QUẢN TRỊRỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á CHI NHÁNH CẦN THƠ

Sau thời gian thực tập tại ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Cần Thơ, em đã ñược sựhướng dẫn tận tình của các cô chú, a

Cần Thơ 2009 TRƯỜNG ðẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ______  ______ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á CHI NHÁNH CẦN THƠ Giáo viên hướng dẫn : Sinh viên thực hiện: VÕ THÀNH DANH NGUYỄN XUÂN HÒA MSSV: 4053742 Lớp: Tài Chính Ngân hàng –K31 Edited by Foxit Reader Copyright(C) by Foxit Software Company,2005-2007 For Evaluation Only. LỜI CẢM TẠ        Sau thời gian thực tập tại ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Cần Thơ, em ñã ñược sự hướng dẫn tận tình của các cô chú, anh chị trong ngân hàng, ñã tạo ñiều kiện cho em tiếp xúc thực tế. Quá trình này ñã giúp cho em rất nhiều những ñiều bổ ích, bổ sung những kiến thức mà thầy cô ñã truyền ñạt cho em tại trường. Em xin chân thành cảm ơn Ban Giám ðốc ñã nhận em vào chi nhánh thực tập, cảm ơn tất cả các cô chú, anh chị trong ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Cần Thơ ñã tạo những ñiều kiện thuận lợi cho em tiếp xúc, làm quen với những kiến thức thực tế, và giúp em trong việc nghiên cứu, tìm hiểu ñề tài. Em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô trong Khoa Kinh tế - QTKD Trường ðại học Cần Thơ ñã truyền ñạt cho em những kiến thức vô cùng quý giá, làm nền tảng vững chắc cả về nhận thức và hoạt ñộng thực tiễn ñể em có thể hoàn thành tốt công việc và phát triển nghiệp vụ chuyên môn sau này. ðặc biệt em xin chân thành cảm ơn thầy Võ Thành Danh ñã tận tình hướng dẫn cho em hoàn thành tốt ñề tài này. Sau cùng em xin chúc quý thầy cô ñược dồi dào sức khỏe, luôn ñóng góp tích cực cho sự nghiệp giáo dục và ñào tạo. Kính chúc toàn thể cán bộ công nhân viên trong ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Cần Thơ lời chúc tốt ñẹp nhất. Trân trọng kính chào! Ngày.…tháng….năm…2009 Sinh viên thực hiện NGUYỄN XUÂN HÒA LỜI CAM ðOAN        Tôi xin cam ñoan rằng ñề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong ñề tài là trung thực, ñề tài không trùng với bất cứ ñề tài nghiên cứu khoa học nào. NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP        Ngày …. tháng …. năm … Thủ trưởng ñơn vị BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ðẠI HỌC • Họ và tên người hướng dẫn: • Học vị: • Chuyên ngành: • Cơ quan công tác: • Tên học viên: • Mã số sinh viên: • Chuyên ngành: • Tên ñề tài: . NỘI DUNG NHẬN XÉT 1. Tính phù hợp của ñề tài với chuyên ngành ñào tạo: 2. Về hình thức: 3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của ñề tài 4. ðộ tin cậy của số liệu và tính hiện ñại của luận văn 5. Nội dung và các kết quả ñạt ñược (theo mục tiêu nghiên cứu,…) 6. Các nhận xét khác 7. Kết luận (Cần ghi rõ mức ñộ ñồng ý hay không ñồng ý nội dung ñề tài và các yêu cầu chỉnh sửa,…) Cần Thơ, ngày……. tháng ……năm 2009 NGƯỜI NHẬN XÉT MỤC LỤC        Chưong 1: GIỚI THIỆU 1 1.1. ðặt vấn ñề nghiên cứu 1 1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứu của ñề tài 1 1.1.2. Căn cứ khoa học và thực tiễn2 1.2. Mục tiêu nghiên cứu . 4 1.2.1 Mục tiêu chung . 4 1.2.2. Mục tiêu cụ thể 4 1.3. Phạm vi nghiên cứu 5 1.3.1. Không gian 5 1.3.2. Thời gian . 5 1.3.3. ðối tượng nghiên cứu . 5 1.4 Lược khảo tài liệu có liên quan ñến ñề tài nghiên cứu 5 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 7 2.1. Phương pháp luận . 7 2.1.1. Khái niệm rủi ro lãi suất 7 2.1.2. Tính chất rủi ro lãi suất 7 2.1.2.1. Ngân hàng ở vị thế tài trợ 7 2.1.2.2. Ngân hàng ở vị thế tái ñầu tư 7 2.1.3. Các trường hợp xảy ra rủi ro lãi suất . 8 2.1.3.1. Rủi ro thay ñổi lãi suất biến ñổi . 8 2.1.3.2. Rủi ro thay ñổi lãi suất cố ñịnh . 9 2.1.4. Mô hình ñịnh giá lại trong ño lường rủi ro lãi suất . 10 2.1.5. Một số chỉ tiêu ñánh giá rủi ro lãi suất . 11 2.1.5.1. Hệ số rủi ro lãi suất 11 2.1.5.2. Hệ số chênh lệch lãi thuần . 12 2.2. Phương pháp nghiên cứu 12 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu 12 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu 13 Chương 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á CHI NHÁNH CẦN THƠ 15 3.1. Lịch sử hình thành và phát triển . 15 3.1.1. Ngân hàng TMCP Việt Á 15 3.1.2. Ngân hàng TMCP Việt Ấ chi nhánh Cần Thơ . 16 3.2. Bộ máy quản lí của Ngân Hàng TMCP Việt Á chi nhánh Cần Thơ 18 3.2.1. Tình hình nhân sự . 18 3.2.2. Chức năng các phòng ban . 19 3.2.3. Phân ñoạn thị trường mục tiêu 21 3.2.4. Các sản phẩm dịch vụ của chi nhánh . 22 3.3. ðánh giá chung về hoạt ñộng kinh doanh . 22 3.3.1. Thu nhập . 23 3.3.2. Chi phí 24 3.3.3. Lợi nhuận 24 3.4. Những thuận lợi và khó khăn của ngân hàng 26 3.4.1. Thuận lợi 26 3.4.2. Khó khăn 27 3.5. ðịnh hướng phát triển của ngân hàng Việt Á Cần Thơ năm 2009 28 Chương 4 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT LÃI SUẤT TRONG HOẠT ðỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á CHI NHÁNH CẦN THƠ 29 4.1. Khái quát về cơ cấu tài sản và nguồn vốn của ngân hàng qua ba năm 2006 – 2008 . 29 4.1.1. Phân tích cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng . 29 4.1.2. Phân tích cơ cấu tài sản của ngân hàng 33 4.2. Phân tích tình hình biến ñộng của tài sản và nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất 35 4.2.1. Phân tích tình hình biến ñộng của tài sản nhạy cảm với lãi suất 35 4.2.2. Phân tích tình hình biến ñộng của nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất . 41 4.3. Phân tích sự biến ñộng của thu nhập từ lãi và chi phí trả lãi của ngân hàng 50 4.3.1. Phân tích sự biến ñộng của chi phí trả lãi tại Ngân hàng . . 50 4.3.2. Phân tích tình hình biến ñộng thu nhập lãi của Ngân hàng 53 4.4. Phân tích ảnh hưởng của thay ñổi lãi suất ñến tình hình hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng theo mô hình ñịnh giá lại . 54 4.5. Phân tích tác ñộng của việc thay ñổi lãi suất ñến thu nhập của Ngân hàng . 59 4.5.1. Tình hình thay ñổi lãi suất trong thời gian qua tại Ngân hàng 59 4.5.2. Biến ñộng thu nhập lãi thuần của Ngân hàng trong thời gian qua . 63 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT Á CHI NHÁNH CẦN THƠ 66 5.1. Nhận xét những mặt làm ñược và những mặt tồn tại trong công tác quản lý rủi ro lãi suất . 66 5.2. Một số giải pháp góp phần nâng cao quản trị rủi ro lãi suất tại ngân hàng 67 5.3. Một số biện pháp chủ yếu nhằm hạn chế rủi ro lãi suất tại ngân hàng . 69 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 74 6.1. Kết luận . 74 6.2. Kiến nghị . 75 6.2.1. ðối với ngân hàng TMCP Việt Á chi nhánh Cần Thơ . 75 6.2.2. ðối với ngân hàng Nhà Nước Việt Nam . 76 6.2.3. ðối với Nhà Nước và chính quyền ñịa phương . 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 1 : Phân tích thu nhập của VAB qua ba năm 2006,2007,2008 23 Bảng 2: Phân tích chi phí của NHTM CP Việt Á chi nhánh Cần Thơ qua ba năm 2006,2007,2008 .25 Bảng 3:Kết quả hoạt ñộng kinh doanh của NHTM CP Việt Á chi nhánh Cần Thơ qua ba năm 2006,2007,2008 25 Bảng 4: Cơ cấu nguồn vốn NHTM CP Việt Á chi nhánh Cần Thơ qua ba năm 2006,2007,2008 .30 Bảng 5:Tổng kết tài sản của NHTM CP Việt Á chi nhánh Cần Thơ qua ba năm 2006,2007,2008 34 Bảng 6: Tình hình tài sản nhạy cảm của NHTM CP Việt Á chi nhánh Cần Thơ qua ba năm 2006,2007,2008 36 Bảng 7: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế qua ba năm 2006,2007,2008 . 37 Bảng 8: Tình hình huy ñộng vốn của NHTM CP Việt Á chi nhánh Cần Thơ qua ba năm 2006,2007,2008 42 Bảng 9: Tình hình nguồn vốn nhạy cảm lãi suất của NHTM CP Việt Á chi nhánh Cần Thơ qua ba năm 2006,2007,2008 48 Bảng 10: Chi phí trả lãi của NHTM CP Việt Á chi nhánh Cần Thơ qua ba năm 2006,2007,2008 .51 Bảng 11: Thu nhập từ lãi của NHTM CP Việt Á chi nhánh Cần Thơqua ba năm 2006,2007,2008 . 53 Bảng 12: Tổng hợp trạng thái nhạy cảm lãi suất của NHTM CP Việt Á chi nhánh Cần Thơ qua ba năm 2006,2007,2008 55 Bảng 13: Biến ñộng lãi suất huy ñộng tại NHTM CP Việt Á chi nhánh Cần Thơ qua ba năm 2006,2007,2008 59 Bảng 14: Biến ñộng lãi suất cho vay tại NHTM CP Việt Á chi nhánh Cần Thơ qua ba năm 2006,2007,2008 60 Bảng 15: Thu nhập lãi thuần của NHTM CP Việt Á chi nhánh Cần Thơ qua ba năm 2006,2007,2008 .63 [...]... qu n tr ngân hàng - ðánh giá và phòng ng a r i ro trong kinh doanh ngân hàng 2005, tác gi Nguy n Văn Ti n: Nghiên c u v các phép ño lãi su t và ng d ng trong kinh doanh ngân hàng, xác ñ nh lãi su t hòa v n bình quân, xác ñ nh lãi su t ñ u vào – ñ u ra, d báo r i ro lãi su t ð c bi t là phương pháp lư ng hóa r i ro lãi su t, cung c p cho ta nh ng phương pháp r t hi n ñ i ñ các nhà qu n tr ngân hàng GVHD:... Phương pháp thu th p s li u Các s li u dùng ñ phân tích trong ñ tài ñư c thu th p t b ng báo cáo quy t toán, bi u lãi su t, c a ngân hàng qua 3 năm 2006 – 2008, các văn b n pháp qui, ñ nh hư ng phát tri n c a ngân hàng TMCP VI T Á CHI NHÁNH C N THƠ Ngoài ra, còn xem các thông tin trên t p chí phân tích v ngân hàng, t p chí ti n t và sách báo có liên quan ñ n ñ tài phân tích 2.2.2 Phương pháp phân tích... ñ cơ c u t ch c c a NHTM CP Vi t Á chi nhánh C n Thơ 18 Hình 2: Bi u ñ khái quát cơ c u ngu n v n c a NHTM CP Vi t Á chi nhánh C n Thơ qua ba năm 2006,2007,2008 31 Hình 3: Khái quát v v n huy ñ ng c a NHTM CP Vi t Á chi nhánh C n Thơ qua ba năm 2006,2007,2008 .43 Hình 4: Tình hình bi n ñ ng ngu n v n nh y c m lãi su t c a NHTM CP Vi t Á chi nhánh C n Thơ qua ba năm 2006,2007,2008 ... thay ñ i lãi su t ñ n thu nh p c a ngân hàng T ñó, ñ ra bi n pháp h n ch r i ro lãi su t và m t s ki n ngh tr ng công tác qu n tr r i ro lãi su t ñ i v i ngân hàng m i c ph n Sài Gòn Thương tín - Chi nhánh C n Thơ GVHD: Võ Thành Danh Trang 6 SVTH: Nguy n Xuân Hòa Chương 2 PHƯƠNG PHÁP LU N VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN C U 2.1 Phương pháp lu n 2.1.1 Khái ni m r i ro lãi su t Lãi su t có th hi u là giá c c a... c a ngân hàng qua ba năm 2006 – 2008 GVHD: Võ Thành Danh Trang 4 SVTH: Nguy n Xuân Hòa - ðo lư ng r i ro lãi su t b ng mô hình ñ nh giá l i và m c tác ñ ng c a s thay ñ i lãi su t ñ n thu nh p c a ngân hàng - D báo m c lãi su t trong tương lai t ñó ñánh giá tình hình l i nhu n c a ngân hàng - ð ra nh ng bi n pháp h n ch r i ro lãi su t và m t s ki n ngh nh m qu n tr r i ro lãi su t ñ i v i ngân hàng. .. chi nhánh C n Thơ Ngân hàng TMCP Vi t Á chi nhánh C n Thơ ñư c thành l p vào ngày 15/01/2005 V i t ng tài s n 75.240.461.013 ñ ng, ngân hàng ho t ñ ng v i nhi u ch c năng, cùng v i ñ i ngũ nhân viên chuyên nghi p Trong năm 2006, Chi nhánh C n Thơ cũng ñã ch ñ ng kh o sát, tìm ki m ñ a ñi m ñ phát tri n m ng lư i các phòng giao d ch trên ñ a bàn thành ph C n Thơ Khai trương và ñưa vào ho t ñ ng các phòng... c a chi nhánh Giám ñ c chi nhánh là ch c danh thu c th m quy n b nhi m, bãi nhi m c a h i ñ ng Qu n Tr Ngân hàng Giám ñ c th c hi n nhi m v , quy n h n c a mình cho cán b , nhân viên thu c quy n nhưng v n ph i ch u trách nhi m v k t qu th c hi n do ngư i u quy n th c hi n Phòng Phó Giám ð c Phó Giám ð c chi nhánh có ch c năng giúp giám ñ c ñi u hành ho t ñ ng c a chi nhánh theo s u quy n c a giám ñ... Qu n tr ngân hàng thương m i năm 2001, tác gi Perter S.Rose: Cung c p k thu t và chi n lư c qu n lý tài s n – ngu n v n phòng ch ng r i ro lãi su t - Lu n văn t t nghi p kinh t : Phân tích tình hình ho t ñ ng kinh doanh c a Ngân hàng Vi t Á chi nhánh C n Thơ Tác gi Trương Ng c Như, 2008: phân tích ñánh giá tình hình tài chính t ng quát c a ñơn v qua ba năm thông qua b ng cân ñ i k toán và báo cáo k t... liên ngân hàng 2.1.3 Các trư ng h p x y ra r i ro lãi su t Lãi su t c a các kho n m c c a tài s n là c ñ nh và lãi su t các kho n m c tương ng c ngu n v n là bi n ñ i ho c ngư c l i, lãi su t các kho n m c c a tài s n và lãi su t các kho n m c tương ng c a ngu n v n ñ u bi n ñ i nhưng m c ñ bi n ñ i khác nhau R i ro bi n ñ ng lãi su t ñư c hi u tương t như r i ro v giá các th trư ng, lãi su t cho các... nhanh hơn chi phí huy ñ ng v n s làm cho NIM b thu h p l i, r i ro lãi su t s l n Trong ñó: + Thu nh p lãi: lãi cho vay, ñ u tư, lãi ti n g i t i ngân hàng khác, lãi ñ u tư ch ng khoán,… + Chi phí lãi: chi phí huy ñ ng v n, ñi vay, + T ng TSC sinh l i = T ng TSC – Ti n m t & Tài s n c ñ nh Như v y, t l thu nh p lãi c n biên c a ngân hàng ch u s tác ñ ng c a nhi u y u t như: - Nh ng thay ñ i trong lãi su