HOÀN THIỆN CHO VAY DỰA TRÊN HÀNG TỒN KHO VÀ KHOẢN PHẢI THU ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH AN PHÚ.PDF

P.HCM _ – 2012 P.HCM _ Chuyên ngành: - Ngân hàng 60340201 PGS TS – 2012 M CL C Trang Trang ph bìa L M cl c Danh m c ký hi u, ch vi t t t Danh m c b ng, bi u M u C Lý lu n chung v ho doanh nghi p SME t i N ng cho vay d a HTKvà K iv i i 1.1 Hàng t n kho Kho n ph i thu c a doanh nghi p 1.1.1 Hàng t n kho 1.1.1.1 Khái ni m hàng t n kho 1.1.1.2 Phân lo i hàng t n kho 1.1.1.3 m c a hàng t n kho 1.1.2 Kho n ph i thu 1.1.2.1 Khái ni m kho n ph i thu 1.1.2.2 Phân lo i kho n ph i thu 1.2 Ho ng cho vay d a i v i doanh nghi p SME t i NHTM 1.2.1 Ho ng cho vay h th ng ngân hàng 1.2.2 ng cho vay khách hàng doanh nghi p SME 1.2.2.1 Khái ni m doanh nghi p SME 1.2.2.2 m doanh nghi p SME 1.2.2.3 Vai trò c a doanh nghi 1.2.3 Khái ni m cho vay d 1.2.4 m cho vay d a i v i s phát tri n kinh t i v i doanh nghi p SME i v i doanh nghi p SME 1.2.5 Vai trò c a cho vay d a HTK KPT 11 1.2.5 i v i Ngân hàng i 11 1.2.5 i v i doanh nghi p SME 12 1.2.6 c cho vay d a HTK KPT 13 1.2.6.1 Cho vay theo 13 1.2.6.2 Cho vay theo h n m c 14 1.2.7 Các hình th c b m tín d ng d a HTK KPT 14 1.2.7.1 C m c hàng t n kho 15 1.2.7.2 Th ch p hàng t n kho 15 1.2.7.3 Th ch p quy 1.2.8 15 c qu n lý tài s n b m HTK KPT t i NHTM 16 1.2.8.1 Qu n lý hàng hố trơng gi t i kho c l nh c nh, có b o v , xu t hàng theo c “ti n vào, hàng ra”) 16 1.2.8.2 Qu n lý hàng t n kho t i thi u 17 1.2.8.3 Qu n lý hàng t n kho luân chuy n 17 1.2.8.4 Qu n lý tài s n b 1.3 Các nhân t m quy n ho 17 ng cho vay d iv i doanh nghi p SME t i NHTM 19 1.3.1 Các nhân t h n ch s phát tri n c a doanh nghi p SME 19 1.3.2 Các nhân t c thù riêng ho ng cho vay d a i v i doanh nghi p SME t i NHTM 20 1.3.2.1 Ch ng HTK KPT làm tài s n b 1.3.2.2 Cách th 1.3.2.3 1.3.2.4 Chu k ho m 20 nh giá tr HTK KPT 22 c qu n lý HTK KPT 23 ng kinh doanh c a doanh nghi p vay v n 23 1.3.2.5 H th ng kho bãi b o qu n tài s n b 1.4 R i ro cho vay d a m HTK KPT 24 i v i doanh nghi p SME t i NHTM 24 1.5 Kinh nghi m phát tri i v i doanh nghi p SME th gi i 26 1.5.1 Kinh nghi m c a Trung Qu c 26 1.5.2 Kinh nghi m c a Hàn Qu c 27 1.5.3 Kinh nghi m c a m t s ngân hàng l n th gi i 27 1.5.4 Bài h c kinh nghi m cho NHTM Vi t Nam 29 K t lu 30 Th c tr ng v ho ng cho vay d a i v i doanh nghi p SME t i MB An Phú 31 2.1 L ch s hình thành phát tri n MB 31 2.1.1 Gi i thi u chung v MB 31 2.1.2 M t s k t qu c c a MB 32 2.2 Gi i thi u v MB An Phú K t qu ho o n 2007 n tháng 9/2012 36 2.2.1 Quá trình hình thành phát tri n MB An Phú 36 2.2.2 u t ch c c a MB An Phú 36 2.2.3 K t qu ho ng kinh doanh MB An Phú 2.2.3.1 n 2007 - 2011 37 ng v n 37 2.2.3.2 Cơng tác tín d ng 39 2.2.3.3 K t qu ho ng kinh doanh 40 2.3 Th c tr ng cho vay d a i v i doanh nghi p SME t i MB An Phú 41 2.3.1 Khái quát thông tin cho vay d a i v i doanh nghi p SME t i MB 41 2.3.2 Tình hình cho vay d a i v i doanh nghi p SME t i MB An Phú 42 2.3.2.1 Xét khía c nh cam k t tín d ng 42 2.3.2.2 Xét khía c 2.3.2.3 Theo m t tín d ng 43 d ng v n 45 ng ti n nh n n 45 2.3.2.5 Theo ngành ngh tài tr 46 2.3.2.6 Theo m ki m soát r i ro 47 2.3.2.7 Theo t l tài tr 48 a i v i doanh nghi p SME t i MB An Phú 49 2.4.1 Nh ng k t qu c 49 2.4.2 M t s t n t i 50 c s xem ngu n thu t HTK KPT c a doanh nghi p ngu n tr n 50 ng doanh nghi p SME v n d ng s n ph m cịn h n ch 50 2.4.2.3 Cơng tác qu n lý HTK KPT nhi u h n ch 51 2.4.2.4 Cơng tác ki m sốt sau gi i ngân cịn mang tính hình th c 51 cán b chuyên trách h n ch 51 2.4.2.6 Công tác ti p th u qu 52 2.4.2.7 Thi u t ch c thông tin ngành ngh kinh doanh c a khách hàng 52 2.4.2.8 M t s ng h p g b o hi c yêu c u khách hàng mua sung 53 2.4.2.9 Các cơng c phịng ch ng r i ro t giá, công c phái sinh v tri n khai t i chi nhánh 53 2.5 Nguyên nhân d n s t n t i cho vay d a iv i doanh nghi p SME t i MB An Phú 53 2.5.1 Nhóm nguyên nhân n kh n s n ph m cho vay d a HTK KPT 54 2.5.1.1 Chi nhánh g ch c th nh giá tr hàng t n kho ng kho n ph i thu thi u thông tin nên h n ch ng áp d ng 54 2.5.1.2 Nguyên nhân d m b o yêu c 2.5.1.3 Chi nhánh g n vi c th c hi n qu KPT nh v s n ph m 54 c tri n khai s n ph m t i khách p h n ch v m u bi u nh v s n ph m 56 2.5.2 Nhóm nguyên nhân t khách hàng doanh nghi p SME 56 2.5.2.1 Gian l n báo cáo tài – k toán 56 2.5.2.2 Gian l 58 2.5.2.3 Gian l n/h ng kinh t 59 2.5.3 Nhóm nguyên nhân khách quan 2.5.3.1 S c nh tranh gi a t ch c tín d ng 60 2.5.3.2 S K t lu it c 60 61 ng gi i pháp hoàn thi n cho vay d a HTK KPT i v i doanh nghi p SME t i MB An Phú 62 3.1 ng phát tri n tín d ng doanh nghi p SME c a th i gian t i 62 3.2 ng chi c phát tri n c 3.2.1 ng chi 3.2.2 ng c p tín d n 2011 – 2015 62 c t ng th c a MB 62 i v i doanh nghi p SME c a MB 64 3.3 M t s gi i pháp hoàn thi n cho vay d a i v i doanh nghi p SME t i MB An Phú 65 3.3.1 V phía ngân hàng MB 65 3.3.1.1 Xây d ng sách tín d ng linh ho t 65 3.3.1.2 ng công tác qu n tr r i ro 66 3.3.1.3 ng ký tho thu n h p tác v i công ty logistic 70 3.3.1.4 ng h p tác v i ngân hàng qu n lý khách hàng 71 3.3.1.5 K p th i b sung, ch nh s nh v s n ph u bi u kèm 71 3.3.1.6 ng d n chi nhánh vi ng khách hàng 71 3.3.1.7 Linh ho t vi c yêu c u khách hàng mua b o hi 73 3.3.1.8 Phân quy n qu n lý quy n phán quy t tín d ng h p lý 73 3.3.1.9 Thành l p ban h tr pháp lý thu h i n 73 3.3.1.10 nh xây d ng m riêng ngân hàng 74 3.3.2 V phía doanh nghi p SME 75 3.3.2.1 Chú tr ng xây d n xu t kinh doanh mang tính kh thi 75 c tài 75 c c nh tranh, v th c a doanh nghi p 75 3.3.2.4 Trung th c vi c cung c p thông tin, h p tác v i ngân hàng 75 3.3.2.5 Nâng cao hi u qu 3.4 M t s ki n ngh n vay 76 i v i Chính ph , NHNN 76 3.4.1 Ki n ngh i v i Chính ph 76 3.4.2 Ki n ngh i v i NHNN 77 K t lu 79 K t lu n chung 80 Tài li u tham kh o Ph l c ACB : Ngân hàng TMCP Á Châu Agribank BIDV CAR : Capital Adequacy Ratio – CTG EIXIM HTK KPT : KHCN : Khách hàng cá nhân 10 KHDN 11 cácTCTD Các 2010 12 MSB 13 MIC - 14 15 NHNN 16 NHTM 17 NHTMCP 18 L/C : 19 MB 20 MB An Phú 21 22 : - - 23 P.KHDN 24 P.DVKH 25 : - 26 QLTD 27 SHB : Ngân hàng TMCP Sài gòn – 28 Sacombank 29 STB 30 VCB 31 VIB 32 TCTD 33 TCTD 34 Techcombank - 35 - 36 37 38 39 40 XHTD - 16 n kho chúng ánh báo cáo tài theo - doanh 25 TRÌNH BÀY BÁO CÁO TÀI CHÍNH pháp tính - - – 2007 2009 2010 2011 T9.2012 6.3 66.1 Theo nhóm khách hàng Khách hàng cá nhân 2008 171.7 231.6 225.2 722.6 295.6 851.4 563.8 846.1 442.2 783.8 42.4 72.5 360.9 875.3 72.4 403.3 947.8 3.59% 457.04% 135.01% 0.03% 0.28% 0.05% 120.8 1026.2 1147 21.02% 0.03% 104 1305.9 1409.9 22.92% 11.50% 92.3 1133.7 1226 0.55% nh MB An Phú t G MB An Phú – T9/ 2012 2009 2010 03/2012 09/2012 1,711.6 143.5 1,080.2 487.9 2,172.0 207.9 6.8 1,428.9 528.4 3,616.6 352.0 1,015.9 1,558.5 690.2 3,706.0 304.8 1,266.2 1,478.9 656.1 1,114.0 1,363.9 2,232.0 2,437.7 + 116.1 145.6 257.8 219.2 + + + 746.4 251.5 4.2 934.3 279.8 513.8 1,065.7 394.7 755.1 1,083.1 380.3 + + + + – 2008 360.9 + + + + + + + + Cao su + + + Ngành khác 2011 1305.9 30/9/2012 1133.7 659.8 215.5 757.2 269 756.7 549.2 725 408.7 149.6 - 174.6 2,191,944 248.2 1,068,009 322.5 10,888,791 149.6 98.9 1.414 47.53 USD EUR 2010 1026.2 211.3 149.6 ho vay KHDN 2009 875.3 215.5 125.86 10 64.5 2.55 269 142.34 20 59.1 549.2 153 46 15.5 37.4 46.8 103 61.2 273.4 6,392,676 79,356 408.7 16.6 3.2 61.4 18.9 54.3 106.8 ng tiêu dùng 1.756 12.59 47.56 86.3 MB An Phú 48.9 27 24 47.6 KEB – Best Trade Finance Bank in Korea http://www.keb.co.kr/IBS/english/ overseas/USA/USAL_d.jsp thép”, 2010 vay khơng q tháng Th TMCP Sài Gòn” giá ngân hàng www.mbbank.com.vn - Rose, Peter S and Sylvia Hudgins “Bank Management and Financial Services”, McGraw-Hill doanh - International Edition, 2008 VÀ TH b) Khơng có 3.1 : ( - 3.2 : Các gia 59 (bên ... i ngày Trang H 1.1 1.1.1 1.1.1.1 “ ang trình ” 1.1.1.2 m t kinh doanh Theo hàng hoá dang san-ngan-han/phan-loai-hang-ton -kho. html http://www.tapchiketoan.com/ke-toan/tai- Trang , trang 150 –... tri n s n ph m cho vay d a HTK n chi nhánh toàn h th ng V l m ngo i tài ? ?Hoàn thi n cho vay d a hàng t n kho kho n ph i thu doanh nghi p nh v a t i C pgh i – chi ng yêu c nhánh An Phú” M iv i... Tóm Trang 1.1.2 1.1.2 n khái Trang toán : 1.2 kh 1.2.1 Cho vay h hàng ” cho vay - Cho vay chí - Ngân hàng khách hàng - ) Trang 1.2.2 1.2.2.1 - Quy mô Doanh v 1.2.2.2 3 Báo cáo kh -2009) Trang