Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NHTCMP HDBank - chi nhánh Lãnh Binh Thăng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TPHCM KHOA KẾ TOÁN- TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HDBANK – CHI NHÁNH LÃNH BINH THĂNG Ngành : KẾ TOÁN Chuyên ngành : KẾ TOÁN - NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn : ThS. Châu Văn Thưởng Sinh viên thực hiện : Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương MSSV: 1054030125 Lớp: 10DKNH02 TP. Hồ Chí Minh-2014 SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương i GVHD: Châu Văn Thưởng LỜI CAM ĐOAN Em cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi. Những kết quả và các số liệu trong báo cáo thực tập tốt nghiệp được thực hiện tại ngân hàng TMCP Phát Triển TP.HCM, không sao chép bất kỳ nguồn nào khác. Em hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường về sự cam đoan này. TP.HCM, ngày tháng năm 2014 Sinh viên thực hiện Nguyễn Huỳnh Ngọc Thuỳ Dương SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương ii GVHD: Châu Văn Thưởng LỜI CẢM ƠN Qua bốn năm trên giảng đường đại học là những năm tháng vô cùng qu ý báu, quan trọng và sâu sắc đối với e. Thầy cô đ ã t ận tâm giảng dạy cho chúng em không chỉ những bài học trong giáo trình mà còn tận tình chia sẽ những kinh nghiệm thực tế giúp chúng em có một nền tảng vững chắc, c ũng như hi ểu sâu sắc hơn về nghiệp vụ chuyên môn. Mặc dù vậy khi được tiếp xúc với thực tế em c ũng không tránh kh ỏi bỡ ngỡ ban đầu nhưng nhờ có sự giúp đỡ nhiệt tình và tận tâm của thầy Thưởng và các anh chị trong ngân hàng HDBank- Chi nhánh Lãnh Binh Th ăng, đ ến nay bước đầu em đ ã hoàn thành được bài khoá luận. Em xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến quý thầy cô trường ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, khoa ngân hàng và các toàn thể thầy cô đ ã ch ỉ bảo và truyền đạt kiến thức cho em trong những năm vừa qua. Em cũng chân thành cảm ơn quý anh chị ngân hàng HDBank – Chi nhánh Lãnh Binh Thăng đặc biệt là các anh chị tín dụng ngân hàng đ ã giúp đ ỡ và tạo điều kiện cho em được học hỏi tích luỹ kinh nghiệm thực tế và hoàn thành tốt quá trình thực tập. Hơn nữa, em xin gửi lời cảm ơn đến Thạc s ĩ Châu Văn Thư ởng đ ã hư ớng dẫn, sữa chữa những thiếu sót và giải đáp những vấn đề em còn ch ưa r õ giúp em hoàn tất bài khoá luận này. TP.HCM, ngày tháng năm 2014 Sinh viên thực hiện Nguyễn Huỳnh Ngọc Thuỳ Dương SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương iii GVHD: Châu Văn Thưởng CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGH ĨA VI ỆT NAM Độc lập – Tự do – Hạnh phúc  NHẬN XÉT THỰC TẬP Họ và tên sinh viên : MSSV : Khoá : 1. Thời gian thực tập ……………………………………………………………………………… 2. Bộ phận thực tập ……………………………………………………………………………… 3. Tinh thần trách nhiệm với công việc và ý thức chấp hành kỷ luật ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… 4. Kết quả thực tập theo đề tài ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… 5. Nhận xét chung ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… TP.HCM, Ngày … tháng ….năm 2014 Đơn vị thực tập SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương iv GVHD: Châu Văn Thưởng NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN TP.HCM, ngày tháng năm 2014 Giáo viên hướng dẫn SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương v GVHD: Châu Văn Thưởng DANH MỤC VIẾT TẮT TMCP THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TP.HCM THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH HDBank NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PGD PHÒNG GIAO DỊCH ĐVT ĐƠN VỊ TÍNH BCTC BÁO CÁO TÀI CHÍNH CTCP CÔNG TY CỔ PHẦN CTTNHH CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN DNTN DOANH NGHIỆP TƯ NHÂN DVTM DỊCH VỤ THƯƠNG MẠI SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương vi GVHD: Châu Văn Thưởng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 : Tình hình nguồn vốn tại HDBank – Chi nhánh Lãnh Binh Th ăng 28 Bảng 1.2 : Tình hình tài sản tại HDBank – Chi nhánh Lãnh Binh Th ăng 32 Bảng 1.3 : Kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng 41 Bảng 1.4 : Tình hình tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng 43 Bảng 1.5 : Tình hình tín dụng doanh nghiệp theo thời hạn 41 Bảng 1.6 : Tình hình tín dụng doanh nghiệp theo thành phần kinh tế 45 Bảng 1.7 : Tình hình tín dụng doanh nghiệp theo ngành kinh tế 50 Bảng 1.8 : Bảng đánh giá t ình hình ho ạt động tín dụng doanh nghiệp 53 Bảng 1.9 : Chỉ tiêu hệ số thu nợ 55 Bảng 1.10 : Bảng vòng quay vốn tín dụng doanh nghiệp 55 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH Sơ đồ 1.1 : Sơ đồ tổ chức của HDBank-Chi nhánh Lãnh Binh Th ăng 24 Biểu đồ 1.1 : Biểu đồ thể hiện cơ cấu vốn tại ngân hàng 29 Biểu đồ 1.2 : Biểu đồ thể hiện tình hình tài sản tại ngân hàng 33 Biểu đồ 1.3 : Biểu đồ thể hiện kết quả hoạt động kinh doanh 35 Biểu đồ 1.4 : Biểu đồ thể hiện tình hình tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng 44 Biểu đồ 1.5 : Biểu đồ thể hiện tình hình tín dụng doanh nghiệp theo thời hạn 42 Biểu đồ 1.6 : Biểu đồ thể hiện tình hình nợ xấu doanh nghiệp theo thời hạn 43 Biểu đồ 1.7 : Biểu đồ thể hiện tình hình tín dụng doanh nghiệp theo thành phần 46 Biểu đồ 1.8 : Biểu đồ thể hiện tình hình nợ xấu doanh nghiệp theo thành phần 48 Biểu đồ 1.9 : Biểu đồ thể hiện tình hình tín dụng doanh nghiệp theo ngành 51 Biểu đồ 1.10 :Biểu đồ thể hiện tình hình nợ xấu doanh nghiệp theo ngành 52 SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương vii GVHD: Châu Văn Thưởng MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1:CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 3 1. Những vấn đề cơ bản của tín dụng 3 1.1. Khái niệm tín dụng của ngân hàng 3 1.2. Chức năng của tín dụng 3 1.3. Vai trò của tín dụng 4 1.4. Phân loại tín dụng 4 1.5. Theo thời hạn tín dụng 4 1.6. Theo thời hạn mục đích tín dụng 4 1.7. Theo mức độ tín nhiệm của khách hàng 5 1.8. Theo phương thức cho vay 5 1.9. Căn cứ vào đặc điểm luân chuyển vốn 5 1.10. Theo phương thức hoàn trả nợ vay 5 1.11. Các phương thức cho vay 5 1.11.1. Cho vay từng lần 5 1.11.2. Cho vay theo hạn mức tín dụng 7 1.11.3. Cho vay theo dự án đầu tư 8 1.11.4. Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng 9 1.11.5. Cho vay hạn mức thấu chi 10 1.11.6. Cho vay hợp vốn 11 1.11.7. Cho vay trả góp 11 1.11.8. Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng 12 2. Những vấn đề chung về tín dụng doanh nghiệp 12 2.1. Khái niệm tín dụng doanh nghiệp 12 2.2. Nguyên tắc vay vốn 12 2.3. Điều kiện vay 13 2.4. Mục đích vay 13 2.5. Hồ sơ vay 14 SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương viii GVHD: Châu Văn Thưởng 2.6. Thẩm định và quyết định cho vay 14 2.7. Hợp đồng tín dụng 15 3. Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động cho vay của ngân hàng 15 3.1. Những nhân tố khách quan 16 3.2. Những nhân tố chủ quan 17 4. Rủi to tín dụng tại ngân hàng 20 5. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng 25 5.1. Chỉ tiêu tổng dư nợ và tổng tài sản 25 5.2. Hệ số thu nợ 25 5.3. Dư nợ cho vay/ Tổng nguồn vốn huy động 25 5.4. Nợ quá hạn/ Tổng dư nợ 26 5.5. Nợ xấu/ Tổng dư nợ 26 5.6. Vòng quay vốn tín dụng 26 CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TPHCM – PHÒNG GIAO DỊCH LẠC LONG QUÂN. 22 1. Giới thiệu chung về ngân hàng 22 1.1. Lịch sử hình thành 22 1.1.1. Lịch sử hình thành 22 1.1.2. Loại hình doanh nghiệp 22 1.1.3. Qui mô kinh doanh 22 1.1.4. Qui mô vốn 23 1.1.5. Nhân sự 23 1.2. Bộ máy tổ chức của HDBank – PGD Lạc Long Quân 24 1.2.1. Sơ đồ tổ chức 24 1.2.2. Chức năng, nhiệm vụ hoạt động của các phòng ban 25 1.3. Định hướng phát triển của ngân hàng trong những năm tới 27 2. Tình hình hoạt động tín dụng của HDBank – PGD Lạc Long Quân 27 2.1.Tình hình hoạt động kinh doanh của HDBank- Chi nhánh Lãnh Binh Thăng 27 SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương ix GVHD: Châu Văn Thưởng 2.1.1. Cấu trúc vốn 27 2.1.2. Tài sản 28 2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh 35 2.2.Phân tích tình hình hoạt động tín dụng của HDBank – PGD Lạc Long Quân 36 2.2.1. Tình hình hoạt động tín dụng của HDBank – Chi nhánh Lãnh Binh Th ăng . 36 2.2.1.1. Tình hình tín dụng doanh nghiệp theo thời hạn tín dụng 41 2.2.1.2. Tình hình tín dụng doanh nghiệp theo thành phần kinh tế 45 2.2.1.3. Tình hình tín dụng doanh nghiệp theo ngành kinh tế 50 2.3. Đánh giá t ình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng 53 2.3.1. Đánh giá t ình hình tín dụng doanh nghiệp 53 2.3.2. Chỉ tiêu hệ số thu nợ 55 2.3.3. Vòng quay tín dụng 55 2.4. Rủi ro tín dụng tại ngân hàng 56 2.5. Đánh giá t ình hình ho ạt động tín dụng 58 2.5.1. Kết quả đạt được 58 2.5.2. Tồn tại 59 2.5.3. Nguyên nhân 60 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ 62 1.Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng 62 1.1. Giải pháp mở rộng quy mô 62 1.2. Giải pháp đa dạng hoá và nâng cao chất lượng tín dụng 63 1.3. Các giải pháp liên quan 64 2.Kiến nghị nâng cao hoạt động tín dụng 64 2.1. Tập trung chủ lực vào sản phẩm chính 65 2.2. Tìm hiểu nhu cầu đa dạng của doanh nghiệp 68 2.3. Hoàn thiện các sản phẩm hiện có 58 Tài liệu tham khảo 70 Phụ lục [...]... thực tế và đúng đắn hơn về hoạt động cho vay doanh nghiệp của ngân hàng Căn cứ vào thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng HD – Chi nhánh Lãnh Binh Thăng để từ đó đưa ra giải pháp mở rộng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh 2 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: Trong tất cả các hoạt động kinh doanh của ngân hàng, hoạt động cho vay là hoạt động có thể xem là chủ yếu... dụng doanh nghiệp tại ngân hàng HD – Chi nhánh Lãnh Binh Thăng Ngoài lời mở đầu và kết luận cùng phụ lục liên quan, thì đề tài có kết cấu gồm 3 chương Chương 1: Cơ sở lí luận và hiệu quả của tín dụng doanh nghiệp của ngân hàng TMCP Chương 2: Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại ngân h àng TMCP Phát Triển TP.HCM – Chi nhánh Lãnh Binh Thăng Chương 3: Giải pháp và kiến nghị SVTH: Nguyễn... và chủ động trong việc thực thi chính sách tín dụng, vận dụng những cơ sở lý luận vào thực tiễn hoạt động tác nghiệp và đã đ ạt được một số kết quả trong hoạt động kinh doanh, đặc biệt là cho vay kinh tế doanh nghiệp trên địa bàn SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương 22 GVHD: ThS Châu Văn Thưởng CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TPHCM – CHI NHÁNH LÃNH BINH THĂNG... hàng phải thận trọng hơn trong việc quản lý 3 Mục tiêu nghiên cứu : SVTH: Nguyễn Huỳnh Ngọc Thùy Dương 2 GVHD: ThS Châu Văn Thưởng Đề tài sẽ phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng doanh nghiệp, để thấy rõ thực trạng tín dụng doanh nghiệp cho ngân hàng nói chung và ngân hàng HD Chi nhánh Lãnh Binh Thăng nói riêng Nghiên cứu thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp, nêu ra những khó khăn thuận... VỀ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VÀ HIỆU QUẢ CỦA TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 1 Những vấn đề cơ bản của tín dụng 1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng Sự chuyển nhượng này có thời hạn hay mang tính... sử dụng vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng Khi cho vay, phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng và khách hàng phải tuân theo các quy định của Chính phủ và cùa NHNN Việt Nam về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng 2 Những vấn đề chung về tín dụng doanh nghiệp. .. tồn tại và nguyên nhân tồn tại những thiếu sót cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng 4 Phương pháp nghiên cứu: Phương pháp thu thập số liệu từ báo cáo hoạt động của chi nhánh Phương pháp phân tích thống kê Phương pháp so sánh sự biến động của các dãy số qua các năm 5 Nội dung và kết cấu của báo cáo thực tập : Đề tài nghiên cứu của luận văn là Nâng cao hiệu quả tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng HD – Chi. .. của HDBank – Chi nhánh Lãnh Binh Thăng 1.2.1 Sơ đồ tổ chức: Sơ đồ 1.1: Sơ đồ tổ chức của HDBank – Chi nhánh Lãnh Binh Thăng GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC (Phụ trách công tác Tín Dụng) (Phụ trách Kế Toán ngân quỹ và dịch vụ ) PGD Lãnh Binh Thăng PHÒNG TÍN DỤNG PHÒNG KẾ TOÁN, KHO QUỸ PGD Lạc Long Quân Nguồn: Phòng nhân sự Ưu điểm: Có sự chỉ đạo thường xuyên, kịp thời của ban Giám đốc, sự năng động. .. doanh nghiệp đã t ạo điều kiện giúp cho doanh nghiệp mở rộng quy mô sản xuất, đổi mới công nghệ, đầu tư xây dựng cơ bản… từ đó góp phần thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh phát triển Nâng cao hệ thống kinh doanh: Khác với việc sử dụng vốn ngân sách nhà nước, các doanh nghiệp sử dụng vốn tín dụng phải có nghĩa v ụ hoàn trà cả gốc và lãi của khoản vay đến khi hết hạn Do đó yêu cầu đặt ra đối với doanh. .. Khái niệm tín dụng doanh nghiệp Theo quyết định số 1627/2001/QĐ – NHNN của thống đốc NHNN về việc ban hành quy chế ban hành cho vay tổ chức tín dụng đối với khách hàng, cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi Tín dụng doanh nghiệp là . KẾ TOÁN- TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HDBANK – CHI NHÁNH LÃNH BINH THĂNG Ngành : KẾ TOÁN Chuyên ngành : KẾ TOÁN - NGÂN HÀNG Giảng. hoạt động tín dụng của HDBank – PGD Lạc Long Quân 36 2.2.1. Tình hình hoạt động tín dụng của HDBank – Chi nhánh Lãnh Binh Th ăng . 36 2.2.1.1. Tình hình tín dụng doanh nghiệp theo thời hạn tín. VỀ TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 3 1. Những vấn đề cơ bản của tín dụng 3 1.1. Khái niệm tín dụng của ngân hàng 3 1.2. Chức năng của tín dụng 3 1.3. Vai trò của tín dụng