Luận văn thạc sĩ Nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại các chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam trên địa bàn TP

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH ********** Bùi Nguyn Thu Trang NÂNG CAO HIU QU HOT NGTHANH TOÁN QUC T TI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM TRÊN A BÀN THÀNH PH H CHÍ MINH Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng Mã s: 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: TS. TRN TN LC TP. H Chí Minh – Nm 2013 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH ********** Bùi Nguyn Thu Trang NÂNG CAO HIU QU HOT NGTHANH TOÁN QUC T TI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM TRÊN A BÀN THÀNH PH H CHÍ MINH Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng Mã s: 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: TS. TRN TN LC TP. H Chí Minh – Nm 2013 LI M U 1. Lý do chn đ tài Hi nhp quc t đang là mt xu hng tt yu khách quan ca nn kinh t th gii. Trong điu kin toàn cu hóa ngày càng mnh m, mi quc gia đu tích cc và ch đng đ khng đnh v th ca mình trong dòng chy đó. Ngân hàng là mt b phn ch cht ca nn kinh t nên hi nhp quc t là điu không th tránh khi. Ngày nay, hot đng ngân hàng hin đi không ch mang li thu nhp t các dch v ngân hàng truyn thng mà còn m rng  các dch v ngoi bng nh kinh doanh ngoi hi, thanh toán quc t, bo lãnh… ây đu là nhng hot đng mang li ngun thu nhp v phí dch v rt cao. Trong đó, có th nói thanh toán quc t là nghip v quan trng nht, có tc đ tng trng mnh trong nhng nm gn đây. Nu hot đng kinh t đi ngoi là cu ni ca tin trình hi nhp thì hot đng thanh toán quc t là mt mc xích quan trng h tr s phát trin ca hot đng ngoi thng và ngc li. Trong thi gian qua, hot đng thanh toán quc t ca các ngân hàng thng mi đã có nhng bc phát trin mnh m, khng đnh v th quan trng trong hot đng kinh doanh ca ngân hàng hin đi cng nh góp phn to ln vào chin lc phát trin kinh t đt nc. Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam (Agribank) là mt trong nhng ngân hàng ln nht Vit Nam hin nay c v vn, tài sn, đi ng cán b nhân viên, mng li hot đng và s lng khách hàng. Tuy nhiên, so vi nhiu ngân hàng bn khác nh Vietcombank, Vietinbank, BIDV… hot đng thanh toán quc t ca Agribank mi ch đt mt s thành qu nht đnh. Ngay c trên đa bàn thành ph H Chí Minh, mt khu vc kinh t nng đng, luôn đón đu nhng thun li v hi nhp kinh t thì Agribank vn phi đi mt vi không ít nhng khó khn t cnh tranh th phn hot đng đn nhng thách thc do m ca kinh t mang li. Hn na, hot đng thanh toán quc t thc s phc tp và đòi hi mt c ch nghip v rõ ràng trong vic t chc thc hin, phi hp đng b các gii pháp đ có th đt đc hiu qu cao nht. Có nh vy Agribank mi có th theo kp và m rng th phn hot đng thanh toán quc t vn đc coi là lnh vc th mnh, truyn thng ca Vietcombank và th trng cnh tranh ca các ngân hàng ln khác. Do đó, vic nghiên cu mt cách có h thng v hot đng thanh toán quc t, t đó đa ra các gii pháp nâng cao hiu qu và phát trin hot đng thanh toán quc t là mt nhu cu khách quan đi vi tt c ngân hàng thng mi nói chung và ngân hàng Agribank nói riêng. Lun vn "Nâng cao hiu qu hot đng thanh toán quc t ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam trên đa bàn thành ph H Chí Minh" hi vng s gii quyt các yêu cu ca vn đ đt ra. 2. Tng quan tình hình nghiên cu Liên quan đn đ tài Nâng cao hiu qu hot đng TTQT đã có mt s Lun vn, Lun án cng nh công trình nghiên cu khoa hc tip cn di nhiu góc đ và phm vi khác nhau nh: Nghiên cu v vn đ ri ro ca tác gi Lê Th Ngc Hân (2010) [ ] trình bày mt cách tng quan nhng dng ri ro mà ngân hàng Eximbank có th gp phi trong quá trình hot đng ca mình, t đó tác gi đ xut mt s gii pháp nhm qun lý ri ro trong TTQT đ nâng cao hiu qu ca hot đng này ti ngân hàng. Bàn v hiu qu hot đng TTQT đã có Lun án ca tác gi V Th Thúy Nga (2007) [ ] đ cp. Tác gi nghiên cu  phm vi hot đng ca ngân hàng Vietcombank. TS. Trn Nguyn Hp Châu cng có công trình nghiên cu khoa hc v nng lc TTQT ca các NHTM (2012) [ ]. Tuy nhiên nghiên cu ca tác gi  phm vi rng, ca tt c các NHTM Vit Nam. Các nghiên cu v hot đng TTQT ca Agribank cng rt phong phú nhng các đ tài thng phân tích tình hình c th  tng chi nhánh hay nghiên cu hiu qu hot đng TTQT theo tng PTTT ph bin. Vì vy, tác gi đã thc hin nghiên cu mt cách tng quát v vn đ hiu qu hot đng TTQT ca các Chi nhánh Agribank trên đa bàn thành ph H Chí Minh và đ tài không b trùng lp vi các nghiên cu trc đó 3. Mc tiêu nghiên cu Lun vn tp trung nghiên cu mt s vn đ c bn sau: - Trình bày tng quan v hot đng thanh toán quc t và vai trò ca nó đi vi nn kinh t cng nh hot đng kinh doanh ca ngân hàng; gii thiu các phng thc, phng tin thanh toán quc t và các vn bn pháp lý liên quan điu chnh hot đng này; các ch tiêu đánh giá hiu qu hot đng thanh toán quc t. - Phân tích, đánh giá thc trng hot đng thanh toán quc t ti Ngân hàng Nông nghip và phát trin nông thôn Vit Nam trên đa bàn thành ph H Chí Minh, t đó rút ra nhng thành qu đã đt đc cng nh nhng tn ti, hn ch và nguyên nhân ca nhng tn ti này. -  xut nhng gii pháp, kin ngh đ khc phc nhng tn ti và hn ch, góp phn nâng cao hiu qu hot đng thanh toán quc t ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam trên đa bàn thành ph H Chí Minh. 4. i tng và phm vi nghiên cu - i tng nghiên cu:  tài tp trung nghiên cu hot đng thanh toán quc t ti Ngân hàng Agribank trên đa bàn thành ph H Chí Minh. - Phm vi nghiên cu:  Không gian: Vic nghiên cu lun vn đc thc hin trong phm vi hot đng ca Ngân hàng Agribank trên đa thành ph H Chí Minh.  Thi gian: Các báo cáo hot đng thanh toán quc t trong giai đon t 2008 – 2012. 5. Phng pháp nghiên cu Lun vn s dng các phng pháp nghiên cu khoa hc ph bin: kt hp phng pháp đnh tính và đnh lng trong phân tích s liu, lp lun quy np và din dch trong nghiên cu lý lun cng nh đánh giá tình hình thc tin và đ xut gii pháp. Lun vn s dng phng pháp lun bin chng duy vt t nhiên và bin chng duy vt lch s, đng trên quan đim toàn din và lch s đ xem xét vai trò ca hot đng thanh toán quc t trong hot đng kinh doanh ca ngân hàng thng mi, đánh giá khách quan hiu qu ca hot đng này và đ xut nhng gii pháp phù hp vi thc t nhm nâng cao hiu qu. Thu thp và phân tích d liu: D liu đc thu thp ti các ngun nh báo cáo kt qu hot đng kinh doanh ca Agribank ti thành ph H Chí Minh, ca Ngân hàng Nhà nc Vit Nam Chi nhánh thành ph H Chí Minh, các s liu t c quan thng kê. Các s liu dùng đ phân tích là các s liu th cp, d kim tra và có thc. D liu thu thp s đc thng kê, tng hp, hiu chnh và phân tích, đánh giá. So sánh mt s ch tiêu vi 3 ngân hàng trên cùng đa bàn là: BIDV, Vietcombank, Vietinbank đng thi s dng các bng, biu đ đ minh ha ni dung phân tích. Ngoài ra, lun vn còn tham kho các vn bn, ngh đnh, quyt đnh ca chính ph, các vn bn pháp quy ca ngân hàng Nhà nc; các thông tin trên các tp chí chuyên ngành, các báo cáo khoa hc liên quan 6. Ý ngha khoa hc và thc tin ca đ tài Lun vn chng minh vai trò quan trng ca thanh toán quc t đi vi hot đng kinh doanh thc tin ca ngân hàng trong giai đon hi nhp kinh t hin nay. Da trên nhng nn tng lý thuyt và k tha các kt qu nghiên cu trc đây, lun vn đã h thng hóa, góp phn làm rõ thêm nhng vn đ c bn v hot đng thanh toán quc t ca ngân hàng thng mi. Trong đó đc bit chú trng làm rõ tiêu chí đánh giá hiu qu hot đng thanh toán quc t v phng din đnh lng và đnh tính. Lun vn đã phân tích, đánh giá tng quát v nhng thành công, tim nng phát trin hot đng TTQT ca Agribank trên đa bàn thành ph H Chí Minh, đng thi làm rõ nhng tn ti, hn ch, và nguyên nhân nh hng. Tác gi hi vng nhng đ xut, kin ngh ca mình s có ý ngha thc tin cao đ Agribank cng nh các ngân hàng khác trên đa bàn thành ph H Chí Minh nghiên cu và ng dng trong vic nâng cao hiu qu ca hot đng thanh toán quc t. 7. Ni dung ca lun vn Ngoài phn m đu và kt lun, b cc lun vn gm ba phn: Chng 1: Tng quan v hot đng thanh toán quc t ca ngân hàng thng mi. Chng 2: Thc trng hot đng thanh toán quc t ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam trên đa bàn thành ph H Chí Minh. Chng 3: Gii pháp nâng cao hiu qu đng thanh toán quc t ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam trên đa bàn thành ph H Chí Minh. 1 CHNG 1 TNG QUAN V HIU QU HOT NG THANH TOÁN QUC T CA NGỂN HÀNG THNG MI 1.1 Khái nim, đc đim và vai trò ca hot đng thanh toán quc t 1.1.1 Khái nim thanh toán quc t Quan h quc t gia các nc bao gm nhiu lnh vc nh kinh t, chính tr, ngoi giao, vn hóa, khoa hc k thut… trong đó quan h kinh t (mà ch yu là ngoi thng) chim v trí ch đo, là c s cho các quan h quc t khác tn ti và phát trin. Thanh toán quc t (TTQT) bt ngun t hot đng ngoi thng và liên quan mt thit đn nhiu lnh vc khác nh bo him, vn ti… Các khái nim v TTQT đc din đt theo nhiu cách khác nhau nhng đu nêu bt lên đc nhng đc trng c bn ca hot đng này. Theo Trm Th Xuân Hng (2011, trang 256) [13]: “Thanh toán quc t là quá trình thc hin các khon thu chi tin t liên quan đn các mi quan h kinh t, thng mi và các mi quan h phi kinh t khác gia các t chc, công ty, cá nhân các nc vi nhau thông qua hot đng ca h thng ngân hàng có quan h đi lý trên toàn th gii”. Theo Nguyn Vn Tin (2010, trang 157) [7]: “Thanh toán quc t là vic thc hin các ngha v chi tr và quyn hng li v tin t phát sinh trên c s hot đng kinh t và phi kinh t gia các t chc, cá nhân nc này vi t chc, cá nhân nc khác, hay gia mt quc gia vi t chc quc t, thông qua quan h gia các ngân hàng ca các nc liên quan”. Trong phm vi nghiên cu ca lun vn này, tác gi s dng khái nim: “Thanh toán quc t là vic thanh toán các ngha v tin t phát sinh có liên quan ti các quan h kinh t, thng mi và các mi quan h khác gia các t chc, các cá nhân và các ch th ca các nc vi nhau thông qua hot đng ca h thng ngân hàng  các nc liên quan”. 2 1.1.2 c đim ca hot đng thanh toán quc t T khái nim cho thy, hot đng TTQT din ra trên phm vi toàn th gii, phc v cho tt c các giao dch mu dch (giao dch thng mi trên c s hàng hóa xut nhp khu và hp đng ngoi thng), giao dch phi mu dch (các hot đng không mang tính thng mi) và hot đng đu t gia các nc vi nhau. Có th khái quát các đc đim ca hot đng TTQT nh sau: Ch th tham gia hot đng TTQT: là các cá nhân, t chc, c quan chính ph, t chc tài chính quc t  các nc hoc quc tch khác nhau. ng tin s dng: Khác vi thanh toán ni đa, TTQT có liên quan đn vic trao đi tin t gia các nc vi nhau. Khi ký kt hp đng ngoi thng các bên tham gia giao dch quan tâm nhiu nht là dùng đng tin nào đ tính toán, đng tin nào đ thanh toán. ng tin tính toán và đng tin thanh toán có th ging nhau hoc khác nhau, có th là tin t ca nc ngi mua, nc ngi bán hoc nc th ba. Hin nay, phn ln hp đng ngoi thng và giao dch thanh toán xut nhp khu (XNK) đu s dng các loi ngoi t mnh, có tính thanh khon cao nh USD, GBP, EUR, SGD Vic xác đnh loi tin t s dng trong các giao dch ngoi thng gia các nc thng da vào các yu t sau:  So sánh tng quan lc lng gia bên mua và bên bán, nng lc kinh doanh ca các bên và mi quan h cung cu v hàng hóa mà hai bên mua bán trên th trng.  V th ca đng tin trên th gii.  Tp quán s dng tin t trong TTQT. Trong ngoi thng, ngi mua cng nh ngi bán đu mun s dng đng tin ca mình đ giao dch. Mt mt, không phi xut ngoi t đ tr n, tránh đc s bit đng ca t giá, mt khác, nâng cao uy tín ca đng tin nc mình trên th gii. TTQT có s tách ri nhau v không gian và thi gian gia lu thông tin t và lu thông hàng hóa: Trong hot đng ngoi thng, hàng hóa 3 mua bán thng dch chuyn qua biên gii gia các nc. Do cách xa nhau v đa lỦ nh vy nên vic thanh toán gia cá nc phi mt mt khong thi gian. Thi gian thanh toán càng ngn thì càng tránh đc nhng ri ro do bin đng t giá, nh hng đn vic luân chuyn vn và các khon thu nhp ca các bên. Tùy vào quan h giao dch ngoi thng mà các bên có th la chn mt trong ba điu kin thanh toán sau:  Tr tin trc: Vic thanh toán trc mt phn giá tr hp đng đc thc hin sau khi ký hp đng hoc nhn đn đt hàng, nhng phi trc khi giao hàng. Thc cht tr tin trc là nhà nhp khu cp tín dng ngn hn cho nhà xut khu, trong trng hp nhà xut khu thiu vn, s tin tr trc tng đi ln và thi gian tr tng đi dài. Nu vi mc đích nhm đm bo thc hin hp đng thì thi gian tr trc ngn hn, s tin tr trc mang tính cht nh mt khon tin đt cc.  Tr tin ngay: Vic tr tin đc thc hin ngay sau khi ngi bán hoàn thành ngha v giao hàng theo nh quy đnh trong hp đng.  Tr tin sau: Vic thanh toán ca ngi mua đc thc hin sau mt khong thi gian nht đnh k t thi đim đc xác đnh trong hp đng. Hot đng TTQT chu s chi phi ca lut pháp quc t: Do có s khác bit v đa lý, phong tc tp quán, ngôn ng, lut pháp nên quan h hp đng mua bán và hot đng thanh toán chu s điu chnh ca nn tng pháp lut và tp quán thng mi quc t. Ngoài ra, TTQT còn b chi phi bi lut pháp, chính sách ngoi thng và kim soát ngoi hi, t giá… ca chính ph các nc. Trong trng hp xy ra tranh chp không th x lỦ đn gin nh trong nc mà phi cn c và dn chiu nhiu ngun pháp lut khác nhau. Hot đng TTQT chu ri ro cao: Cng nh bt k hot đng kinh doanh nào ca ngân hàng (NH), hot đng TTQT cha đng nhiu ri ro đc thù. Ni dung này s đc phân tích chi tt  mc 1.4 ca chng này. Ngày nay, do quá trình hp tác kinh t phát trin mnh m, hot đng kinh t đi ngoi ngày càng đa dng, phong phú đã thay đi phn nào nhng đc [...]... nghi m nâng cao hi u qu ho ng TTQT c a các NHTM khác Qua vi c h th ng l i các lý thuy t v hi u qu ho gi mu v ng ch c tr ng hi u qu ho TTQT t i các CN NH Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi bàn thành ph H Chí Minh (TP HCM) T th v hi u qu c a ho ng TTQT, tác ng này ng a ng phân tích và 24 TH C TR NG HI U QU HO NG THANH TOÁN QU C T T I CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI... hoàn thi n và phát t s c quan tr i v i ho ng NH 8 1.2 c thanh toán qu c t n thanh toán qu c t thông d ng c TTQT trong ngo b i mua tr ti n và nh ti n theo h ng ngo ki u ki n i bán giao hàng và nh n th ng NH ph c v Trong th c t các bên giao nh n hàng hóa và chi tr ti n là r t n t i nhi c TTQT khác nhau các bên l a ch ng, d m kinh doanh mà c thanh toán (PTTT) phù h p PTTT, các bên s d ng các ch ng t... k t ch c ch n và không h y ngang c a ngân hàng phát hành v vi c thanh toán khi xu t trình phù h p" 12 c tín d ng ch ng t h ng cs d ng tin c y l n nhau ho c là nh ng giao d ch v i quy mô thanh toán l c tín d ng ch ng t là r t cao so v ng có các lo i chi phí L/C, phí s i L/C, phí thanh toán L/C, phí thông báo L/C Tuy PTTT an toàn nh t hàng và l thì NH s i bán n giao c b ch ng t thanh toán phù h p v... p v TTQT, NHTM v t cho khách hàng c a mình th c hi n các giao d ch thu h , chi h các kho n ti n phát sinh t ho ng XNK hàng hóa hay d ch v i qu c t , không ph i lúc n th thanh toán ti n hàng tr c ti v im ng ph i thông qua NHTM i chi nhánh (CN) và h th i lý r ng kh p toàn c u Khi thay m t khách hàng th c hi n d ch v TTQT, các NH tr thành c u n i trung gian thanh toán gi a các bên mua bán Có th nói, TTQT... THÀNH PH A BÀN H CHÍ MINH 2.1 T ng quan v ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam (Agribank) a bàn thành ph H Chí Minh c thành l n nay, Agribank là NHTM nhà c l n nh t Vi t Nam c kh n 31/12/2012, v th d nh trên nhi n: - T ng tài s n: trên 617.859 t ng - T ng ngu n v n: trên 540.378 t - V - T - M u c a Agribank v n ng ng : trên 480.453 t ng i ho CN và phòng giao d ch trên toàn qu c và Ch -... Th thanh toán là công c thanh toán do NH phát hành c p cho khách hàng s d thanh toán ti n 9 mua hàng hóa, d ch v ho c rút ti n m t trong ph m vi s ho c h n m c tín d n g i c a mình c c p Các cs d ti n hành các th c TTQT ch y u sau: 1.2.1 c c (Advanced payment) c hàng c i bán b c là PTTT i mua ch p nh n giá t hàng ch c ch n (không h ng th i chuy n ti n thanh toán m t ph n hay toàn b toán x c khi hàn Thanh. .. phát ng TTQT, các ch th các hàng hoá, d ch v hàng hoá d ch v u ki ho y m nh ho ng ngo n t i và phát tri n tri l i th so sánh c a m i qu c u ki n xây d ng các ngành kinh t r ng xã h i, m r ng kh ng th c ngh m i, thu hút v qu c a n n kinh t ng XNK c a y s n xu t và m , nâng cao m c i và ng d ng nhanh chóng các công bên ngoài, nâng cao t ng và hi u 5 TTQT là m t khâu r t quan tr ng trong ho s m r y các. .. toán (Bank draft fer T/T) c chuy n ti nh thanh H i phi u ngân hàng) c a NH chuy n ti c chuy n b ng ti n H i phi u ngân hàng th c ch t là m t t séc do m t NH ký phát cho m t NH khác Vi c thanh toán b quy trình x lý ph c t p, chi phí cao ng m t nhi u th i gian, n nay, các thanh toán chuy n ti n qua NH ch y u là hình th c T/T 1.2.4 c nh thu (Collection of payment) Nh thu là PTTT t kh u) sau khi giao hàng. .. ho ng TTQT phát tri t tích c c trong ng xu t kh u (ch y u là tài tr v n), t ng xu t kh u c a Thái Lan Ho ng xu t kh u phát tri r ng 22 các ho ng khác c a NH phát tri : cho vay, b o lãnh, TTQT và các ho t ng khác Ngân hàng Bangkok còn chú tr ng t i vi ngo i t thông qua các CN c phi u, trái phi ng các ngu n v n c b ng cách phát hành c Cùng v i vi n v n ngo i t u ki n th c hi i v i các khách hàng quan... vi c phát tri n các nghi p v NH; d ch v TTQT, gi m chi phí c uy tín c a NH trên th ng hoá ngu n thu nh u qu kinh doanh c a NHTM; nâng cao ng trong c và qu c t i v i khách hàng: Hi u qu ho ng TTQT c c ng kim ng ch XNK c a DN nhanh vòng quay c ng v c ti n hành nhanh chóng, an toàn, chính xác và nâng cao uy tín c a DN 1.5.2 M t s ch ng u qu ho ng thanh toán qu c t Ngày nay, do nghi p v NH qu c t phát . mi nói chung và ngân hàng Agribank nói riêng. Lun vn " ;Nâng cao hiu qu hot đng thanh toán quc t ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam trên đa bàn thành ph. tn ti và hn ch, góp phn nâng cao hiu qu hot đng thanh toán quc t ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam trên đa bàn thành ph H Chí Minh. 4. i tng và phm. v hot đng thanh toán quc t ca ngân hàng thng mi. Chng 2: Thc trng hot đng thanh toán quc t ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam trên đa bàn thành ph