PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM CHI NHÁNH AN GIANG

Trong năm qua, Chi nhánh thực hiện các quyết định từ cấp trên về việc hạn chế cho vay một số ngành nghề kinh tế có mức rủi ro cao. Đồng thời, tiến hành phân công các cán bộ tín dụng quản lý từng địa bàn trong Tỉnh theo dõi, đôn đốc và thu hồi nợ kịp thời.

ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH HỌ VÀ TÊN SINH VIÊN: ĐẶNG THỊ TRƯỜNG AN PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành: Tài doanh nghiệp KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng 05 năm 2009 ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành: Tài doanh nghiệp Sinh viên thực hiện: ĐẶNG THỊ TRƯỜNG AN Lớp: DH6TC2 Mã số sinh viên: DTC052266 Giáo viên hướng dẫn: Ths BÙI VĂN ĐẠO Long Xuyên, tháng 05 năm 2009 LỜI CẢM ƠN YUZ Xuyên suốt trình học tập, rèn luyện, trao dồi kiến thức chuyên ngành kỹ cần thiết Trường Đại học An Giang Tôi nhận nhiều không tri thức mà quan tâm, hướng dẫn tận tình từ Thầy (Cơ) Trường nói chung Thầy (Cô) Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh nói riêng Để hồn thành khóa luận tốt nghiệp năm 2009, thực chân thành cảm ơn đến: Thầy Bùi Văn Đạo, Giám đốc Ngân hàng xuất nhập Việt Nam – Chi nhánh An Giang hướng dẫn giải thích thắc mắc q trình tơi thực luận văn Ban Giám đốc Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam – Chi nhánh An Giang tạo điều kiện cho tiếp xúc thực tiễn, tìm hiểu hoạt động kinh doanh, đặc biệt lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Trưởng phịng tín dụng kiểm sốt viên trực tiếp hướng dẫn tận tình, giải thích cung cấp số liệu cần thiết, giúp tơi hồn thành đề tài Các Anh, Chị phòng kinh doanh nhân viên phòng ban Chi nhánh Ngân hàng Phương Nam dẫn tạo điều kiện tốt cho suốt trình thực tập Ngân hàng Một lần tơi xin chân thành cảm ơn Kính chúc Q Thầy (Cô) Giáo viên hướng dẫn nhiều sức khỏe, thành cơng cơng tác Kính chúc đến Ban Giám đốc, Anh (Chị) Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam nhiều sức khỏe, hoàn thành tốt nhiệm vụ thành công công việc Chúc Ngân hàng Phương Nam – Chi nhánh An Giang ngày phát triển vững mạnh Luận văn hoàn thành cố gắng tác giả, nhiên tránh khỏi thiếu sót Mong đánh giá đóng góp ý kiến từ Quý Thầy (Cơ) để viết hồn chỉnh Xin chân thành cám ơn! Long Xuyên, ngày 30 tháng 05 năm 2009 Sinh viên Đặng Thị Trường An CƠNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ – QUẢN TRỊ KINH DOANH TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG Giáo viên hướng dẫn: Ths Bùi Văn Đạo Nhận xét Giáo viên phản biện 1:……………………………………………………… Nhận xét Giáo viên phản biện 2:……………………………………………………… Luận văn bảo vệ Hội đồng bảo vệ luận văn Khoa Kinh tế – Quản trị kinh doanh ngày… tháng … năm 2009 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN YUZ Long Xuyên, ngày… tháng… năm 2009 TÓM TẮT YUZ Hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Dưới kiểm soát Ngân hàng Nhà nước đạo Ngân hàng Hội sở, hoạt động diễn nhịp nhàng, thông suốt, lành mạnh hiệu quả, không góp phần vào phát triển bền vững hệ thống Ngân hàng; mà tăng trưởng chung kinh tế Tuy nhiên trước xu hội nhập phát triển, rủi ro kinh doanh hoạt động Ngân hàng tránh khỏi Trong loại rủi ro gặp phải, rủi ro tín dụng xuất phát từ q trình cấp tín dụng biện pháp nhằm nâng cao hệ thống quản lý rủi ro vấn đề quan tâm suốt trình hoạt động kinh doanh tất Ngân hàng Trong xu đó, Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam thành lập thức vào hoạt động từ năm 2002 Qua nhiều lần thay đổi địa điểm, đến Chi nhánh Ngân hàng tọa lạc tại: Phường Mỹ Bình, Thành phố Long Xuyên, Tỉnh An Giang Với hoạt động thu hút tiền gửi tiết kiệm nhận tiền gửi toán, thực nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh cung ứng số dịch vụ toán phục vụ nhu cầu tầng lớp dân cư tổ chức kinh tế địa bàn Với mục tiêu phát triển an toàn bền vững, Ngân hàng trọng bước nâng cao hệ thống quản lý, kiểm tra, giám sát suốt trình cho vay nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro phát sinh Xuất phát từ vấn đề nảy sinh thực tế Chi nhánh Ngân hàng Phương Nam, đề tài “Phân tích rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam – Chi nhánh An Giang” hình thành Trên sở vận dụng kiến thức trang bị từ nhà Trường tìm hiểu kiến thức thực tế, đề tài vào phân tích nhằm làm rõ vấn đề cụ thể thực trạng cho vay, tình hình rủi ro tín dụng Ngân hàng Tìm hiểu số biện pháp Ngân hàng quản lý rủi ro trình cho vay xử lý có rủi ro phát sinh Trong q trình tìm hiểu, đề tài đưa biện pháp nhằm phịng ngừa, hạn chế xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng, sau: - Một số mô hình kiểm tra, đo lường quản lý rủi ro tín dụng khách hàng Bao gồm, mơ hình định tính mơ hình định lượng - Một số biện pháp nhằm phòng ngừa, hạn chế xử lý rủi ro tín dụng, như: o Kiểm tra kỹ lưỡng từ trước, sau tiến hành giải ngân o Tiến hành trích lập dự phịng tổn thất tín dụng o Nâng cao lực, chuyên môn nghiệp vụ cán tín dụng o Tiến hành đa dạng hóa danh mục cho vay phù hợp với khả cấp vốn Ngân hàng o Quản lý hệ thống thơng tin tín dụng o Thực biện pháp thu hồi xử lý nợ hạn có tài sản đảm bảo MỤC LỤC YUZ MỤC LỤC DANH MỤC BIỂU BẢNG DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Trang CHƯƠNG TỔNG QUAN 1.1 Cơ sở hình thành đề tài: 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: 1.3 Phương pháp nghiên cứu: 1.4 Phạm vi nghiên cứu: CHƯƠNG LÝ LUẬN TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG – RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Những vấn đề hoạt động tín dụng: .3 2.1.1 Khái niệm tín dụng: 2.1.2 Nguyên tắc tín dụng: 2.1.3 Bản chất tín dụng: 2.1.4 Phân loại hoạt động cho vay: 2.1.4.1 Căn vào mục đích cho vay: 2.1.4.2 Căn vào thời hạn cho vay: 2.1.4.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng: 2.1.4.4 Căn vào phương thức cho vay: 2.1.5 Bảo đảm tiền vay: 2.1.5.1 Các loại bảo đảm tiền vay: 2.1.5.2 Các biện pháp bảo đảm tín dụng: 2.2 Những vấn đề rủi ro tín dụng: 2.2.1 Khái niệm: 2.2.2 Dự phòng rủi ro tín dụng: 2.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng: 2.2.3.1 Nguyên nhân khách quan: .7 2.2.3.2 Nguyên nhân chủ quan: 2.2.3.3 Nguyên nhân từ tài sản đảm bảo: 10 2.2.4 Các ảnh hưởng rủi ro tín dụng: 10 2.2.4.1 Ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng: .10 2.2.4.2 Ảnh hưởng đến kinh tế – xã hội: 11 2.2.5 Các dấu hiệu cảnh báo khoản cho vay có vấn đề: .11 2.2.5.1 Các biểu khoản vay có vấn đề: .11 2.2.5.2 Các biểu sách tín dụng hiệu quả: 12 2.2.6 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng: 12 2.2.7 Một số biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng: 14 2.2.7.1 Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng: 14 2.2.7.2 Phân loại nợ, trích lập dự phịng cụ thể xử lý tài sản đảm bảo: .16 2.2.7.3 Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng theo Basel I: .17 CHƯƠNG GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM – CHI NHÁNH AN GIANG 19 3.1 Giới thiệu khái quát điều kiện tự nhiên tình hình kinh tế – xã hội Thành phố Long Xuyên, An Giang: 19 3.1.1 Điều kiện tự nhiên: 19 3.1.2 Tình hình kinh tế – xã hội: 19 3.2 Giới thiệu khái quát Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang: 20 3.2.1 Lịch sử hình thành phát triển: .20 3.2.2 Chức hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang:… 21 3.2.3 Cơ cấu tổ chức chức – nhiệm vụ phòng ban: 21 3.2.3.1 Cơ cấu tổ chức máy Ngân hàng TMCP Phương Nam: 21 3.2.3.2 Chức – nhiệm vụ phòng ban: .22 3.2.4 Kết hoạt động kinh doanh từ 2006 – 2008 tháng đầu năm 2009: .23 3.2.5 Đánh giá chung tình hình hoạt động kinh doanh năm vừa qua Chi nhánh Ngân hàng TMCP Phương Nam: 25 3.2.5.1 Những mặt đạt được: 25 3.2.5.2 Những mặt hạn chế: 26 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG PHƯƠNG NAM – CHI NHÁNH AN GIANG .27 4.1 Sơ lược tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam – Chi nhánh An Giang: 27 4.1.1 Đối tượng áp dụng: 27 4.1.2 Điều kiện cho vay: 27 4.1.3 Thời hạn cho vay: 28 4.1.4 Lãi suất cho vay: .28 4.1.5 Mức cho vay giới hạn cho vay: 28 4.1.6 Quy định trả nợ gốc lãi: 28 4.1.7 Điều chỉnh kỳ hạn gia hạn trả nợ: .29 4.1.7.1 Điều chỉnh kỳ hạn trả nợ: 29 4.1.7.2 Gia hạn nợ: 30 4.1.8 Đảm bảo tiền vay: .30 4.1.9 Quy trình cho vay: 31 4.1.10 Các thủ tục giải thu hồi nợ xấu hệ thống Ngân hàng Phương Nam:… 31 4.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam – Chi nhánh An Giang: .32 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay: 32 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ: 33 4.2.3 Phân tích dư nợ: .35 4.3 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam – Chi nhánh An Giang: 38 4.3.1 Tình hình nợ hạn tổng dư nợ: 38 4.3.2 Tình hình nợ hạn quỹ dự phòng tổn thất: 39 4.3.3 Hệ số thu nợ: .40 4.3.4 Tình hình khách hàng có nợ xấu: 40 4.4 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam – Chi nhánh An Giang: 41 4.4.1 Rủi ro tín dụng: 41 4.4.1.1 Tình hình phân loại nợ Chi nhánh Ngân hàng Phương Nam: 41 4.4.1.2 Phân tích tình hình nợ q hạn theo loại hình kinh tế: 43 4.4.1.3 Phân tích tình hình nợ q hạn theo ngành nghề kinh tế: .44 4.4.1.4 Phân tích tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng: .45 4.4.1.6 Hoạt động quản lý khoản tổn thất tín dụng ngoại bảng: .46 4.4.2 Đánh giá chung hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng: 46 4.5 Một số nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam – Chi nhánh An Giang: 47 4.5.1 Nguyên nhân khách quan: 47 4.5.2 Nguyên nhân thuộc phía khách hàng: 48 4.5.3 Nguyên nhân thuộc phía Ngân hàng: 48 4.5.4 Nguyên nhân từ tài sản đảm bảo: 48 4.6 Kết thu hồi nợ hạn Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh An Giang: .48 4.7 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam kinh tế xã hội An Giang: 50 4.8 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam – Chi nhánh An Giang: 50 4.8.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới: 50 4.8.2 Giải vấn đề vốn cho hoạt động tín dụng thời gian tới: 50 CHƯƠNG MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHƯƠNG NAM – CHI NHÁNH AN GIANG 52 5.1 Xây dựng thực sách tín dụng thích hợp: 52 5.2 Một số mơ hình kiểm tra, đo lường quản lý rủi ro tín dụng khách hàng: 53 5.2.1 Mơ hình định tính: 53 5.2.2 Mơ hình định lượng: 54 5.3 Các biện pháp nhằm phòng ngừa, hạn chế xử lý rủi ro tín dụng: 55 CHƯƠNG KẾT LUẬN .58 6.1 Nhận xét kiến nghị: 58 6.1.1 Nhận xét chung: 58 6.1.2 Kiến nghị Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam: 58 6.1.3 Kiến nghị Nhà Nước: 58 6.2 Kết luận: 59 PHỤ LỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ... RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG PHƯƠNG NAM – CHI NHÁNH AN GIANG .27 4.1 Sơ lược tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam – Chi nhánh An Giang: ... Trường An Trang Phân tích rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Nam Chi nhánh An Giang CHƯƠNG LÝ LUẬN TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG – RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI... ? ?Phân tích rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam – Chi nhánh An Giang? ?? Thơng qua việc tìm hiểu hoạt động tín dụng sách quản lý tín dụng Chi nhánh Ngân hàng