Quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Nam - chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN TRẦN LÂM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƢƠNG NAM - CHI NHÁNH THANH XUÂN - HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN TRẦN LÂM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƢƠNG NAM - CHI NHÁNH THANH XUÂN - HÀ NỘI Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS CHU ĐỨC DŨNG THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Học viên Nguyễn Trần Lâm Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ii LỜI CẢM ƠN Trước tiên xin chân thành cảm ơn PGS.TS Chu Đức Dũng tận tình bảo, góp ý động viên tơi suốt q trình thực luận văn Để hồn thành chương trình sau đại học trường Đại học Kinh tế Quản trị Kinh doanh - Đại học Thái Nguyên với luận văn tốt nghiệp “Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Nam Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội” ngồi nỗ lực, phấn đấu thân suốt q trình học tập, tơi xin gửi lời tri ân trước hết đến người thân động viên, giúp đỡ Nhân đây, xin gửi lời cảm ơn đến quý Thầy Cô, người tận tình truyền đạt kiến thức cho tơi hai năm học cao học vừa qua Sau cùng, xin chân thành cám ơn đến bạn bè thân thiết lớp cao học Quản lý Kinh tế K10F cán nhân viên Ngân hàng TMCP Phương Nam Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội giúp đỡ tơi có số liệu hồn thành tốt luận văn Học viên Nguyễn Trần Lâm Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ ix DANH MỤC SƠ ĐỒ x MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn Ý nghĩa khoa học đề tài nghiên cứu Những đóng góp đề tài Kết cấu luận văn Chƣơng NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.2 Tín dụng ngân hàng 1.1.3 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại kinh tế 11 1.1.5 Những yếu tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro tín dụng 12 1.2 Khái niệm, nội dung quản lý rủi ro tín dụng cần thiết quản lý rủi ro tín dụng 16 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iv 1.2.1 Khái niệm Quản lý rủi ro tín dụng 16 1.2.2 Nội dung Quản lý rủi ro tín dụng 16 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới, ngân hàng thương mại nước học rút cho Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội 29 1.3.1 Kinh nghiệm số ngân hàng thương mại giới 29 1.3.3 Bài học rút cho Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội 33 Chƣơng PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 34 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 34 2.2 Phương pháp nghiên cứu 34 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 34 2.2.2 Phương pháp tổng hợp liệu 34 2.2.3 Phương pháp phân tích liệu 35 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 37 2.3.1 Chỉ tiêu nợ hạn 37 2.3.2 Chỉ tiêu nợ xấu 37 2.3.3 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng 38 2.3.4 Tỷ lệ nợ xử lý rủi ro 38 2.3.5 Mức độ tập trung tín dụng 39 Chƣơng THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG NAM - CHI NHÁNH THANH XUÂN - HÀ NỘI 40 3.1 Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội năm gần 40 3.1.1 Khái quát hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội 40 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ v 3.1.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội thời gian qua 48 3.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội thời gian qua 56 3.2.1 Xác định giới hạn rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội 56 3.2.2 Thực trạng phịng ngừa kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội thời gian qua 57 3.2.3 Bộ máy quản lý đội ngũ cán quản lý rủi ro Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội 65 3.3 Đánh giá chung quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội 68 3.3.1 Thành công yếu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội 68 3.3.2 Bài học rút qua quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội thời gian qua 74 Chƣơng ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG NAM - CHI NHÁNH THANH XUÂN - HÀ NỘI TRONG THỜI GIAN TỚI 76 4.1 Định hướng hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội thời gian tới 76 4.1.1 Định hướng mục tiêu phát triển Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội thời gian tới 76 4.1.2 Định hướng hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội thời gian tới 78 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vi 4.2 Một số giải pháp hoàn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội 80 4.2.1 Xây dựng chiến lược người đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro tín dụng điều kiện 80 4.2.2 Tăng cường công tác kiểm tra nội giám sát khách hàng 81 4.2.3 Thực biện pháp đảm bảo tiền vay 83 4.3 Kiến nghị điều kiện hỗ trợ Ngân hàng TMCP Phương Nam Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội quản lý tốt rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh 84 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Phương Nam 84 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 87 4.3.3 Kiến nghị với Chính phủ 87 KẾT LUẬN 89 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vii DANH MỤC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại TMCP : Thương mại cổ phần NHNN : Ngân hàng Nhà nước RRTD : Rủi ro tín dụng TP : Thành Phố PGD : Phòng giao dịch Vietinbank : Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam HDBannk : Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ viii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1 Nguồn vốn huy động phân theo cấu 43 Bảng 3.2 Nguồn vốn huy động phân theo kỳ hạn Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội 44 Bảng 3.3 Một số tiêu hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội 46 Bảng 3.4 Hệ số sử dụng vốn Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội qua năm 48 Bảng 3.5 Thực trạng nợ xấu qua năm Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội 49 Bảng 3.6 Thực trạng nợ xấu phân theo thành phần kinh tế Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội 51 Bảng 3.7 Tình hình nợ xấu phân theo nhóm nợ Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội 52 Bảng 3.8 Tình hình trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội 64 Số hóa Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 78 - Tốc độ tăng trưởng cho vay: 15 - 17%; - Tỷ lệ cho vay trung, dài hạn: 47 - 50%; -Tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn: < 4%; - Tỷ lệ doanh thu dịch vụ: 10 - 15% Nguồn: Đề án cấu lại Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015-2020, trang Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội đưa mục tiêu năm 2016 đầu tư cho doanh nghiệp vừa nhỏ phải chiếm tỷ trọng thấp 60% tổng dư nợ toàn chi nhánh Với chiến lược khách hàng này, hệ thống ngân hàng Phương Nam Ngân hàng Nhà nước đánh giá “Định chế tài thành cơng hiệu xét khía cạnh tiếp cận hộ vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa với chi phí thấp nhất” 4.1.2 Định hướng hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội thời gian tới Với mục tiêu phát triển ổn định bền vững, hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng thời gian tới cần trọng chiến lược kinh doanh Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội, biện pháp quản lý RRTD cần phải triển khai thực cách đầy đủ nghiêm túc theo hướng sau: - Coi trọng chất lượng tín dụng mở rộng tín dụng: Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội cần tiếp tục chuyển hướng đầu tư, ưu tiên cung cấp tín dụng cho khách hàng có uy tín Ngân hàng, tập trung vào đối tượng hộ sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp nhỏ vừa, bước chiếm lĩnh thị trường khu đông dân cư, khu công nghiệp Thận trọng cho vay doanh nghiệp, kể doanh nghiệp nhà nước Kiên không cho vay doanh nghiệp làm ăn hiệu - Hoàn thiện sở điều kiện đảm bảo cho cơng tác quản lý RRTD có hiệu Trước hết cần thiết lập mối quan hệ chặt chẽ phận thơng tin phịng ngừa rủi ro phận nghiệp vụ tín dụng.Hệ thống thơng tin phải đầu tư, đại hoá tương xứng với yêu cầu quản lý RRTD Cán thông 79 tin phải bố trí đầy đủ phải đào tạo có trình độ tương xứng Các hoạt động thu thập thông tin, điều tra khách hàng phải tiến hành có hệ thống, sở liên tục cập nhật thông tin theo yêu cầu thẩm định khách hàng chặt chẽ Mua soạn thảo phần mềm lưu giữ, xử lý dự báo RRTD tương thích với hoạt động Ngân hàng.đặc biệt, cần đặt quy chế phối hợp cán tín dụng cán thông tin để đảm bảo định cho vay đưa sở thông tin đủ - Hồn thiện qui trình giám sát đo lường rủi ro tín dụng chặt chẽ nhằm nâng cao hiệu quả, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng cần xây dựng quy chế rà soát, phân tích, đánh giá khoản vay, nhóm khách hàng xây dựng khung sách để cán tín dụng xử lý linh hoạt cơng việc Các thiếu sót quy trình tín dụng cần bổ sung, hoàn thiện cho hạn chế đến mức thấp sai sót chủ quan Quy trình kiểm tra, kiểm sốt nội cần tăng cường kiểm tra khâu cấp tín dụng, kiên khơng chấp nhận gia hạn cho khoản vay khơng an tồn, trọng kiểm tra việc thu hồi xử lý khoản vay cấu lại, đôn đốc thu hồi nợ tồn đọng Nguyên tắc hoàn thiện quy trình giám sát đo lường RRTD tăng cường phịng ngừa thơng tin, kiểm sốt chặt chẽ, giao quyền xử lý linh hoạt - Nâng cao hiệu cơng tác xử lý RRTD, trọng xử lý khoản nợ tồn đọng, nợ khó địi Thường xuyên kiểm tra việc chấp hành phân loại nợ đơn vị trực thuộc theo chế độ quy định chung Ngân hàng TMCP Phương Nam phản ánh thực trạng, thực đầy đủ chế độ trích lập dự phòng rủi ro Việc xử lý khoản nợ xấu phải gắn với trách nhiệm cá nhân giải vay theo chế khốn Phân định rõ trách nhiệm khâu qui trình cho vay Có chế thưởng phạt rõ ràng, kịp thời để động viên, khuyến khích cán đồng thời hạn chế sớm rủi ro xảy - Tiếp tục thực đề án tái cấu lại theo phương án tổng thể Ngân hàng TMCP Phương Nam, trọng giảm khâu trung gian, tăng cường cơng tác kiểm sốt nội bộ, đảm bảo độ an toàn phù hợp hoạt động ngân hàng nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng 80 4.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội 4.2.1 Xây dựng chiến lược người đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro tín dụng điều kiện Một sách khách hàng đắn, chế kinh doanh phù hợp mang lại hiệu đội ngũ cán có lực trách nhiệm thực thi Con người yếu tố định hiệu hoạt động kinh doanh Vì vậy, việc tuyển chọn, đào tạo sử dụng đội ngũ cán có trình độ nghiệp vụ cao, có đạo đức tinh thần trách nhiệm tốt công việc giải pháp quan trọng để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội 4.2.1.1 Tuyển dụng, tiêu chuẩn hoá cán Tuyển dụng khâu quan trọng chiến lược người, tuyển dụng không đạt u cầu khơng có cán giỏi phải nhiều thời gian chi phí cho công tác đào tạo Tuyển dụng cán Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội thời gian tới thiết phải qua thi tuyển phải đáp ứng yêu cầu sau: Được đào tạo quy trường đại học có uy tín; Có khả định ngoại ngữ tin học; Có sức khoẻ phẩm chất đạo đức tốt; Có hiểu biết xã hội khả giao tiếp 4.2.1.2 Đổi công tác đào tạo cán Ngân hàng TMCP Phương Nam Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội - Cần đẩy mạnh đào tạo theo chuyên đề: Trong thời gian tới, Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội nên thường xuyên cử cán tham gia chương trình tập huấn, hội thảo Ngân hàng TMCP Phương Nam Trung tâm đào tạo Ngân hàng TMCP Phương Nam khu vực miền Bắc tổ chức nhằm bồi dưỡng chuyên đề chuyên sâu tín dụng, kiểm sốt cho cán 81 - Xây dựng triển khai hiệu khoá đào tạo lại cách theo nhiều hình thức khác nhau, tốt tổ chức khoá ngắn hạn chỗ - Cùng với việc tổ chức hoạt động đào tạo cán bộ, Ngân hàng cần khuyến khích cán khơng ngừng tự học, tự bồi dưỡng để trau dồi kiến thức lực 4.2.1.3 Đổi cơng tác tổ chức bố trí cán Bên cạnh việc đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, ban lãnh đạo ngân hàng cần cân nhắc bố trí nhân để phát huy mạnh hạn chế nhược điểm cán để họ cống hiến nhiều nhất, đồng thời góp phần giảm thiểu tổn hại RRTD cơng việc có chất lượng cao họ Muốn vậy, Ban lãnh đạo Ngân hàng phải thường xuyên theo dõi hoạt động nhân viên để đánh giá họ xác Ngồi ra, việc đề chế độ đãi ngộ xứng đáng lương, thưởng để động viên, khuyến khích kịp thời cán bộ, nhân viên không ngừng nâng cao tinh thần trách nhiệm, kích thích họ nỗ lực phấn đấu cơng tác cần thiết, số cán tín dụng cán quản lý RRTD Nên gắn chế độ đãi ngộ với nỗ lực cá nhân cán hoạt động chun mơn nói chung, quản lý RRTD nói riêng 4.2.2 Tăng cường công tác kiểm tra nội giám sát khách hàng 4.2.2.1 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt nội Hoạt động kiểm tra, kiểm sốt hình thức quản lý tín dụng theo chiều sâu, hồn thiện cơng tác cán tín dụng góp phần ngăn ngừa, phát chấn chỉnh, xử lý kịp thời sai sót q trình thực nghiệp vụ Để nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, cần thực số biện pháp sau: - Bộ phận kiểm tra, kiểm toán chuyên trách thực chức kiểm tra, kiểm tốn định kỳ theo chương trình kế hoạch tháng, quí, năm Đảm bảo năm ngân hàng sở phải kiểm tra lần cơng tác tín dụng, ngồi đợt kiểm tra đột xuất hay kiểm tra vụ việc - Bộ phận kiểm tra chun đề phịng tín dụng, hàng tháng phải kiểm tra lại việc làm cán cách thường xuyên, liên tục Kết kiểm tra hàng tháng, quý gửi cho phận kiểm tra, kiểm toán chuyên trách tổng hợp 82 - Kiểm tra, kiểm soát phải gắn với việc sửa sai, sau lần kiểm tra, tự kiểm tra phải có kế hoạch chỉnh sửa cụ thể, qui định rõ thời gian phải sửa sai, cá nhân cụ thể có trách nhiệm sửa sai Đơn vị kiểm tra phát hiện, kiến nghị chỉnh sửa mà không sửa sửa chữa mang tính hình thức cán có liên quan lãnh đạo nơi phải chịu trách nhiệm kể xử lý hình thức kỷ luật - Quan tâm đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cán làm công tác kiểm tra, kiểm sốt - Tăng cường cán có lực nghiệp vụ bổ sung cho tổ kiểm tra, kiểm toán nội 4.2.2.2 Tăng cường giám sát khách hàng Để giảm thiểu RRTD từ phía khách hàng, Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội cần áp dụng giải pháp giám sát khách hàng hiệu Cụ thể: - Quy định chặt chẽ yêu cầu cán tín dụng phải tuân thủ đầy đủ qui trình kiểm tra trước, đặc biệt sau cho vay, khoản vay có khả xảy rủi ro Đặc biệt, Ngân hàng phải trọng giám sát hoạt động khách hàng sau cho vay, đảm bảo yêu cầu khách hàng sử dụng vốn thực tế mục đích phương án, dự án đưa - Ngân hàng cần quản lý đầy đủ nguồn thu từ đầu tư mang lại cho doanh nghiệp để đảm bảo nguồn trả nợ cho Ngân hàng Đồng thời, cán tín dụng phải theo dõi sát việc thực điều khoản cụ thể thoả thuận hợp đồng khách hàng, kịp thời phát vi phạm để có biện pháp xử lý phù hợp - Tăng cường việc viếng thăm kiểm soát địa điểm hoạt động kinh doanh khách hàng để có thơng tin bổ ích thực trạng tổ chức sản xuất kinh doanh, dự trữ tồn kho, chất lượng tài sản đảm bảo trì ý muốn trả nợ khách hàng 83 4.2.3 Thực biện pháp đảm bảo tiền vay Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội nên xử lý linh hoạt vấn đề đảm bảo tiền vay Mặc dù mục đích đảm bảo tiền vay nhằm nâng cao trách nhiệm thực cam kết người vay, phòng ngừa rủi ro phương án trả nợ dự kiến người vay không thực xảy rủi ro không lường trước, Ngân hàng khơng nên lạm dụng hình thức để giảm bớt khó khăn cho người vay Tuy nhiên, Ngân hàng cần phân biệt trường hợp cần bảo đảm không cần bảo đảm theo quan điểm quản lý RRTD dựa vào khả trả nợ Cụ thể là: -Trường hợp khách hàng có đủ điều kiện vay khơng có bảo đảm tài sản trường hợp dự án thẩm định có hiệu cao, khách hàng có uy tín, khách hàng có tiềm lực tài tương lai để trả nợ Trong trường hợp này, ngân hàng định cho vay cần lưu ý số điểm sau: + Phải xác định tài sản có khả bảo đảm để trường hợp khách hàng không thực cam kết hợp đồng tín dụng, ngân hàng buộc họ thực biện pháp bảo đảm + Có biện pháp thu nợ trước hạn khách hàng không thực biện pháp bảo đảm tài sản trường hợp - Trường hợp vay vốn có bảo đảm tài sản: Nếu tiền vay bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay, ngân hàng cần có biện pháp quản lý sau: + Xác định rõ quyền sở hữu quyền sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay người vay + Kiểm tra, giám sát tiến độ hình thành tài sản bảo đảm tiền vay mục đích vay vốn giám sát q trình sử dụng tài sản để có biện pháp xử lý thích hợp cần thiết Nếu tiền vay bảo đảm tài sản khách hàng bên thứ ba, ngân hàng cần ý điểm sau: 84 + Kiểm tra rõ tính hợp pháp tài sản đảm bảo thuộc quyền sở hữu người vay bên bảo lãnh + Đối với tài sản khó tiêu thụ thị trường, tài sản dễ hao mịn, giá khơng nhận làm tài sản chấp, cầm cố + Đối với tài sản khơng bắt buộc có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu vàng bạc, đá quý phải dùng biện pháp cầm cố + Đối với tài sản mà pháp luật qui định phải mua bảo hiểm khách hàng phải xuất trình hợp đồng mua bảo hiểm thời hạn đảm bảo tiền vay Ngân hàng nên thoả thuận với khách hàng việc chuyển tên người hưởng hợp đồng bảo hiểm ngân hàng trường hợp có rủi ro xảy + Thu thập thông tin tài sản đảm bảo tránh trường hợp khách hàng giả mạo giấy tờ, lập nhiều hồ sơ vay vốn nhiều ngân hàng khác + Thực nghiêm túc, có hiệu việc đánh giá tài sản bảo đảm, tránh tình trạng định giá cao giá trị tài sản chấp, cầm cố khiến cho gặp phải rủi ro, việc phát mại tài sản khơng đủ bù đắp số vốn cho vay Ngồi giải pháp yếu cịn có số giải pháp khác: Nâng cao chất lượng công tác thu thập, xử lý thông tin phục vụ công tác dự báo phịng ngừa rủi ro tín dụng, Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư vốn vay, Thiết lập giải pháp quản lý nghiêm ngặt khoản vay có vấn đề biện pháp xử lý nợ khó địi, Thực biện pháp phân tán rủi ro, Trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro để hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội 4.3 Kiến nghị điều kiện hỗ trợ Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội quản lý tốt rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Phương Nam Ngân hàng TMCP Phương Nam cần xây dựng sách qui tắc quản trị chung cho cơng tác quản lý tín dụng, quản lý rủi ro toàn hệ thống 85 đáp ứng yêu cầu quản lý mới, bảo đảm an toàn vốn, hạn chế rủi ro Các sách phải đảm bảo việc đạo kiểm soát tập trung thống Giám đốc chi nhánh; vai trị kiểm sốt trực tuyến Trung tâm điều hành; cho phép xác định mức rủi ro tín dụng phù hợp, chấp nhận giai đoạn; đủ chặt chẽ để trì qui trình giám sát đo lường RRTD hợp lý Cụ thể, Ngân hàng TMCP Phương Nam nên tạo điều kiện cho chi nhánh cách thực số kiến nghị sau: * Xây dựng qui trình tổng thể quản lý rủi ro tín dụng áp dụng hệ thống Ngân hàng TMCP Phương Nam đáp ứng yêu cầu sau: - Xây dựng quy trình tổng thể quản lý rủi ro theo qui tắc chuẩn mực NHTM đại, xác định phương thức quản lý cho rủi ro lẫn rủi ro tương lai sản phẩm tín dụng, kênh tín dụng, nhóm khách hàng, đối tượng vay nói chung, theo yếu tố tạo nên RRTD - Xây dựng thực sách tín dụng rõ ràng, thống với quy định “thận trọng” kinh doanh ngân hàng (Basel I), với qui định nhà nước phù hợp với điều kiện hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam - Đề quy trình giám sát khoản vay cách thường xuyên nhằm phát “dấu hiệu cảnh báo sớm” để có biện pháp khắc phục kịp thời Xây dựng quy trình giám sát phân tích tổng thể danh mục tín dụng, phát tín dụng dẫn đến rủi ro - Thực thống hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng để đánh giá rủi ro tiềm ẩn khoản tín dụng * Tăng cường hiệu lực, hiệu tính độc lập hoạt động máy kiểm tra, kiểm toán nội trực thuộc Ban Kiểm soát: Để nâng cao hiệu hệ thống kiểm sốt nội cần đảm bảo có phân quyền phù hợp; đảm bảo cán ngân hàng không giao trách nhiệm mâu thuẫn quyền lợi với nhau; có qui trình kiểm tra, kiểm sốt thống toàn hệ thống Bên cạnh giải pháp chế, sách, trình độ, kỹ cán cần xây dựng hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội độc lập với Ban điều hành 86 trực thuộc Ban kiểm soát - Hội đồng quản trị để tiếp cận cách có hệ thống tổng thể định hướng vào nhiệm vụ phát rủi ro qui trình nghiệp vụ tư vấn chiến lược cho ban lãnh đạo * Cho phép chi nhánh thành lập phận quản lý RRTD chuyên biệt: Với tốc độ phát triển năm gần yêu cầu tăng trưởng tín dụng năm tới, mơ hình quản lý tín dụng khó đảm bảo an tồn vốn, khó hạn chế rủi ro chưa thật khách quan, độc lập việc thẩm định, đề xuất định cho vay.Để khắc phục tình trạng trên, máy quản lý tín dụng hệ thống chi nhánh thành viên cần thành lập phận quản lý rủi ro tín dụng với nhiệm vụ: - Trực tiếp tham gia, theo dõi đánh giá việc thực chiến lược sách quản lý rủi ro chi nhánh - Rà soát đề xuất cán tín dụng đảm bảo tuân thủ qui định qui trình tín dụng, lập báo cáo thẩm định rủi ro tín dụng - Hỗ trợ cán tín dụng việc phát kiểm sốt dấu hiệu rủi ro - Phân loại khoản tín dụng theo mức độ rủi ro khả sinh lợi - Thực xử lý rủi ro theo qui định * Nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm phòng ngừa rủi ro thuộc Ngân hàng TMCP Phương Nam: Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro cần làm tốt nhiệm vụ tổng hợp, phân tích, theo dõi thơng tin rủi ro kinh doanh có biện pháp phịng ngừa rủi ro trước mắt lâu dài hệ thống chi nhánh thành viên để đưa cảnh báo kịp thời * Công ty Quản lý nợ khai thác tài sản thực công cụ hữu hiệu vấn đề xử lý nợ xấu: Công ty Quản lý nợ khai thác tài sản có tư cách pháp nhân, hạch toán độc lập, hoạt động lĩnh vực quản lý nợ khai thác tài sản bảo đảm nợ vay hệ thống Ngân hàng TMCP Phương Nam Những tài sản đảm bảo nợ vay chi nhánh bàn giao, cơng ty sử dụng nguồn vốn Công ty để sửa chữa, cải tạo, nâng cấp tài sản thuê, 87 khai thác kinh doanh chủ động bán qua hình thức bán công khai thị trường, bán qua Trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản hay bán qua công ty mua, bán nợ nhà nước để đẩy mạnh xử lý, thu hồi vốn cho chi nhánh Ngân hàng TMCP Phương Nam * Đẩy mạnh hoạt động công nghệ thông tin: Trước yêu cầu hội nhập kinh tế khu vực giới, hệ thống Ngân hàng TMCP Phương Nam cần phải đại hoá công nghệ ngân hàng, đẩy mạnh việc xây dựng sở hạ tầng công nghệ thông tin, tạo tiền đề cho việc phát triển, mở rộng hoạt động kinh doanh kênh phân phối sản phẩm * Chỉnh sửa qui chế trả lương toàn hệ thống: Là phận trực tiếp tạo thu nhập lớn cho Ngân hàng thu nhập cán tín dụng thường thấp cán nghiệp vụ khác Đề nghị Ngân hàng TMCP Phương Nam điều chỉnh hệ số tính điểm, bổ sung hệ số trách nhiệm cho cán tín dụng để đánh giá đóng góp phận nghiệp vụ hoạt động ngân hàng 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Nâng cao chất lượng thông tin Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin đầy đủ, cập nhật khách hàng - Tăng cường vai trò quản lý NHNN hoạt động tín dụng quản lý RRTD NHTM - NHNN cần xây dựng hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống toàn ngành Việc tham khảo tin ngân hàng thuận lợi 4.3.3 Kiến nghị với Chính phủ - Hoàn thiện hệ thống luật pháp nhằm tạo sở pháp lý đồng bộ, quán việc dùng tài sản để bảo đảm nợ vay theo Luật Đất đai, Luật nhà ở, Luật Dân - Nâng cao tính minh bạch thơng tin tất tổ chức kinh tế thông qua ứng dụng chuẩn mực kế toán quốc tế áp dụng chế độ kiểm toán bắt buộc tổ chức kinh tế 88 - Để đảm bảo quyền lợi cho người gửi tiền, NHTM tham gia bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chính phủ cần hướng hoạt động tổ chức bảo hiểm cho dịch vụ bảo hiểm tín dụng để chia sẻ rủi ro NHTM - Để giúp Ngân hàng vượt qua khó khăn, với khoản cho vay theo định, khoản nợ Nhà nước cho khoanh, xố, đề nghị Chính phủ cấp bù vốn để Ngân hàng đủ khả tài cạnh tranh thị trường 89 KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh NHTM hoạt động kinh doanh doanh nghiệp khác, gắn liền với rủi ro Mặt khác, hoạt động kinh doanh NHTM liên quan đến tất hoạt động kinh tế, xã hội, vậy, biến động rủi ro kinh tế dẫn đến rủi ro cho NHTM ngược lại Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung rủi ro hoạt động tín dụng điều tránh khỏi Tuy vậy, nhận thức RRTD, ngăn ngừa hạn chế mức thấp Trong phạm vi, đối tượng giới hạn, luận văn đạt kết sau:Luận văn hệ thống hoá, khái quát hoá vấn đề lý luận tín dụng, rủi ro hoạt động ngân hàng.Luận văn đánh giá toàn diện thực trạng rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng (hoạt động cho vay) Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xn Trên sở đó, phân tích ngun nhân dẫn đến RRTD, tìm hiểu giải pháp chi nhánh áp dụng để phòng ngừa hạn chế RRTD Trên sở lý luận thực tiễn, luận văn đưa giải pháp cụ thể với chi nhánh Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội kiến nghị nhằm góp phần hồn thiện hoạt động quản lý, phịng ngừa hạn chế RRTD Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân Hà Nội Quản lý RRTD đề tài rộng phức tạp, cần hoàn thiện thường xuyên lý luận thực tiễn.Vì vậy, dù thân cố gắng tìm tịi học hỏi nghiên cứu, song luận văn khơng thể tránh thiếu sót Tơi cần nhận ý kiến đóng góp từ Q Thầy, Cơ giáo; đồng nghiệp người thực quan tâm đến vấn đề để luận văn hoàn thiện ứng dụng có hiệu cơng tác quản lý, phòng ngừa hạn chế RRTD Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội trình hoạt động kinh doanh trước mắt lâu dài 90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Các tài liệu tham khảo nƣớc Nguyễn Đăng Dờn (2004), Những giải pháp chủ yếu để xây dựng hệ thống ngân hàng vững mạnh đáp ứng yêu cầu CNH-HĐH Việt Nam nay, Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh Nguyễn Duệ (2001), Quản trị ngân hàng, Học viện ngân hàng - Hà Nội Kiều Hữu Dũng (2004), "Nâng cao lực cạnh tranh NHTMCP trình hội nhập phát triển", Tạp chí Ngân hàng, (8), trang 15-17 Đại học Kinh tế quốc dân (2001), Quản trị NHTM, Nxb Tài chính, Hà Nội Trần Đình Định (2006), Những qui định pháp luật hoạt động tín dụng, Nxb Tư pháp, Hà Nội Nguyễn Hữu Đương (2005), “Thơng tin tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, (10), trang 1-6 Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, Trường ĐH KTQD Hà Nội Phí Trọng Hiển (2005), “Quản trị rủi ro ngân hàng Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, (Số chuyên đề), trang 8-13 Lê Thị Tuyết Hoa (2004), Tiền tệ- Ngân hàng, Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh 10 Trần Huy Hồng (2004), "Hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam", Phát triển kinh tế, (12), trang 37-39 11 Học viện Ngân hàng (2001), Giáo trình tín dụng Ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội 12 Tạp chí Kinh tế giới (2006) 13 Nguyễn Đại Lai (2005), "Kinh nghiệm xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng số nước khu vực", Tạp chí ngân hàng, (Số chuyên đề), trang 41-45 14 Vũ Cẩm Linh (2002), “Nên sử dụng nguồn nhân lực nào”, Tạp chí ngân hàng, (3), trang 15-16 91 15 Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản lý ngân hàng thương mại, Nxb Tài 16 Hà Thị Kim Nga (2005), “Các loại rủi ro quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng”, Tạp chí Ngân hàng, (Số chuyên đề), trang 18-24 17 Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 22/4/2005 NHNN ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 18 Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN, ngày 25/4/2007 NHNN Việt Nam việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động nhân hàng tổ chức tín dụng 19 Ngân hàng Nhà nước, Luật Ngân hàng Nhà nước (2010), Luật tổ chức tín dụng (2010), Nxb Chính Trị Quốc Gia, Hà Nội 20 Ngân hàng TMCP Phương Nam, Báo cáo thường niên (2009 đến 2013) 21 Ngân hàng TMCP Phương Nam, Quy chế tổ chức hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam 22 Ngân hàng TMCP Phương Nam, Đề án cấu lại Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015-2020 23 Lê Xuân Nghĩa (2004), Thiết lập tiêu đánh giá hiệu hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam, Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học ngành ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội 24 Quốc hội nước CHXHCNVN (2010), Luật tổ chức tín dụng, Quốc hội nước CHXHCNVN, Hà Nội 25 Tạp chí Ngân hàng năm 2009 đến 2013: Nghiên cứu vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam giới 26 Nguyễn Văn Tiến (2010) Quản trị rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 27 Lê Văn Tư ( 2005) Quản trị Ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội 28 Nguyễn Đình Tự (2005), “Tiếp cận để giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại”, Tạp chí ngân hàng (Số chuyên đề), trang 2-3 92 29 Quyết định 67/ TTg văn số 1163/QĐ-TGĐ 30 Kế hoạch định hướng hoạt động ngành Ngân hàng giai đoạn 2010 - 2020 (Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, trang 62) 31 Thông tư 26/2013/TT-NHNN “Hướng dẫn thành lập máy quy trình xử lý rủi ro tín dụng NHTM” II Các tài liệu nƣớc Frederic Mishkin S (1995), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nxb Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội Peter Rose S (2004), Quản lý ngân hàng thương mại, Nxb Tài III Các địa trang web http://www.southernbank.com.vn http://www.sbv.gov.vn/wps/portal/vn ... VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát ngân. .. Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội năm gần 40 3.1.1 Khái quát hoạt động Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội ... Thanh Xuân - Hà Nội 65 3.3 Đánh giá chung quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Thanh Xuân - Hà Nội 68 3.3.1 Thành công yếu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương