phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng đông nam á chi nhánh cần thơ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN THỊ NGỌC TUYỀN PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG NAM Á CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Cần Thơ 05/2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN THỊ NGỌC TUYỀN MSSV: 3082481 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG NAM Á CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN NGUYỄN THỊ HIẾU Cần Thơ 05/2014 LỜI CẢM TẠ Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ trang bị cho kiến thức suốt trình học tập để thực luận văn này. Đặc biệt xin chân thành cảm ơn cô Nguyễn Thị Hiếu hướng dẫn tận tình giúp hoàn thành luận văn. Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban giám đốc Ngân hàng TMCP Đông Nam Á chi nhánh Cần Thơ, anh, chị nhiệt tình giúp đỡ trình tìm hiểu, thu thập tài liệu, số liệu có liên quan đến luận văn, cho lời khuyên quý báu trình thực tập đây. Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2014 Sinh viên thực Trần Thị Ngọc Tuyền i TRANG CAM KẾT Tôi cam đoan đề tài thực hiện, số liệu kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng khớp với đề tài nghiên cứu nào. Cần Thơ, ngày … tháng …. năm 2014 Sinh viên thực Trần Thị Ngọc Tuyền ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… ……………………… Cần Thơ, ngày …. tháng …. năm 2014 iii MỤC LỤC Trang Chương 1: MỞ ĐẦU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu . 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Phạm vi không gian . 1.3.2 Phạm vi thời gian . 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Các khái niệm liên quan RRTD 2.1.2 Bản chất RRTD . 2.1.3 Biểu RRTD 2.1.4 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng RRTD 2.1.5 Hậu từ RRTD 2.1.6 Nguyên nhân RRTD 10 2.1.7 Trích lập dự phòng RRTD . 13 2.2 Phương pháp nghiên cứu 13 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu . 13 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu . 13 Chương 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á SEABANK CHI NHÁNH CẦN THƠ 15 3.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng TMCP Đông Nam Á – SeABank 15 3.2 Nguyên tắc hoạt động định hướng phát triển SeABank chi nhánh Cần Thơ . 17 3.3 Đánh giá sơ lược kết hoạt động kinh doanh ngân hàng qua năm 2011, 2012 2013. . 17 Chương 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RRTD TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG NAM Á CHI NHÁNH CẦN THƠ . 22 4.1 Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng Đông Nam Á – SeABank chi nhánh Cần Thơ qua năm 2011 đến 2013 22 4.1.1 Tình hình nguồn vốn . 22 iv 4.1.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng Đông Nam Á chi nhánh Cần Thơ từ 2011 đến 2013 23 4.1.3 Đánh giá hoạt động tín dụng SeABank chi nhánh Cần Thơ từ 2011 đến 2013 44 4.2 Phân tích rủi ro tín dụng ngân hàng Đông Nam Á chi nhánh Cần Thơ từ 2011 đến 2013 46 4.2.1 Tình hình dư nợ theo nhóm nợ . 46 4.2.2 Đánh giá RRTD SeABank chi nhánh Cần Thơ từ 2011 đến 2013 . 54 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP KHẮC PHỤC, PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD 62 5.1 Những mặt đạt hạn chế công tác phòng ngừa RRTD ngân hàng qua năm từ 2011 đến 2013 62 5.1.1 Những mặt đạt 62 5.1.2 Những mặt hạn chế 62 5.2 Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế RRTD ngân hàng tương lai . 63 5.2.1 Biện pháp xử lý nợ xấu 63 5.2.2 Đảm bảo thực đủ QTTD . 64 5.2.3 Phân tán RRTD . 65 Chương 6: KẾT LUẬN . 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO 67 v DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 Bảng kết hoạt động kinh doanh SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 . 18 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 . 22 Bảng 4.2 Tình hình hoạt động tín dụng SeABank Cần Thơ qua năm từ 2011 đến 2013 24 Bảng 4.3 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ dư nợ theo thời hạn tín dụng SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 . 26 Bảng 4.4 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ dư nợ theo ngành SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 . 32 Bảng 4.5 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ dư nợ theo đối tượng khách hàng SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 . 38 Bảng 4.6 Các số liên quan đến hoạt động tín dụng SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 44 Bảng 4.7 Tình hình dư nợ theo nhóm nợ SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 46 Bảng 4.8 Nợ xấu theo thời hạn tín dụng SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 48 Bảng 4.9 Nợ xấu theo ngành SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 50 Bảng 4.10 Nợ xấu theo đối tượng khách hàng loại hình doanh nghiệp SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 . 51 Bảng 4.11 Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 . 53 Bảng 4.12 Các số liên quan đến rủi ro tín dụng SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 54 Bảng 4.13 Các tiêu tỷ lệ nợ xấu /dư nợ theo thời hạn tín dụng SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 . 56 Bảng 4.14 Các tiêu tỷ lệ nợ xấu theo ngành SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 . 57 Bảng 4.15 Các tiêu tỷ lệ nợ xấu/dư nợ theo đối tượng khách hàng loại hình doanh nghiệp SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 . 58 vi DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 4.1 Cơ cấu nguồn vốn SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 . 23 Hình 4.2 Doanh số cho vay theo thời hạn SeABank chi nhánh Cần Thơ từ 2011 đến 2013 27 Hình 4.3 Doanh số thu nợ theo thời hạn SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 29 Hình 4.4 Dư nợ theo thời hạn SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 30 Hình 4.5 Doanh số cho vay theo ngành SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 . 33 Hình 4.6 Doanh số thu nợ theo ngành SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 . 35 Hình 4.7 Dư nợ theo ngành SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 37 Hình 4.8 Doanh số cho vay theo đối tượng khách hàng SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 39 Hình 4.9 Doanh số thu nợ theo đối tượng khách hàng SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 41 Hình 4.10 Dư nợ theo đồi tượng khách hàng SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 . 43 vii DANH SÁCH TỪ VIẾT TẮT CN DSCV DSTN SeABank NHNN NHTM NN QTTD RRTD TCKT TMCP TM& DV TNHH VHĐ VĐC XD : Công nghiệp : Doanh số cho vay : Doanh số thu nợ : Ngân hàng TMCP Đông Nam Á : Ngân hàng Nhà nước : Ngân hàng Thương mại : Nông nghiệp : Quy trình tín dụng : Rủi ro tín dụng : Tổ chức kinh tế : Thương mại Cổ phần : Thương mại dịch vụ : Trách nhiệm hữu hạn : Vốn huy động : Vốn điều chuyển : Xây dựng viii Nhìn từ bảng số liệu thể bên ta thấy nợ xấu tập trung nhiều vào đối tượng tổ chức kinh tế nhiều có xu hướng tăng năm qua năm có xu hướng tăng mạnh, năm 2013 nợ xấu đối tượng tổ chức kinh tế cao nợ xấu thấp năm 2012. Các đối tượng thuộc nhóm cá nhân có xu hướng tăng qua năm, năm 2012 có nợ xấu thấp đạt giá trị nợ xấu cao năm 2013. Các đối tượng khác năm qua nợ xấu. Điều cho thấy nhu cầu tín dụng kinh tế ngày cao, đối tượng khách hàng nào, nhu cầu cần vốn vay cao tổ chức kinh tế. Trong môi trường cạnh tranh ngày gay gắt với hậu lại từ biến động kinh tế chung nợ xấu đối tượng hoạt động kinh doanh ngân hàng tăng điều thấy rõ. Cụ thể, tổ chức kinh tế nợ xấu có xu hướng tăng qua năm tăng mạnh năm 2013. Nguyên nhân hưởng ứng theo đạo ngân hàng cấp trên, SeABank Cần Thơ năm qua có kế hoạch mở rộng tín dụng nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn vay cho đối tượng kinh tế đối tượng tổ chức kinh tế. Đây đối tượng ngân hàng đánh giá có khả tạo nhiều nợ xấu hết, giá trị khoản vay tổ chức kinh tế lớn môi trường kinh doanh sản xuất cạnh tranh gay gắt chưa khôi phục hoàn toàn sau biến động bất lợi từ năm trước nên tác động đến khả trả nợ từ ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng qua giá trị nợ xấu tăng cao năm 2013. Năm 2012 nợ xấu giảm chịu ảnh hưởng từ doanh số cho vay năm 2012 tập trung toàn cho đối tượng cá nhân, đối tượng tổ chức kinh tế ngân hàng không giải ngân năm này. Trong đó, nợ xấu tập trung nhiều vào đối tượng công ty TNHH, có xu hướng chung tăng tăng mạnh năm 2013. Nợ xấu công ty cổ phần có tốc độ tăng năm 2013 tăng mạnh. Sự biến động tổ chức kinh tế nói chung chịu ảnh hưởng loại hình công ty nói riêng thuộc tổ chức kinh tế. Nguyên nhân giá trị nợ xấu tổ chức tín dụng tập trung nhiều vào đối tượng công ty TNHH công ty cổ phần nhiều nguyên nhân khác từ vi mô đến vĩ mô, xuất phát từ doanh số cho vay dư nợ đối tượng công ty TNHH nhiều hơn, công ty chủ yếu sản xuất kinh doanh ngành thương mại dịch vụ mà ngành năm qua có giá trị nợ xấu tăng cao. Mặc khác khoản vay đối tượng lớn chủ yếu ngắn hạn số khác trung hạn, tạo áp lực trả nợ vay thời gian ngắn trình sản xuất kinh doanh chưa phục hồi hoàn toàn dẫn đến mức nợ xấu tăng nhiều năm qua. 52 Nợ xấu cho vay cá nhân có xu hướng tăng nhẹ thời gian qua có xu hướng tăng tăng mạnh năm 2012. Nguyên nhân tốc độ tăng mạnh nợ xấu năm 2012 đối tượng cá nhân chịu ảnh hưởng phần từ doanh số cho vay năm 2012, năm 2012 doanh số cho vay đối tượng cá nhân chiếm toàn doanh số cho vay năm ngân hàng, từ tạo áp lực đẩy nợ xấu tăng cao năm 2012. Doanh số cho vay đối tượng cá nhân tăng cao chứng tỏ quy mô hoạt động ngân hàng mở rộng ra, tìm kiếm nhiều khách hàng mới. Tuy nhiên, đối tượng ngân hàng chưa thể lường trước khả trả nợ so với khách hàng quen thuộc ngân hàng. Các khoản cho vay đối tượng cá nhân ngân hàng có giá trị thấp nhiều khoản vay tổ chức kinh tế, giá trị dư nợ cao ngân hàng đánh giá chủ yếu nợ đủ tiêu chuẩn không nằm nhóm nợ xấu. Mặc khác, thu nhập đối tượng cá nhân tương đối ổn định, nhu cầu vay vốn chủ yếu ngắn trung hạn nên khả trả nợ vay gốc lãi cao. Nợ xấu khách hàng cá nhân thấp nhiều so với mức doanh số cho vay cá nhân năm cho thấy hoạt động hiệu ngân hàng kế hoạch đầu tư kinh doanh công tác quản lý thu hồi vốn khách hàng. d. Trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng việc làm thường xuyên, cần thiết phải đảm bảo mức phù hợp. Nếu dự phòng rủi ro trích lập không đủ khả bù đắp rủi ro xảy hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng được, từ gây nhiều khó khăn cho ngân hàng, uy tín giảm, quy mô hoạt động tín dụng thu hẹp, khả cho vay không đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn khách hàng, ảnh hưởng đến lợi nhuận, tồn phát triển bền vững ngân hàng môi trường ngày khốc liệt nay. Bảng dự phòng rủi ro tín dụng SeABank Cần Thơ qua năm thể đây: Bảng 4.11 Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Dự phòng rủi ro chung 1.823 2.441 3.743 618 33,90 1.302 53,34 Dự phòng rủi ro cụ thể 957 1.157 1.614 200 20,90 457 39,50 2.780 3.598 5.357 818 29,42 1.759 48,89 Tổng dự phòng Chênh lệch 2012/2011 Số tiền % Nguồn: Ngân hàng Đông Nam Á chi nhánh Cần Thơ 53 Chênh lệch 2013/2012 Số tiền % Từ bảng số liệu thể dự phòng rủi ro tín dụng trích lập năm qua SeABank chi nhánh Cần Thơ ta thấy: nhìn chung, giá trị dự phòng rủi ro có tốc độ tăng dần lên dự phòng rủi ro chung dự phòng rủi ro cụ thể tăng. Giá trị dự phòng rủi ro tín dụng năm qua xem có đủ khả bù đắp rủi ro tín dụng, điều thể qua tiêu đánh giá hệ số bù đắp rủi ro tín dụng tính bảng 4.12. Nếu so sánh với quy định việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro theo định số 493/2005/QĐ-NHNN gồm dự phòng chung dự phòng cụ thể dự phòng rủi ro chung chi nhánh có chênh lệch lớn so với quy định mức chênh lệch có xu hướng tăng lên qua năm. Cụ thể, năm 2011 chênh lệch 1.162 triệu đồng, năm 2012 chênh lệch 1.622 triệu đồng năm 2013 2.349 triệu đồng. Nguyên nhân chênh lệch lớn giá trị nhóm nợ từ đến có xu hướng tăng lên nên nhân với tỷ lệ trích lập 0,75% đẩy mức trích lập lên cao. Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng cần thiết vượt mức trích lập cao không cần thiết so với quy định làm hạn chế khả cho vay chi nhánh tương lai. Còn so sánh giá trị trích lập dự phòng rủi ro cụ thể chi nhánh theo quy định giá trị trích lập dự phòng rủi ro cụ thể chi nhánh phù hợp, theo quy định. Điều giúp chi nhánh phát huy lợi hoạt động kinh doanh mà đảm bảo chấp hành quy định NHNN. Dự phòng rủi ro chung cụ thể có xu hướng tăng lên qua năm từ tiêu đánh giá khả bù đắp rủi ro tín dụng ta thấy mức dự phòng rủi ro tín dụng có hiệu hệ số bù đắp thấp có xu hướng giảm nên ngân hàng cần đưa kế hoạch trích lập dự phòng thích hợp thời gian tới để đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng thuận lợi mang lại hiệu cao nhất. 4.2.2 Đánh giá rủi ro tín dụng SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 Từ phân tích ta đưa tiêu để đánh giá rủi ro tín dụng SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 sau: Bảng 4.12 Các số liên quan đến rủi ro tín dụng SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ có KNMV Hệ số khả bù đắp khoản cho vay có KNMV Hệ số khả bù đắp RRTD % % 2,76 0,12 2,98 0,09 2,69 0,04 lần 26,73 38,69 69,57 lần 1,14 1,11 1,07 54 4.2.5.1 Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ Tỷ lệ nợ xấu tiêu đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng. Hay nói cách khác tiêu đo lường mức độ rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng. Lợi nhuận kèm với rủi ro rủi ro điều tránh khỏi tỷ lệ nợ xấu xuất hoat động kinh doanh ngân hàng. Để đảm bảo uy tín hoạt động ngân hàng thuận lợi phải đảm bảo tỷ lệ nợ xấu mức quy định từ 3% trở xuống theo quy định ngân hàng Nhà nước. Nếu tỷ lệ nợ xấu vượt giới hạn 3% có nhiều tác động xấu đến trình kinh doanh ngân hàng nào. Nhìn chung, tỷ lệ nợ xấu qua năm ngân hàng có biến động giảm, giảm thấp năm 2013 tăng cao năm 2012 giữ mức 3% theo quy định. Đây kết đáng khích lệ cho nổ lực ngân hàng từ thấy sách đưa nhằm khôi phục kinh tế sau biến động khó khăn năm trước có hiệu quả. Năm 2012 có tỷ lệ nợ xấu tăng cao so với hai năm lại năm kế hoạch hoạt động chi nhánh có biến đổi theo hướng mở rộng tín dụng đạo ngân hàng cấp trên, điều thể qua doanh số cho vay tăng lên. Ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động mình, tìm kiếm khách hàng cho vay khoản vay tương đối lớn hơn. Do năm đầu hồi phục lại kinh tế chung ngân hàng nên nhiều rủi ro khó ường trước. Trong năm 2013 kinh tế ổn định hơn, sách giảm nợ xấu đưa từ trước vào thực nên tạo điều kiện thuân lợi cho khoản giải ngân ngân hàng từ kéo tỷ lệ nợ xấu xuống thấp. Mặc khác, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng ngân hàng tăng lên đủ để bù đắp khoản nợ xấu gây khoản nợ xấu trước ngân hàng hạch toán ngoại bảng. * Đánh giá tỷ lệ nợ xấu/dư nợ theo thời hạn tín dụng Để đánh giá nợ xấu rõ ràng cụ thể hơn, cần phân tích nợ xấu theo thời hạn, ngành nghề theo đối tượng khách hàng. Hay nói cách khác phân tích nợ xấu tập trung nhiều đâu dựa vào tổng nợ xấu tổng dư nợ thành phần qua năm khác nhau. Kết phân tích nợ xấu tổng dư nợ theo thời hạn tín dụng thể băng đây: 55 Bảng 4.13 Các tiêu tỷ lệ nợ xấu /dư nợ theo thời hạn tín dụng SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 Đơn vị tính: % Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ 2,76 2,98 2,69 Ngắn hạn 12,24 2,53 2,23 Trung dài hạn 1,00 8,97 16,51 Nhìn chung tỷ lệ nợ xấu nợ ngắn hạn nợ trung dài hạn có biến động tăng giảm khác qua năm. Nhưng tỷ lệ nợ xấu khoản nợ trung dài hạn cao tỷ lệ nợ xấu nợ ngắn hạn, hai năm 2012 2013 tỷ lệ nợ xấu nợ trung dài hạn cao tỷ lệ nợ ngắn hạn vượt xa mốc quy định 3% ngân hàng Nhà nước năm 2011 tỷ lệ nợ xấu nợ ngắn hạn lại cao tỷ lệ nợ trung dài hạn vượt mốc tỷ lệ nợ xấu 3%. Tỷ lệ nợ xấu nợ ngắn hạn có xu hướng giảm dần, điều giá trị khoản nợ xấu chiếm tổng dư nợ giảm dần qua năm, thể hiệu kế hoạch kinh doanh thời gian qua nhóm nợ công tác quản lý thu hồi nợ vay khách hàng. Ngược lại, tỷ lệ nợ xấu trung dài hạn có xu hướng tăng dần năm qua. Tỷ lệ nợ xấu tăng cao nợ xấu khoản nợ trung dài hạn tăng mạnh so với tổng dư nợ năm. Ngân hàng cần có biện pháp kiểm soát nợ xấu khoản vay trung dài hạn thời gian tới để hạn chế rủi ro gây từ khoản vay gây bất lợi cho ngân hàng tương lai. Từ ta thấy rủi ro tín dụng tập trung nhiều vào khoản vay trung dài hạn chủ yếu, rủi ro cao, năm 2013 vừa qua. Nguyên nhân chủ yếu từ việc ngân hàng mở rộng cho vay trung dài hạn nhiều với nhiều khách hàng kinh tế nhiều khó khăn việc rủi ro tín dụng xảy điều khó tránh khỏi. Mặc khác, khỏan vay ngắn hạn có dư nợ thấp hơn, nên nợ xấu thấp mà rủi ro tín dụng xảy khoản vay thấp. Trong năm 2011 cho vay ngắn hạn có rủi ro tín dụng cao nhất, nguyên nhân khoản vay xếp vào nợ xấu chiếm cao tổng dư nợ năm. Nguyên nhân từ kinh tế bất ổn ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng. * Đánh giá tỷ lệ nợ xấu/dư nợ theo ngành Nợ xấu dư nợ khoản cho vay theo ngành nghề gây tác động đến tăng giảm khác tỷ lệ nợ xấu theo ngành nghề năm qua. Kết tỷ lệ nợ xấu theo ngành nghề thể đây: 56 Bảng 4.14 Các tiêu tỷ lệ nợ xấu theo ngành SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 Đơn vị tính: % Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ 2,76 2,98 2,69 NN CN 2,95 4,02 2,07 XD 4,00 2,66 1,34 TM&DV 3,46 3,22 4,50 Khác Nhìn chung, tỷ lệ nợ xấu tăng giảm khác theo ngành nghề khác qua năm. Nếu nhìn khái quát ngành thương mại dịch vụ ngành có tỷ lệ nợ xấu giữ mức cao ngành khác qua năm từ 2011 đến 2013. Ngành nông nghiệp ngành nghề khác tỷ lệ nợ xấu ngành nghề nợ xấu năm qua ngân hàng. Trong năm giá trị tỷ lệ nợ xấu năm 2012 ngành công nghiệp vượt mốc quy định, nguyên nhân nợ xấu năm cao nên đẩy tỷ lệ nợ xấu tăng lên so với dư nợ ngành năm. Trong năm 2012 tỷ lệ cao so với ngành khác ngành này. Mặc dù, năm 2012 có nhiều sách đưa để giải khó khăn chưa vào thực hiện. Những công ty, doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực có hàng tồn kho mức cao, thiếu vốn sản xuất, không ngân hàng giải ngân nợ xấu từ năm trước ngành cao nên ngân hàng gắt gao. Một số khoản nợ không nằm nhóm nợ xấu ngành công nghiệp chuyển nhóm từ đẩy nợ xấu lên mạnh. Còn ngành xây dựng tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm, năm doanh số cho vay ngân hàng giải ngân cho ngành xây dựng không nhiều ngành công nghiệp hay thương mại dịch vụ năm 2011 lại có tỷ lệ nợ xấu cao nhất. Nguyên nhân từ tình hình kinh tế khó khăn, giá nguyên vật liệu gia tăng, bất động sản đóng băng tác động đến ngành xây dựng năm từ làm nợ xấu tăng so với tổng dư nợ ngành này. Những năm tình hình kinh tế ổn định nợ xấu giảm kéo tỷ lệ nợ xấu xuống thấp, tỷ lệ nợ xấu thấp vào năm 2013. Ngành thương mại dịch vụ có tỷ lệ nợ xấu qua năm vượt mốc 3% quy định có xu hướng tăng lên. Mặc dù năm 2012 có giảm tỷ lệ nằm mốc 3%, tỷ lệ nợ xấu thấp ngành so với 57 hai năm lại. Năm 2013, ngành thương mại dịch vụ có nợ xấu chiếm cao tổng dư nợ thường mại dịch vụ nên tỷ lệ nợ xấu cao hai năm cao so với ngành khác. Nguyên nhân năm qua kinh tế chung không thuận lợi kéo dài hậu để lại còn, thị trường cạnh tranh gay gắt. Bên cạnh doanh số cho vay ngành có tốc độ tăng năm, ngân hàng mở rộng quy mô tín dụng, cho vay khách hàng thị trường cạnh tranh ngày gay gắt hơn, rủi ro từ phía khách hàng ngân hàng không lường trước nên góp phần gia tăng nợ xấu đẩy tỷ lệ nợ xấu lên cao năm 2013. Từ phân tích ta thấy ngành thương mại dịch vụ có rủi ro tín dụng cao có xu hướng tăng thời gian tới, rủi ro cao. Nhiều khoản nợ xếp vào nợ xấu ngành tăng lên so với dư nợ năm. Từ xu hướng chung nên ngân hàng đẩy mạnh cho vay ngành bất lợi kinh tế làm ảnh hưởng đến khả trả nợ cho ngân hàng nhiều khách hàng đẩy rủi ro tín dụng tăng lên. * Đánh giá tỷ lệ nợ xấu theo đối tượng khách hàng loại hình doanh nghiệp Đánh giá tỷ lệ nợ xấu theo đối tượng khách hàng cần thiết, từ ta có nhìn rõ nét nhằm giúp ngân hàng đưa kế hoạch tương lai hiệu hơn. Bảng đánh giá tỷ lệ nợ xấu theo đối tượng qua năm SeABanK Cần Thơ thể đây: Bảng 4.15 Các tiêu tỷ lệ nợ xấu/dư nợ theo đối tượng khách hàng loại hình doanh nghiệp SeABank Cần Thơ từ 2011 đến 2013 Đơn vị tính: % Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ 2,76 2,98 2,69 TCKT 4,66 52,51 4,60 Công ty TNHH 8,87 67,91 3,83 Công ty cổ phần 4,00 50,64 54,83 Cá nhân 3,72 2,48 1,35 Khác Từ bảng số liệu ta thấy nhìn chung tỷ lệ nợ xấu cao đối tượng tổ chức kinh tế, tỷ lệ nợ xấu năm vượt cao so với quy định 3% cao tỷ lệ nợ xấu năm 2012. Đối với đối tượng cá nhân tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm qua năm có năm 2011 tỷ lệ nợ xấu vượt 3% quy định. Những đối tượng khác tỷ lệ nợ xấu năm qua đối tượng nợ xấu. 58 Những năm qua kinh tế chung khó khăn đối tượng tổ chức kinh tế chịu ảnh hưởng nhiều nhất, hàng tồn kho cao, gốc lãi vay ngân hàng ngày tăng theo lãi suất biến động, cạnh tranh gay gắt thị trường, .những hậu từ để lại thể rõ qua tỷ lệ nợ xấu năm qua. Doanh số cho vay ngân hàng mở rộng cho đối tượng tổ chức kinh tế, khoản nợ từ trước chuyển nhóm thành nợ xấu làm tăng nợ xấu so với tổng dư nợ ngành này, rủi ro từ phía khách hàng ngân hàng chưa thể kiểm soát hết đẩy nợ xấu lên mức cao năm 2012. Trong tổ chức kinh tế nợ xấu tập trung nhiều vào đối tượng công ty TNHH công ty cổ phần. Nợ xấu hai đối tượng vượt giới hạn 3% nhiều năm. Tỷ lệ nợ xấu công ty TNHH có xu hướng tăng giảm khác nhau, tỷ lệ cao năm 2012 thấp năm 2013. Đối với đối tượng công ty cổ phần tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng có tỷ lệ lớn năm 2013 thấp năm 2011. Từ cho thấy thành phần kinh tế có tác động qua lại lẫn nhau, doanh nghiệp, công ty hoạt động không hiệu ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thông qua tiêu tỷ lệ nợ xấu. Ngân hàng cần có kế hoạch việc giảm nợ xấu đối tượng thời gian tới để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh phát triển bền vững ngân hàng. Tỷ lệ nợ xấu đối tượng khách hàng cá nhân có xu hướng giảm có năm 2011 tỷ lệ vượt mốc 3%, hai năm lại tỷ lệ nợ xấu nằm mức giới hạn tỷ lệ nợ xấu theo qui định. Xu hướng giảm dần tỷ lệ nợ xấu thuộc khách hàng cá nhân dấu hiệu khích lệ, thể hướng kế hoạch mở rộng tín dụng thời gian qua mang lại hiệu quả. Điều thấy qua giá trị doanh số cho vay đối tượng cá nhân lớn có tốc độ tăng qua năm. Cho vay đối tượng cá nhân mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng, ngân hàng dễ dàng quản lý thu hồi nợ đối tượng khách hàng khác. Những khoản vay tương đối nhỏ, thời gian vay phù hợp nên khả trả nợ đảm bảo đúng, số khoản vay xếp nhóm nợ xấu trước đối tượng ngân hàng chuyển nhóm để theo dõi ngoại bảng nên góp phần đẩy nợ xấu giảm xuống từ tỷ lệ nợ xấu giảm dần đạt thấp năm 2013. Từ ta thấy rủi ro tín dụng tập trung nhiều vào đối tượng tổ chức kinh tế cao rủi ro tín dụng cao. Nguyên nhân kinh tế khó khăn công ty, doanh nghiệp gặp nhiều bất lợi hoạt động kinh doanh làm ảnh hưởng đến khả trả nợ vay cho ngân hàng làm nợ xấu ngân hàng tăng lên. 59 4.2.5.2 Tỷ lệ nợ có khả vốn Nợ nhóm - nợ có khả vốn khoản nợ xấu có thời gian hạn trả nợ cho ngân hàng lâu so với nhóm nợ trước. Đây nhóm nợ mà khả thu hồi gốc lãi từ khách hàng vay điều không dễ dàng. Vì giá trị nợ nhóm tăng lên làm tăng chi phí, tăng trích lập dự phòng rủi ro ngân hàng lên nhiều từ hạn chế hội hoạt động sinh lời ngân hàng tương lai. Cho nên đánh giá tỷ lệ nợ có khả vốn góp phần đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng. Tỷ lệ cao rủi ro tín dụng ngân hàng cao ngược lại. Nhìn chung tỷ lệ nợ có khả vốn thấp quy định có xu hướng giảm năm qua. Đây dấu hiệu cho thấy hoạt động ngân hàng thời gian qua đạt hiệu mang lại nhiều thuận lợi cho hoạt động ngân hàng thời gian tới. Do nổ lực ngân hàng, bên cạnh số khoản nợ xấu ngân hàng hạch toán riêng giá trị trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tăng lên đảm bảo bù đắp tổn thất nhóm nợ gây nên làm tỷ lệ nợ có khả vốn giảm nhiều. 4.2.5.3 Hệ số bù đắp khoản có khả vốn Để biết khả bù đắp rủi ro từ khoản cho vay có khả vốn ngân hàng năm qua ta sử dụng hệ số bù đắp khoản cho vay có khả vốn hệ số có giá trị cao chứng tỏ dự phòng rủi ro tín dụng ngân hàng có hiệu đủ để bù đắp tổn thất nợ nhóm gây ra. Kết cụ thể qua năm sau: năm 2011 hệ số 26,73 lần tức dự phòng rủi ro tín dụng ngân hàng trích lập năm 2011 gấp 26,73 lần so với nợ có khả vốn năm 2011, năm 2012 đạt hệ số 38,69 lần năm 2013 69,57lần. Nhìn chung hệ số bù đắp khoản cho vay có khả vốn ngân hàng có xu hướng tăng qua năm đạt hệ số cao. Cho thấy khả bù đắp rủi ro tín dụng có khả vốn ngân hàng cao, thể hiệu công tác trích lập rủi ro tín dụng mà đảm bảo hoạt động tín dụng ngân hàng. 4.2.5.4 Hệ số khả bù đắp rủi ro tín dụng Hệ số bù đắp rủi ro tín dụng tiêu cho biết khả bù đắp rủi ro tín dụng khoản cho vay đánh giá nằm nhóm nợ xấu nào. Chỉ số cao tốt cho ngân hàng ngược lại. Kết qua năm sau: năm 2011 1,14 lần từ dự phòng rủi ro tín dụng trích lập năm 2011 gấp 1,14 lần so với tổng nợ xấu năm, năm 2012 hệ số 1,11 lần từc trích lập dự phòng rủi ro gấp tổng nợ xấu 1,11 lần năm 2013 có hệ số giảm 1,07 lần. Nhìn chung, năm hoạt động ngân hàng có khả bù đắp rủi ro vừa đủ, khả bù đắp rủi ro 60 từ dự phòng tín dụng trích lập gần với tổng nợ xấu qua năm hệ số có xu hướng giảm dần. Mặc dù, giai đoạn năm qua hệ số tương đối thời gian tới có khả hệ số giảm xuống, điều mang lại nhiều bất lợi cho ngân hàng. Ngân hàng cần có kế hoạch trích lập dự phòng rủi ro tín dụng thích hợp đồng thời phải nâng cao công tác quản lý nợ xấu tích cực nữa. Tóm lại, thông qua tiêu đánh giá rủi ro tín dụng chi nhánh ta thấy tình hình rủi ro tín dụng chi nhánh năm qua tốt. 61 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP KHẮC PHỤC, PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 5.1 NHỮNG MẶT ĐẠT ĐƯỢC VÀ HẠN CHẾ TRONG CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM TỪ 2011 ĐẾN 2013 Từ trình phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng SeABank chi nhánh Cần Thơ năm qua từ 2011 đến 2013 ta tóm tắt mặt đạt hạn chế ngân hàng sau: 5.1.1 Những mặt đạt Hưởng ứng sách mở rộng tín dụng theo đạo ngân hàng cấp trên, góp phần tạo điều kiện tốt lưu thông dòng vốn kinh tế, đáp ứng kiệp thời nhu cầu vay vốn ngày cao khách hàng thông qua tiêu doanh số cho vay tăng lên. Mặc khác doanh số thu nợ có xu hướng tăng trở lại, điều cho thấy nổ lực cố gắng cán thuộc chi nhánh hiệu công tác quản lý thu hồi nợ ngân hàng. Kế hoạch kinh doanh ngân hàng có nhiều thay đổi nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu kinh tế nhằm đạt mục tiêu lợi nhuận cao với chi phí thấp như: tăng cường cho vay khoản vay ngắn hạn, tập trung cho vay cá nhân cho vay nhiều vào lĩnh vực thương mại dịch vụ công nghiệp. Bên cạnh giá trị khoản nợ ngân hàng đánh giá nợ đủ tiêu chuẩn có xu hướng tăng mạnh chiếm tỷ trọng nhiều so với nhóm nợ khác năm. Trong nợ nghi ngờ nợ có khả vốn có xu hướng giảm giá trị tỷ trọng qua năm. Tỷ lệ nợ xấu đánh giá năm qua nằm mức quy định ngân hàng Nhà nước có xu hướng giảm xuống. Tỷ trọng nợ nhóm nhóm mức nhỏ có chiều hướng giảm. Đây tín hiệu đáng khích lệ cho nổ lực hoạt động ngân hàng thời gian qua. Dự phòng rủi ro tín dụng năm có xu hướng tăng lên dự phòng chung dự phòng cụ thể. Giá trị trích lập dự phòng đánh giá có khả bù đắp rủi ro gây nợ xấu. Điều hợp lý ngân hàng có kế hoạch mở rộng tín dụng mức dự phòng rủi ro tín dụng phải tăng lên nhằm tạo điều kiện tốt cho hoạt động tín dụng ngân hàng thuận lợi. 5.1.2 Những mặt hạn chế Giá trị dư nợ tín dụng tăng lên có dư nợ cho vay ngắn hạn, dư nợ cho vay ngành thương mại dịch vụ ngành công nghiệp, dư nợ cho vay tổ chức kinh tế tăng, dư nợ cho vay cá nhân nhiều chiếm chủ yếu cho vay theo đối tượng khách hàng. Từ điều làm tăng 62 tổng nợ xấu thể qua rõ tiêu nợ xấu tăng lên năm qua. Dư nợ tăng doanh số thu nợ giảm xuống, doanh số thu nợ không tương xứng với doanh số cho vay năm thể rõ qua hệ số thu nợ có xu hướng giảm rõ rệt. Thời gian thu hồi vốn vay chậm, chưa đạt hiệu công tác quản lý thu hồi vốn vay, chưa phát huy hết lợi ích từ vốn cho vay làm tăng chi phí hội ngân hàng. Nợ tiêu chuẩn tăng lên, nhóm nợ có tác động vào tăng giảm giá trị tổng nợ xấu ngân hàng. Giá trị nợ tiêu chuẩn tăng lên không kiểm soát tốt làm tăng giá trị nợ nghi ngờ hay nợ có khả vốn ngân hàng chuyển nhóm nợ. Nợ xấu tăng qua năm, đó, nợ xấu tập trung vào khoản vay ngắn hạn nợ xấu dài hạn có xu hướng tăng lên, nợ xấu ngành thương mại dịch vụ chiếm nhiều nợ xấu ngành công nghiệp có xu hướng tăng trở lại, bên cạnh nợ xấu xuất hiệu tổ chức kinh tế chủ yếu có chiều hướng tăng. Nợ xấu tăng ảnh hưởng nhiều đến hiệu tín dụng, ảnh hưởng uy tín ngân hàng, gia tăng chi phí, từ tác động xấu đến tồn phát triển bền vững tương lai ngân hàng. Ngoài ra, hệ số bù đắp rủi ro tín dụng chưa cao có xu hướng giảm xuống gây bất lợi đến hoạt động tín dụng ngân hàng. 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP KHẮC PHỤC, PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TRONG TƯƠNG LAI Từ mặt hạn chế nguyên nhân từ trình phân tích, số giải pháp đưa sau: 5.2.1 Biện pháp xử lý nợ xấu Trước hết ngân hàng cần phân loại chi tiết khoản nợ, sau tiến hành xem xét xử lý khoản từ khoản nợ có khả thu hồi cao đến thấp. Tiến hành thương lượng với khách hàng ổn định lãi suất cho vay chấp nhận giảm lợi nhuận để giảm lãi suất cho vay khoản vay trung dài hạn xuống, để tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ. Nhất khách hàng TCTD ngành thương mại dịch vụ có tỷ lệ nợ xấu cao năm qua. Ngân hàng sử dụng giải pháp toán tài sản đảm bảo, chuyển quyền cho ngân hàng xử lý nhờ tòa án đứng xử lý khoản nợ ngân hàng khó tự thu hồi lại được, ngân hàng cần cân nhắc kỹ lưỡng chi phí. Hoặc chuyển khoản nợ ngoại bảng để quản lý riêng. Sử dụng tăng cường quỹ trích lập dự phòng rủi ro ngân hàng cần tích cực chủ động trích lập dự phòng. Điều buộc ngân hàng phải 63 chấp nhận giảm lợi nhuận giúp ngân hàng bù đắp rủi ro nhanh chóng giảm thuế thu nhập doanh nghiệp xuống, tạo điều kiện phát triển tương lai. Có thể điều chỉnh lại khoản chi cho lương, thưởng khoản chi khác cho hợp lý để tăng dự phòng. Đối với doanh nghiệp, công ty có truyền thống hoạt động tốt mà gặp khó khăn việc trả nợ gốc dự án đầu tư triển khai chưa vào hoạt động, ngân hàng chuyển phần nợ gốc thành trái phiếu trung hạn. Hoặc cổ phần hóa, ngân hàng từ vị chủ nợ trở thành cổ đông lớn, ngân hàng nhận thấy doanh nghiệp có khả phục hồi sau tái cấu trúc. Sử dụng biện pháp chứng khoán hóa nợ xấu doanh nghiệp giúp tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp tục tồn phát triển, mà ngân hàng bảo tòan nguồn vốn. 5.2.2 Đảm bảo thực đủ quy trình tín dụng Phân tích khách hàng cách chi tiết, nắm bắt rõ ràng thông tin khách hàng trước giải ngân thông qua kênh thông tin trung tâm thông tin tín dụng (CIC) từ hồ sơ vay vốn trước đây, từ ngân hàng biết khả trả nợ giúp ngân hàng đưa định đắn cho vay hay không. Nếu chưa tin tưởng chưa hiểu rõ khách hàng, công tác thẩm định chưa thu kết đáng tin cậy ngân hàng không nên cấp tín dụng. Nếu sau thu thập thông tin khách hàng mà rủi ro xảy khoản vay tùy vào mức độ rủi ro khác mà cán tín dụng từ chối cho vay. Hoặc rủi ro ngân hàng chấp nhận phê duyệt ký hợp đồng tín dụng cho khách hàng. Đối với khoản vay lớn có mức độ rủi ro cao cần phải có tài sản chấp, cho vay với lãi suất cao kèm theo đóng bảo hiểm tín dụng để hạn chế rủi ro cho khoản vay đó. Ngân hàng nên chấp nhận chấp tài sản có khả khoản cao, ngân hàng cần có đánh giá dựa vào chuyên môn, không thiên vị tài sản chấp, phân biệt rõ giá thị trường, giá lý khoản vay nên đảm bảo 150% giá trị tài sản cố định tính theo giá thị trường tại. Sau giải ngân, cán ngân hàng cần giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay khách hàng, xem khách hàng có sử dụng mục đích hợp đồng tín dụng ban đầu hay không, nên kiểm tra thường xuyên định kỳ kiểm tra đột xuất để phát kịp thời rủi ro xảy ra, giám sát chặt chẽ nắm bắt tình hình khó khăn khách hàng từ có biện pháp giúp đỡ kịp thời. Bên cạnh ngân hàng giám sát tiền vay chặt chẽ biết ngày đến hạn để kịp thời đôn đốc việc trả nợ khách hàng, hạn chế nợ hạn, nợ xấu xảy ra. 64 5.2.3 Phân tán rủi ro tín dụng Từ phân tích cho thấy thời gian qua ngân hàng tập trung cho vay nhiều vào ngắn hạn, cho vay cá nhân thuộc ngành thương mại dịch vụ công nghiệp, điều rủi ro cho ngân hàng. Vì vậy, ngân hàng nên mở rộng cho vay hợp lý nhiều khoản vay trung dài hạn, bên cạnh cho vay đối tượng cá nhân, ngân hàng nên xem xét cho vay doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp vừa nhỏ thuộc nhiều ngành nghề khác nhau, trì mở rộng khách hàng thuộc nhiều thành phần đồng thời tiếp cần thu hút khách hàng lớn kinh doanh hiệu quả. Trường hợp dự án cần khoản vay có giá trị lớn nên áp dụng hình thức cho vay đồng tài trợ, ngân hàng kết hợp với phân tích khả sinh lời dự án để tiến hành cho vay. Vì rủi ro chia sẻ ngân hàng. Ngoài ngân hàng áp dụng biện pháp bảo hiểm tín dụng để san sẻ rủi ro, chuyển rủi ro cho công ty bảo hiểm. Vì ngân hàng nên yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm cho dự án trước cho vay làm đảm bảo tín dụng. 65 CHƯƠNG KẾT LUẬN Trong năm qua xảy không khó khăn, bất lợi với đạo ngân hàng cấp SeABank chi nhánh Cần Thơ đạt kết khả quan đáng khích lệ. Điều minh chứng cho nổ lực toàn thể chi nhánh, ngân hàng thực tốt nghiệp vụ quan trọng ngân hàng TMCP hỗ trợ vốn cho sản xuất, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn, góp phần vào lưu thông dòng tiền tệ kinh tế. Về tình hình rủi ro tín dụng ngân hàng, cho thấy tỷ lệ nợ xấu/dư nợ qua năm giữ mức 3% theo quy định hệ số bù đắp rủi ro tín dụng thấp có chiều hướng giảm. Tăng mạnh năm 2012 khoản nợ xếp vào nợ xấu tăng mạnh so với giá trị dư nợ năm. Nợ xấu theo thời hạn tín dụng chủ yếu tập trung nhiều vào khoản vay trung dài hạn có xu hướng tăng lên, nợ xấu khoản vay ngắn hạn có xu hướng giảm đi. Tỷ lệ nợ xấu trung dài hạn tăng mạnh năm 2013 vừa qua không mà giảm cho vay trung dài hạn mà ngân hàng cần cho vay hợp lý, quản lý thu hồi tốt vốn cho vay hơn. Nợ xấu theo ngành tập trung ngành thương mại dịch vụ chủ yếu, nhu cầu phát triển tất yếu ngành nghề địa bàn mở rộng ra. Ngoài ra, ngân hàng có xu hướng mở rộng cho vay ngành xây dựng, hứa hẹn tương lai ngành có tiềm lớn địa bàn thành phố, góp phần mang lại lợi nhuận bền vững cho ngân hàng. Nợ xấu theo đối tượng khách hàng chủ yếu tập trung vào đối tượng tổ chức kinh tế nợ xấu đối tượng cá nhân có chiều hướng giảm đi. Trong đối tượng TCKT nợ xấu có xu hướng tăng mạnh đối tượng công ty cổ phần, bên cạnh nợ xấu đối tượng công ty TNHH lại có xu hướng giảm xuống mức 3% theo qui định. Nguyên nhân từ kinh tế chung ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh gây lỗ lã công ty cổ phần, cổ đông rút vốn đầu tư, số khác bị phá sản dẫn đến nợ xấu ngân hàng bị đẩy lên cao. Mặc dù nhìn chung hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng theo chiều hướng tốt. Trong thời gian tới với nỗ lực toàn nhân viên chi nhánh với biện pháp, sách, kế hoạch đưa hoạt động ngân hàng ngày hiệu hơn, tăng uy tín cho chi nhánh ngân hàng hội sở nói chung. 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Nguyễn Thị Ngọc Quí, 2013. Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Đông Nam Á chi nhánh Cần Thơ. Luận văn tốt nghiệp đại học. Đại học Cần Thơ. 2. Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại. Đại học Cần Thơ. 3. Thái Văn Đại Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010. Quản trị ngân hàng thương mại. Đại học Cần Thơ. 4. Tuấn Lân, 2012. Đề xuất 10 giải pháp xử lý nợ xấu. [Ngày truy cập:10 tháng năm 2014] 5.[online] [Ngày truy cập: tháng năm 2014]. 6.[online] [Ngày truy cập: tháng năm 2014] 7.[online] [Ngày truy cập: tháng năm 2014]. 67 [...]... soát chặt chẽ sẽ góp phần cho sự phát triển bền vững của ngân hàng và sự phát triển chung của nền kinh tế đất nước Chính vì vậy mà em chọn đề tài “ Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đông Nam Á chi nhánh Cần Thơ làm đề tài luận văn tốt nghiệp của mình 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đông Nam Á – SeAbank chi nhánh Cần Thơ. .. tích đánh giá rủi ro tín dụng của ngân hàng - Dùng biểu đồ minh họa để thấy rõ sự thay đổi của các giá trị liên quan về rủi ro tín dụng qua 3 năm 2011, 2012 và 2013 của ngân hàng 14 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á – SEABANK CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á - SEABANK 3.1.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Đông Nam Á Việt Nam. .. phát triển của ngân hàng trong đó có nhu cầu đẩy mạnh hoạt động tín dụng của ngân hàng trong tương lai ngày càng cao Chính vì vậy nên em thấy vấn đề rủi ro tín dụng của ngân hàng là vô cùng quan trọng cần phải được giám sát và kiểm soát thường xuyên hơn nữa Cần đưa ra giải pháp khắc phục nợ xấu trong quá khứ và kiểm soát rủi ro tín dụng trong tương lai từ việc 1 phân tích tín dụng Khi rủi ro tín dụng. .. về Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – SeAbank chi nhánh Cần Thơ Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – SeABank chính thức khai trương chi nhánh Cần Thơ vào ngày 15 tháng 05 năm 2008 tại địa chỉ: 112A Trần Văn Khéo, Quận Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ Đây là Chi nhánh đầu tiên của SeABank tại khu vực Đồng bằng sông Cửu Long SeABank chi nhánh Cần Thơ là nơi cung cấp đa dạng các sản phẩm dịch vụ dành cho khách hàng cá nhân... trị tổng thu nhập và tổng chi phí trong năm 2011 là cao nhất so với năm 2012 và 2013 nhưng lại có giá trị lợi nhuận không cao nhất trong 3, thấp hơn giá trị lợi nhuận của năm 2013 là trên 26 triệu đồng 21 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á CHI NHÁNH CẦN THƠ 4.1 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐÔNG NAM Á – SEABANK CHI NHÁNH CẦN THƠ QUA 3 NĂM 2011 ĐẾN... ban của ngân hàng TMCP Đông Nam Á chi nhánh Cần Thơ 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu - Sử dụng phương pháp thống kê các số liệu thứ cấp được ngân hàng TMCP Đông Nam Á chi nhánh Cần Thơ cung cấp để tổng hợp lại thành bảng thống kê chi tiết nhằm thể hiện rõ vấn đề cần phân tích - Sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối, lấy giá trị của năm sau trừ đi giá trị của năm trước để xác định được sự tăng giảm... khách hàng và loại hình doanh nghiệp của ngân hàng TMCP Đông Nam Á chi nhánh Cần Thơ trong 3 năm 2011, 2012 và 2013 nhằm biết được rủi ro tín dụng của ngân hàng tập trung cao vào ngành nghề, lĩnh vực, đối tượng khách hàng và loại hình doanh nghiệp nào - Dự đoán xu hướng của sự biến đổi rủi ro tín dụng trong tương lai để đưa ra giải pháp thiết thực hơn - Từ những phân tích, đánh giá và những dự đoán... toán và đánh giá hoạt động tín dụng và đánh giá rủi ro tín dụng về tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn Đồng thời cũng áp dụng các công thức về khả năng bù đắp rủi ro tín dụng về hệ số khả năng bù đắp các khoản cho vay có khả năng mất vốn và hệ số khả năng bù đắp rủi ro tín dụng đã được học về quản trị rủi ro trong kinh doanh của ngân hàng nhằm phục vụ cho quá trình phân tích. .. (Thái Văn Đại, 2012) Theo thông tư 02/2013/TT- NHNN quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thì rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng (sau đây gọi tắt là rủi ro) là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng. .. Cần Thơ trong 3 năm 2011, 2012 và 2013 nhằm mục tiêu đánh giá rủi ro tín dụng của ngân hàng, thông qua đó đề ra giải pháp khắc phục 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng nhằm thấy được sự biến động trong hoạt động tín dụng về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu từ 2011 đến 2013 và từ đó đánh giá hoạt động tín dụng - Phân tích và đánh giá rủi ro tín dụng theo . Cần Thơ từ 20 11 đến 20 13 18 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn của SeABank Cần Thơ từ 20 11 đến 20 13 22 Bảng 4 .2 Tình hình hoạt động tín dụng của SeABank Cần Thơ qua 3 năm từ 20 11 đến 20 13 24 Bảng. 20 11 đến 20 13 23 4.1.3 Đánh giá hoạt động tín dụng của SeABank chi nhánh Cần Thơ từ 20 11 đến 20 13 44 4 .2 Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng Đông Nam Á chi nhánh Cần Thơ từ 20 11 đến 20 13. nhánh Cần Thơ từ 20 11 đến 20 13 27 Hình 4.3 Doanh số thu nợ theo thời hạn của SeABank Cần Thơ từ 20 11 đến 20 13 29 Hình 4.4 Dư nợ theo thời hạn của SeABank Cần Thơ từ 20 11 đến 20 13 30 Hình 4.5