Luận văn thạc sĩ Phát triển dịch vụ bảo lãnh tại ngân hàng TMCP Á Châu

B GIÁO DCăVÀăÀOăTO TRNGăI HC KINH T TP. HCM   HOÀNG TH MINH LIÊN PHÁT TRIN DCH V BO LÃNH TI NGÂN HÀNG THNGăMI C PHN Á CHÂU LUNăVNăTHC S KINH T TP. H Chí Minh- Nmă2013 B GIÁO DCăVÀăÀOăTO TRNGăI HC KINH T TP. HCM   HOÀNG TH MINH LIÊN PHÁT TRIN DCH V BO LÃNH TI NGÂN HÀNGăTHNGăMI C PHN Á CHÂU Chuyên ngành : Tài chính-Ngân hàng Mã s : 63040201 LUNăVNăTHC S KINH T NGIăHNG DN KHOA HC:ăGS.TSăDNG TH BÌNH MINH TP. H Chí Minh- Nmă2013 LIăCAMăOAN Tôi xin cam đoan đơy lƠ công trình nghiên cu ca riêng tôi, các s liu và kt qu nêu trong Lun vn lƠ trung thc và cha đc công b trong bt k công trình khoa hc nào khác Tp HCM, ngày 25 tháng 10 nm 2013 Tác gi Hoàng Th Minh Liên MC LC TRANG PH BÌA LIăCAMăOAN MC LC DANH MC CÁC CH VIT TT DANH MC CÁC BNG BIU DANH MCăSă, BIUă M U CHNG 1: C S LÝ LUN V PHÁT TRIN DCH V BO LÃNH TI NGỂN HÀNG THNG MI 1 1.1 Nhng lun đim c bn v phát trin dch v bo lãnh ngân hàng 1 1.1.1 Khái nim v bo lãnh ngân hàng, phát trin dch v bo lãnh ngân hàng 2 1.1.2 Phân loi các hình thc bo lãnh ngân hàng 3 1.1.2.1 Cn c vào phm vi 3 1.1.2.2 Cn c vƠo đng tin bo lãnh 3 1.1.2.3 Cn c vƠo phng thc phát hành 3 1.1.2.4 Cn c vào mc đích bo lãnh 4 1.1.3 Phm vi bo lãnh ca ngân hàng 7 1.1.4 Chc nng vƠ vai trò ca bo lãnh ngân hàng 8 1.1.4.1 Chc nng ca bo lãnh: 8 1.1.4.2 Vai trò ca bo lãnh: 9 1.2 Các tiêu chí phát trin dch v bo lãnh ca NHTM: 11 1.3 Các loi ri ro trong hot đng bo lãnh ngân hàng 13 1.3.1 Ri ro đi vi ngân hàng bo lãnh: 13 1.3.2 Ri ro đi vi bên đc bo lãnh 13 1.3.3 Ri ro khác: 14 1.4 Các yu t tác đng đn phát trin dch v bo lãnh ngân hàng 15 1.4.1 Nhân t bên trong: 15 1.4.2 Nhân t bên ngoài: 16 1.5 C s pháp lý liên quan đn dch v bo lãnh ngân hàng: 16 1.5.1 Các quy tc thng nht v bo lãnh theo yêu cu ( The Uniform Rules for Demand Guarrantee- URDG): 16 1.5.2 Quy tc thc hành cam kt d phòng quc t (The International Standby Practice Rules-ISP) 18 1.5.3 Công c liên hip quc v bo lưnh đc lp và tín dng d phòng ( The United Nations Convention on Independent Guarrantee and Standby Letter of Credit- gi tt lƠ Công c Uncitral) 19 1.5.4 Quy ch bo lãnh ca NHNN: 19 1.6 Kinh nghim phát trin dch v bo lãnh ca mt s ngơn hƠng nc ngoài. . 20 KT LUN CHNG 1: 21 CHNG 2: THC TRNG PHÁT TRIN DCH V BO LÃNH TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU 22 2.1 Tng quan v NH TMCP Á Châu 22 2.1.1 Gii thiu v NH TMCP Á Châu 22 2.1.2 Kt qu hot đng ca NH TMCP Á Chơu giai đon 2010-2012 23 2.2 Thc trng phát trin dch v bo lãnh ti NH TMCP Á Châu 30 2.2.1 Tình hình thc hin dch v bo lãnh ngân hàng ti ACB 30 2.2.2 Thc trng phát trin dch v bo lãnh ti ACB giai đon 2010-2012 34 2.3 Thc trng ri ro trong hot đng bo lãnh ti ACB 41 2.4 Thc trng các yu t tác đng đn s phát trin dch v bo lãnh ti ACB 43 2.4.1. Các nhân t bên ngoài 43 2.4.2 Các nhân t bên trong 44 2.5 Phân tích vn dng c s pháp lý vào phát trin dch v bo lãnh ti ACB 47 2.6 ánh giá thc trng phát trin dch v bo lãnh ti ACB 49 2.6.1 u đim: 49 2.6.2 Hn ch 50 2.6.3 Nguyên nhân hn ch: 51 KT LUN CHNG 2 54 CHNG 3: CÁC GII PHÁP PHÁT TRIN DCH V BO LÃNH TI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 55 3.1 nh hng phát trin dch v bo lãnh ti Ngơn hƠng TMCP Á Chơu nm giai đon 2014-2016 55 3.1.1 Mc tiêu 55 3.1.2 Ni dung: 56 3.2 Các gii pháp phát trin dch v bo lãnh ngân hàng ti ACB 57 3.2.1 i vi Ngơn HƠng NhƠ Nc (NHNN) 57 3.2.2 i vi Ngân hàng TMCP Á Châu 59 3.2.2.1 Khai thác th trng và qun lý khách hàng 59 3.2.2.2 u t, đƠo to và phát trin đi ng nhơn s: 61 3.2.2.3 Ci tin quy trình và th tc: 63 3.2.2.4 Tng cng công tác qun tr ri ro: 64 3.2.2.5 Tng cng hot đng truyn thông, qung bá hình nh vƠ uy tín thng hiu 66 3.2.2.6 Nâng cao s h tr v công ngh đi vi dch v bo lãnh 67 KT LUN CHNG 3 68 KT LUN: 69 TÀI LIU THAM KHO PH LC PH LC 1: BNG CÂU HI NGHIÊN CU DANH MC CÁC T VIÊT TT 1. “ACB” lƠ Ngơn hƠng Thng Mi C Phn Á Châu 2. “CKBL” lƠ cam kt bo lãnh 3. “CSR” lƠ nhơn viên dch v khách hàng 4. “EIB”lƠ Ngơn hƠng Thng Mi C Phn Xut Nhp Khu Vit Nam 5. “ISP” lƠ các quy tc thc hành cam kt d phòng quc t 6. “NHTM” lƠ Ngơn hƠng Thng mi 7. “NHTM VN” lƠ Ngơn hƠng Thng mi Vit nam 8. “NHNN” lƠ Ngơn hƠng NhƠ Nc Vit Nam 9. “NVKD” lƠ nhơn viên quan h khách hàng doanh nghip; nhơn viên t vn tài chính 10. “STB”lƠ Ngơn hƠng Thng Mi C Phn SƠi Gòn Thng Tín 11. “Teller” lƠ nhơn viên giao dch tài khon ca khách hàng 12. “TCKT” lƠ T Chc Kinh T 13. “TCTD” lƠ T chc tín dng 14. “URDG” lƠ các quy tc thng nht bo lãnh theo nhu cu 15. “UNCITRAL” lƠ công c Liên hip quc v bo lưnh đc lp và tín dng th d phòng 16. “VCB” lƠ Ngơn hƠng Thng Mi C phn Ngoi Thng Vit Nam 17. “VND” lƠ tin đng Vit Nam DANH MUC CÁC BNG BIU Bng 2.1Kt qu hot đng tín dng ca ACB giai đon 2010-2012 24 Bng 2.2: Kt qu huy đng vn ca ACB giai đon 2010-2012: 26 Bng 2.3: Thu nhp t hot đng dch v giai đon 2010-2012 28 Bng 2.4: S lc kt qu kinh doanh ca ACB giai đon 2010-2012 29 Bng 2.5: S d bo lãnh cui k qua các giai đon 2010-2012 bng đng Vit Nam 34 Bng 2.6: S d bo lãnh cui k qua các giai đon 2010-2012 bng ngoi t và vàng 35 Bng 2.7: Doanh s bo lãnh đã phát hành qua các nm 2010-2012 36 Bng 2.8: T trng doanh s bo lãnh đã phát hành qua các nm 2010-2012 37 Bng 2.9: Doanh s thu phí dch v bo lãnh qua các nm 2010-2012: 38 Bng 2.10: T trng thu phí bo lãnh trong tng thu dch v ròng và li nhun trc thu t 2010-2012 39 Bng 2.11: Kt qu phân tích mô t 40 Bng 2.12: C cu lao đng theo trình đ chuyên môn ca mt s NHTM 2009- 2010 45 DANH MCăSă, BIUă S đ 2.1: Quy trình phát hành bo lãnh ti ACB 32 Biu đ 2.1: Thu nhp t hot đng dch v giai đon 2010-2012 29 M U 1. S cn thit caăđ tài: Ngân hàng luôn gi mt vai trò quan trng trong nn kinh t và s ln mnh ca Ngân Hàng ph thuc vào s phát trin ca các dch v ngân hàng nói chung và dch v bo lãnh nói riêng. Bên cnh đó, thu dch v ròng t bo lãnh chim mt t trng khá cao trong tng ngun thu dch v ca ngân hàng Ngoài ra, Vit Nam đang trong quá trình xơy dng và phát trin theo nn kinh t th trng nên nhu cu xây dng kt cu h tng tng đi ln và vic thu hút ngun vn FDI vƠo lnh vc xây dng, bt đng sn hay các lnh vc khác rt ln. Do đó, đơy lƠ lnh vc tim nng cho các sn phm ngơn hƠng, trong đó dch v bo lãnh là mt lnh vc tim nng, chi phí thp và li nhun mang li khá cao, ít ri ro hn so vi các tín dng khác. Tuy nhiên, hot đng bo lãnh ngân hàng ti Ngơn hƠng Thng Mi C Phn Á Châu cha tht ni tri vƠ cha to uy tín mnh m đi vi các doanh nghip trong nc cng nh bn bè quc t. Chính vì lý do này mà tôi đư chn đ tài: PHÁT TRIN DCH V BO LÃNH TI NGỂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU. Qua lun vn nƠy, tôi cng mong mun góp phn phát trin dch v bo lãnh ti Ngơn hƠng Thng Mi C Phn Á Châu 2. Mc tiêu: Lun vn nghiên cu tng quan v bo lãnh ngân hàng, nghiên cu c s pháp lý liên quan đn dch v bo lưnh ngơn hƠng, phơn tích đánh giá thc trng hot đng dch [...]... b o lãnh t i ACB n 2010-2012, ng th xu t các gi i pháp phát tri n d ch v b o lãnh ngân hàng t i ACB 3 Ph m vi nghiên c u ng nghiên c u: nh ng v lý lu n và th c ti d ch v b o lãnh ngân hàng c a Ngân hàng n phát tri n i Ph m vi nghiên c u: N i dung: các v b phát tri n d ch v b o lãnh ngân hàng t i ACB, ch y u là c Không gian: Lu Th i gian ut i C Ph n Á Châu c tr ng phát tri n d ch v b o lãnh ngân hàng. .. ngân hàng nhi m b o th c hi n tài chính c NHTM b o lãnh mà trong ng h p, khách hàng không ph i xu t v n mà v n th i gian thanh toán, nh n hàng, ch n p thu y các ho m th c hi n c ngân hàng b m ng hàng hóa, y, b o lãnh ngân hàng ngày càng phát tri n và góp ph n thúc ng kinh t ngày càng phát tri n 2 1.1.1 m o lãnh ngân hàng V b o lãnh ngân hàng, có th hi u theo nhi u khía cánh khác nhau: B o lãnh ngân hàng. .. Ngân hàng T i c tr ng phát tri n d ch v b o lãnh ngân hàng t i Ngân hàng T m i C ph n Á Châu i pháp phát tri n d ch v b o lãnh ngân hàng t i Ngân hàng T i C ph n Á Châu Tuy nhiên, do b h n ch v vi c c p nh th p, lu n th c, s li u thu c ch n s có thi u sót Kính mong nh quý báu c a Quý th y cô, b c gi n i dung lu c nhi u ý ki c hoàn ch 1 1.1 Cùng v ng phát tri n kinh t th gi i, các d ch v ngân hàng ngày... ng ý trong h p o lãnh -B o lãnh thanh toán thu : là m t b o lãnh quan h i quan v vi c b m ngh a v c ng h p khách hàng không thanh toán ti n thu , ngân hàng s th c hi tr thay cho khách hàng -B o lãnh phát hành ch ng khoán: là vi c ngân hàng b o lãnh cam k t v i t ch c phát hành th c hi n các th t c khi chào bán ch ng khoán, nh n mua m t ph n hay toàn b ch ng khoán c a t ch khoán còn l bán l i, ho c mua... s b o lãnh ph n ánh t ng giá tr b o lãnh mà ngân hàng phát hành cho khách hàng trong k ho c trong m %R = Ri-Rj Rj k toán 12 -S p t d ch v b c phí d ch v mà ngân hàng c khi phát hành b o lãnh ngân hàng cho khách hàng M c phí d ch v ph thu c vào nhi u y u t l phí b o lãnh là nhân t quan tr ngân hàng m c phí b o lãnh v m t l i nhu n, v trách nhi m khi r i ro x y ra ph i th c hi tranh lãnh c m b o m t... thanh toán qu c t 1.1.2.2 -B o lãnh b ng n i t : ngân hàng cam k t th c hi n b o lãnh b ng ti n c -B o lãnh b ng ngo i t : ngân hàng cam k t th c hi n b o lãnh b ng ngo i t 1.1.2.3 -B o lãnh tr c ti p: là hình th c b o lãnh mà ngân hàng b o lãnh th c hi n hành vi cam k t b o lãnh ch u trách nhi m tr c ti iv cb i c b o lãnh ph i tr c ti p hoàn tr n và lãi phát sinh cho ngân hàng b o lãnh khi 4 ngân hàng. .. ch c phát hành, ho c h tr t ch c phát hành trong vi c phân ph i ch ng khoán ra công chúng T ch c b o lãnh phát hành là công ty ch ng kho n ho ch ng khoán ch p thu n b c y ban nh phát hành ch ng khoán ra công chúng, t ch c phát hành c n ph i có t ch c b o lãnh phát hành Các t ch c b kho n phí b o lãnh nh nh trên s ti hay th p là tùy thu c vào tính ch t c ct ng m t t phát hành Phí b o lãnh cao t phát hành... o lãnh ng minh cho s sai ph nh n cb i ng c a ngân hàng phát hành b o lãnh 1.2 Các tiêu chí o lãnh NHTM: S phát tri n c a d ch v b c ph n ánh qua m t s tiêu chí sau: - ng s o lãnh ngân ngân hàng là t ng giá tr c a các b u l c t i th ho c t i m t th ho c a ho m nh nh ng b o lãnh so v i các k mk k toán hi n s t t gi m c a h giá m hi u qu ng b o lãnh %G = Gi-Gj Gj - ng doanh s b o lãnh: Doanh s b o lãnh. .. nh n b o lãnh do ngân hàng phát hành u th c hi n b i th ng có th xu t trình ch ng t ngh c a ngân hàng xác nh n ho c là ngân hàng phát hành thanh toán 1.1.2.4 -B o lãnh vay v n: là cam k t c a ngân hàng v i bên nh n b o lãnh, v vi c s tr n ng h p khách hàng không tr ho c không tr nn v i v i bên nh n b o lãnh, t c là th c hi b o lãnh B o lãnh vay v n bao g m b o lãnh vay v y cam k c và b o lãnh vay v... b o lãnh không tr c ti p hoàn tr n và lãi cho ngân hàng b o lãnh mà ph i thông qua ngân hàng trung gian khi ngân hàng b o lãnh th c hi n cam k t b o lãnh thông qua vi Hình th th c hi n cam k t tài chính c g i là hình th c tái b o lãnh Tham gia hình th c này có b ib cb i i nh n b o lãnh, ngân hàng trung gian b o lãnh -B o lãnh có xác nh n: ng có xác nh i th ng có th yêu c u m t ngân hàng khác xác nh . lun v phát trin dch v bo lãnh ti Ngân hàng Thng mi Chng 2:Thc trng phát trin dch v bo lãnh ngân hàng ti Ngân hàng Thng mi C phn Á Châu Chng 3:Các gii pháp phát trin. v phát trin dch v bo lãnh ngân hàng 1 1.1.1 Khái nim v bo lãnh ngân hàng, phát trin dch v bo lãnh ngân hàng 2 1.1.2 Phân loi các hình thc bo lãnh ngân hàng 3 1.1.2.1 Cn c vào. lãnh, ngân hàng trung gian bo lãnh -Bo lãnh có xác nhn: tng t nh trong th tín dng có xác nhn, ngi th hng có th yêu cu mt ngân hàng khác xác nhn bo lãnh do ngân hàng phát