LUẬN VĂN: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại Sở giao dịch I – Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam pdf

LUẬN VĂN: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I – Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Lời mở đầu Kể từ thực sách mở cửa kinh tế, trình giao lưu thương mại Việt Nam giới ngày phát triển Thanh tốn quốc tế từ đời mở rộng phạm vi, khâu quan trọng kinh doanh quốc tế nói chung kinh doanh xuất nhập nói riêng Nếu nghiệp vụ tốn thực nhanh chóng thơng suốt thúc đẩy q trình trao đổi hàng hóa quốc gia Trong giai đoạn đổi mới, Ngân hàng thương mại đóng góp đáng kể vào phát triển kinh tế đất nước NHNo & PTNT VN nói chung Sở giao dịch I - NHNo & PTNT VN nói riêng có số thành cơng định việc phát triển giao dịch hướng ngoại, mở rộng qui mơ đa dạng hóa dịch vụ Ngân hàng, củng cố tạo niềm tin khách hàng ngồi nước góp phần tích cực vào nâng cao hiệu kinh doanh, tăng lợi nhuận trở thành lĩnh vực kinh doanh đồng thời bộc lộ số thiếu sót, tồn cần khắc phục Qua tìm hiểu Sở giao dịch I - NHNo & PTNTVN tình hình tốn quốc tế, em chọn đề tài: "Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I – Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam" Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài gồm chương Chương I: Một số vấn đề toán quốc tế Chương II: Thực trạng hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I - NHNo & PTNT VN Chương III: Một số kiến nghị góp phần hồn thiện phát triển hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I – NHNo & PTNTVN Chương I Một số vấn đề toán quốc tế 1.1 Thanh tốn quốc tế vai trị 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế Trong thời đại ngày nay, mà trình độ quốc tế hóa đời sống kinh tế ngày cao khơng quốc gia tồn phát triển thực sách kinh tế đóng cửa Bất kể theo chế độ trị nào, quốc gia nhận thức ý nghĩa to lớn việc tham gia vào q trình phân cơng lao động quốc tế, tảng phát triển trao đổi hàng nước Sự bn bán, giao lưu hàng hóa nước đặt yêu cầu cho quan hệ vấn đề phải toán quốc tế Trong thương mại quốc tế, việc toán quốc tế diễn hình thức hàng đổi hàng chi trả tiền tệ Quan hệ toán quốc tế tổ chức ngày hoàn chỉnh với phát triển hệ thống NHTM xuất phương tiện toán quốc tế Về chất, toán quốc tế việc chi trả lẫn người chi trả (người nhập khẩu) người thụ hưởng (người xuất khẩu) quốc gia để hoàn tất khoản xuất nhập hàng hóa, dịch vụ, đầu tư vốn, vay nợ, viện trợ theo hình thức tốn khác 1.1.2 Vai trị tốn quốc tế a) Đối với hoạt động xuất nhập - Thanh tốn quốc tế cơng cụ quan trọng góp phần thực giá trị hàng hóa xuất nhập Khi q trình tốn hồn tất nghĩa giao dịch thực Quá trình dịch chuyển hàng hóa diễn trước, sau q trình tốn thực tế, đa số trường hợp toán khâu sau Chính vậy, tốn điều kiện cần đủ để q trình phân phối hàng hóa xảy - Thanh toán quốc tế cầu nối người mua người bán (hay nhà nhập xuất khẩu) gắn với quyền lợi nghĩa vụ bên Các quy định điều kiện toán hai bên thỏa thuận thống Nếu điều kiện thực nghiêm túc hợp lý đảm bảo quyền lợi uy tín bên Ngồi ra, toán quốc tế phát sinh từ hoạt động ngoại thương, qua toán, doanh nghiệp tham gia xuất nắm bắt thông tin thị trường nước, hiểu rõ thêm thị trường nước, hiểu rõ thêm đối tác b) Đối với ngân hàng Việc hồn thiện phát triển hoạt động tốn quốc tế có vị trí vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng, khơng dịch vụ túy mà cịn coi hoạt động quan trọng bổ sung hỗ trợ cho mặt hoạt động khác ngân hàng - Thanh toán xuất mặt hoạt động toán quốc tế dịch vụ đối ngoại ngân hàng thương mại Đây hình thức để tài trợ ngoại thương đơn vụ xuất khẩu, mở rộng quan hệ đối ngoại tạo điều kiện để đại hóa cơng nghệ Ngân hàng Khi làm trung gian tốn Ngân hàng cịn thu khoản phí khơng nhỏ bổ sung vào nguồn thu nhập - Hoạt động tốn quốc tế giúp cho ngân hàng thu hút thêm khách hàng có nhu cầu toán quốc tế giao dịch, sở Ngân hàng tăng thêm qui mơ hoạt động mình, nâng cao uy tín tạo niềm tin cho khách hàng - Hoạt động toán quốc tế giúp cho ngân hàng đẩy mạnh hoạt động tài trợ tín dụng xuất nhập tăng cường nguồn vốn huy động tạm thời nhàn rỗi doanh nghiệp, tao trình quản lý vốn khép kín, tạo điều kiện thuận lợi cho quản lý vốn tín dụng, tránh rủi ro quản lý vốn sai mục đích - Hoạt động tốn quốc tế giúp cho hoạt động ngân hàng vượt khỏi phạm vi quốc gia, hòa nhập vào cộng đồng Ngân hàng giới, nâng cao uy tín thương trường quốc tế, khai thác nguồn vốn tài trợ Ngân hàng nước nguồn vốn thị trường tài quốc tế để đáp ứng tốt nhu cầu vay vốn khách hàng 1.2 Các phương tiện phương thức toán quốc tế 1.2.1 Các phương tiện toán quốc tế Hiện nay, để thực việc chi trả thường xuyên nước sử dụng chủ yếu toán quốc tế hối phiếu, lệnh phiếu, thẻ séc a) Hối phiếu Hối phiếu lệnh trả tiền vô điều kiện người ký phát cho người khác, yêu cầu người nhìn thấy hối phiếu đến ngày cụ thể định, đến ngày xác định tương lai, phải trả số tiền định cho người đó, theo lệnh người trả cho người khác trả cho người cầm phiếu Các loại hối phiếu Dựa vào tiêu thức khác mà người ta phân chia hối phiếu sau: - Căn vào chủ thể lập hối phiếu: Hối phiếu thương mại; Hối phiếu Ngân hàng - Căn vào thời hạn trả tiền: Hối phiếu trả tiền ngay; Hối phiếu có kỳ hạn - Căn vào chứng từ kèm theo: Hối phiếu trơn; Hối phiếu kèm chứng từ - Căn vào chuyển nhượng: Hối phiếu đích danh; Hối phiếu theo lệnh Đặc điểm hối phiếu - Tính trừu tượng: Trên hối phiếu khơng cần ghi quan hệ tín dụng, khơng cần ghi rõ ngun nhân phát sinh việc lập hối phiếu, cần ghi rõ số tiền phải trả, trả cho ai, người toán, phải toán Khi hối phiếu nằm tay người thứ ba tách khỏi hợp đồng trở thành trái vụ độc lập - Tính bắt buộc phải trả tiền: Người trả tiền hối phiếu phải trả đầy đủ theo nội dung ghi tờ hối phiếu không viện lý riêng thân để từ chối trả tiền, trừ trường hợp hối phiếu lập không luật - Tính lưu thơng hối phiếu: Thể chỗ chuyển nhượng từ người sang người khác thời hạn phương thức ký hậu * Hối phiếu có ưu điểm là: Người sử dụng hối phiếu chủ động trọng toán; nhờ vào tính chất trừu tượng tình bắt buộc trả tiền mà hối phiếu có khả sử dụng phương tiện lưu thông thuận tiện thị trường hối đoái b) Séc (Check) Séc tờ lệnh trả tiền vô điều kiện người chủ tài khoản, lệnh cho ngân hàng trích từ tài khoản số tiền định để trả tiền cho người cầm séc, người có tên tờ séc trả theo lệnh người số tiền định * Các loại séc: - Căn vào khả chuyển nhượng: Séc đích danh; Séc vô danh; Séc theo lệnh (Séc bảo chi) - Căn vào đặc điểm sử dụng séc: Séc tiền mặt; Séc chuyển khoản Séc gạch chéo; Séc xác nhận; Séc du lịch * Đặc điểm séc - Séc có ưu điểm là: Có giá trị tốn cịn thời hạn hiệu lực Vì, séc mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện, trả yêu cầu, vậy, nhận lệnh này, ngân hàng chấp nhận mệnh lệnh cách vô điều kiện trừ trường hợp tài khoản người phát hành khơng cịn tiền tờ séc ký trái pháp luật; an tồn tốn - Tuy nhiên, hạn chế tốn séc đặc điểm có thời hạn khả toán phụ thuộc vào số dư tài khoản người phát hành séc làm cho sử tốn mậu dịch toán phi mậu dịch c) Lệnh phiếu KN: Lệnh phiếu tờ giấy cam kết trả tiền vô điều kiện người lập phiếu phát hứa trả tiền cho người hưởng lợi theo lệnh người trả cho người khác qui định lệnh phiếu * Đặc điểm lệnh phiếu: - Kỳ hạn lệnh phiếu ghi rõ - Lệnh phiếu hay nhiều người ký phát để cam kết toán cho hay nhiều người hưởng lợi - Lệnh phiếu cần có bảo lãnh Ngân hàng cơng ty tài Sự bảo lãnh đảm bảo khả toán lệnh phiếu - Khác với hối phiếu thường gồm bản, lệnh phiếu có nợ ký phát để chuyền tiền cho người hưởng lợi Vì lệnh phiếu có nhược điểm thụ động tốn, cần phải có bảo lãnh NH cơng ty tài vậy, việc sử dụng khơng thuận tiện nên được sử dụng hối phiếu d) Thẻ điện tử - Thẻ điện tử sử dụng chủ yếu lĩnh vực phi thương mại, sử dụng cơng cụ địi hỏi phải có máy móc đại chuyên dùng - Phương tiện ngày sử dụng rộng rãi thời đại khoa học kỹ thuật phát triển cách nhanh chóng truyền tin viễn thơng ngày hồn hảo - Ưu điểm sử dụng thẻ: Đảm bảo an toàn tốn - Nhược điểm: Nó chịu khống chế thời hạn hiệu lực số dư tài khoản gốc nơi phát hành thẻ; toán khoản nhỏ phát sinh du lịch 1.2.2 Các phương thức toán quốc tế Phương thức toán người bán dùng cách để trả tiền hàng Trong bn bán người ta lựa chọn nhiều phương thức khác để thu tiền hàng trả tiền hàng Mỗi phương thức có ưu nhược điểm điểm nảy sinh mâu thuẫn quyền lợi người mua người bán Vì vậy, người mua người bán quan tâm đến việc lựa chọn phương thức tốn thích hợp giao dịch mua bán Ngân hàng thành viên quan trọng toán quốc tế Chất lượng cơng tác tốn quốc tế ngân hàng có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu sản xuất kinh doanh đôi bên tham gia thương mại Tuy nhiên, ngân hàng thành viên tham gia toán hộ, làm dịch vụ cho khách Do đó, ngân hàng tiến hành tốn theo phương thức mà bên ký kết hợp đồng, không liên quan đến việc mua bán họ Có ba phương thức tốn quốc tế chủ yếu qua ngân hàng, là: + Phương thức tốn chuyển tiền; Phương thức toán nhờ thu; Phương thức tốn tín dụng chứng từ a) Phương thức chuyển tiền * Khái niệm: Đây phương thức toán mà khách hàng (người trả tiền) yêu cầu Ngân hàng chuyển số tiền định cho người khác (người hưởng lợi) thời điểm định phương tiện chuyển tiền khách hàng yêu cầu * Các hình thức chuyển tiền: - Hình thức chuyển tiền điện (Telegraphic transfer - T/T): Ngân hàng chuyển tiền thực việc chuyển tiền cách lệnh điện cho Ngân hàng đại lý nước trả tiền cho khách, thực qua mạng SWIFT Telex Hình thức tốn có lợi cho nhà xuất nhận tiền nhanh chóng - Hình thức chuyển tiền thư (Mail transfer – M/T): Ngân hàng chuyển tiền thực thực việc chuyển tiền cách gửi thư lệnh cho Ngân hàng nước trả tiền cho người thụ hưởng Tuy với mức phí rẻ hình thức điện báo người thụ hưởng nhận chậm không an toàn * Ưu điểm, nhược điểm phương thức chuyển tiền Đơn giản khơng địi hỏi cao mặt nghiệp vụ, trả tiền trước thuận lợi cho người xuất - Nếu dùng phương thức chuyển tiền trả trước tiền hàng người mua chịu nhận thiệt thịi hàng hóa chưa nhận hay khơng có đảm bảo hàng nhận mà khơng phải trả trước cho người bán Do đó, khơng vốn bị chiếm dụng mà gặp nguy hiểm lý người bán không giao hàng Trái lại, người bán chưa gửi hàng nhận tiền người mua Như vậy, họ khơng an tâm, khơng lo lắng tiền hàng phải thu mà cịn lợi dụng vốn người mua để hoạt động kinh doanh - Nếu trả sau nhận hàng người mua có lợi, hàng hóa chắn, cịn người bán sau gửi hàng nhận tiền khơng vốn bị ứ đọng mà gặp nguy hiểm, nhiều lý người nhận vin vào lý quy cách phẩm chất hàng hóa khơng hợp đồng mà không nhận, dẫn đến không đảm bảo thu đủ tiền hàng không thu hạn Việc trả tiền cho người bán phụ thuộc vào thiện chí người mua, bên xuất dễ bị bên nhập chiếm dụng vốn tốn Qua đó, ta thấy phương thức tốn tỏ khơng cơng hai bên, tốn diễn khơng chắn, khơng an tồn Do vậy, áp dụng phổ biến để trả nợ tốn tiền hàng vốn cơng ty mẹ cơng ty trả tiền ứng trước, tốn hợp đồng đại lý toán phi mậu dịch b) Phương thức nhờ thu * Khái niệm: Phương thức nhờ thu phương thức mà người bán sau hoàn thành nghĩa vụ giao hàng cung ứng dịch vụ cho khách hàng ký phát hối phiếu đòi tiền người mua, nhờ ngân hàng thu hộ số tiền số tiền ghi hối phiếu * Các loại nhờ thu - Nhờ thu phiếu trơn (Clean collection): Là phương thức người bán ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiền người mua, vào hối phiếu lập ra, khơng kèm theo điều kiện cả, cịn chứng từ hàng hóa gửi thẳng cho người mua không qua ngân hàng - Nhờ thu kèm chứng từ (Document Collection): Là phương thức mà người bán ủy thác cho Ngân hàng thu hộ tiền người mua, vào hối phiếu mà cịn vào chứng từ hàng hóa gửi kèm theo với điều kiện người mua trả tiền chấp nhận trả tiền hối phiếu Ngân hàng trao chứng từ hàng hóa cho người mua để nhận hàng Căn vào thời hạn trả tiền, nhờ thu kèm chứng từ có loại: + Nhờ thu trả tiền đổi chứng từ (Document against payment - D/P): Đó phương thức nhờ thu, theo Ngân hàng đại lý nước thị Ngân hàng nước xuất trao chứng từ cho người mua hàng người mua hàng trả đủ số tiền ghi hối phiếu + Nhờ thu chấp nhận đổi chứng từ (Document against acceptance - D/A): Đó phương thức nhờ thu qua Ngân hàng, theo Ngân hàng đại lý nước nhập trao chứng từ cho người nhập người chấp nhận toán hối phiếu văn gửi cho Ngân hàng Trong phương thức nhờ thu kèm chứng từ, áp dụng hình thức D/A, người bán chịu rủi ro nhiều so với D/P Nhiều đến hạn trả tiền hối phiếu người mua khơng trả tiền lý nhận hàng, mà quyền sở hữu người xuất với hàng hóa từ người mua chấp nhận hối phiếu Đối với phương thức D/P, người nhập phải trả tiền nhận chứng từ hàng hóa mà khơng kiểm tra hàng hóa trước Vì vậy, người mua gặp rủi ro, trường hợp hàng hóa giao khơng với mô tả chứng từ không hợp đồng Còn người xuất phải tin tưởng vào khả tốn thiện chí người nhập Ngân hàng nước tham gia hồn tồn khơng chịu trách nhiệm tốn * Ưu điểm, nhược điểm * Ưu điểm: Trong phương thức nhờ thu kèm chứng từ, người ủy thác cho Ngân hàng ngồi việc thu hộ tiền cịn có việc nhờ Ngân hàng khống chế chứng từ hàng hóa người mua Đây khác nhờ thu kèm chứng từ nhờ thu phiếu trơn Với cách khống chế chứng từ này, quyền lợi người bán đảm bảo * Nhược điểm: - Phương thức nhờ thu hối phiếu trơn: Phương thức áp dụng trường hợp sau: + Người bán người mua tin cậy lẫn có quan hệ liên doanh với cơng ty mẹ, công ty chi nhánh + Thanh tốn dịch vụ có liên quan đến xuất nhập hàng hóa, việc tốn không cần thiết phải kèm theo chứng từ như: tiền cước phí vận tải, bảo hiểm, phạt bồi thường + Phương thức nhờ thu phiếu trơn không áp dụng nhiều tốn mậu dịch, khơng đảm bảo quyền lợi cho người bán việc nhận hàng người mua hoàn toàn tách rời khỏi khâu tốn, người mua nhận hàng mà biện pháp hành để tăng cung, hạn chế cầu ngoại tệ ảnh hưởng đến khả mua bán ngoại tệ Ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho hoạt động toán quốc tế + Cơ chế điều hành tỉ giá, quan hệ cung cầu ngoại tệ cịn mang nặng tính hành Việt Nam chưa có thị trường hối đối hoàn chỉnh nên hạn chế hoạt động kinh doanh Ngân hàng + Chưa có chế phịng chống rủi ro hối đoái loại ngoại tệ kinh doanh cịn nghèo nàn hình thức kinh doanh chủ yếu mua bán giao + Hệ thống thông tin sử dụng kinh doanh Ngân hàng nói chung, kinh doanh ngoại tệ nói riêng cịn lạc hậu + Chưa có chế quản lý biện pháp hữu hiệu nhằm ngăn chặn tệ nạn buôn bán hàng lậu qua biên giới, gây chảy ngoại tệ mạnh khỏi quốc gia ngày nghiêm trọng Chương III Một số kiến nghị góp phần hồn thiện phát triển hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I - NHNo & PTNTVN 3.1 Định hướng hoạt động toán quốc tế Sở giao dịch I 3.1.1 Phát triển hồn thiện hoạt động tốn quốc tế yêu cầu thực tiễn Thanh toán xuất nhập lĩnh vực hoạt động phong phú đa dạng đầy phức tạp Đây hoạt động không liên quan đến đối tác nước mà lên quan chặt chẽ với nước ngồi Do để thực tốt cơng tác cần phải có cố gắng nỗ lực từ thân ngân hàng khách hàng bên cạnh sách kinh tế vĩ mơ nhà Nước Việc làm tốt hoạt động toán quốc tế khơng nâng cao uy tín tên tuổi Ngân hàng mà thiết lập nhiều mối quan hệ Ngân hàng đại lý với Ngân hàng nước ngồi Mặt khác, ngày mở rộng cơng suất máy người sử dụng tối ưu, làm giảm chi phí tăng lợi nhuận cho NHNo & PTNT Việt Nam Với sách mở cửa hàng loạt biện pháp kinh tế phủ ta, hoạt động xuất nhập khẩu, vay nợ viện trợ, đầu tư nước ngoài, du lịch trở nên sôi động với hàng loạt Ngân hàng quốc doanh chi nhánh Ngân hàng nước ngồi có mặt Việt Nam, tạo cạnh tranh hoạt động kinh doanh Theo mơ hình tổ chức vấn đề tổ chức hoạt động kinh doanh đối ngoại, đặc biệt toán quốc tế nào, phối hợp phân phối trung tâm chi nhánh sao, phối hợp kinh doanh đối nội kinh doanh đối ngoại đạt hiệu cao vấn đề đặt cho NHTM nói chung NHNo & PTNT Việt Nam nói riêng nước ta 3.1.2 Định hướng mục tiêu phát triển Sở giao dịch I đến 2005 Nguồn vốn huy động tăng từ 20 - 25% Tổng dư nợ tăng từ:20-25% Tỉ lệ nợ hạn: Dưới 3% tổng dư nợ Số mở LC tăng 200 món, trị giá tăng 20-25% Số LC xuất tăng 30 món, trị giá tăng 20-25% Số chuyển tiền tăng 150 - Kiên trì thực đường lối cơng nghiệp hóa đại hóa nơng thơn Bám sát thị trường nơng thơn Mở rộng cho vay hộ sản xuất kinh tế trang trại, hợp tác xã kiểu mới, mở rộng thị phần đầu tư vào tổng công ty Tổng Công ty liên quan đến sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất nhập sản phẩm nông nghiệp nông thôn - Không ngừng mở rộng hợp tác quốc tế, giữ chữ tín kinh doanh để tiếp tục nguồn vốn tài trợ ủy thác đầu tư nước - Từng bước đại hóa cơng nghệ Ngân hàng để tạo điều kiện kinh doanh, đứng vững cạnh tranh, hòa nhập với nước khu vực - Tập trung ngoại tệ vay dự án lớn, thực cho vay khép kín gắn chặt tín dụng toán nội, ngoại tệ - Mở rộng nâng cao chất lượng nghiệp vụ toán quốc tế, mua bán ngoại tệ, kiều hối, toán biên giới - Quản lý chặt chẽ tín dụng, bảo lãnh trả chậm, chuyển ngoại tệ nước ngồi, đảm bảo khơng xảy vi phạm qui định NHNN Tổng Giám đốc quản lý ngoại hối chế độ tín dụng 3.2 Những giải pháp chủ yếu nhằm hồn thiện phát triển hoạt động toán quốc tế Sở I 3.2.1 Giải pháp Sở Trong NHTM, Sở giao dịch I Ngân hàng non trẻ mảng hoạt động toán quốc tế, để cạnh tranh với NHTM khác thu hút khách hàng điều tiên phải có sách khách hàng, bên cạnh phải không ngừng bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán tốn Các giải pháp cụ thể: a) Đổi mơ hình tổ chức tốn quốc tế, đa dạng hóa phương thức tốn Hiện nay, có hai Sở thực nghiệp vụ toán quốc tế Sở giao dịch I Sở giao dịch NHNo & PTNTVN địa bàn Hà Nội Vì vậy, qui định rõ ràng tránh nhầm lẫn việc chuyển tiền doanh nghiệp tên gọi gần giống Sở nên áp dụng phương pháp toán nhằm nâng cao hiệu hoạt động, hỗ trợ cho hoạt động XNK, mở rộng thị trường thu hút ngày nhiều khách hàng, góp phần làm tăng doanh thu cho hoạt động Ngân hàng Những phương thức tốn có nhiều ưu điểm: thuận lợi cho khách hàng, Ngân hàng thu phí dịch vụ, bảo đảm thời gian toán nhanh b) Mở rộng qui mô chất lượng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ Trong hoạt động toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế có mối quan hệ mật thiết với nhau, vậy, việc đáp ứng nguồn ngoại tệ khách hàng có nhu cầu quan trọng góp phần vào việc nâng cao chất lượng doanh số tốn Việc mở rộng qui mơ chất lượng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ cần thiết thực cách: + Đa dạng hóa loại ngoại tệ kinh doanh Hiện nay, Sở doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam có tập quán sử dụng USD mua bán, huy động, cho vay, dự trữ toán quốc tế Điều này, làm hạn chế qui mô giao dịch tiềm ẩn nhiều rủi ro hối đoái với Ngân hàng Đặc biệt, ngày 1/1/1999, đồng tiền chung Châu âu EURO thức sử dụng tốn, thức cạnh tranh với USD thị trường quốc tế Bởi vậy, Sở giao dịch cần có kế hoạch cấu lại dự trữ ngoại tệ theo hướng đa dạng hóa loại ngoại tệ mạnh nhằm phân tán rủi ro, đồng thời chủ động mở rộng giao dịch USD ngoại tệ mạnh khác, ngoại tệ mạnh với + Mở rộng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ Hoạt động kinh doanh ngoại tệ Sở chủ yếu hình thức giao dịch giao (Spot), giao dịch kỳ hạn (forward), giao dịch hoán đổi (Swap) chưa khai thác nhiều Hoạt động mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng thông qua mua bán ngoại tệ đầu tư vốn thị trường tiền tệ Bởi vậy, để thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngoại tệ qui mô hiệu Sở cần chủ động tìm nguồn, tìm khách hàng, tăng cường giao dịch kỳ hạn hoán đổi c) Mở rộng mạng lưới Ngân hàng đại lý Mở rộng mạng lưới có quan hệ tốt với Ngân hàng đại lý có vai trị quan trọng việc mở rộng nguồn vốn toán quốc tế Đặc biệt từ 14/7/2000 Mỹ Việt Nam ký hiệp định thương mại, khai thông mối quan hệ buôn bán với Việt Nam Mở rộng quan hệ đai lý phải liền với nâng cao hợp tác song phương Từ trước tới nay, quan hệ với Ngân hàng nước ngoài, chủ yếu NHNo & PTNT Việt Nam mở tài khoản gửi tiền nước ngồi, Ngân hàng nước ngồi chưa mở tài khoản gửi tiền NHNo & PTNT VN Do vậy, quan hệ đại lý Sở cần quan tâm đến mặt sau: + Củng cố phát triển quan hệ đại lý với Ngân hàng nước Việc đặt quan hệ đại lý với Ngân hàng nước vấn đề quan trọng Phát triển đại lý nhiệm vụ hàng đầu mang tính mở cửa cho hoạt động Ngân hàng bước khỏi phạm vi quốc gia, góp phần phục vụ trình đẩy mạnh xuất nhập Việt Nam với thị trường khu vực thị trường giới để phục vụ yêu cầu đầu tư quốc tế + Thông qua hệ thống Ngân hàng đại lý mà tìm hiểu thơng tin đối tác hoạt động ngoại thương khách hàng nhằm tránh rủi ro trình thực hợp đồng khách hàng Sở I, Khai thác vốn tài trợ ỏi nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn ngoại tệ khách hàng + Đồng thời, việc củng cố phát triển Ngân hàng đại lý, cần phải thường xuyên theo dõi hoạt động Ngân hàng đại lý như: Tình hình kinh doanh, dịch vụ mới, biểu phí dịch vụ, đặc điểm riêng tốn nhằm tránh rủi ro phá sản Ngân hàng đại lý Bên cạnh đó, Sở cần tiếp tục đẩy mạnh đại hóa tốn cơng nghệ Ngân hàng, triển khai cơng tác tốn như: Thẻ điện tử, máy rút tiền tự động nhằm phục vụ nhanh chóng xác u cầu khách hàng, góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động toán quốc tế phát triển, khai thác tối đa hiệu suất hệ thống mạng Swift d) ứng dụng công nghệ thơng tin vào cơng tác tốn Hiện nay, mơ hình hạch tốn kế tốn Sở tập trung phịng kế tốn Trong Ngân hàng đại xây dựng mơ hình hạch tốn phân tán toán viên cán phận khác vừa thực hành nghiệp vụ vừa hạch toán hệ thống tài khoản giao dịch phát sinh Việc hạch toán phải gắn với điều kiện có hệ thống vi tính hồn chỉnh Thanh toán viên phép hạch toán số tài khoản phân cấp có liên quan e) Về cán nghiệp vụ toán quốc tế Thực qui trình nghiệp vụ Qui trình nghiệp vụ có tính chất thể lệ, chế độ ban hành Do vậy, để hiểu áp dụng qui trình nghiệp vụ cần đủ kiến thức nghiệp vụ Trình độ kỹ thuật nghiệp vu, tinh thần trách nhiệm đội ngũ cán Ngân hàng yếu tố quan trọng để nâng cao chất lượng dịch vụ nâng cao uy tín tốn Hơn nữa, nghiệp vụ toán quốc tế phát triển ngày nên kiến thức cần phải cập nhật kịp thời toàn diện Đối với doanh nghiệp, chất lượng dịch vụ quan trọng giá dịch vụ + Khuyến khích học ngoại ngữ cán chuyên môn, học chuyên môn cán chuyên ngữ cán nghiên cứu khoa học Ngoài ra, cán toán phải nghiên cứu luật kinh tế, thông lệ quốc tế + Hàng năm, tổ chức hội nghị chuyên đề tổ chức tập huấn nghiệp vụ toán quốc tế để trao đổi kinh nghiệm Bên cạnh cần phải bồi dưỡng phẩm chất đạo đức, cán tốn quốc tế có tinh thần trách nhiệm cơng tác, có thái độ phong cách giao tiếp văn minh lịch + Tuyển chọn đội ngũ cán trẻ có nghiệp vụ chuyên mơn tốt, có trình độ ngoại ngữ vi tính, am hiểu lĩnh vực ngoại thương Vì vậy, Sở cần thực tốt chế độ thi tuyển để có lớp người thực chất l) Đảm bảo an tồn hoạt động tốn quốc tế Hoạt động toán quốc tế hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro phía Ngân hàng khách hàng Để phòng chống yếu tố rủi ro nhằm củng cố tăng cường uy tín, an tồn cho Ngân hàng thương trường quốc tế cho khách hàng mình, Sở áp dụng biện pháp sau: + Về công tác điều hành: Thành lập phận quản lý rủi ro toán, chuyên trách lưu giữ, khai thác thông tin vụ lừa đảo, tranh chấp giới, Việt Nam có liên quan đến lĩnh vực tốn trước hết cho Ngân hàng, sau doanh nghiệp muốn sử dụng dịch vụ Khi có thơng tin phong phú, phận thực nghiệp vụ hướng dẫn tư vấn lĩnh vực toán quốc tế Thực nghiệp vụ giúp Sở nguồn thu phí dịch vụ mới, góp phần đa dạng hóa loại dịch vụ Ngân hàng + Về mặt nghiệp vụ: Thường xuyên theo dõi diễn biến kinh tế, trị quốc gia có quan hệ thương mại với Việt Nam Thông qua hệ thống đại lý NHNo & PTNT VN mà điều tra, khai thác thơng tin tình hình tài chính, khả khách hàng tư cách đạo đức đối tác nước hợp đồng kinh tế Tư vấn cho khách hàng ký kết hợp đồng lựa chọn phương thức điều kiện tốn có lợi Trong trình thực hợp đồng yêu cầu khách hàng phải thường xuyên theo dõi việc giao hàng, chứng từ Chú ý đến nghiệp vụ L/C đặc biệt L/C xác nhận, chuyển nhượng, tuần hồn có nhiều đặc điểm riêng biệt, tính chất khác Chính vậy, thực hành tốn viên phải đặc biệt tn thủ qui trình thơng lệ quốc tế Quản lý chặt bảo lãnh L/C trả chậm Tiếp tục chấn chỉnh việc mở bảo lãnh L/C trả chậm Đảm bảo tính pháp lý LC trả chậm Phối hợp chặt chẽ phịng có liên quan: Tín dụng, Kinh doanh ngoại tệ để giám sát tiến độ L/C tính toán rà soát lập phương án để tiến hành bước q trình tốn quốc tế: tiến độ giao hàng, tình trạng chứng từ, tin có liên quan từ Ngân hàng thơng báo, Ngân hàng xác nhận, Ngân hàng chuyển nhượng + Hoàn thiện nghiệp vụ toán xuất nhập Trong toán xuất khẩu: Sở trực tiếp nhận chứng từ người xuất khẩu, kiểm tra gửi nước yêu cầu tốn Khi tiền gửi từ nước ngồi chuyển tài khoản NOSTRO NHNo & PTNT Việt Nam Trung tâm giao dịch báo có vào tài khoản Sở, sau đó, Sở ghi Có cho khách hàng hạch toán thu nợ với chứng từ cho vay theo hình thức chiết khấu hay ứng trước tiền hàng Đối với nhập khẩu: Sở trực tiếp nhận kiểm tra chứng từ nước ngồi tốn Tập trung nguồn vốn vào tài khoản đảm bảo cho Tổng Giám đốc quản lý an toàn sử dụng có hiệu Trung tâm giao dịch vào tình hình lãi suất thị trường quốc tế uy tín Ngân hàng đại lý để chuyển tiền nơi có lãi suất cao an tồn Chủ động sử dụng tiền Ngân hàng để toán cho L/C cách thuận lợi tiết kiệm, tận dụng hạn mức tín dụng hạn mức toán Ngân hàng đại lý Tăng cường khả kiểm soát điều hành Ban lãnh đạo Ngân hàng, xử lý nghiệp vụ nhanh nhạy có hiệu Các qui trình nghiệp vụ phải ban hành theo dạng cẩm nang phải thuận lợi cho cán sử dụng 3.2.2 Giải pháp khách hàng Đối với hoạt động khách hàng yếu tố quan trọng, đặc biệt chế thị trường "khách hàng thượng đế" Đối với hệ thống NHNo & PTNT VN ngân hàng tham gia hoạt động toán quốc tế, số lượng khách hàng có quan hệ tốn cịn ít, uy tín ngân hàng trường quốc tế chưa cao Vì vậy, để hoàn thiện phát triển hoạt động toán quốc tế Sở cần lưu ý đến vấn đề sau: a) Công tác tiếp thị khách hàng Giải pháp quan trọng để giữ người bạn chung thủy lâu đời giảm chi phí để thu hút nguồn tiền gửi, giảm lãi suất đầu ra, giảm phí dịch vụ tốn Cải cách hành Ngân hàng, giảm bớt thủ tục phiền hà khách hàng có nhu cầu tốn quốc tế Một sách lớn khách hàng toán quốc tế Sở cần ưu tiên nguồn vốn trung dài hạn cho dự án cơng nghiệp hóa chuyển dịch cấu kinh tế nơng thơn, chương trình lớn Chính phủ Bên cạnh đó, dự án thường nhập máy móc cơng nghệ tiên tiến nhập từ nước ngồi đóng góp khơng nhỏ vào thành cơng dự án hiệu hoạt động nghiệp vụ đối ngoại có vai trị tốn quốc tế Ngân hang Đối với khách hàng nước ngoài, trước mắt, Sở cần tập trung vào thị trường nước khu vực, nước nhập nông sản, thủ cơng mỹ nghệ để nhanh chóng hịa nhập, làm tiền đề thúc đẩy thương mại cho khách hàng nước b) Phân loại khách hàng Việc phân loại khách hàng phải thực có tham gia phịng: tín dụng, tốn quốc tế, kế toán, xác định doanh số toán khả tài khách hàng Cần trọng doanh nghiệp có tỉ lệ mở L/C vốn tự có có uy tín tốn Phân loại khách hàng có ý nghĩa khách hàng ưu đãi việc ký quĩ, phí dịch vụ toán c) Quảng cáo hội nghị khách hàng Tổ chức hội nghị khách hàng phải coi trọng khâu chất lượng, trước hết công tác thẩm định lựa chọn khách hàng, thăm dò xây dựng nội dung hội nghị để có đề tài trọng tâm, đồng thời tạo khơng khí cởi mở với mối quan tâm chung, thông qua khách hàng mà đánh giá rút kinh nghiệm lực phẩm chất cán ngân hàng Một hình thức hội nghị phổ biến Ngân hàng nước hội thảo chuyên đề Ngân hàng chủ trì với tham gia bạn hàng Ngân hàng doanh nghiệp với nhiều nội dung phong phú Trước mắt, tổ toán quốc tế tổ chức hội nghị khách hàng, thông qua hội nghị để doanh nghiệp Ngân hàng bước cải thiện phát triển mối quan hệ vốn có Đồng thời, phổ biến văn ngành có liên quan để doanh nghiệp nắm bắt tiến hành kinh doanh theo luật d) Từ tư vấn tiếp thị đến hợp tác kinh doanh với khách hàng Ngân hàng người tư vấn có hiệu cho khách hàng phương diện tài sử dụng phương thức tốn Trong ngoại thương vai trị tiếp thị Ngân hàng quan trọng, giúp khách hàng tìm kiếm thị trường, bạn hàng sản phẩm Xác định tư cách khả đối tác nước ngồi tham gia cấp tín dụng bảo lãnh tín dụng cho hàng hóa xuất 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với NHNo & PTNT VN a) Các yêu cầu qui trình ban hành văn Văn ban hành có vai trị đặc biệt quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Một văn phát Trung tâm Điều hành có tác dụng trực tiếp đến hoạt động mạng lưới chi nhánh Nếu văn chưa đúng, khơng thực tiễn hậu khó mà lường trước Văn ban hành phải đảm bảo yêu cầu chủ yếu sau đây: - Phù hợp với luật văn luật, với sách phát triển kinh tế - xã hội Nhà nước, pháp lý để ban hành nghị định, Quyết định Chính phủ, thể lệ qui chế định NHNN, điều lệ Ngân hàng, nghị quyết định Hội đồng quản trị Ngân hàng - Đảm bảo tính đồng thống hệ thống văn bản, khơng có vấn đề trái ngược chồng chéo Văn phải rõ ràng quyền lợi, trách nhiệm khuyến khích sáng tạo người thực thi Nội dung cụ thể rõ người, rõ việc, dễ nhớ, dễ hiểu không gây cách hiểu khác Ngôn ngữ văn xác, phổ thơng, thuật ngữ, khái niệm chun mơn cần định nghĩa giải thích b) Kiểm tra, kiểm soát hoạt động toán quốc tế Hoạt động tốn quốc tế nói chung tồn hệ thống NHNo & PTNTVN lớn mạnh bước, dần khẳng định vị so với NHTM khách có chỗ đứng niềm tin khách hàng lớn Nhưng NHNo & PTNT Việt Nam chưa có chương trình kiểm tra hoạt động toán quốc tế đơn vị thành viên, hoạt động kiểm tra kiểm toán nội bỏ rơi công tác Vậy đề nghị Tổng Giám đốc NHNo & PTNT VN xem xét: + Quan tâm đến cơng tác kiểm tra kiểm sốt hoạt động toán quốc tế + Lập lại kỷ cương hoạt động quan hệ quốc tế toán quốc tế củng cố tính hiệu lực định Tổng giám đốc đạo nghiệp vụ toán quốc tế d) Đào tạo nghiệp vụ Đề nghị NHNo & PTNT VN quan tâm tới hoạt động đào tạo nghiệp vụ toán quốc tế, nghiệp vụ đặc biệt cần thiết cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng điều kiện kinh tế thị trường với quan hệ đa phương Ngoài lớp đào tạo định kỳ, cần tổ chức buổi tọa đàm, nói chuyện chuyên gia hàng đầu nước quốc tế tình phức tạp hoạt động toán quốc tế Nhằm nâng cao nghiệp vụ chun mơn, tránh sai sót xảy ra, đưa hoạt động TTQT lên ngang tầm với NHTM khách 3.3.2 Kiến nghị với NHNN a) Cần ban hành thêm văn luật hướng dẫn thi hành luật Ngân hàng, luật tổ chức tín dụng Luật Ngân hàng luật tổ chức tín dụng có hiệu lực từ ngày 1/10/1998 tạo sở pháp lý cho hoạt động NHTM Tuy nhiên, việc ban hành văn luật cần bổ sung thêm cách đồng để luật vào hoạt động thiết thực Ban hành văn hướng dẫn luật cần lưu ý đến tập quán quốc tế để phù hợp với thực tiễn kinh doanh b) Hồn thiện sách lãi suất tỉ giá hối đối - Hồn thiện sách lãi suất: Trong năm gần đây, NHNN linh hoạt điều chỉnh trần lãi suất cho vay loại phù hợp với số lạm phát, khuyến khích sản xuất đầu tư, góp phần tăng trưởng kinh tế Đề nghị NHNN nâng lãi suất cho vay ngoại tệ lên tương đương với lãi suất VNĐ, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh - Chính sách tỉ giá hối đối: Tỷ giá hối đối cần phải trì mức độ cho hàng hóa Việt Nam có sức cạnh tranh cao, nhằm thúc đẩy xuất phải đảm bảo cân tối thiểu hoạt động xuất nhập Xác định quỹ dự trữ ngoại tệ cần thiết để can thiệp thị trường hối đoái quốc tế tỷ giá biến động nước, giữ ổn định đồng tiền, giảm tối đa đến ảnh hưởng xấu kinh tế c) Hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên NH dẫn đến hình thành thị trường hối đối VN Việc hồn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng điều kiện quan trọng để NHTM mở rộng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế, đáp ứng nhu cầu mua bán ngoại tệ khách hàng với NHTM kinh tế Thông qua thị trường này, NHTW điều hành tỉ giá cuối Để phát triển thị trường này, cần: + Đa dạng hóa loại ngoại tệ, phương tiện toán quốc tế mua bán thị trường + Đa dạng hóa hình thức mua bán trao ngay, mua bán có kỳ hạn, mua bán quyền chọn + Mở rộng đối tượng tham gia thị trường ngoại tệ liên Ngân hàng Trong đó, NHNN tham gia thị trường với vai trò người kiểm sốt, điều tiết thị trường sở mà thực thi sách tiền tệ quốc gia; Các NHTM tham gia với tư cách người kinh doanh nhằm mục đích phục vụ cho họ khách hàng họ; người môi giới tham gia làm cho trình giao dịch diễn nhanh chóng họ hưởng hoa hồng từ hoạt động 3.3.3 Kiến nghị với Nhà nước a) Nghiên cứu ban hành luật ngoại hối, luật hối phiếu, luật séc văn pháp luật liên quan đến hoạt động tốn quốc tế Quản lý ngoại hối sách lớn nhiều Nhà nước, công cụ điều hành kinh tế Cơng tác quản lý sách ngoại hối có vai trị quan trọng, coi cơng cụ đắc lực việc thi hành sách tiền tệ Điều lệ quản lý ngoại hối nước ta ban hành từ năm 1988 (NĐ 161/HĐBT ngày 18/10/88 Bên cạnh cịn có nhiều văn hướng dẫn liên quan đến sách ngoại hối, hầu hết văn hiệu lực thi hành, xong lại vấn đề tồn việc áp dụng việc áp dụng thực tế Do vậy, việc nghiên cứu ban hành luật ngoại hối việc làm cần thiết, có tạo lập môi trường pháp lý đầy đủ làm sở cho hoạt động ngoại tệ toán quốc tế Ngân hàng, hoạt động xuất nhập doanh nghiệp vấn đề thu hút vốn đâu tư nước ngồi b) Cải thiện cán cân tốn quốc tế Cán cân tốn quốc tế có vai trị đặc biệt quan trọng, tình trạng ảnh hưởng định đến thay đổi tỷ giá hối đoái, đến tình trạng ngoại hối nước tồn kinh tế nước Tình trạng cán cân tốn quốc tế cịn liên quan đến quan hệ cung cầu, tỷ giá hối đối Vì vậy, cải thiện cán cân tốn quốc tế có vai trò quan trọng cần thiết nước ta Cụ thể là: - Đẩy mạnh hoạt động xuất nhập khẩu, hạn chế nhập mặt hàng nước sản xuất Trong giai đoạn vừa qua, cán cân toán quốc tế Nhà nước ln tình trạng thâm hụt ngày lớn phần thâm hụt ngày lớn đầu tư nước giảm Tuy nhiên, để cải thiện tình trạng đẩy mạnh hoạt động xuất đồng thời quản lý chặt chẽ nhập - Hiện nay, hàng hóa Việt Nam có mặt nhiều nước giới Tuy nhiên sản phẩm xuất nghèo nàn, hầu hết nông sản, thực phẩm, nguyên liệu thô, sản phẩm chưa qua chế biến Do cần đẩy mạnh hoạt động xuất nhập khẩu: Đẩy mạnh hoạt động đối ngoại; cần tổ chức công tác kiểm tra nghiên cứu thị trường để nước cải tiến mặt hàng xuất cho phù hợp; cải thiện cấu hàng xuất cho phù hợp với nhu cầu thị trường quốc tế, tăng mặt hàng chế biến tinh, giảm mặt hàng chế biến thơ; cần phải có sách bảo hộ cho sản xuất nước thông qua việc cấp giấy phép nhập khẩu, quản lý hạn ngạch, tăng cường công tác chống buôn lậu, trốn thuế - Đẩy mạnh thu hút đầu tư nước ngoài, quản lý chặt vay nợ viện trợ: Vốn đầu tư nước ngồi có vai trị quan trọng với nghiệp cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước Nhằm điều chỉnh cán cân tốn quốc tế, khơng đáp ứng nhu cầu ngoại hối thu hút vốn đầu tư, vay nợ, viện trợ, nâng cao tỉ lệ chiết khấu, thu hồi vốn đầu tư nước Tạo môi trường pháp lý thuận lợi cho đầu tư nước đặc biệt đầu tư trực tiếp Nhà nước phải có biện pháp thích hợp việc cấp giấy phép đầu tư nước theo hướng phát triển chiến lược kinh tế hướng xuất Kết luận Thanh toán quốc tế cầu nối quốc gia quan hệ kinh tế đối ngoại Muốn phát triển kinh tế đối ngoại, thiết phải phát triển hoạt động toán quốc tế Từ sau thực sách mở cửa, với phương châm làm bạn với tất nước giới, Việt Nam thực đa dạng hóa, đa phương hóa mối quan hệ kinh tế đối ngoại, bước hội nhập kinh tế giới Lúc hết, yêu cầu phát triển hoạt động toán quốc tế trở nên đặc biệt quan trọng cần thiết Đó trách nhiệm nặng nề tồn ngành Ngân hàng Về phía Ngân hàng, khơng cạnh tranh lãi suất mà cịn chất lượng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp có dịch vụ tốn đặc biệt dịch vụ tốn quốc tế Qua phân tích số vấn đề tình hình thực tiễn hoạt động tốn quốc tế Sở I tơi xin mạnh dạn nêu số tồn ý kiến góp phần mở rộng nâng cao hiệu cơng tác tốn quốc tế sở giao dịch I NHNo & PTNTVN Như vậy, việc nâng cao, phát triển hoàn thiện hoạt động tốn quốc tế khơng nhu cầu thường xuyên cấp thiết hoạt động kinh doanh Sở giao dịch I NHNo & PTNTVN nói riêng ngành Ngân hàng nói chung Nó yêu cầu thiếu việc phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại Việt Nam Danh mục tài liệu tham khảo Nghiệp vụ NHTM - Nhà xuất Chính trị quốc gia, 1997 - Tác giả: David Cox Các ấn phẩm ICC: UCP - 500, URC - 522, URR - 525 Thị trường ngoại hối - Nxb Tài - Tác giả: Nguyễn Ninh Kiều Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, báo cáo phân tích hoạt động tín dụng, báo cáo kết hoạt động toán quốc tế năm 1998, 1999, 2000, quí I năm 2001 Giáo trình tốn quốc tế, Trường Đại học Ngoại thương Hà Nội Văn hướng dẫn 1280 hướng dẫn thi hành nghiệp vụ toán quốc tế NHNo & PTNT Việt Nam Nghị định 163 quản lý ngoại hối Luật Ngân hàng, luật tổ chức tín dụng Những vấn đề Tiền tệ - tín dụng - ngân hàng - Cao Sỹ Kiêm - Viện khoa học ngân hàng Hà Nội 10 Cẩm nang toán quốc tế - Đinh Xuân Trình - Đại học Ngoại thương Hà Nội 1994 ... sở giao dịch I NHNo & PTNT Việt Nam 2.1 Tổng quan hoạt động kinh doanh đ? ?i ngo? ?i sở giao dịch I - NNo & PTNT VN 2.1.1 V? ?i nét sở Giao dịch I - NHNo & PTNTVN Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông. .. tế Sở giao dịch I – Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam" Ng? ?i phần mở đầu kết luận, đề t? ?i gồm chương Chương I: Một số vấn đề toán quốc tế Chương II: Thực trạng hoạt động toán quốc. .. quốc tế Sở giao dịch I - NHNo & PTNT VN Chương III: Một số kiến nghị góp phần hồn thiện phát triển hoạt động tốn quốc tế Sở giao dịch I – NHNo & PTNTVN Chương I Một số vấn đề toán quốc tế 1.1 Thanh