Luận văn thạc sĩ Ứng dụng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại các Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam trên địa bàn TP. HCM

B GIÁO DCăVĨăĨOăTO TRNGăI HC KINH T TP. H CHÍ MINH KHUTăVNăBI NG DNG H THNG XP HNG TÍN DNG DOANH NGHIP TI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM TRểNăA BÀN TP. H CHÍ MINH Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã s: 60340201 LUNăVNăTHCăSăKINHăT TP. H Chí Minh - Nm 2013 B GIÁO DCăVĨăĨOăTO TRNGăI HC KINH T TP. H CHÍ MINH KHUTăVNăBI NG DNG H THNG XP HNG TÍN DNG DOANH NGHIP TI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM TRểNăA BÀN TP. H CHÍ MINH Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã s: 60340201 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGIăHNG DN KHOA HC PGS.TS.ăHOĨNGăC TP. H Chí Minh - Nm 2013 LIăCAMăOAN Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cu do chính tôi thc hin. Các s liu thu thp và kt qu phân tích trong lun án là trung thc, và cha tng đc ai công b trong bt k công trình nào khác. KhutăVnăBi MC LC Trang ph bìa Liăcamăđoan Mc lc Danh mc các ký hiu, các ch vit tt Danh mc các bng Danh mc các hình v,ăđ th M U 1. Lý do chnăđ tài 2. Xácăđnh vnăđ nghiên cu 3. Mc tiêu nghiên cu 4. iătng và phm vi nghiên cu 5. Phngăphápănghiên cu 6. Kt cu caăđ tài CHNGă 1:ă Că S LÝ LUN V XP HNG TÍN DNG DOANH NGHIP CAăNGỂNăHĨNGăTHNGăMI 1 1.1. Tng quan v xp hng tín dng 1 1.1.1. Khái nim v xp hng tín dng 1 1.1.2. Phân loiăvƠăđiătng xp hng tín dng 1 1.1.3. Vai trò ca xp hng tín dng 2 1.1.4. Cácăphngăphápăxp hng tín dng 4 1.1.5. Nguyên tc xp hng tín dng 5 1.1.6. Quy trình xp hng tín dng 6 1.2. H thng xp hng tín dng doanh nghip caăngơnăhƠngăthngămi 6 1.2.1. Khái nim v xp hng tín dng doanh nghip 6 1.2.2. Tiêuăchíăđánhăgiáăh thng xp hng tín dng doanh nghip 7 1.2.3. ụănghaăca h thng xp hng tín dng doanh nghip 11 1.3. Kinh nghim xp hng tín dng doanh nghip trên th gii 15 1.3.1. Kinh nghim xp hng tín dng doanh nghip caăMoody’săvƠăS&P 15 1.3.2. Kinh nghim xp hng tín dng doanh nghip ca Fitch 16 1.3.3. Kinh nghim xp hng tín dng doanh nghip caăc 18 1.3.4. Mt s quyăđnh ca y ban Basel v h thng xp hng tín dng ni b caăcácăngơnăhƠngăthngămi 19 1.3.5. Bài hc kinh nghim v xp hng tín dng doanh nghip cho các chi nhánh Ngân hàng nông nghip và phát trinănôngăthônătrênăđa bàn TP. H Chí Minh 21 Kt lunăchngă1 22 CHNGă2:ăTHC TRNG H THNG XP HNG TÍN DNG DOANH NGHIP CA CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VITăNAMăTRểNăA BÀN TP. H CHÍ MINH 23 2.1. Tng quan v Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam 23 2.1.1. Lch s hình thành và phát trin 23 2.1.2. Căcu t chc và hotăđng 25 2.1.3. Kt qu hotăđng kinh doanh ca Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam ậ cácăchiă nhánhă trênăđa bàn TP.HCM t nmă 2008 ậ 2012 26 2.2. Thc trng h thng xp hng tín dng khách hàng doanh nghip ti các chi nhánh Ngân hàng nông nghip và phát trinănôngăthônătrênăđa bàn TP. H Chí Minh. 31 2.2.1. Gii thiu v cách t chc xp hng tín dng khách hàng doanh nghip 31 2.2.2. iătng áp dng 33 2.2.3. Phngăphápăxp hng 33 2.2.4. Rà soát, chnh sa h thng xp hng 33 2.2.5. Quy trình chmă đim và xp hng tín dng doanh nghip ca Agribank 34 2.3. Nhn xét v vic hoàn thin h thng xp hng tín dng khách hàng doanh nghip ca Ngân hàng nông nghip và phát trin nông thôn Vit Nam ậ cácăchiănhánhătrênăđa bàn TP. H Chí Minh 44 2.3.1. Nhng thành công và kt qu đtăđc 44 2.3.2. Hn ch và nguyên nhân hn ch ca h thng xp hng tín dng doanh nghip ti các chi nhánh Ngân hàng nông nghip và phát trin nông thônătrênăđa bàn TP. HCM 49 Kt lunăchngă2 53 CHNGă 3:ă GII PHÁP HOÀN THIN H THNG XP HNG TÍN DNG DOANH NGHIP TI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VITăNAMăTRểNăA BÀN TP. H CHÍ MINH 54 3.1. nhăhng phát trin ca các chi nhánh NHNo&PTNT Vit Nam trên đa bàn TP. H ChíăMinhăđnănmă2015ăậ Tm nhìn 2020. 54 3.1.1. nhăhng phát trin TP. H ChíăMinhăđnănmă2020 54 3.1.2. nhăhng phát trin ca Ngân hàng nông nghip và phát trin nông thôn Vit Nam t nayăđn 2015 ậ 2020 54 3.1.3. nhă hng phát trin ca các chi nhánh NHNo&PTNT Vit Nam trênăđa bàn TP. H Chí Minh 55 3.2. Gii pháp hoàn thin h thng xp hng tín dng doanh nghip ti các chi nhánh Ngân hàng nông nghip và phát trin nông thôn VităNamătrênăđa bàn TP. H Chí Minh 56 3.2.1. Nhóm gii pháp do bn thân các chi nhánh Ngân hàng Nông nghip và phát trin nông thôn Vită Namătrênă đa bàn TP. H Chí Minh t chc thc hin. 56 3.2.2. Nhóm gii pháp h tr 66 Kt lunăchngă3 71 KT LUN CHUNG Danh mc tài liu tham kho Ph lc DANH MC CÁC KÝ HIU, CH VIT TT Ký hiu Din gii Agribank Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam ALCII Công ty cho thuê tài chính II AIRB Advanced Internal Rating Based Approach: Phng pháp XHTD tiên tin Basel Hip c v giám sát hot đng ngân hàng BCTC Báo cáo tài chính DN Doanh nghip EAD Exposure at Default : ri ro v n FIRB Foundation Internal Rating Based Approach: Phng pháp XHTD c bn HTXH H thng xp hng IPCAS H thng thanh toán và k toán khách hàng ca Agribank KVMN Khu vc min nam LGD Loss Given at Default: tn tht v n Moody’s Moody’s Investors Service NHNN Ngân hàng Nhà nc NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn NHNo Ngân hàng Nông nghip NNNT Nông nghip Nông thôn NC Ngi chm đim NHTM Ngân hàng thng mi PD Probability of Default: xác sut v n RM Risk Management S&P Standard and poors TCTD T chc tín dng XHTD Xp hng tín dng XLRR X lý ri ro DANH SÁCH CÁC BNG Bng 2.1. Kt qu hotăđng kinh doanh t nmă2008ă- 2012 30 Bng 2.2. Các ch tiêuăđ xácăđnh quy mô doanh nghip 35 Bngă2.3.ăCăcuătínhăđim 36 Bng 2.5. Mcăđim tng nhóm n 40 Bng 2.6. Kt qu phân loi nhóm n 42 Bng 2.7. ng dng kt qu xp hng doanh nghip trong vic ra quytăđnh cp tín dng và giám sát sau khi cho vay 43 Bng 3.1. Ma trn xp loi khon vay khách hàng doanh nghip 62 DANHăSÁCHăCÁCăHỊNH,ă TH Hình 1.1. Quy trình phân loi tín dng ca các t chc xp hng. 17 Hình 1.2. Quy trình XHTD DN caăNgơnăhƠngăc 19 Hìnhă2.1.ăCăcu t chc và hotăđng ca Agribank 25 Hình 2.2. Ngun vn Agribank khu vcăTP.ăHCMănmă2008ă- 2012 26 Hình 2.3. Ngun vn t dơnăcăAgribankăkhuăvcăTP.HCMănmă2008ă- 2012 27 Hìnhă2.4.ăDăn AgribankăKVăTP.ăHCMănmă2008ă- 2012 28 LI M U 1. Lý do chnăđ tài Xu hng t do hóa trong lnh vc tài chính đư to ra c hi cho các t chc tín dng m rng hot đng v mt đa lỦ và hn ch đc nhng tn tht do s thay đi điu kin kinh t trong nc. Tuy nhiên, cnh tranh gia các t chc tài chính tín dng trên phm vi toàn cu cng to ra mt th trng tài chính ri ro hn. Trong bi cnh đó, không mt ngân hàng hay t chc tài chính nào có th tn ti lâu dài mà không có h thng qun tr ri ro hu hiu. Vic xây dng mt h thng qun tr ri ro nói chung và qun tr ri ro tín dng nói riêng có vai trò sng còn đi vi hot đng ca t chc. Chúng ta đang nhn thy nhng l hng trong vic xác đnh “sc khe” tài chính ca các doanh nghip bng các phng pháp hin thi, vn đ cung cp, công b, qun lý thông tin do doanh nghip cung cp, vn đ xác đnh giá tr tài sn đm bo đ cung ng vn cho các doanh nghip là mt vn đ cn xem xét. Trong quá trình phát trin đó, chúng ta đư không ngng hoàn thin nhng phng pháp đánh giá nng lc tài chính ca các doanh nghip, bên cnh đó chúng ta cng đang nghiên cu, tip thu và vn dng nhng phng pháp khác mà các nc trên th gii đư vn dng t rt lâu và xp hng tín dng doanh nghip là mt trong nhng phng pháp đó. Xp hng tín dng doanh nghip ti mt s t chc tín dng là mt trong nhng công c qun tr ri ro c bn và hu hiu, đc các t chc tín dng trin khai nhm xây dng mt môi trng tín dng hiu qu và đa ra các chính sách tín dng phù hp vi tng khách hàng. ây cng là công c tr giúp các t chc tài chính ngân hàng đánh giá toàn b danh mc tín dng, xác đnh mt cách hp lý, chính xác mc tn tht tín dng cho tng dòng sn phm hoc lnh vc hay ngành kinh t. Tuy nhiên h thng này cho đn nay mi đc các t chc tín dng thc hin mt cách riêng bit, kt qu xp hng khách hàng vn cha có s liên kt vi các yu t quan trng khác ca khon tín dng. Do đó vic ắng dng h thng xp hng tín [...]... hình và b ng, ph l c và tài li u tham kh tài nghiên c c b c c theo lý lu n v x p h ng tín d ng doanh nghi p c a Ngân hàng i c tr ng h th ng x p h ng tín d ng doanh nghi p t i các chi nhánh Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam a bàn TP H Chí Minh i pháp hoàn thi n h th ng x p h ng tín d ng doanh nghi p t i các chi nhánh Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam a bàn TP.. . T ng quan v Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam 2.1.1 L ch s hình thành và phát tri n Thành l p ngày 26/3/1988, ho ng theo Lu t các T ch c tín d ng Vi t n nay, Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam u gi vai trò ch phát tri n kinh t Vi o và ch l c trong c bi p, nông dân, nông thôn Agribank là Ngân hàng l n nh t Vi t Nam c v v n, tài s viên, m i ho ng và s u c a Agribank... giao d ch Các thông tin này ph i phù h và c p nh nh này thì m c m c h ng tín d ng c a doanh nghi p s nh k tùy vào nh ng thông tin v r i ro c a doanh nghi p mà ngân hàng c p nh k c và nh ng thông tin này n xác su t v n c a doanh nghi p HTXHTD c a ngân hàng ph i bao g m t t c pháp, quy trình, h th ng thu th p d li u, h th ng công ngh nh r i ro tín d ng c a khách hàng i v i m i khách hàng ngân hàng có th... ng XHTD DN, doanh nghi p kh th ng và h i nh p qu c t b u t t y u Thông qua h c uy tín và v th c c xây d h th ng thông tin minh n thông tin và xây d ng lòng tin gi a các thành ph n tham gia trong n n kinh t u, uy tín và v th c kh nh thông qua H th ng x p h ng tín d ng s giúp các doanh nghi p xây d tín b ng x p h ng các doanh nghi p c a x p h ng tín d ng nhi m c a mình trong s n xu t kinh doanh nh t là... sánh và ki m ch ng các ch tiêu th ng x p h ng tín d ng doanh nghi p c a các chi nhánh Agribank n a bàn TP H Chí Minh so v i h th ng x p h ng tín d ng c a các c trên th gi i T ng m t tích c c và h n ch trong h th ng XHTD doanh nghi p c a Agribank - a bàn TP H Chí Minh xu t các ki n ngh , gi i pháp nh m hoàn thi n h th ng XHTD doanh nghi p và gi m thi u r i ro, gi m thi u n x u i v i Agribank - a bàn. .. t v n PD Ngân hàng s s li u c a các kho n n trong quá kh c a khách hàng g m các kho n n không thu h m , kho n n trong h n và kho n n c Theo yêu c u c c n trong vòng a khách hàng, ngân hàng ph ít nh vào s li ng d li Nhóm d li c a khách hàng c phân theo 3 nhóm sau: n các h s tài chính c a khách hàng a các t ch c x p h ng Nhóm d li qu n lý, kh nghiên c u và phát tri n Nhóm d li u mang tính c n các hi cn... kinh t và có th góp ph n tích c ng kinh t b ng cách giúp m r ng kh p c n v i th ng tín d ng, gi m chi phí tín d ng, gi m n quá h n, n x u, 1.1.3.3 iv u i ro tín d ng, gi m thi u các chi phí v thu nh p, phân tích và giám sát kh n c a các t ch c phát hành trái phi u ho c các công c tài chính, 1.1.3.4 i v i doanh nghi p XHTD giúp doanh nghi p m r ng th ng v c và gi m b t s ph thu c vào các kho n c p tín. .. ti m n, và kh (Theo TS Nguy n H NHNN) giá, x p lo i các doanh i th kinh n c a doanh nghi p c Trung tâm Thông tin tín d ng 7 Ti p t ng xuyên c p nh t x p lo i các doanh nghi p v pháp và các ch p nh m làm rõ th c ch t ho kinh doanh c v ngu n l c, ti ti m n, và kh i th ng r i ro g tr n c a doanh nghi p tài chính c a doanh nghi p, m ánh giá kh c hi n các r i ro tín d nh thông m, tuân th theo các nguyên... khách hàng c kh o T o M ng ng : trên 480.453 t i ho n: ng o T ng ngu n v n: trên 540.378 t u l : 29.605 t n 31/12/2012, v th d n nh trên nhi o T ng tài s n: trên 617.859 t o V nhân ng ng: g n 2.300 chi nhánh và phòng giao d ch trên toàn qu c, Chi nhánh Campuchia o Nhân s : g n 40.000 cán b Agribank luôn chú tr i m i và ng d ng công ngh ngân hàng ph c v c l c cho công tác qu n tr kinh doanh và phát tri... tiên ti n i d ch v ngân hàng u tiên hoàn thành D án Hi i hóa h th ng thanh toán và k toán khách hàng (IPCAS) do Ngân hàng Th gi i tài tr V i h th c hoàn thi d ch v ngân hàng hi c cung ng các s n ph m, i, v c Hi là h s n xu t, hàng ch c ngàn khách hàng là doanh nghi p nm ng u khách hàng 24 Agribank là m t trong s các ngân hàng có quan h Nam v i lý l n nh t Vi t i lý t i 92 qu c gia và vùng lãnh th Agribank . hng tín dng doanh nghip ti các chi nhánh Ngân hàng nông nghip và phát trin nông thôn Vit Nam trên đa bàn TP. H Chí Minh 56 3.2.1. Nhóm gii pháp do bn thân các chi nhánh Ngân hàng Nông. NGHIP CA CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM TRểNăA BÀN TP. H CHÍ MINH 23 2.1. Tng quan v Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam 23 2.1.1 THNG XP HNG TÍN DNG DOANH NGHIP TI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM TRểNăA BÀN TP. H CHÍ MINH 54 3.1. nhăhng phát trin ca các chi nhánh NHNo&PTNT