro.ă

 Nh n d ng r i ro:

Qu nătr ăr iăroătr căh tăph iănh năd ngăđ căr iăro.ăNh năd ngăr iăroălƠăquáătrìnhăxácăđ nhăliênăt căvƠăcóăh ăth ngăcácăho tăđ ngăkinhădoanhăc aăngơnăhƠngăthôngăquaăvi căphơnătíchăkhácăhƠng,ămôiătr ngăkinhădoanh,ăđ căthùăcácă

s năph m,ăd chăv ăvƠăquyătrìnhănghi păv ăNh năd ngăr iăroăbaoăg m:ăvi cătheoădõi,ăxemăxét,ănghiênăc uămôiătr ngăho tăđ ngăvƠătoƠnăb ăho tăđ ngăc aăngơnăhƠngănh măth ngăkêăđ căt tăc ăcácălo iăr iăro,ăkhôngăch ănh ngălo iăr iăroăđƣăvƠăđangăx yăraămƠăcònăd ăbáoănh ngălo iăr iăroăm iăcóăth ăxu tăhi nătrongăt ngălai,ătrênăc ăs ăđóăđ ăxu tăcácăgi măphápăki măsoátăvƠătƠiătr ăr iăroăthíchăh p.ă

 Phân tích r i ro:

Phơnătíchă r iăroălƠăph iăxácăđ nhăđ cănh ngănguyênănhơnăgơyăraăr iăroă

nh mă tìmă raă bi nă phápă h uă hi uă đ ă phòngă ng aă r iă roă vƠă tácă đ ngă đ nă cácănguyênănhơnălƠmăthayăđ iăchúng

 o l ng r i ro:

oăl ngăr iăroălƠăvi căthuăth păs ăli uăvƠăphơnătích,ăđánhăgiá.ăT ăk tăqu ăthuăth păđ c,ănhƠăqu nătr ăl pămaătr năđoăl ngăr i ro

ăđánhăgiáăm căđ ăquanătr ngăc aăr iăroăđ iăv iăngơnăhƠng,ăng iătaăs ă

d ngăhaiătiêuăchí:ăt năsu tăxu tăhi năc aăr iăroăvƠăbiênăđ ăc aăr iăroă - m căđ ănghiêmătr ngăc aăt năth t.ăTiêuăchíăth ă2ăcóăvaiătròăquy tăđ nh.ă

 Ki m soát - Phòng ng a r i ro:

Côngăvi cătr ngătơmăc aăcôngătácăqu nătr ălƠ ki măsoátăr iăro.ăKi măsoátăr iăroălƠăvi căs ăd ngăcácăbi năpháp,ăăk ăăthu t,ăăcôngăăc ,ăăchi năăl c,ăăcácăăch ngăătrìnhăăho tăăđ ngăăđ ăăng năăng a,ănéătránhăho căgi măthi uănh ngăt năth t,ănh ngănhăh ngăkhôngămongăđ iăcóăth ăx y raăđ iăv iăngơnăhƠng.ăCácăbi năphápăki măsoátăcóăth ălƠ:ăphòngătránhăr iăro,ăng năng aăt năth t,ăchuy năgiaoăr iăro,ăđaăd ngă

r iăro,ăqu nătr ăthôngătin,ă ă

 Tài tr r i ro:

Khiăđƣăx yăraăr iăro,ătr căh tăc nătheoădõi,ăxácăđ nhăchínhăxácănh ngăt nă

th tăăv ătƠiăs n,ăngu nănhơnăl căho căv ăgiáătr ăphápălỦ.ăSauăđó,ăc năthi tăl păcácă

bi năphápătƠiătr ăr iăroăthíchăh p.ăCácăbi năphápănƠyăđ căchiaălƠmăhaiănhóm:ăt ă

kh căph căvƠăchuy năgiaoăr iăro.ă

1.1.2 Cácănguyênăt căc ăb nătrongăqu nătr ăr iăroăc aăcácăngơnăhƠng

 Nguyên t c ch p nh n r i ro

V iăm cătiêuăcóăđ cănh ngăthuănh p,ăcácănhƠăqu nătr ăngơnăhƠngăkhôngă

th ălo iăb ăhoƠnătoƠnăr iăroămƠăc năph iăbi tăch pănh năr iăroă ănh ngăm căđ ăchoăphép.ăLo iăvƠăm căđ ăr iăroăchoăphépălƠăđi uăki năđ uătiênăđ ăđi uăti tătácă

đ ngătiêuăc cătrongăquáătrìnhăqu nătr ăr iăro

 Nguyên t c đi u hành r i ro cho phép

Nguyênăt cănƠyăđòiăh iăgóiă“r iăroăchoăphép”ăph iăcóăkh ăn ngăđi uăti tă

đ cătrongăquáătrìnhăqu nălỦ.ă iăv iănh ngălo iăr iăroăkhôngăcóăkh ăn ngăđi uă

ch nhăc năph iăđ căchuy năraăbên ngoài

 Nguyên t c qu n tr đ c l p các lo i r i ro riêng bi t

Cácălo iăr iăroăkháăđ căl păv iănhau.ăS ăthi tăh iădoăm tălo iăr iăroănƠoăđóăkhôngăcóăkh ăn ngăđi uăch nhăc năph iăđ căchuy năraăbênăngoƠi

 Nguyên t c phù h p gi a m c đ r i ro cho phép và m c đ thu nh p

Vi căch pănh năr iăroăph iătrênăc ăs ăđánhăgiáăm iăquanăh ăl iăíchăậ r iăro.ă

M căđ ăch pănh năph iăphùăh păv iăl iăíchăk ăv ng

 Nguyên t c phù h p gi a m c đ r i ro cho phép và kh n ng tài chính

Nguyênăt cănƠyăyêuăc uăt năth tămƠăngơn hƠngăd ăli uăkhiăx yăraăr iăroăph iă

n mătrongăgi iăh năd ăphòngăc aăngơnăhƠng

 Nguyên t c h p lý v th i gian

Th iăgianăc aănghi păv ăcƠngădƠiăthìăbiênăđ ăx yăraăr iăroăcƠngăl năvƠăkh ă

n ngăđi uăti tăr iăroăcƠngăgi m.ăDoăv y,ăkhiăbu căph iăch pănh nă nh ngăgiaoă

d chănƠy,ăngơnăhƠngăc năyêuăc uănh ngăthuănh păph ătr iăphùăh p

 Nguyên t c phù h p v i chi n l c kinh doanh chung:

Chi năl căqu nătr ăr iăroăph iălƠăm tăb ăph nătrongăchi năl căkinhădoanhăchungăc aăngơnăhƠng.ăTrênăc ăs ăcácănguyênăt căc ăb n, các ngơnăhƠngăth ngă

m iă(NHTM) s ăxơyăd ngăcácăchínhăsách,ăch ngătrìnhăqu nătr ăr iăroăc ăth ăphùă

h păv iăchi năl căho tăđ ngăc aămình

1.1.3 V năhóaăr iăroăvƠăkh uăv ăr iăro

1.1.3.1 V n hóa r i ro:

V năhóaăr i ro cònăđ c g iălƠăv năhóa qu n tr r iăroăch aăcóăđ c m tăđ nh ngh aăth ng nh t Nhi u nhà qu n tr nh n th y h hi u bi t v v năhóaăqu n tr r i

ro m t cách c m tín ch a đ nhăngh aăchính xác và rõ ràng Khó có th nh n bi t

m t các toàn di năv năhóaăr i ro khi luôn luôn t n t iănguyăc ăkh ng ho ng trong

n n kinh t th gi i Thôngăth ngăv năhóaăr iăroăđ c hi uănh ăsau:ăV năhóaăr i roăđ c c u thành t nh ng giá tr , chi năl c, m c tiêu, ni mătin,ătháiăđ đ i v i

r iăro,ăquaăđóăđ nh hình cho m i thành viên doanh nghi p nh ngăquanăđi m v

s đánhăđ i gi a r i ro và l i ích

V năhóa r i ro có vai trò c u thành nên s l a ch n c a doanh nghi păkhiăđ i

m t v i r iăroăvƠăc ăh i,ăđ nhăhìnhăph ngăth c quy tăđ nh ph m vi r i ro có th

ch p nh n Nó th m chí còn l năh năđ nhăh ng tr c ti p c aăbanăgiámăđ c đ i v i

vi c doanh nghi p s t n t i và qu n tr r iăroănh ăth nào trong ph măviăđó

V năhóaăr i ro có liên h m t thi tăđ i v i nh n th c chung c a doanh nghi p

v r iăroăc ngănh ătinhăth n s n sàng c aăcácăthƠnhăviênăv t qua nh ng thách

th căđ hoàn thành m c tiêu chi năl căđƣăđ tăra.ă ng th iănóăc ngăgópăph n h n

ch s xu t hi n c a nh ng nhóm l iăíchăđ i l p trong t ch c

1.1.3.2 Kh u v r i ro:

Tr căkhiăl aăch năm tăph ngăphápăh nă ch ăr iăro,ănhƠăqu nătr c năđánhăgiáăkh ăn ngăch uăđ ngăthuănh păs tăgi măho căthuaăl ădoăbi năđ ngăc aăgiáăgơyăraăvƠăăxácăđ nhăm căđ ăch pănh năr iăroăc aămìnhăd aătrênăkh ăn ngăđ iăphóăv iătìnhăhu ngăgi măthuănh p

Kh uăv r iăro ph năánhătháiăđ ăđ iăv iăvi căch pănh năr iăroă ăgi iăh n ho că

m căđ ănh tăđ nh,ătrongăgi iăh năđóăngơnăhƠngăcóăkh ăn ngăvƠăs ăs năsƠngă(cóăchu năb ătr c)ăđ ăh ngăch u,ăkh căph căvƠăv tăquaăcácăr iăroă(t năth t)ătácănghi p.ă

Kh uăv ăr iăroăph iăxácăđ nhărõ:

- Cácălo iăr iăroămƠăngân hàng khôngăch pănh n,ăch ngăh nănh ăđ ăl ăthông tinăm tăc aăngân hàng,ăth căhi năgiaoăd chăv tăth măquy nă(tradeărogues)ăv iăs ă

l ngăl n,ăl iăd ngăch căv ăđ ăchoăvayăsaiăquyăđ nh,ăl aăđ o,ăchi măđo tătƠiăs nă

c aăkháchăhƠng ăvƠădoăđóăc năcóăcácăhƠnhăđ ngăquy tăli tăđ ăgi măthi u,ăki măsoátălo iăr iăroănƠy

- Cácălo iăr iăroămƠăngân hàng cóăth ăch pănh năt iăm tăm căđ ănƠoăđóăkhiă

đ aăraăm tăs năph m/d chăv /quyătrìnhănghi păv ăm i,ăch ngăh nănh ăl i,ăsaiăsótătrongăgiaiăđo năđ uăápăd ngăvƠăth căhi năm tăquyătrìnhănghi păv ăm i;ăl iănhu nă

ho cădoanhăs ăth pătrongăgiaiăđo năđ uăs năph măd chăv ăxơmănh păth ătr ngầ

- Cácălo iăr iăroămƠăngân hàng cóăth ăch pănh năvìăm cătiêuăc nhătranh,ănh ăgiáăthƠnhăd chăv ăth p,ăkhôngăthuăphíăđ iăv iăm tăs năph măd chăv ăc ăth ăhayă

m tăkháchăhƠngădoanhănghi păl nầ

H ăth ngăqu nătr ăr iăroă(QTRR) s ăt tăkhiănƠoăngơnăhƠngăhi uărõăkh uăv ă

r iă roă c aă mình.ă Vìă th ,ă trongă chínhă sáchă QTRR,ă cácă ngơnă hƠngă th ngă m iă(NHTM) ph iăs măđ aăraătuyênăb ărõărƠngăv ăkh uăv ăr iăroăc aămình.ăVi căxácă

đ nhăkh uăv ăr iăroăs ăgiúpăngơnăhƠngăxơyăd ngăđ căcácăquyăđ nhăphùăh păđ ăphòngăng aăs măvƠăcóăph ngăánăđ iăphóăv iăcácălo iăr iăro

1.2 QU NăTR ăR IăROăTHANHăKHO N:

1.2.1 R i ro thanh kho n:

“R i ro thanh kho n là nguy c không th th c hi n các ngh a v thanh

toán, theo đó vi c không th th c hi n nà s kéo theo nh ng h u qu không

mong mu n” (Duttweiler, 2010, trang 37)

R i ro thanh kho n (RRTK) là lo i r i ro xu t hi n trong tr ng h p ngân hàng thi u kh n ng chi tr , không chuy n đ i k p các lo i tài s n ra ti n ho c không có kh n ng vay m n đ đáp ng yêu c u c a các h p đ ng thanh toán

(Tr n Huy Hoàng, 2011, trang 232)

M tătrongănh ngănhi măv ăquanătr ngăc aăb tăk ăngơnăhƠngănƠoălƠăb oăđ mă

kh ă n ngă thanhă kho nă đ yă đ ă Doă đó,ă ngơnă hƠngă ho că cóă s nă l ngă v nă kh ă

d ngătrongătay, ho căcóăth ăti păc năd ădƠngăcácăngu năv năvayăm năbênăăngoƠiă

v iăchiăphíăh pălỦăvƠăđúngălúcăc năđ n;ăho căcóăth ănhanhăchóngăbánăb tăm tăs ătƠiăs nă ăm căth oăđángăđ ăđápă ngăk păth iănhuăc uăv năchoăho tăđ ngăkinhădoanh

R i ro thanh kho n và r i ro m t kh n ng thanh toán cóăkhiăb ănh măl nă

nhauănh ngăr iăroăthanhăkho năkhácăv iăr iăroăthanhătoán.ăR iăroăm tăkh ăn ngăthanhătoánălƠăr iăroăx yăraăkhiăngơnăhƠngăkhôngăcóăđ ăv năđ ăbùăđ păchoăph năgiáătr ăb ăs tăgi măđ tăng tăc aăcácătƠiăs năvƠăn ăc aăngơnăhƠng.ăR iăroăm tăkh ă

n ngăthanhătoánăs ăx yăraăkhiăr iăroăthanhăkho năr iăvƠoăm căđ ănghiêmătr ng

1.2.2 Q u nătr ăr iăroăthanhăkho n:

“Qu n tr r i ro thanh kho n là vi c qu n lý có hi u qu c u trúc tính thanh kho n (tính l ng) c a tài s n và qu n lý t t c u trúc danh m c c a ngu n

v n” (Tr n Huy Hoàng, 2011, trang 233)

B năch tăc aăho tăđ ngăqu nătr ăr iăroăthanhăkho nătrongăngơnăhƠngăcóăth ă đúcăk tă ăhaiăn iădungăsau:ă

- Hi măkhiănƠoăt iăm tăth iăđi mămƠăt ngăcungăthanhăkho năb ngăv iăt ngă

c uăthanhăkho n.ăDoăv y,ăngơnăhƠngăph iăth ngăxuyênăđ iăm tăv iătìnhătr ngăthơmăh tăhayăth ngăd ăthanhăkho n.ă

- Thanhăkho năvƠăkh ăn ngăsinhăl iălƠăhaiăđ iăl ngăt ăl ăngh chăv iănhau,ă

ngh aălƠăm tătƠiăs năcóătínhăthanhăkho năcƠngăcaoăthìăkh ăn ngăsinhăl iăc aătƠiă

s năđóăcƠngăth păvƠăng căl i;ăm tăngu năv năcóătínhăthanhăkho năcƠngăcaoăthìă

th ngăcóăchiăphíăhuyăđ ngăcƠngăl năvƠădoăđó,ălƠmăgi măkh ăn ngăsinhăl iăkhiăs ă

d ngăđ ăchoăvay.ă

Qu nătr ăr iăroăthanhăkho năc ngăgi ngănh ăqu nătr ăcácălo iăr iăroăkhác,ă

c ngăbaoăg măn măb c:ănh năd ngăr iăro,ăphơnătíchăr iăro,ăđoăl ngăr iăro,ă

ki măsoát,ăphòngăng aăvƠătƠiătr ăr iăro.ă

1.2.2.1.ăNh năd ngăr iăro thanhăkho n:

Cóăth ănh năd ngăr iăroăthanhăkho nămƠăm tăngơnăhƠngăđangăđ iăm tăquaăcácăd uăhi u:ăS ăbi năđ ngăgiáăc aăc ăphi uăkhi th ăgiáăc ăphi uăc aăngơnăhƠngăđangăgi măvìăs ăkìăv ngăc aănhƠăđ uăt ăvƠoăngơnăhƠngăđangăgi m;ăho căngơnăhàng ápăd ngăm călƣiăsu tăhuyăđ ngăcaoăh năth ătr ng đ ăhuyăđ ngăv n;ăNgân hƠngăđangăbánăg pătƠiăs năvƠăs năsƠngăch uăl ,ăvƠăvi căbánătƠiăs nănƠyădi năraă

th ngăxuyên; NgơnăhƠngăbu căph iăt ăch iăm tăs ăkho năvayăkh ăthiăc aăkháchăhàng ho căkhôngăcóăkh ăn ngăgi iăngơnăđúngăh năvƠăđ yăđ ăcácăcamăk tătínă

d ng; NgơnăhƠngăbu căph iăvayăNHTWăv iăkh iăl ngăl năvƠăth ngăxuyên Cácăv năđ ănghiêmătr ngăv ăthanhăkho năch ăcóăth ăphátăsinhăkhiăs ăti năg iă

đ cărútăraăquáăm căbìnhăth ngăvƠăkhôngăd ătínhătr c i uănƠyăs ăx yăraăkhi:ă

- Ng iăg iăti năloăng iăv ăkh ăn ngăthanhătoánăc aăngơnăhƠngănƠyăsoăv iăngân hàng khác

- S ăs păđ ăc aăm tăngơnăhƠngălƠmănh ngăng iăg iăti năm tăni mătinăvƠoă

kh ăn ngăthanhătoánăc aăngơnăhƠngămình

- S ăđ tăng tăchuy năh ngă uătiênăđ uăt ăt ăti năg iăngơnăhàng sang các tài

s nătƠiăchínhăphiăngơnăhƠngă(nh ătráiăphi uăkhoăb c,ătráiăphi uăcôngăty,ăc ăphi u,ă

th ngăphi u)ầ

- S ăb tă năc aăh ăth ngăchínhătr ănh :ăChi nătranh,ăb oălo n,ăs ăm tălòngătină

c aăng iădơnăv ătínhă năđ nhăc aăđ ngăti nầ

1.2.2.2 Phân tích r iăro thanhăkho n:

Phơnătíchăr iăroăthanhăkho năđ xácăđ nhăđ cănh ngănguyênănhơnăgơyăraă

r iăroănh mătìmăraăbi năphápăh uăhi uăđ ăphòngăng aăr iăroăthanhăkho n.ăR iăroăthanhăkho năcóăth ădoănguyênănhơnăch ăquanăvƠănguyênănhơnăkháchăquanăgơyăra

 Nguyên nhân ch ăquanăgơyăraăr iăroăthanhăkho n:

- Chínhă sáchă QTRRă thanhă kho nă khôngă phùă h pă v iă chi nă l că t ngă th ,ăchi năl căkinhădoanhădƠiăh năc aăNgơnăhƠng;ăkhôngănh năđ căs ăph năh iăt ă

b ăph nătr căti păkinhădoanhăvƠăcácăb ăph năcóăliênăquan

- Vi căqu nălỦăthanhăkho năkhôngăch tăch ăd năđ năm tăkh ăn ngăthanhătoán

- R iăroăthanhăkho năkhôngăđ căqu nătr ăđ ngăth i,ăđ ngăb ăv iăcácălo iăr iăroăkhácănh ăr iăroătínăd ng,ăr iăroălƣiăsu tầ

- Kh ăn ngăđi uăh nh,ăqu nătr ăc aăBanălƣnhăđ oăngơnăhƠngăy uăkém,ăthi uăphơnătíchăth ătr ng,ăchi năl căkinhădoanhăkhôngăh pălỦălƠăm tătrongănh ngănhơnăt ăquanătr ngăgơyăraăRRTK

- Ch tăl ng,ătrìnhăđ ,ăđ oăđ căc aăcánăb ăngơnăhƠngăy uăkémătácăđ ngăđ nălòngătinăng iăg iăti n,ă nhăh ngăđ năthanhăkho năc aăngơnăhƠng

 Nguyên nhơnăkháchăquanăgơyăraăr iăroăthanhăkho n:

- S ăb tă năc aăh ăth ngăchínhătr ănh :ăchi nătranh,ăb oălo n,ăthiên tai, s ăm tălòngătinăc aăng iădơnăv ătínhă năđ nhăc aăđ ngăti nầ

- nhăh ngăt ămôiătr ngăho tăđ ngăkinhădoanhănh :ăl măphát,ăt ăgiá,ăcácăquyăđ nh d ătr ăb tăbu tăc aăNgơnăhƠngăNhƠăn că(NHNN)

1.2.2.3 oăl ngăyêuăc u thanhăkho n b ngăph ngăphápăti păc năch ăs :

Ph ngă phápă tínhă toánă nhuă c uă thanhă kho nă nƠyă d aă trênă c ă s ă kinhănghi măriêngăcóăc aăngơnăhƠngăvƠăcácăch ăs ătrungăbìnhăngƠnh.ă uăđi mă c aă

ph ngăphápăch ăs ăthanhăkho nălƠălƠăs ăđ năgi n,ăd ătínhătoánăvƠănhanhăchóng.ăCácăch ăs ăđ căs ăd ngăc ngăbaoăquátăđ cătìnhăhìnhăthanhăkho năc aăngơnăhƠng.ăTuyănhiênăph ngăphápănƠyăl iăcóănh căđi mălƠăkhôngăti păc năthanhăkho nă trongă tr ngă tháiă đ ngă mƠă l iă lƠă trongă tr ngă tháiă t nh.ă Ph ngă phápă nƠyă

c ngăkhôngăl ngăhóaăđ cănhuăc uăthanhăkho năvƠăcáchăth cătìmăki măngu năbùăđ păchoăngơnăhƠng

Thôngăth ngăcácăch ătiêuăvƠăch ăs ăsauăđơyăđ căs ăd ng:

1.2.2.3.1 V n đi u l và v n t có:

V năđi uăl c aăngơnăhƠngălƠăngu năv năbanăđ uăkhiăngơnăhƠngăm iăb tă

đ uăđiăvƠoăho tăđ ngăvƠăđ căghiăvƠoăb năđi uăl ăc aăngơnăhƠng.V năđi uăl ă

ph iăđ tăm căt iăthi uătheoăquyăđ nhăc aăphápălu tă( ăcácăn căvƠă ăVi tăNamă

đ uăcóăquyăđ nhăm căv năphápăđ nhăchoăm iălo i hìnhăngơnăhƠng).V năđi uăl ă

đ căngơnăsáchăNhƠăn căc păphápăn uăđóălƠăngơnăhƠngăcông,ădoăcácăc ăđôngăđóngăgópătheoăc ăph năn uălƠăngơnăhƠngăc ăph n.ăV năđi uăl ăcóăth ăđ căthayă

đ iătheoăxuăh ngăt ngălênănh ăđ căc păb ăsung,ăho căphátăhƠnhăc ăphi uăb ăsung,ăho c đ căk tăchuy năt ăqu ăd ătr ăb ăsungăv năđi uăl ătheoăquyăđ nhălu tăphápăm iăn c

V năt ăcó c aăngơnăhƠngălƠăy uăt ătƠiăchínhăquanătr ngă.ăNóăv aăchoăth yă

quyămôăc aăngơnăhƠngăv aăchoăth yăkh ăn ngăhoƠnătr ăcácăkho năn ăc aăngơnăhƠngăđ iăv iăkhách hàng

Theoăthôngăt ăs ăă13/2010/TT-NHNNăngƠyă20/05/2010ăc aăNgân hàng Nhà

n că(NHNN) thìăv năt ăcóăc aăngơnăhƠngăth ngăm iăbaoăg m:

- V năt ăcóăc ăb nă(v năc pă1):ăV năđi uăl ă(v năđƣăđ căc p,ăv năđƣăgóp),ă

qu ăd ătr ăb ăsungăv năđi uăl ;ăqu ăđ uăt ăphátătri nănghi păv ;ăl iănhu năkhôngăchia;ăth ngăd ăc ăph năđ cătínhăvƠoăv nătheoăquyăđ nhăc aăphápălu t,ătr ăăđiă

ph nădùngăđ ămuaăc ăphi uăqu ă(n uăcó)

- V năt ăcóăb ăsungă(v năc pă2):ăph năgiáătr ăt ngăthêmăc aătƠiăs năc ăđ nhăvƠă

c aăcácălo iăch ngăkhoánăđ uăt ăđ căđ nhăgiáăl i,ăqu ăd ăphòngătƠiăchính,ătráiăphi uăchuy năđ iăho căc ăphi uă uăđƣiădoăt ăch cătínăd ngăphátăhƠnhăcóăth iăh nădƠi,ăcácăgi yăn ăth ăc păcóăth iăh nădƠi

1.2.2.3.2 T l an toàn v n t i thi u (CAR):

T ăl ăanătoƠnăv năt iăthi uă(CAR)ălƠăm tăth căđoăđ ăanătoƠnăv năc aăngơnăhƠngătheoăđi uă5,ăThôngăt ă13/2010/TT-NHNNăngƠyă20/5/2010.ăTheoăThôngăt ănƠy,ăCARăt iăthi uă9%ăgi aăv năt ăcóăsoăv iăt ngătƠiăs năCóăr iăroăc aăt ăch cătínăd ngă(t ăl ăanătoƠnăv năriêngăl ).ăQuy đ nh này đƣ d n d n theo các chu n

m c qu c t , ti p c n theo Basel II T quy đinh CAR t i thi u 8% (theo Q s 457/2005/Q -NHNN , ti p c n Basel I), NHNN đƣ nâng t l này lên đ n 9% (theo Thông t s 13/2005/Q -NHNN, ti p c n theo Basel II)

Ph ngătrìnhă1.1:ăH ăs ăanătoƠnăv năt iăthi u-CAR

V năt ăcó

TƠiăs năCóăđƣăđi uăch nhăr iăro

Ngu n: Theo thông t 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 c a NHNN

H ăs ăCARăth ăhi năm căđ ăr iăroămƠăcácăngơnăhƠngăđ căphépăm oăhi mătrongăs ăd ngăv năcaoăhayăth pătùyăthu căvƠoăđ ăl năv năt ăcóăc aăngơnăhƠng.ăNói cách khác, CAR th ăhi năkh ăn ngăch ngăl iănh ngăcúăs căv ătƠiăchínhăc aăcác ngân hàng

1.2.2.3.3.Ch s tr ng thái ti n m t:

Ph ngătrìnhă1.2:ăCh ăs ătr ngătháiăti năm t

Ti năm tă+ăTi năg iăt iăcácăđ nhăch ătƠiăchính

H1 =

TƠiăs năCó

Ngu n: (Tr n Huy Hoàng, 2011, trang 248)

Ch ăs ănƠyăcƠngăcaoăch ngăt ăngơnăhƠngăcóăkh ăn ngăx ălỦăcácătìnhăhu ngăthanhăkho năt căth i.ăCh ăs ănƠyăđánhăgiáăt ătr ngătƠiăs năcóătínhăthanhăkho năcaoănh tătrongăt ngătƠiăs năc aăngơnăhƠng.ăTr ngătháiăti năm tăph ăthu căvƠo:ă

 Các y u t mà ngân hàng có th ki m soát đ c:

- Nhóm y u t làm t ng qu ti n t : Bánăăch ngăăkhoán,ăănh năălƣiăăch ngă

khoán;ăvayăquaăđêm,ăphátăhƠnhăch ngăch ăti năg iăhayănh năti năg iăkháchăhƠng;ă

nh ngăkho nătínăd ngăđƣăđ năh năthuăh i

- Nhóm y u t làm gi m qu ti n t : Muaăch ngăkhoán,ătr ălƣiăti năg i;ăkháchă

hƠngărútăti nătheoăđ nhăk ;ătr ăn ăvayăđ năh n;ăchoăvayăquaăđêm;ăthanhătoánăphíă

d chăv ăchoăngơnăhƠngăkhác.ă

 Cácăy uăt ămƠăngân hƠngăkhôngăth ăki măsoátăđ c:ă

- Nhóm y u t làm t ng qu ti n t : Nh ngăăkho năăti năănh năăđ căăt ă

nghi păăv ăthanhătoánăbùătr ;ăcácăkho năthu ăthuăh ,ăti năm tătrongăquáătrìnhăthuă

(ti năđangăchuy n).ă

- Nhóm y u t làm gi m qu ti n t : Cácăkho năph iătr ătrongănghi păv ăthanhă

toánă bùă tr ;ă cácă kho nă thu ă thuă h ;ă ti nă m tă trongă quáă trìnhă thuă (ti nă đangă

chuy n).ă

1.2.2.3.4.Ch s ch ng khoán có tính thanh kho n:

Ph ngătrìnhă1.3: Ch ăs ăch ngăkhoánăcóătínhăthanhăkho n

Ch ngăkhoánăchínhăph ă(DTTC)

H2 =

TƠiăs năCó

Ngu n:( Tr n Huy Hoàng, 2011, trang 249)

H ăs ănƠyăcƠngăcaoăthìăkh ăn ngăthanhăkho năc aăngơnăhƠngăcƠngăcao.ăH ă

s ănƠyăph năánhăt ătr ngăc aăcácăch ngăkhoánăcóătínhăthanhăkho năcaoătrongă

t ngătƠiăs năc aăngơnăhƠng:ăCh ngăkhoánăchínhăph

1.2.2.3.5.Ch s c u trúc ti n g i:

Ch ăs ănƠyăgi măth ăhi nătínhă năđ nhăcaoăh năc aăv năti năg iădoăđóăyêuă

c uăthanhăkho năs ăgi m

Ph ngătrìnhă1.4:ăCh ăs ăc uătrúcăti năg i

Ph ngătrìnhă1.5:ăT ăl ăv ăkh ăn ngăchiătr :

TƠiăs năCóăcóăth ăthanhătoánăngay

T ngăN ăph iătr

(Ngu n: Theo Thông t 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 c a NHNN)

T ăl ăv ăkh ăn ngăchiătr ăătheoăquyăđ nhăc aăNHNNăt iăThôngăt ă13 t iă thi uăb ngă15%ăgi aăt ngătƠiăs năCóăthanhătoánăngayăvƠăt ngăN ph iătr

1.2.2.3.7 Ch s n ng l c cho vay

Ph ngătrìnhă1.6:ăCh ăs ăn ngăl căchoăvay

D ăn ătínăd ngă+ăD ăn ăchoăthuêătƠiăchính

H5 =

T ngătƠiăs năCó

Ngu n: (Nguy n V n Ti n, 2010, trang 486)

Ch ăs ănƠyăcƠngăcaoăch ngăt ăngơnăhƠngăcƠngăkémăthanhăkho năvìătínăd ngăvƠăchoăthuêătƠiăchínhăđ căxemălƠănh ngătƠiăs năítăthanhăkho nănh t

1.2.2.3.8.T l cho vay/ huy đ ng:

Ph ngătrìnhă1.7:ăT ăl ăcho vay/ăhuyăđ ng

Cho vay

H6 =

Huyăđ ng

Ngu n: ( y ban giám sát tài chính qu c gia, 2011)

Ch ăs ănƠyăcaoăch ngăt ăngơnăhƠngăđƣăngu năv năhuyăđ ngăs ăd ngăph nă

l năngu năv năăđ ăchoăvay,ăgơyăápăl căthanhăkho năchoăngơnăhƠng

1.2.2.3.9.T l ngu n v n ng n h n đ c s d ng đ cho vay trung và dài h n:

Ph ngătrìnhă1.8:ăăT ăl ăăngu năv năng năh năđ căs ăd ngăđ ăchoă vayătrungăvƠădƠiăh năăă

V năng năh n

H7 =

D ăn ăchoăvayătrungădƠiăh n

Ngu n: Theo Thông t s 15/2009/TT-NHNN ngày 10/08/2009 c a NHNN

Ch ăs ănƠyăcaoăhƠmăỦăngơnăhƠngăđƣăd aăch ăy uăvƠoăngu năv năng năh nă

h nălƠăngu năv nădƠiăh năđ ătƠiătr ătínăd ng.ă i uănƠyăcóăth ălƠăti mă năr iăroătrongăt ngălaiăchoăngơnăhƠngăn uănh ăhi năt iăngơnăhƠngăđƣăđiăvayăh tăkh ăn ngă

c aă mìnhă trênă th ă tr ngă ti nă t ă Ch ă s ănƠyă t iăđaă lƠă30%ă theoăquyăđ nhă c aăNHNNăt iăThôngăt ăs ă15/2009/TT-NHNN ngày 10/08/2009

1.2.2.4.ăKi măsoát ậ Phòngăng a r iăro thanhăkho n:

ăki măsoátăr iăroăthanh kho n,ăcácăngơnăhƠngăcóăth ăs ăd ngăcácăchi nă

l căsauăđơy:ă

- T oăraăngu năcungăc păthanhăkho năt ăbênătrongă(d aăvƠoătƠiăs năCó)

- Vayăm năt ăbênăngoƠiă(d aăvƠoătƠiăs năN )ăđ ăđápă ngănhuăc uăthanhăkho n.ă

- Ph iăh păcơnăb ngă ăc ăhaiăh ngănêuătrên.ă

1.2.2.4.1 Chi n l c qu n tr thanh kho n d a vào tài s n Có (d tr , bán các

ch ng khoán và tài s n):

Chi n l c ti p c n thanh toán th c s còn g i là h c thuy t cho vay

th ng m i: Khiă th că hi nă chi nă l că nƠy,ă ngơnă hƠngă ch ă choă vayă ng nă h n.ă

Trongătr ngăh pănhuăc uăthanhăkho năphátăsinh,ăngơnăhƠngăcóăth ăthuăh iăcácăkho năchoăvayăho căbánăn ăđ ăđápă ngănhuăc uăthanhăkho n.ăH năch ăc aăchi nă

l cănƠyălƠăngơnăhƠngăs ăm tăd năth ăph năchoăvayătrung,ădƠiăh n.ă

Chi n l c ti p c n th tr ng ti n t còn g i là chi n l c ti p

c n th tr ng v n ng n h n: Chi năl cănƠyăđòiăh iăngơnăhƠngăph iăd ătr ă

thanhăkho năđ ăl năd iăhìnhăth căn măgi ănh ngătƠiăs năcóătínhăthanhăkho năcao,ăch ăy uălƠăti năm tăvƠăcácăch ngăkhoánăng năh n.ăKhiăxu tăhi nănhuăc uăthanhăkho n,ăngơnăhƠngăbánăcácătƠiăs năd ătr ăđ ăl yăti năchoăđ năkhiăt tăc ănhuă

c uăthanhăkho năđ căđápă ngăđ yăđ ăChi nă l căqu nătr ăthanhăkho nătheoă

h ngă nƠyă th ngă đ că g iă lƠă s ă chuy nă hoáă tƠiă s n,ă b iă vìă ngơnă hƠngă t ngăngu năcungăc păthanhăkho năb ngăcáchăchuy năđ iăcácătƠiăs năphiăti năm tăthƠnhă

ti năm t

Chi nă l c qu nătr ăthanhăkho năd aăvƠoătƠiăs năCóăcóă uă đi mălƠăngơnăhƠngăhoƠnătoƠnăch ăđ ngătrongăvi căt ăđápă ngănhuăc uăthanhăkho năchoămìnhămƠăkhôngăb ăl ăthu căvƠoăcácăch ăth ăkhác.ăTuyănhiên,ăchi năl cănƠyăg năv iăă

nh ngănh căđi măsau:ă

- M tăkhiăbánătƠiăs năt călƠăngơnăhƠngăm tăđiăthuănh pămƠăcácătƠiăs nănƠyăt oăra.ăNh ăv y,ăngơnăhƠngăđƣăch uăchiăphíăc ăh iăkhiăbánăđiăcácătƠiăs nănƠy.ă

- Ph năl năcácătr ngăh păkhiăbánătƠiăs năđ uăt năkémăchiăphíăgiaoăd chănh ăhoaăh ngătr ăchoăng iămôiăgi iăch ngăkhoán.ă

- T năth tăcƠngăl năchoăngơnăhƠngăn uăcácătƠiăs năđemăbánăb ăgi măgiáătrênă

th ătr ng,ăho căb ăng iămuaăépăgiáădoăph iăg părútăbánăđ ăđápă ngănhuăc uăthanhăkho n.ă

- NgơnăhƠngăph iăđ uăt ănhi uăvƠoăcácătƠiăs năcóătínhăthanhăkho năcao,ăl iălƠăcácătƠiăs năcóăkh ăn ngăsinhăl iăth pănênăt tăy uă nhăh ngăđ năhi uăqu ăs ăd ngă

v năc aăngơnăhƠng

1.2.2.4.2 Chi n l c qu n tr thanh kho n d a vào tài s n N (đi vay):

Chi năl căqu nătr ăthanhăkho năd aăvƠoătƠiăs năN lƠăchi năl căqu nătr ăthanhăkho năph ăbi năđ căcácăngơnăhƠngăl năs ăd ngăvƠoănh ngăn mă60ăăvƠă70ă

c aăth ăăk ătr c.ăăTrongăchi năl cănƠy,ăănhuăc uăthanhăkho năđ căđápă ngă

b ngăcáchăvayăm nătrênăth ătr ngăti năt ăVi căvayăm năch ăy uălƠăđ ăđápăngănhuăc uăthanhăkho năt căth iăvƠăch ăth căhi năkhiăcó nhuăc uăthanhăkho năphát sinh

Ngu năvayăm năthanhăkho năy uăđ iăv iăm tăngơnăhƠngăbaoăg m:ăvayăquaăđêm,ăvayăngơnăhƠngătrungă ng,ăbánăcácăh păđ ngămuaăl i,ăăphátăhƠnhăch ngăch ă

ti năg iăcóăth ăchuy nănh ngăm nhăgiáăl n,ă Chi năl căqu nătr ăthanhăkho nă

d aătrênătƠiăs năN ăđ căcácăngơnăhƠngăl năs ăd ngăr ngărƣiăvƠăcóăth ălênăđ nă100%ănhuăc uăthanhăkho n.ă

H năch ăc aăchi năl cănƠyălƠăngơnăhƠngăb ăph ăthu căăvƠoăth ătr ngăchoăvayăkhiăđápă ngănhuăc uăthanhăkho nă(nh ngăđ ngăth iăc ngăđemăl iăl iănhu n caoănh t)ădoăs ăbi năđ ngăv ăkh ăn ngăchoăvayăvƠălƣiăsu tătrênăth ătr ngăti năt ă

H năn a,ăm tăngơnăhƠngăvayăm năquáănhi uăth ngăb ăđánhăgiáălƠăcóăkhóă

kh năv ătƠiăchính,ăkhiăthôngătinănƠyălanăr ngăra,ănh ngăkháchăhƠngăg iăti năs ărútă

v năhƠngălo tăho căngơnăhƠngăph iăhuyăđ ngăv năv iăchiăphíăcaoăg pănhi uăl n.ăCùngălúcăđó,ăcácăđ nhăch ătƠiăchínhăkhác,ăđ ătránhăr iăroăcóăth ăg păph i,ăs ăth nă

tr ng,ădèăd tăh nătrongăvi cătƠiătr ă v năchoăngơnăhƠngănƠyăđ ăgi iăquy tăkhóă

kh năv ăthanhăkho n.ă

1.2.2.4.3 Chi n l c cân đ i gi a tài s n Có và tài s n N (qu n tr thanh kho n cân b ng):

Chi năl căqu nătr ăthanhăkho năd aăvƠoătƠiăs năCóăvƠăd aăvƠoătƠiăs năN ă

đ uăcóăh năch ăDoăđó,ăph năl năcácăngơnăhƠngăth ngădungăhoƠăvƠăk tăh păc ăhaiăchi năl cătrênăđ ăt oăraăchi năl căqu nătr ăthanhăkho năcơnăb ng.ă

nhăh ngăc aăchi năl cănƠyălƠ:ăcácănhuăc uăthanhăkho năth ngăxuyên,ăhƠngăngƠyăs ăđ căđápă ngăb ngătƠiăs năd ătr ănh ăti năm t,ăch ngăkhoánăkh ă

m i,ăti năg iăt iăcácăngơnăhƠngăkhácă ;ăcácănhuăc uăthanhăkho năkhôngăth ngăxuyênănh ngăcóăăth ăăd ăăđoánăătr căănh ăănhuăăc uăăthanhăăkho năătheoăăth iăăv ,ăăchuăăk ,ăăxuăh ngă ăs ăđ căđápă ngăb ngăcácătho ăthu nătr căv ăh năm cătínă

d ngăt ăcácăngơnăhƠngăđ iălỦăho cănhƠăcungă ngăv năkhác;ăcácănhuăc uăthanh kho năđ tăxu tăkhôngăth ăd ăbáoăđ căđápă ngăt ăvi căvayăm nătrênăth ătr ngă

ti năt ;ăcácănhuăc uăthanhăkho nădƠiăh năđ căho chăđ nhăvƠăngu nătƠiătr ălƠăcácăkho năvayăng năvƠătrungăh n,ăch ngăkhoánăcóăth ăchuy năhoáăthƠnhăti n.ă

1.2.2.5 Tài tr r i ro thanh kho n:

Khiăđƣăx yăraăr iăro thanhăkho n,ătr căh tăc nătheoădõi,ăxácăđ nhăchínhăxácănh ngăt năth tăăv ătƠiăs n,ăngu nănhơnăl căho căv ăgiáătr ăphápălỦ.ăSauăđó,ă

c năthi tăl păcácăbi năphápătƠiătr ăr iăroăthanhăkho năthíchăh p.ăCácăbi năpháp

cóăth ăth căhi n:ă

- Vayăng năh năNHNN vƠăcácăt ăch cătínăd ngăkhác,ăbánăho cărepoăgi yăt ăcóăgiáăquaăth ătr ngăm ,ăth ătr ngăch ngăkhoán,ăbánăngo iăt ăCóăth ăch pă

nh năvayăv iălƣiăsu tăcaoăho căbánătƠiăs năthanhăkho nă(gi yăt ăcóăgiá,ăngo iăt )ă

v iăgiáăth păh năgiáăth ătr ng.ă

- yăm nhăhuyăđ ngăv n,ăphátăhƠnhăgi yăt ăcóăgiá,ăcóăth ăch pănh nălƣiă

su tăhuyăđ ngăcao.ă

- H năch ăcamăk tăchoăvayăm i,ăng ngăgi iăngơnătínăd ng.ă

- Tíchăc căthuăh iăn ăquáăh n

1.2.3.ăMôăhìnhăQTRRăthanhăkho n:ă

C ngă gi ng nh ă vi că qu nă tr ă cácă lo iă r iă roă khác,ă QTRRă thanhă kho nă

c ngăcóămôăhìnhăt ăch cănh ăsau:

S ăđ ă1.1:ăMôăhìnhăt ăch căqu nătr ăr iăroăt iăcácăNHTM

Ngu n:( Rudolf Duttwiler, 2010, trang 190)

Qu nătr ăr iăroăthanhăkho nădoă yăbanăqu nălỦătƠiăs năN ă- Có (ALCO)

đ mănhi m.ă ơyălƠăb ăph năcóăch căn ngăqu nălỦăc uătrúcăb ngăt ngăk tătƠiăs nă

H Iă NGăQU NăTR

H iăđ ngăqu nălỦ r iăro

BANă I UăHÀNH

yăbanăQLRRă

th ătr ng

yăbanăQLRRătácănghi p

yăbanăQLRRătínăd ng

H iăs ăchính

Phòng QLRR tínăd ngăt iă

Phòng ALCO

H iăs ăchính

c aăngơnăhƠng,ăxơyăd ngăvƠăgiámăsátăcácăch ătiêuătƠiăchính,ătínăd ngăphùăh păv iăchi năl căkinhădoanhăc aăngơnăhƠng.ăCh căn ngăchínhăc aă yăbanăALCOătrongă

qu nălỦăr iăroăthanhăkho nălƠ:ă

- ALCOăquy tăđ nhăch ăs ăyêuăc uăthanhăkho n:ăd ăn ăchoăvayă/ti năg i,ăch ăs ă

c uătrúcăti năg iầ,ăcácăh năm căyêuăc uăthanhăkho n

- BanăhƠnhăcácăquyăch ,ăquyăđ nhăđi uăhƠnhăthanhă kho năđ ngăb ăv iăcácă

lo iăr iăroăkhác

- PhơnătáchăvƠăđi uăti tăr iăroăthanhăkho n,ăphơnăđ nhărõărƠngăl ăvƠălƣiătrongă

đ măb oăyêuăc uăv ăr iăroăthanhăkho n

1.3 M Tă S ă TR NGă H Pă R Iă ROă THANHă KHO Nă VĨă BĨIă H Că KINHăNGHI Mă ăQU NăTR ăR IăROăTHANHăKHO N 1

1.3.1 R iăroăthanhăkho năt iăm tăs ăngơnăhƠngătrênăth ăgi i:

1.3.1.1.R i ro thanh kho n t i Anh – tr ng h p ngân hàng Northern Rock:

NorthernăRockăt ngălƠăngơnăhƠngăchoăvayăth ăch păl năth ă5ăc aăAnh,ăv iă

hàng này đƣăph iăđ iăm tăv iănguyăc ăpháăs năh iăthángă9 n mă2007, khi các ngơnăhƠngăth tăch tănh ngătiêuăchu năchoăvayătrongăb iăc nhăb tă nădoăs ăs păđ ă

c aăh ăth ngăchoăvayăti nămuaănhƠăth ăc pă ăM

Tr căkhiăx yăraăr iăroăthanhăkho năNorthern Rock đ aăraăd ăbáoăl iănhu nă

tr căthu ăs ăgi măsoăv iăd ăki năbanăđ u.ăBáoăchíăAnhăđ aăraănhi uăthôngătin

gi tăgơn: Northern Rock đangăkhanăhi măti nă m tầNgayăl pă t c,ăch ătrong 3 ngày 14, 15, 17/9/2007, h ăth ngăchiănhánhăNgơnăhƠngăNorthernăRockăđangăr iăvƠoătìnhătr ngăkh ngăho ngăch aăt ngăcóătrongăl chăs ăKháchăhƠngăùnăùnăkéoă

đ năngơnăhƠngăđ ăđòiărútăti n,ă cătínhăkho ngă3ăt ăB ngăAnhăđ cărútăra,ăgiáăc ăphi uăs tăgi măđ năg nă32%.ăM cădùăcác nhƠăch cătrách ngơnăhƠngăraăs cătr nă

1 Ngu n:ăt ngăh păthôngătinăt ăcácăwebsiteăc aăBáoătu iătr ,ăHi păh iăngơnăhƠng,T păchíăngơnăhƠng < www.tapchitaichinh.vn , http://tuoitre.vn , www.tapchitaichinh.vn>

ană1,4ătri uăkháchăhƠngăr ng,ăv iăngu năv năđ nă113ăt ăUSD,ăngơnăhƠngăb oă

đ măchiătr ăđ yăđ ăvƠăkháchăhƠngănênăs păx păth iăgianăđ ărútăti n,ănh ngăkháchăhƠngă v nă kéoă đ n,ă aiă c ngă mu nă rútă ti nă tr c,ă t oă c nhă h nă lo nă ă cácă chiă

Trungă ngă (NHTW)

M cădùăNHTWă Anhă ph iă b mă ti nă m t,ă nh ngă khôngă ng nă đ că s ă pháă s nă c aăNorthern Rock

Nguyên nhân c aăv ăvi căxu tăphátăđi măt ăkh ngăho ngătínăd ngăchoăvayă

th ăch pănhƠăv iăđ iăt ngăthuănh păth p lƠmăchoăngơnăhƠngănƠyăg păph iăkhóă

kh năv ătƠiăchính M căkhác,ădoăthi uăkinhănghi mătrongăvi căx ălỦăkh ngăho ngă

và côngătácăPRăc aăNorthern Rock cònăy uăkém nênăch aăt oăd ngăni mătinăchoă

kháchăhƠngăđ ăng năng aăđ căkh ngăho ngăthanhăkho n

1.3.1.2.R i ro thanh kho n t i Nga n m 2004:

Thángă7ăn mă2004ăcácăngơnăhƠngăc aăNgaăđ ngătr cănguyăc ăr iăroăthanhăkho nă r tă l n.ă Nguyênă nhơnă lƠă doă ngƠyă 9/7/2004,ă Gutaă Bankă - đ iă giaă trongăngƠnhăngơnăhƠngăNgaăthôngăbáoăt măth iăkhóaăcácătƠiăkho năti năg i,ăđóngăc aă76ăchiănhánhăvƠăng ngăho tăđ ngăh n 400 máy ATM Ngayăl păt c,ăng iădơnă

đ ăxôăđiărútăti nă ăcácăngơnăhƠngăkhácădoăloăs ăr iăvƠoăhoƠnăc nhăt ngăt ă ă

đ măb oăthanhăkho năc aăchínhămình,ăcácăngơnăhƠngăt ăch iăc pătínăd ngăchoănhauă đ ngă th iă t ngă lƣiă suơtă ti nă g iă lênă nh ngăkháchă hƠngăv nă ă tă rútă ti n.ăNgày 17/7/2004, ngân hàng ALFA ậ ngơnăhƠngăl năth ă4ătrongăngƠnhătƠiăchínhăNga ậ quy tăđ nhăápăd ngăph tă10%ăđ iăv iăcácăkho năti năg iărútătr căh n.ăNgƠă18/7/2004,ăth ngăđ căNHTWăSergeiăIgnatievăquy tăđ nhăgi măt ăl ăd ătr ă

ti năm tăt ă7%ăxu ngă3,5%ăđ ăđápă ngăthanhăkho n,ăápăd ngănhi uăbi năphápă

c uăGuta.ăNgƠyă20/7/2004,ănhi uăngơnăhƠngăc aăNgaăs păđ ,ăChínhăph ăraăk ă

ho chăđ ăVneshtorgbankămuaăl iăGutaăBank.ăThángă8/2004,ăChínhăph ămuaăl iă

cácăngơnăhƠngăl năv iăgiáăr ăvƠăt ngăc ngăvaiătròăs ăh uăc aăNhƠăn căđ iăv iăngành ngân hàng

Nguyên nhân c a vi căg păr iăroăthanhăkho nătrênătheoăcácăchuyênăgiaălƠădo Ngaăcóăquáănhi uăngơnăhƠng,ătrongăđóăph năl nălƠăt ăch cătƠiăchínhănh ăt năt iă

b ngăcácăho tăđ ngăb tăh păpháp,ăvìăv y,ăkh ngăho ngăr tăd ăx yăra Bênăc nhăđó,ăcácăngơnăhƠngăcóăv năs ăh uăquáănh ăbé, 90% ngân hàng cóăs ăv năd iă10ătri uăUSD.ăNgoƠiăbi năphápăgi măt ăl ăd ătr ăti năm t,ăc ăquanăqu nălỦătƠiăchínhăNgaăch aăđ aăraăđ căbi năphápăhi uăqu ănƠoăkhácăđ ăgi iăquy tăv năđ

1.3.2 R iă roă thanhă kho năt iă Vi tă Namă ậ tr ngă h păNgơnăhƠngăỄăChơuă (ACB):

uăthángă10ăn mă2003,ăNHTMăC ăph năÁăChơuăb ăm tătinăđ năth tăthi tă

v ăvi căT ngăgiámăđ căb ătr n.ă Tinăđ nănƠyăt oă raătơmălỦăhoangămangăloăs ătrongăm tăs ăkháchăhƠngăcóăquanăh ăgiaoăd chăv iăACB H uăqu ălƠătrong ngày 14/10, l ngăng iăkéoăđ nărútăti năt iăACBăt ngăv t,ăt pătrungăch ăy uă ăh iăs ătrênăđ ngăNguy năTh ăMinhăKhaiăvƠăchiănhánhăt i s 30ăM că nhăChi qu nă1,ăTP.HCM.ăDoăl ngăng iăđ năquáăđông,ăbu căACBăph iăchoăb căs ăth t ăđ ărútăti n.ăNg iăch ăcƠngăđông,ăt ăt pătr căngân hàng,ătrƠnăxu ngăc ălòngăđ ngăcƠngălƠmăchoătinăđ năloanănhanhăh n.ăLƣnhăđ oăngơnăhƠngăNhƠăn că(NHNN)ăậ Chi nhánh TP.HCM và lƣnhăđ oăm tăs ăngân hàng c ăph năc ngăđƣăcóăm tăđ ăgiúp ACB gi iăquy tăcác yêuăc uăchiătr ăc aăkháchăhƠng Hàng ngƠnăt ăthôngăbáoăc aăNHNN cóăhìnhălƣnhăđ oăACBă đƣăđ căphotoăphátăđ năt tăc ng i g iă

ti n cóăm tăt iăNgân hàng.ăTrongăc ăbu iăchi u ngày 14/10, T ngăgiámăđ căACB đeoăb ngătênăcóădánăhìnhăxu tăhi nă ăngayăqu yăg iăti n,ătr căm tăkháchăhƠngă

v aăthôngăbáoăv ăs ăhi nădi năc aămình.ăChoăđ n 20g30ăACBăv năm ăc aăđ ăchiă

tr ăchoăkháchăhƠngăbìnhăth ng.ăNHNN-Chi nhánh TP.HCMăc ngălƠmăvi căđ ăđápă ngăđ ăl ngăti năm tăchoăACBăchiătr ăchoăng iăg iăti n Chínhăvìăv y,ă

l ngăkháchăhƠngărútăti năgi măd năvƠăb tăđ uăquayăl iăg iăti năt iăngơnăhƠngănƠy.ăTuyăch ătrongăvƠiăngƠyănh ngăNHNNăVi tăNamă- ChiănhánhăTP.ăHCMăđƣă

ph iăti păhƠngăch căt ăđ ngăti năm tăchoăNHTMăc ăph năÁăChơuăd iăhìnhăth căchi tăkh uăcóăth iăh năcácăgi yăt ăcóăgiáăvƠăchoăvayătáiăc păv nătheoăcácăh ăs ăchoăkháchăhƠngăvayănh ngăch aăđ năh nătr ăn ăNHTMăC ăph năÁăChơu

Nguyênănhơnăc aăv ăvi căxu tăphátăt ănh ngătinăđ năth tăthi tănh ngăc ngă

do ACBăch aăl ngătr căm căđ ălanătruy nănghiêmătr ng vƠăph căt păc aătină

đ n.ăDoăđó,ăph nă ngăch mătr cătinăđ năvƠăquanăh ăcôngăchúngăc aăNHTMăC ă

ph năÁăChơuăch aăt t,ălƠmăchoăng iăg iăti năhoangămangăv ăkh ăn ngăthanhăkho năc aăNgân hàng Á Châu m tăkhiăcánăb ăc păcaoăc aăNgơnăhƠngănƠyăcóăb ă

tr n

1.3.3 BƠiăh căkinhănghi m:

- Gia t ng ni m tin c a khách hàng: T ăch cătínăd ngăkinhădoanhăd aătrênă

ni mătinăc aăkháchăhƠng,ăho tăđ ngăd aătrênăuyătín.ăM căkhác,ăcácăngơnăhƠngă

th ngăm iăr tăd ăb ăt năth ng.ăDoăđó,ăcácăNHTMăc năph nă ngănhanhănh yă

v iănh ngătinăđ năth tăthi t,ă nhăh ngăđ năuyătínăvƠăthi tăh iăchoăchínhăngơnăhƠngă đóă vƠă choă c ă h ă th ng.ă Vìă v y,ă cácă NHTM c nă t ngă c ngă côngă tácă

marketing,ătruy năthôngăđ năcácăkháchăhƠng,ăt oăd ngăuyătínăth ngăhi u.ă

- T ng v n t có và s d ng v n hi u qu : Bênăc nh đó,ăcácăNHTMăc nă

chúătr ngăvi căt ngăv năvƠăs ăd ngăv năhi uăqu ă óălƠăc ăs ăđ ăcóăđ ăngu năl căgiúp ngân hàng phòngăng aă vƠăv tăquaăđ cănh ngătìnhăhu ngăr iăroăthanhăkho n.ă

- Qu n lý thông tin nh y c m: NHNNăc năqu nălỦănh ngăthôngătinămangă

tínhăch tănh yăc m.ăN uăng iăg iăti năm tăni mătinăvƠoăh ăth ngăngơnăhƠng,ăr iăroăthanhăkho năcóăth ătr ăthƠnhăr iăroăm tăkh ăn ngăthanhătoánăkhiădòngăng iăƠoă tăkéoăđ nărútăti n.ăKhiăxu tăhi năcácăthôngătinăgơyăs ăxáoătr năni mătinăc aăkháchăhƠngăv iăngơnăhƠng,ăNHNNănênăđ ngăraăb oălƣnhăuyătínăchoăngơnăhƠngăđ ăxóaăb ăs ănghiăng ăc aăkháchăhƠng.ăNHNNăph iălƠăc ăquan h ătr ăđ căl cănh tăcho cácăNHTMăphòngătránhăvƠăđ iăphóăv iănh ngătìnhăhu ngăr iăroăthanhăkho nă

x yăra,ătránhăs ăđ ăv ăh ăth ng

K TăLU NăCH NGăI:

Ch ngă 1ă đƣă kháiă quátă cácă n iă dungă c ă b nă c aă qu nă tr ă r iă roă thanhăkho n,ăcácăph ngăphápăđoăl ngăyêuăc uăthanhăkho n.ă căbi tăph ngăphápă

ch ăs ăs ăđ cătácăgi ăv năd ngăđ ăphơnătíchăyêuăc uăthanhăkho nă ăCh ngăII.ă

Qu nătr ăr iăroăthanhăkho nălƠăm tătrongănh ngăho tăđ ngăquanătr ngănh tăc a cácăNHTMănóiăchungăvƠăc aăBIDVănóiăriêng.ăD aătrênăc ăs ălỦăthuy tăCh ngă I,ătácăgi ăphơnătích,ăđánhăgiáăyêuăc uăthanhăkho năc aăBIDVăb ngăph ngăphápă

ch ăs ă ngăth i,ătácăgi ăc ngătrìnhăbƠyăk tăqu ăvƠăh năch ătrongăho tăđ ngăqu nă

tr ăr i roăthanhăkho năt iăBIDV

CH NGă2:ăTH CăTR NGăHO Tă NGăQU NăTR ăR ăROăTHANH KHO NăT I NGÂN HÀNG TMCP UăT & PHỄTăTRI NăVI TăNAM

2.1 T NGă QUANă V ă NGỂNă HĨNGă TMCPă Uă T ă VĨă PHỄTă TRI Nă

VI TăNAM (BIDV):

2.1.1 Quá trình hình thƠnhăvƠăphátătri n

Ngân hàng TMCP ợ uăt vƠăPhátătri năVi tăNam (g iăt tălƠăBIDV), ti năthơnă lƠă Ngơnă hƠngă Ki nă thi tă Vi tă Nam,ă đ c thƠnhă l pă theoă Quy tă đ nhă177/TTgăngƠyă26/04/1957ăc aăTh ăt ngăChínhăph NgơnăhƠngăđ căthƠnhăl pă

nh măth căhi năcácăgiao d chăngơnăhƠngăbaoă g măhuyăđ ngăvƠănh nă ti năg iă

ng năh n,ătrungăh năvƠădƠiăh năt ăcácăt ăch căvƠăcáănhơn;ăchoăvayăng năh n,ătrungăh năvƠădƠiăh năđ iăv iăcácăt ăch căvƠăcáănhơnătrênăc ăs ătínhăch tăvƠăkh ă

n ngăngu năv năc aăNgơnăhƠn; th căhi năcácăgiaoăd chăngo iăt ,ăcácăd chăv ătƠiă

tr ăth ngăm iăqu căt ,ăchi tăkh uăth ngăphi u,ătráiăphi uăvƠăcácăgi yăt ăcóăgiáăkhác,ăvƠăcácăd chăv ăngơnăhƠngăkhácăđ căNHNNăchoăphép

T ăm tăngơnăhƠngăchuyênădoanhătr căthu căB ăTƠiăChính,ăqua h nă54 n m tru ngăthƠnhăvƠăphátătri n,ăđ nănayăNgơnăhƠngăTMCPă uăt ăvƠăPhátătri năVi tăNamăđƣătr ăthƠnhăm tătrong b năngơnăhƠngăth ng m iăl nănh tă ăVi tăNam

căs ăch păthu năph ngăánăc ăph năhoáăNgơnăhƠngăợ uăt ăvƠăPhátătri nă

Vi tăNamăc aăăTh ăt ngăChínhăph ăătheoăQuy tăđ nhăs 2124/QÐ-TTg ngày 30/11/2011, ngày 28/12/2011, NgơnăhƠngăợ uăt ăvƠăPhátătri năVi tăNamăđƣăt ă

ch căđ uăgiáăc ăph năl năđ uăraăcôngăchúng thành công NgơnăhƠngăợ uăt ăvƠăPhátătri năVi tăNamăchínhăth căchuy năđ iăthƠnhăNgơnăhƠngăTMCPăợ uăt ăvƠăPhátătri năVi tăNamătheoăGi yăch ngănh năđ ngăkỦădoanhănghi păCôngătyăc ă

ph năs ă0100150619ădoăS ăk ăho chăvƠă uăt ăHƠăN i c p

NgơnăhƠngăTMCPăợ uăt ăvƠăPhátătri năVi tăNamăv iătênăgiaoăd chăqu căt ă

là Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam và tênăg iăt tălƠăBIDVăcóăH iăs ăchínhăt iăthápăBIDVăs ă35ăHƠngăVôi,ăqu năHoƠnă

Ki m,ă HƠă N i Choă đ nă 31/12/2011 Kh iă ngơnă hƠngă c aă BIDVă g mă H iă s ăchính và 116 chiănhánhă(baoăg mă01ăS ăgiaoăd ch),ă376 phòng giaoăd ch,ă150

qu ăti tăki m,ă1.295ămáyăATMăvƠătrênă6.000ămáyăPOS;ăTr ng đƠoăt oăcánăb ăBIDV,ăTrungătơmăCôngăngh ăThôngătin;vƠă6ăv năphòngăđ iădi n Kh iăcôngătyăconăg mă5ăcôngătyălƠăCôngătyăchoăthuêătƠiăchínhăTNHHăM tăthƠnhăviênăBIDVă(BLC),ăCôngătyăC ăph năCh ngăkhoánăBIDVă(BSC),ăT ngăCôngătyăc ăph năB oă

hi măBIDVă(BIC),ăCôngătyăQu nălỦăn ăvƠăKhaiăthácătƠiăs nă(BAMC),ăCôngătyăTNHHăBIDVăQu căt ăt iăHongăKongă(BIDVI);ăKh iăliênădoanhădoanh g măg mă06ăđ năv ăliênădoanh:ăNgơnăhƠngăliênădoanhăVIDăPublicăBankă(VPB),ăNgơnăhƠngăliênădoanhăVi t-Ngaă(VRB),ăCôngătyăliênădoanhăqu nălỦăđ u t BIDV-Vi tăNamăPartners (BVIM), Ngân hàng liên doanh Lào ậ Vi tă(LVB),ăCôngătyăliênădoanhăThápăBIDV,ăCôngătyăliênădoanhăB oăhi măLƠo-Vi tă(LVI).ăKh iăcácăđ năv ăliênă

k tăg m:ăCôngătyăc ăph năChoăthuêăMáyăbayăVi tăNamă(VALC),ăCôngătyăC ă

ph nă Phátă tri nă ợu ngă caoă t c BIDV (BEDC) (Gi iă thi uă chungă v ă BIDV, 2012)

V iăc ăs ăv tăch t,ăk ăthu tăhi năđ i vƠăngu nănhơnăl căh nă16.000ăng iăvƠă camă k tă s nă sƠngă “Chiaă s ă c ă h i,ă h pă tácă thƠnhă công”,ă BIDVă ngƠyă cƠngă

kh ngăđ nh vai trò vƠăv ăth ăc aămìnhătrongăho tăđ ngăngơnăhƠng

2.1.2 Môăhìnhăt ăch c:

S ăđ ă2.1:ăMôăhìnhăt ăch căc aăBIDV

Ngu n: B n cáo b ch niêm y t c phi u l n đ u c a BIDV (2011)

S ăđ ă2.ă2: Môăhìnhăt ăch căt iăcácăchiănhánhăc aăBIDV

Ngu n: B n cáo b ch niêm y t c phi u l n đ u c a BIDV (2011)

2.1.3 Kháiăquátătìnhăhìnhăho tăđ ngăkinhădoanhăc aăBIDVăgiaiăđo 2012:

nă2009-ThƠnhăl păn m 1957,ăBIDVălƠăngơnăhƠngăcóăl chăs ăho tăđ ngălơuăđ i,ăluônăđóngăvaiătròălƠăngơnăhƠngătiênăphongătrênăth ătru ng v iăn ăl căc nhătranhăvu tă

tr i.ă S ă l c tìnhăhìnhăho tă đ ngăkinhădoanhă c aă BIDVă giaiăđo nă n

mă2009-2012 nh ăsau:

2.1.3.1 T ng tài s n:

Bi uăđ ă2.1:ăT NGăTĨIăS N N Mă2009-2012

Ngu n: Báo cáo tài chính c a BIDV (2009-2012)

QuyămôătƠiăs năc aăBIDVăt ngătr ngăquaăcácăn m,ăt ngătƠiăs năn mă2012

t ng 188.353ă t ă đ ngă t ngă đ ngă t ă l ă 64%ă soă v iă n mă 2009, t că đ ă t ngă

tr ngă bìnhă quơnă t ngă kho ngă 15%ă t ă n mă 2009ă đ nă n mă 2012 nă31/12/2012,ăt ngătƠiăs năc aăBIDVăđ tă484.785 t ăđ ng

Tínhăđ nă31/12/2012, BIDVălƠăngơnăhƠngăcóăt ngătƠiăs năl năth ăbaătrongă

h ăth ngăcácăNHTMăVi tăNamăsauăNgơnăhƠngăNôngănghi păvƠăPhátătri năNôngăThônăvƠăNgơnăăhƠngăTMCPăCôngăTh ngăVi tăNam

T ngătƠiăs nă(T ăđ ng)

Ngu n: Báo cáo tài chính c a BIDV (2009-2012)

V năch ăs ăh uăc aăBIDVăt ngăt ă17.639ăt ăđ ng vƠoăcu iăn mă2009 lên 26.494 t ăđ ng t iăth iăđi mă31/12/2012 i uănƠyăđƣăgiúpăBIDV tr ăthƠnhăngơnăhƠngăcóăquyămôăv năch ăs ăh u l năth ăt trongăh ăth ngăngơnăhƠngăVi tăNamăsau Ngân hàng Nông nghi pă vƠă Phátă tri nă Nôngă Thônă Vi tă Nam,ă Ngân hàng TMCPăNgo iăTh ngăVi tăNam,ăNgơnăhƠngăTMCPăCôngăTh ngăVi tăNam

T căđ ăt ngăbìnhăquơnă19%ăc aăv năch ăs ăh uăt ngăăgópăph nănơngăcaoăn ngă

l cătƠiăchínhăchoăBIDV

2.1.3.3 Huy đ ng v n

Bi uăđ ă2.3:ăăNGU NăV NăHUYă NGăN Mă2009-2012

Ngu n: Báo cáo tài chính c a BIDV (2009-2012)

17.639

V năch ăs ăh uăă(T ăđ ng)

245.519

360.018

Ngu năv năhuyăđ ngă(T ăđ ng)

N mă2009 N mă2010 N mă2011 N mă2012

M cădùăn mă2011-2012 n năkinhăt ăg pănhi uăkhóăkh n,ăquyăđ nhătr nălƣiă

su tă14%/n m n mă2011ăvƠă9%-7%ăn mă2012 c aăNHNNăkhi năcácăNHTMăg păkhó kh nă trongă vi că huyă đ ng,ă nh ngă ngu nă v nă huyă đ ngă c aă BIDVă đ nă31/12/2012 t ngă 114.499 t ăđ ng,ăt ngăđ ngă46,64% soăv iăn mă2010,ăđ tă360.018 t ăđ ng

Trongăc ăc uăngu năv năhuyăđ ngăc aăBIDV,ăti năg iăchi măt ătr ngăl nă

nh t,ătrungăbìnhăđ tă79%ăătrongăgiaiăđo nă2009-2012 C ăc uăti năg iăkháchăhƠngăgiaiăđo nă2009-2012 nh ăsau:

B ngă2.1: C ăC UăTI NăG IăKHỄCHăHĨNGăN Mă2009-2012

240.507

303.059

Ngu n: Báo cáo tài chính c a BIDV (2009-2012) vƠătínhătoánăc aătácăgi

V iăchi năl căđ yăm nhăho tăđ ngăngơnăhƠngăbánăl ăvƠăthuăhútăv nă c aăkhách hàng cá nhân, doanhănghi păv aăvƠănh ,ătrongăgiaiăđo nă2009-2012,ăt ă

tr ngă ti nă g iă c aă kháchăhƠngă trongădơnă c ă t ng d nă t ă39,6%ăn mă 2009ă lênă42,1% t iăth iăđi mă31/12/2012,ăt căt ngă115.779ăt ăđ ng Trongăngu năv năhuy đ ng t ăti năg iăkháchăhƠng,ăti năg iăcóăk ăh năchi măt ătr ngăl năvƠăch ă