Thực trạng và giải pháp tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh

Sau khoảng thời gian bốn năm học tập, được sự hướng dẫn nhiệt tình cũng như sự giúp đỡ của quý thầy cô Trường Đại Học Công Nghệ Tp.HCM, đặc biệt là các thầy cô Khoa Quản trị kinh doanh,

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HỒ CHÍ

MINH

Ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH

Chuyên ngành: QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG

Giảng viên hướng dẫn : TS Nguyễn Đình Luận

TP Hồ Chí Minh, 2014

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM

LỜI CAM ĐOAN

Em cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của em Những kết quả và các số liệu trong luận văn tốt nghiệp được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh HCM, không sao chép bất kỳ nguồn nào khác Em hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường về sự cam đoan này

TP Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2014

Tác giả

Nguyễn Thị Khoa Nhi

Sau khoảng thời gian bốn năm học tập, được sự hướng dẫn nhiệt tình cũng như

sự giúp đỡ của quý thầy cô Trường Đại Học Công Nghệ Tp.HCM, đặc biệt là các thầy cô Khoa Quản trị kinh doanh, cùng với thời gian gần hai tháng thực tập tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh, em đã học được những bài học kinh nghiệm quý báu từ thực tiễn giúp ích cho bản thân để em có thể hoàn thành đề tài luận văn tốt nghiệp “ Thực trạng và giải pháp tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh”

Em xin chân thành biết ơn sự giúp đỡ nhiệt tình của các thầy cô Khoa Quản trị kinh doanh -Trường Đại Học Công Nghệ Tp.HCM, đặc biệt em xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến thầy Nguyễn Đình Luận đã trực tiếp hướng dẫn em trong suốt thời gian làm khóa luận tốt nghiệp

Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh, các cô chú, các anh chị trong Ngân hàng đã tạo mọi điều kiện cho em trong suốt thời gian thực tập tại Ngân hàng Đặc biệt là các anh chị Phòng tín dụng doanh nghiệp đã nhiệt tình chỉ dẫn, cũng như hỗ trợ và cung cấp các kiến thức quý báu để em có thể hoàn thành bài luận văn tốt nghiệp

Tuy nhiên, do còn hạn hẹp về kiến thức cũng như kinh nghiệm nên bài luận văn khó tránh khỏi những sai sót, khuyết điểm Em rất mong được sự góp ý của các thầy

cô, Ban lãnh đạo, các cô chú và các anh chị trong Ngân hàng

Cuối cùng em xin kính chúc quý thầy cô Khoa Quản trị kinh doanh, Ban lãnh đạo Ngân Hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh, cùng các cô chú, anh chị trong Ngân Hàng dồi dào sức khỏe và luôn thành công trong công việc

Em xin chân thành cảm ơn!

TP Hồ Chí Minh, ngày……tháng… năm 2014

Sinh viên thực hiện

Nguyễn Thị Khoa Nhi

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

………

Tp.Hồ Chí Minh, ngày … tháng ….năm 2014

Giảng viên hướng dẫn

LỜI MỞ ĐẦU 1

1 Lý do chọn đề tài: 1

2 Mục tiêu nghiên cứu: 1

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài: 2

4 Phương pháp nghiên cứu: 2

5 Kết cấu của đề tài: 2

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 3

1.1 Tổng quan về doanh nghiệp vừa và nhỏ 3

1.1.1Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 3

1.1.2Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ 3

1.1.2.1Tính chất hoạt động kinh doanh 3

1.1.2.2Nguồn lực vật chất 3

1.1.2.3Năng lực quản lý điều hành 3

1.1.2.4Tính phụ thuộc, hay bị động 3

1.1.3Vai trò các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế 4

1.1.3.1Đóng góp vào sự phát triển của nền kinh tế 4

1.1.3.2DNVVN góp phần quan trọng trong việc tạo công ăn việc làm, tăng thu nhập dân cư, góp phần ổn định xã hội 4

1.1.3.3Khai thác, phát huy tốt các nguồn lực tại chỗ 4

1.1.3.4DNVVN tạo ra môi trường kinh doanh cạnh tranh thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển có hiệu quả 4

1.1.3.5DNVVN góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo lãnh thổ, tạo sự cân bằng kinh tế trong xã hội 5

1.1.4Khó khăn của các DNVVN khi tiếp cận nguồn vốn của ngân hàng 5

1.2 Hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM 5

1.2.1Mục tiêu cho vay đối với doah nghiệp vừa và nhỏ 5

1.2.2Các hình thức tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM 6

1.2.2.1Căn cứ mục đích cho vay 6

1.2.2.2Căn cứ thời hạn cho vay 6

1.2.2.3Căn cứ mức độ tín nhiệm đối với khách hàng 6

1.2.2.4Căn cứ xuất xứ tín dụng 6

1.2.3Các phương thức cho vay 7

1.2.4Các khái niệm về nợ 7

1.2.4.1Dư nợ 7

1.2.4.2Nợ quá hạn 7

1.2.4.3Doanh số cho vay 7

1.2.4.4Doanh số thu nợ 7

1.2.4.5Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ 7

1.2.4.6Phân loại nợ 7

1.2.5Các biện pháp đảm bảo tín dụng 9

1.3 Một số quy định trong hoạt động tín dụng của NHTM 9

1.3.1Nguyên tắc tín dụng 9

1.3.2Điều kiện vay vốn tại NHTM 9

1.3.3Đối tượng cho vay 9

1.3.4Thời hạn cho vay 10

1.3.5Lãi suất cho vay 10

1.3.6Quy trình tín dụng căn bản tại NHTM 10

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH 14

2.1 Tổng quan về quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 14

2.1.1Quá trình hình thành và phát triển 14

2.1.1.1Lịch sử hình thành 14

2.1.1.2Tầm nhìn, sứ mệnh 16

2.1.2Địa vị pháp lý và nhiệm vụ kinh doanh 16

2.1.3Cơ cấu tổ chức 17

2.1.3.1Sơ đồ tổ chức 17

2.1.3.2Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban 18

2.1.3.3Các nguồn lực chủ yếu 21

2.1.4Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua các năm 2011, 2012, 2013 21

2.1.4.1Phân tích thu nhập của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh HCM 23

2.1.4.2Phân tích chi phí Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh HCM … 24

2.1.4.4Kết luận 25

2.1.5Thuận lợi và hạn chế trong quá trình phát triển 25

2.1.5.1Thuận lợi 25

2.1.5.2Hạn chế 26

2.1.6Phương hướng phát triển trong thời kỳ 2013-2015 26

2.1.6.1Mục tiêu phát triển 27

2.1.6.2Kế hoạch kinh doanh 28

2.1.6.3Biện pháp tổ chức thực hiện 28

2.2 Thực trạng cho vay đối với DNVVN 29

2.2.1Chính sách cho vay đối với DNVVN 29

2.2.1.1Điều kiện cấp tín dụng 29

2.2.1.2Mục đích cấp tín dụng 29

2.2.1.3Thời hạn cấp tín dụng 29

2.2.1.4Số tiền cấp tín dụng 29

2.2.1.5Giới hạn tín dụng 30

2.2.2Quy trình cho vay đối với DNVVN 30

2.2.3Lãi suất cho vay đối với DNVVN 35

2.2.3.1Lãi suất cho vay trong hạn 35

2.2.3.2Lãi suất nợ quá hạn 35

2.2.4Các sản phẩm cho vay đối với DNVVN 35

2.2.5Các biện pháp đảm bảo tín dụng đối với DNVVN 35

2.2.5.1Các biện pháp đảm bảo tín dụng 35

2.2.5.2Các điều kiện về tài sản đảm bảo 37

2.2.6Tình hình khách hàng là DNVVN 37

2.2.7Kết quả hoạt động cho vay đối với DNVVN 38

2.2.7.2Tình hình dư nợ 38

2.2.7.3Nợ quá hạn 43

2.2.8Các biện pháp đã thực hiện để mở rộng hoạt động tín dụng đối với DNVVN 44

2.2.8.2Thực hiện các gói ưu đãi về lãi suất 44

2.2.8.3Cải tiến thủ tục, quy trình cho vay 44

2.2.8.4Đa dạng hóa hình thức đảm bảo tiền vay 45

2.2.8.5Đa dạng hóa các phương thức, sản phẩm cho vay 45

2.2.9Đánh giá hoạt động cho vay đối với DNVVN 45

2.2.9.1Thuận lợi của hoạt động cho vay đối với DNVVN 45

2.2.9.2Khó khăn của hoạt động cho vay đối với DNVVN 46

Tóm tắt chương 2 50

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG VÀ THÚC ĐẨY HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HCM 51

3.1 Nguyên nhân các khó khăn 51

3.1.1Nguyên nhân chủ quan 51

3.1.2Nguyên nhân khách quan 52

3.2 Giải pháp mở rộng cho vay đối với DNVVN 53

3.2.1Về phía ngân hàng 53

3.2.1.1Nhóm giải pháp về sản phẩm, dịch vụ 53

3.2.1.2Nhóm giải pháp về tổ chức nhân sự 55

3.2.1.3Nhóm giải pháp về công tác tiếp thị, quảng bá sản phẩm 56

3.2.2 Về phía nhà nước 57

3.3 Kiến nghị 57

Tóm tắt chương 3 59

KẾT LUẬN 60

TÀI LIỆU THAM KHẢO 61

TMCP thương mại cổ phần

NHTM Ngân hàng thương mại

NHNN Ngân hàng Nhà Nước

DNVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ

NH/PVcomBank: Ngân hàng thương mại cổ phần Đại chúng Việt Nam HĐTD Hợp đồng tín dụng

PVFC Tổng công ty cổ phần tài chính Dầu Khí Việt Nam WTB Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Tây

GTTKN Giấy tờ thanh khoản nhanh

BP KH/ PTKD Bộ phận Khách hàng/ phân tích kinh doanh

DANH SÁCH CÁC BẢNG SỬ DỤNG Trang

Bảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng từ năm 2011 đến năm 2013

22

Bảng 2.2 Tỷ lệ cho vay đối đa đối với một số tài sản đảm bảo thông dụng 30

Bảng 2.3 Đánh giá xếp hạng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 36

Bảng 2.4 Thống kê số lượng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh ngân hàng 37

Bảng 2.5 Dư nợ theo thành phần kinh tế 38

Bảng 2.6 Chất lượng nợ cho vay 40

Bảng 2.7 Tình hình nợ xấu 40

Bảng 2.8 Tỷ lệ trích lập dự phòng đối với các nhóm nợ 41

Bảng 2.9 Dư nợ theo thời gian 42

Bảng 2.10 Tình hình nợ quá hạn 43

Bảng 2.11 Mức trích dự phòng đối với các khoản nợ quá hạn sau khi trừ đi tài sản đảm bảo 44

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH Sơ đồ 1.1 Quy trình tín dụng căn bản 12

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức tại PVcomBank chi nhánh HCM 17

Sơ đồ 2.2 Quy trình cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh HCM 32

Biểu đồ 2.1 Cơ cấu cổ đông 14

Biểu đồ 2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng từ năm 2011 đến năm 2013 23

Biểu đồ 2.3 Số lượng khách hàng là DNVVN tại PVcomBank từ năm 2011 đến năm 2013 37

Biểu đồ 2.4 Dư nợ theo thành phần kinh tế 39

Biểu đồ 2.5 Tình hình nợ xấu 41

Biểu đồ 2.6 Dư nợ theo thời gian 42

LỜI MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài:

Ngày nay, với những chính sách đổi mới không ngừng trong mỗi bước đi nhằm thúc đẩy quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa nền kinh tế, Đảng và Nhà nước đã tạo điều kiện cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ phát triển nhanh chóng cả về số lượng và chất lượng Doanh nghiệp vừa và nhỏ đã trở thành công cụ góp phần khai thác toàn diện mọi nguồn lực kinh tế, đặc biệt là các nguồn lực tiềm tàng có sẵn ở mỗi người, mỗi vùng miền đất nước Theo đó, loại hình doanh nghiệp này đóng vai trò rất quan trọng như tạo việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, huy động các nguồn lực xã hội cho sự phát triển, làm cho nền kinh tế trở nên năng động, góp phần hạn chế lạm phát Theo thống kê, hiện nay doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tới 97% tổng số doanh nghiệp, hàng năm đóng góp trên 30%GDP của cả nước Nhưng trong bối cảnh hiện nay, loại hình doanh nghiệp này đang gặp nhiều vấn đề khó khăn do tác động bất lợi từ nền kinh tế dẫn đến kinh doanh thua lỗ, thiếu nguồn vốn để mở rộng sản xuất và đổi mới công nghệ, nhiều doanh nghiệp phải đóng cửa Do đó phải giải quyết các khó khăn về vốn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ đã và đang là vấn đề cấp bách mà Đảng, Nhà nước, các doanh nghiệp và các tổ chức tín dụng cũng phải quan tâm giải quyết

Thực tế hiện nay cho thấy, nguồn vốn tín dụng mà ngân hàng đầu tư cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn rất hạn chế Do các doanh nghiệp vừa và nhỏ khó đáp ứng được các điều kiện vay vốn của ngân hàng, cũng như trình độ quản trị và kỹ năng quản lý kém, sử dụng vốn chưa hiệu quả Do đó để tìm ra giải pháp nhằm thúc đẩy phát triển loại hình doanh nghiệp này đã và đang trở thành một vấn đề bức xúc hiện nay của các NHTM nói chung và của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam nói riêng

TPHCM với sự phát triển kinh tế một cách đa dạng, đa ngành nghề, là nơi tập trung dân cư và có số lượng doanh nghiệp hoạt động đông đúc bậc nhất cả nước, là nơi có nhu cầu về nguồn vốn rất lớn Do đó để góp phần giải quyết nhu cầu vốn cho người dân cũng như các doanh nghiệp, các NHTM luôn phải đặt ra nhiệm vụ hết sức quan trọng cho mình là phải nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng bằng cách đẩy mạnh, mở rộng phương thức huy động vốn, đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng một cách hợp lý, nhanh chóng, và đồng thời thu hồi vốn hiệu quả nhất Do đó

em quyết định chọn đề tài “ Thực trạng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân Hàng TMCP Đại chúng Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh”

2 Mục tiêu nghiên cứu:

Mục tiêu tổng quát: phân tích, đánh giá tình hình cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam chi nhánh HCM qua các năm

2011, 2012, 2013 để thấy rõ các thực trạng tín dụng, từ đó đề xuất các phương hướng nhằm khắc phục, cải tiến và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng Mặt khác, là cơ hội để nâng cao vốn kiến thức về tín dụng nhằm hỗ trợ cho công việc của mình trong tương lai

Mục tiêu cụ thể: Tập trung phân tích dư nợ cho vay phân theo thời gian và theo thành phần kinh tế, chất lượng dư nợ cho vay Phân tích tình trạng nợ quá hạn và biện pháp xử lý nợ quá hạn

Trên cơ sở phân tích, đánh giá tình hình, đưa ra các mặt đã đạt được và chưa đạt được, tìm ra nguyên nhân của các hạn chế Từ đó đưa ra các biện pháp hạn chế rủi

ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, làm cho ngân hàng ngày càng phát triển vững mạnh

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài:

Do thời gian thực tập là có hạn nên đề tài không thể thực hiện đi sâu vào tất cả các hoạt động có liên quan của ngân hàng Do đó, đề tài tập trung nghiên cứu thực trạng cho vay vốn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh HCM

Thời gian nghiên cứu 12 tuần

4 Phương pháp nghiên cứu:

Phương pháp thu thập số liệu: là hoạt động tiến hành thu thập số liệu thực tế tại chi nhánh Ngân Hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam năm 2011, 2012, 2013 Số liệu được thu thập từ các báo cáo tài chính và tài liệu có liên quan, cụ thể: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, bảng cân đối kế toán, báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn, các thông tin tổng hợp được đăng tải trên tạp chí, báo chí, mạng internet có liên quan đến ngân hàng, tư liệu tín dụng về ngân hàng

Phương pháp phân tích tài liệu: Dùng phương pháp phân tích định tính và phương pháp phân tích định lượng

 Phương pháp phân tích định tính: Tìm ra những nội dung cơ bản của tài liệu, những nội dung có liên quan đến vấn đề về tín dụng, các quy định, quy chế, xác định những vấn đề đã được giải quyết và những vấn đề chưa được giải quyết

 Phương pháp phân tích định lượng: phân nhóm các tài liệu, tìm ra các mối quan hệ nhân quả của các nhóm chỉ đạo, khái quát, so sánh thông tin từ tài liệu thu thập được

5 Kết cấu của đề tài:

Ngoài phần mở đầu và kết luận thì đề tài kết cấu gồm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận chung về hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ

Chương 2: Thực trạng về hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh

Chương 3: Giải pháp nhằm mở rộng và thúc đẩy hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ

1.1 Tổng quan về doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ

DNVVN là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ bé về mặt vốn, lao động hay doanh thu DNVVN có thể chia thành ba loại cũng căn cứ vào quy mô đó là doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa Theo tiêu chí của Nhóm Ngân hàng Thế giới, doanh nghiệp siêu nhỏ là doanh nghiệp có số lượng lao động dưới 10 người, doanh nghiệp nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến dưới 50 người, còn doanh nghiệp vừa có từ 50 đến 300 lao động Ở mỗi nước, người ta có tiêu chí riêng để xác định DNVVN ở nước mình Tại Việt Nam tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ được thể hiện trong nghị định 90/2001/NĐ ngày 23-11-2001 của Chính Phủ Theo quy định này DNVVN được định nghĩa như sau: ”Doanh nghiệp vừa và nhỏ là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình

hàng năm không quá 300 người”

1.1.2 Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.1.2.1 Tính chất hoạt động kinh doanh

DNVVN thường tập trung vào những lĩnh vực phục vụ trực tiếp đời sống, những sản phẩm có sức mua cao, dung lượng thị trường lớn như chế biến và dịch

vụ Chính nhờ tính chất hoạt động kinh doanh này mà các DNVVN có lợi thế về tính linh hoạt Có thể nói tính linh hoạt là đặc tính trội của các DNVVN, nhờ cấu trúc và quy mô nhỏ nên khả năng thay đổi mặt hàng, chuyển hướng kinh doanh thậm chí cả địa điểm kinh doanh được coi là mặt mạnh của các DNVVN

1.1.2.2 Nguồn lực vật chất

Nhìn chung các DNVVN có quy mô nhỏ, ít vốn; hạn chế về tài nguyên, đất đai

và công nghệ Sự hữu hạn về nguồn lực này là do mục tiêu kinh doanh và nguồn gốc hình thành doanh nghiệp Mặt khác còn do sự hạn hẹp trong các quan hệ với thị trường tài chính – tiền tệ, quá trình tự tích luỹ thường đóng vai trò quyết định của từng doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.1.2.3 Năng lực quản lý điều hành

Xuất phát từ nguồn gốc hình thành, tính chất, quy mô các quản trị gia DNVVN thường nắm bắt, bao quát và quán xuyến hầu hết các mặt của hoạt động kinh doanh như điều hành, nhân sự, marketing Chính vì vậy mà nhiều kỹ năng, nghiệp vụ quản lý trong các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn rất thấp so với yêu cầu

1.1.2.4 Tính phụ thuộc, hay bị động

Do các đặc trưng kể trên nên các doanh nghiệp vừa và nhỏ bị thụ động nhiều hơn ở thị trường Cơ hội “đánh thức”, “dẫn dắt” thị trường của họ rất nhỏ Chịu ảnh hưởng mạnh mẽ của các biến động kinh tế và phải đối mặt với nguy cơ “bị bỏ rơi”, phó mặc được minh chứng bằng con số doanh nghiệp vừa và nhỏ bị phá sản ở các

nước có nền kinh tế thị trường phát triển Nói cách khác các doanh nghiệp vừa và nhỏ có “tuổi thọ” trung bình thấp

1.1.3 Vai trò các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế

1.1.3.1 Đóng góp vào sự phát triển của nền kinh tế

Hiện nay, việc phát triển các DNVVN đã và đang đóng góp một phần quan trọng vào sự phát triển của nền kinh tế đất nước Ở Việt Nam, các giá trị gia tăng do các DNVVN đóng góp chiếm tỷ trọng khá lớn Theo thống kê, kim ngạch xuất khẩu của khu vực DNVVN chiếm 25% tổng kim ngạch xuất khẩu toàn quốc, đầu tư của khu vực DNVVN chiếm 35% tổng vốn đầu tư toàn xã hội, khu vực DNVVN đóng góp khoảng 40% GDP, 30% tổng thu ngân sách nhà nước Hàng năm, DNVVN chiếm tới 78% tổng mức bán lẻ, 64% tổng lượng vận chuyển hàng hóa, sản xuất ra 100% sản lượng của các loại sản phẩm công nghiệp như: đồ mộc, thủ công mỹ nghệ, mây đan, tre…

1.1.3.2 DNVVN góp phần quan trọng trong việc tạo công ăn việc làm, tăng thu nhập dân cư, góp phần ổn định xã hội

Sự tồn tại và phát triển của các DNVVN đã trở thành một công cụ hữu hiệu để giải quyết lượng lao động hàng năm tham gia vào thị trường lao động Hiện nay, với

số lượng DNVVN lớn chiếm khoảng 93% trong tổng số doanh nghiệp đã tạo ra một lượng khá lớn công ăn việc làm cho toàn xã hội Trong giai đoạn suy thoái xảy ra và giai đoạn công nghiệp hóa hiện đại hóa càng mạnh thì việc cắt giảm lao động trong các doanh nghiệp lớn xảy ra phổ biến Ngược lại, các DNVVN do đặc điểm ngành nghề sản xuất thâm dụng lao động nên không cắt giảm mà có thể thu hút thêm lao động Thực tế những năm qua cho thấy toàn bộ các DNVVN mà phần lớn là khu vực ngoài quốc doanh là nguồn chủ yếu tạo ra công ăn việc làm cho tất cả các lĩnh vực Cụ thể từ số liệu của tổng cục thống kê cho thấy DNVVN tuyển dụng gần 1 triệu lao động chiếm 49% lực lượng lao động trên phạm vi cả nước

Vậy việc phát triển các DNVVN ở thành thị và nông thôn là phương hướng cơ bản tăng nhanh năng suất, thu nhập và đa dạng hóa nguồn thu nhập trong dân cư, tạo ra sự phát triển đồng đều giữa các vùng miền, cải thiện quan hệ giữa các khu vực kinh tế khác nhau, góp phần quan trọng cải thiện sự bất bình đẳng trong thu nhập và mức sống giữa các vùng trong cả nước

1.1.3.3 Khai thác, phát huy tốt các nguồn lực tại chỗ

Với lợi thế về quy mô vừa và nhỏ của mình, các doanh nghiệp này có thể phân

bố rộng rãi ở khắp các vùng miền, lãnh thổ, địa phương và tận dụng được một cách tối ưu các nguồn nhiên liệu, nguồn lực còn hạn chế do không đáp ứng được nhu cầu của các doanh nghiệp lớn, cũng như tiềm năng về trí tuệ, nguồn lao động, kinh nghiệm sản xuất để phát triển Mặt khác, đây là loại hình doanh nghiệp có quy mô vốn nhỏ nên phần đông dân cư đều có thể tham gia đầu tư Trong quá trình hoạt động, DNVVN có thể tận dụng triệt để các nguồn vốn từ người thân, bạn bè Do đó DNVVN được xem như một phương tiện thu hút vốn trong dân cư khá hiệu quả

1.1.3.4 DNVVN tạo ra môi trường kinh doanh cạnh tranh thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển có hiệu quả

Sự tham gia của rất nhiều DNVVN vào nền kinh tế góp phần làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh trở nên phong phú và đa dạng về ngành nghề chủng loại Từ đó tạo ra môi trường cạnh tranh khốc liệt trên thị trường, tạo sức ép cho các doanh nghiệp phải thường xuyên đổi mới hàng hóa, công nghệ, cắt giảm chi phí, tăng cường năng lực quản trị doanh nghiệp và tối ưu hóa lợi nhuận nhằm thích ứng nhanh với môi trường mới Những yếu tố này góp phần quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế trở nên năng động, hoạt động hiệu quả hơn

1.1.3.5 DNVVN góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo lãnh thổ, tạo sự cân bằng kinh tế trong xã hội

Việc phát triển các DNVVN đã trở thành một trong những động lực mạnh mẽ thúc đẩy nhanh tốc độ giảm nghèo Các DNVVN cho phép một bộ phận nhân dân tham gia vào các công việc có giá trị cao hơn giúp họ nâng cao mức sống bằng việc phân chia lại đất nông nghiệp và mở rộng việc cung cấp các dịch vụ xã hội ở các địa phương Điều này đem lại ý nghĩa to lớn trong việc phát triển công nghiệp và dịch

vụ ở nông thôn, xóa dần tình trạng thuần nông, độc canh góp phần đẩy nhanh chuyển dịch cơ cấu ngành nghề và thúc đẩy quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước

Mặt khác, việc phát triển các DNVVN đã thúc đẩy quá trình chuyên môn hóa và

đa dạng hóa các ngành nghề thủ công truyền thống, góp phần bảo vệ gìn giữ bản sắc văn hóa dân tộc Với những hướng đi tích cực đó đã dần thu hẹp khoảng cách, sự mất cân đối giữa các vùng miền, giữa thành thị và nông thôn Tạo điều kiện giúp các vùng miền khai thác triệt để những tiềm năng sẵn có của mình để phát triển kinh

tế Do đó, vì mục tiêu đảm bảo phát triển bền vững kinh tế xã hội, thực hiện công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước thì Việt Nam cần có các chính sách khuyến khích

hỗ trợ và phát triển các DNVVN

1.1.4 Khó khăn của các DNVVN khi tiếp cận nguồn vốn của ngân hàng

Hiện nay nhiều DNVVN gặp nhiều khó khăn khi tiếp cận với nguồn vốn của các ngân hàng thương mại là do các doanh nghiệp này chưa đáp ứng được những điều kiện ngày càng cao do các ngân hàng đưa ra Các khó khăn mà DNVVN thường gặp là: Doanh nghiệp có tài sản nhưng các thủ tục giấy tờ chưa hoàn chỉnh nên không thể thế chấp; việc đánh giá tài sản theo quy định không sát với thực tế nên doanh nghiệp chỉ vay được ít hơn so với giá trị tài sản và nhu cầu vay đưa ra; báo cáo tài chính chưa chuẩn xác, không đủ độ tin cậy gây khó khăn cho việc thẩm định phương án sản xuất kinh doanh cũng như các hình thức đảm bảo tín dụng; quy

mô và hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp chưa cao; thị trường diễn biến phức tạp gây nhiều sức ép lên các DNVVN; nguồn thông tin hai chiều giữa ngân hàng và doanh nghiệp còn hạn chế; ngân hàng gặp nhiều khó khăn khi xử lý tài sản để thu nợ và nhiều vấn đề về nguồn thông tin chi tiết do các doanh nghiệp cung cấp không đáp ứng được độ tin cậy và mức độ tín nhiệm của ngân hàng

1.2 Hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM

1.2.1 Mục tiêu cho vay đối với doah nghiệp vừa và nhỏ

Nhằm đáp ứng nhu cầu bổ sung ngồn vốn kinh doanh cho doanh nghiệp, đảm bảo quá trình sản xuất diễn ra liên tục ổn định, mang lại hiệu quả kinh tế cao, giúp các doanh nghiệp mở rộng quy mô sản xuất

Ngoài mục tiêu trên, mục tiêu quan trọng của ngân hàng là lợi nhuận Hoạt động này mang lại lợi ích cho ngân hàng nếu khoản tín dụng cấp cho dự án hoạt động có hiệu quả hay có tính khả thi cao

1.2.2 Các hình thức tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM 1.2.2.1 Căn cứ mục đích cho vay

Cho vay bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm, xây dựng

bất động sản, nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại

và dịch vụ

Cho vay công nghiệp và thương mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung

vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch

vụ

Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trãi các chi phí như phân bón,

thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, nhiên liệu, lao động…

Cho vay du học, cho vay mua xe: Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu

dùng như mua sắm các vật dụng đắt tiền: mua xe, du học…

1.2.2.2 Căn cứ thời hạn cho vay

Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng và được sử dụng

để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn

hạn cá nhân

Cho vay trung hạn: Theo quy định hiện nay của NHNN Việt Nam, cho vay

trung hạn có thời hạn trên 12 tháng đến 5 năm Tín dụng trung hạn chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ,

mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian

thu hồi vốn nhanh

Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm và thời hạn tối đa có

thể lên đến 20-30 năm Tín dụng dài hạn là loại tín dụng được cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn,

xây dựng các xí nghiệp mới

1.2.2.3 Căn cứ mức độ tín nhiệm đối với khách hàng

Cho vay không đảm bảo: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố

hoặc sự bảo lãnh của người thứ 3, việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân

khách hàng

Cho vay có đảm bảo: Là loại cho vay đòi hỏi người vay phải có tài sản cầm cố,

thế chấp hoặc phải có sự bảo lãnh của bên thứ ba

1.2.2.4 Căn cứ xuất xứ tín dụng

Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng

thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho NH

Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay được thực hiện thông qua việc mua lại

các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán

1.2.3 Các phương thức cho vay

Theo quy chế cho vay của Ngân hàng Nhà Nước, các tổ chức tín dụng được phép thỏa thuận với khách hàng về việc áp dụng các phương thức cho vay: cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng, cho vay trả góp, cho vay theo dự án, cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, cho vay theo hạn mức thấu chi, cho vay hợp vốn

Có nhiều phương thức cho vay khác nhau, tuy nhiên ngân hàng áp dụng hai phương thức cho vay phổ biến là cho vay từng lần và cho vay theo hạn mức tín dụng

1.2.4 Các khái niệm về nợ

1.2.4.1 Dư nợ

Dư nợ được hiểu là số tiền mà khách hàng còn thiếu của ngân hàng, bao gồm

nợ trong hạn, nợ gia hạn điều chỉnh, và nợ quá hạn trong một thời gian nhất định

Dư nợ tín dụng luôn là phần tài sản sinh lời lớn và quan trọng đối với các NHTM

1.2.4.2 Nợ quá hạn

Nợ quá hạn là số tiền khách hàng chưa hoàn trả cho ngân hàng cả gốc và lãi khi đáo hạn hợp đồng tín dụng mà không làm đơn xin gia hạn hoặc điều chỉnh thời hạn với nguyên nhân hợp lý Nếu nợ quá hạn chiếm tỷ lệ cao trong tổng dư nợ, điều này chứa đựng rủi ro tín dụng cho ngân hàng, thu nhập sẽ bị giảm

1.2.4.3 Doanh số cho vay

Doanh số cho vay là tổng số tiền mà ngân hàng đã phát cho các khách hàng vay trong một thời kỳ nhất định

1.2.4.4 Doanh số thu nợ

Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng thu hồi về được khi tới thời gian đáo hạn

1.2.4.5 Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ

Là khoản nợ mà ngân hàng chấp nhận điều chỉnh kỳ hạn trả nợ hoặc gia hạn trả

nợ cho khách hàng do ngân hàng có đầy đủ cơ sở để đánh giá khách hàng có đầy đủ khả năng trả vốn gốc và lãi theo thời hạn đã được cơ cấu lại

sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động NH của tổ chức tín dụng ban hành theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005” thì dư nợ của

các tổ chức tín dụng được chia làm 05 nhóm, cụ thể:

a Nhóm 1 ( Nợ đủ tiêu chuẩn)

Bao gồm: Các khoản nợ có khả năng thu hồi cả nợ gốc và lãi đúng thời hạn Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại; Các khoản nợ của doanh nghiệp trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo kỳ hạn đã được cơ cấu lại tối thiểu trong vòng 01 năm đối với các khoản nợ trung và dài hạn, 03 tháng đối với các khoản nợ ngắn hạn và các kỳ hạn tiếp theo được đánh giá là có khả năng trả đầy đủ nợ gốc, lãi đúng hạn theo thời hạn đã được cơ cấu lại thì phân loại vào nợ nhóm 1 Trường hợp một doanh nghiệp có nợ cơ cấu lại bao gồm nợ ngắn hạn và nợ trung, dài hạn thì chỉ xem xét đưa vào nợ nhóm 1 khi doanh nghiệp đã trả đầy đủ (nợ ngắn hạn và nợ trung, dài hạn) cả gốc và lãi số nợ đã được cơ cấu lại trong thời gian quy định trên, đồng thời các kỳ hạn tiếp theo được đánh giá là có khả năng trả đầy đủ nợ gốc, lãi đúng hạn đã được cơ cấu lại

c Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn)

Bao gồm: Các khoản nợ được ngân hàng đánh giá không có khả năng thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi khi đến hạn, Các khoản nợ này được đánh giá là có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi Các khoản nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày Các khoản nợ cơ cấu lại thời gian trả nợ quá hạn nhỏ hơn 90 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại

d Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ)

Bao gồm: Các khoản nợ được ngân hàng đánh giá là khả năng tổn thất cao, các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày tới 360 ngày, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90-180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại

e Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn)

Bao gồm: Các khoản nợ được ngân hàng đánh giá là không có khả năng thu hồi, mất vốn, các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày, các khoản nợ nhờ Chính phủ xử lý, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trên 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại

f Nợ xấu

Là các khoản nợ thuộc nhóm 3,4 và 5 Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là tỷ lệ để đánh giá chất lượng tín dụng của tổ chức tín dụng, tỷ lệ này càng thấp càng tốt Thực tế, rủi ro trong kinh doanh là không tránh khỏi, nên ngân hàng thường chấp nhận một tỷ lệ nhất định được coi là giới hạn an toàn Mức giới hạn này ở mỗi nước

là khác nhau, riêng ở Việt Nam hiện nay chấp nhận tỷ lệ là 5%

1.2.5 Các biện pháp đảm bảo tín dụng

Nhằm ngăn ngừa và bù đắp thiệt hại về phương diện tài chính cho ngân hàng và hạn chế rủi ro phát sinh trong các quan hệ kinh tế giữa các chủ thể trong nền kinh tế thì các ngân hàng đã sử dụng các biện pháp đảm bảo sau: thế chấp tài sản, cầm cố tài sản, bảo lãnh, số dư bù, bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, tín chấp…Các loại đảm bảo phải thỏa mãn ít nhất ba yêu cầu sau: Dễ được định giá, dễ cho ngân hàng được quyền sở hữu hợp pháp, dễ tiêu thụ hay thuận tiện, ngoài ra nếu giá trị tài sản đảm bảo tăng lên theo thời gian thì càng tốt ( yêu cầu thứ yếu )

1.3 Một số quy định trong hoạt động tín dụng của NHTM

1.3.1 Nguyên tắc tín dụng

Nguyên tắc 1: vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong

hợp đồng tín dụng và có hiệu quả kinh tế

Theo nguyên tắc này, vốn vay phải được sử dụng đúng với mục đích vay đã được trình bày với ngân hàng và được ngân hàng cho vay chấp nhận Ngân hàng có quyền từ chối hoặc hủy bỏ mọi yêu cầu vay vốn không được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận Việc sử dụng vốn không đúng mục đích thể hiện sự thất tín của bên vay và tiềm tàng những rủi ro cho khoản tiền vay Do đó, tuân thủ nguyên tắc này khi cho vay ngân hàng thường xuyên giám sát hoạt động trong suốt quá trình nhằm đảm bảo hiệu quả về kinh tế

Nguyên tắc 2: Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả vốn gốc và lãi vay theo

đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng

Theo nguyên tắc này, tiền vay phải được đảm bảo thu hồi đầy đủ và có sinh lời Đảm bảo nguyên tắc này giúp cho các NHTM tồn tại và hoạt động một cách bình thường theo xu thế an toàn và năng động hơn

Đối với công việc hạch toán của từng ngân hàng, việc tuân thủ nguyên tắc này đảm bảo tạo điều kiện vật chất cho sự duy trì và phát triển của ngân hàng, thực hiện tính kinh doanh của tín dụng Hơn nữa, phương thức hoạt động của ngân hàng là “đi vay để cho vay”, do đó tính hoàn trả của tín dụng càng khẳng định như một cơ chế tồn tại của ngân hàng

1.3.2 Điều kiện vay vốn tại NHTM

Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân

sự theo quy định của pháp luật

Người vay vốn có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết Người vay vốn có mục đích sử dụng vốn hợp pháp

Có phương án kinh doanh, dự án đầu tư khả thi có hiệu quả

Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ và hướng dẫn của thống đốc NHNN Việt Nam

1.3.3 Đối tượng cho vay

Các pháp nhân và cá nhân Việt Nam bao gồm: Các pháp nhân là doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp

có vốn đầu tư nước ngoài và các tổ chức khác có đủ điều kiện được quy định tại Điều 94 của Bộ luật dân sự, cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh

Các pháp nhân và cá nhân nước ngoài

1.3.4 Thời hạn cho vay

Thời hạn cho vay được tính từ thời điểm khách hàng nhận khoản tiền vay đầu tiên cho đến khi trả hết nợ bao gồm nợ gốc và lãi vay đã được thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng giữa NHTM và bên đi vay

1.3.5 Lãi suất cho vay

Lãi suất cho vay là tỷ lệ phần trăm giữa số lợi tức thu được trong kỳ và doanh

số cho vay trong một thời kỳ nhất định Thông thường, lãi suất tính cho năm, quý, tháng NH cho vay công bố lãi suất cho vay cho khách hàng biết Cho vay theo hạn mức tín dụng thì lãi suất áp dụng tại thời điểm nhận nợ, cho vay lưu vụ lãi suất áp dụng tại thời điểm lưu vụ Trong trường hợp gia hạn nợ, giảm nợ thì lãi suất cho vay áp dụng theo thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng NH cho vay và khách hàng thỏa thuận, ghi vào hợp đồng tín dụng mức lãi suất cho vay trong hạn và mức lãi suất áp dụng đối với nợ quá hạn

1.3.6 Quy trình tín dụng căn bản tại NHTM

Tùy theo cơ cấu tổ chức và quản trị mà mỗi ngân hàng đều thiết kế và xây dựng cho mình một quy trình tín dụng riêng Sau đây là các bước căn bản của một quy trình tín dụng

Bước 1: lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng

Là khâu căn bản đầu tiên của quy trình tín dụng, nó được thực hiện ngay sau khi cán bộ tín dụng tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn Tùy theo quan hệ của khách hàng với ngân hàng, loại tín dụng yêu cầu và quy mô tín dụng, cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ với những thông tin yêu cầu khác nhau

Bước 4: giải ngân

Là khâu tiếp theo sau khi hợp đồng tín dụng đã kí kết, khâu phát tiền vay cho khách hàng trên cơ sở mức tín dụng đã cam kết trong hợp đồng

Bước 5: giám sát tín dụng

Là khâu khá quan trọng nhằm mục tiêu bảo đảm tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã cam kết, kiểm soát rủi ro tín dụng, phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những sai phạm có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ sau này

Bước 6: thanh lý hợp đồng tín dụng

Đây là khâu kết thúc của quy trình tín dụng Khâu này gồm các việc quan trọng cần xử lý: (1) thu nợ cả gốc và lãi, (2) tái xét hợp đồng tín dụng, (3) thanh lý hợp đồng tín dụng

Sơ đồ 1.1 Quy trình tín dụng căn bản

Tổ chức giám sát -Nhân viên kế toán -Nhân viên tín dụng -Thanh tra, kiểm soát viên

Giám sát tín dụng

Vi phạm hợp đồng Thu nợ cả gốc và lãi

Không đủ, không đúng hạn

Chấp nhận Hợp đồng tín dụng

-Đàm phán -Ký kết HĐTD

-Ký kết HĐ phụ khác

Giải ngân -Tiền mặt -Trả cho nhà cung cấp

-Pháp lý -Bảo đảm nợ vay

Quyết định tín dụng -Hội đồng phán quyết -Cá nhân phán quyết

Kết quả ghi nhận -Biên bản, báo cáo -Tờ trình

-Giấy tờ bảo đảm nợ

Từ chối

Giấy báo lý

do

Khách hàng:

Cung cấp tài

liệu vàthông tin

yêucầu vay vốn

Nhân viên tín dung -Tiếp xúc, hướng dẫn -Phỏng vấn khách hàng

Lập hồ sơ -Giấy đề nghị vay -Hồ sơ pháp lý -Phương án/dự án

Tóm tắt chương 1

Chương 1 nêu vắn tắt các cơ sở lý thuyết là cơ sở và nền tảng cho những phân tích, đánh giá nhận xét của các chương sau, từ đó có thể hình dung, so sánh mức độ khác nhau giữa thực tiễn và lý thuyết Ở chương này, ta có thể thấy được mức độ và tầm quan trọng của các tổ chức tín dụng đối với nhóm khách hàng DNVVN cũng như những điểm mạnh và điểm yếu thường vấp phải của các DNVVN khi tiếp xúc với nguồn vốn tín dụng của ngân hàng Qua đó có thể đánh giá thực trạng và đưa ra những giải pháp thiết yếu góp phần cải thiện và nâng cao hoạt động tín dụng của ngân hàng Mặt khác, chương này còn là các quy định, quy trình tín dụng chung dựa trên các quy định của NHNN Việt Nam nhằm đem lại cái nhìn tổng quan và một cơ chế hoạt động chung cho tất cả các NHTM Bao gồm các hình thức tín dụng phổ biến trên thị trường hiện nay, khái niệm về nợ, sự phân chia các nhóm nợ theo quy định của NHNN, nguyên tắc tín dụng chung, các điều kiện về người đi vay, người cho vay, các biện pháp đảm bảo tín dụng, lãi suất cho vay qua đó ta có thể hình dung ra những nền tảng cơ bản của hoạt động tín dụng và là cơ sở so sánh, đánh giá

sự tương đồng cũng như khác nhau của các tổ chức ngân hàng trong hoạt động thực tiễn

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH

2.1 Tổng quan về quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển

2.1.1.1 Lịch sử hình thành

Tên gọi trong giao dịch: Ngân Hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam

Tên viết tắt: PVcomBank

Tên giao dịch quốc tế: Vietnam Public Joint Stock Commercial Bank

Các tổ chức cá nhân khác

Biểu đồ 2.1: Cơ cấu cổ đông

Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam được thành lập trên cơ sở hợp nhất giữa Tổng Công ty Tài Chính cổ phần Dầu Khí Việt Nam (PVFC) và Ngân hàng TMCP Phương Tây ( WesternBank) Các cột mốc lịch sử:

Westernbank

 1992-2004 : Thành lập Ngân hàng Nông thôn Cờ Đỏ với vốn điều lệ 320 triệu đồng Từ 1992 đến 2004: sau nhiều lần tăng vốn, đến cuối năm 2004, số vốn điều lệ của Ngân hàng TMCP Phương Tây đã đạt 22,9 tỷ đồng

 2005: Tăng vốn điều lệ lên 52 tỷ đồng Được cam kết nguồn vốn dài hạn 50 tỷ đồng trong năm 2006 từ Quỹ tín dụng nông thôn II (RDF II) của Ngân hàng Thế

giới và được xem xét tham gia nguồn vốn dài hạn từ Quỹ tín dụng nông thôn III (RDF III)

 2006: Tăng vốn điều lệ lên 152,2 tỷ đồng Hoàn thành kế hoạch nâng cấp cơ

sở vật chất kỹ thuật, cơ sở hạ tầng và chuẩn bị nguồn nhân lực để mở rộng hoạt động của Ngân hàng, thực hiện các chương trình đào tạo nghiệp vụ và dịch vụ khách hàng liên tục cho đội ngũ nhân viên để nâng cao niềm tin của khách hàng đối với WesternBank; vượt mức cổ tức theo nghị quyết của Đại hội cổ đông năm 2006

và được NHNN Cần Thơ đánh giá đứng thứ 2 về hoạt động hiệu quả trong số các ngân hàng và chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn Cần Thơ

 2007: Tăng vốn điều lệ lên 200 tỷ đồng Tháng 6/2007, chuyển đổi từ Ngân hàng TMCP nông thôn (Ngân hàng TMCP Nông thôn Cờ Đỏ) sang mô hình hoạt động Ngân hàng TMCP đô thị (Ngân hàng TMCP Miền Tây); hệ thống Quản trị ngân hàng trực tuyến CoreBanking chính thức hoạt động; lần lượt mở rộng mạng lưới khắp nước, khởi đầu bằng những sự kiện khai trương đồng loạt các chi nhánh ở

Hà Nội, Đà Nẵng, TP.HCM vào trung tuần tháng 10/2007; được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xếp hạng A

 2008: Tăng vốn điều lệ lên 1.000 tỷ đồng; đứng thứ 1 trong tổng số 22 ngân hàng thương mại tại Việt Nam về mức độ sẵn sàng cho phát triển và ứng dụng công nghệ thông tin - truyền thông (Báo cáo Việt Nam ICT Index 2007); được NHNN Việt Nam xếp hạng A

 2009: Tham gia chính thức hệ thống thanh toán thẻ Banknet; hệ thống SWIFT; được Ngân hàng Thế giới dành cho nguồn vốn tài trợ phát triển nông thôn

70 tỷ đồng và 20.000 USD cho việc đào tạo phát triển nhân lực; được NHNN Việt Nam xếp hạng A

 2010: Tăng vốn điều lệ lên 2.000 tỷ đồng; tham gia hệ thống thanh toán thẻ VNBC, Smartlink; đầu tư và nâng cấp mạng lưới Chi nhánh, phòng giao dịch lên 75 điểm giao dịch, có mặt tại 20 tỉnh/ thành; tháng 5/2010, đổi tên Ngân hàng TMCP Miền Tây thành Ngân hàng TMCP Phương Tây, tên viết tắt tiếng Anh vẫn là WesternBank

 2011: Tăng vốn điều lệ 3.000 tỷ đồng vào tháng 2/2011; khai trương và nâng cấp 5 PGD lên Chi nhánh, tổng số Điểm giao dịch của Ngân hàng lên 78 điểm; triển khai dự án Tái định vị Thương hiệu Ngân hàng; khởi công WesternBank Tower - Trung tâm Thương mại & Văn phòng WesternBank tại Hà Nội

PVFC

 2000: Thành lập Công ty Tài chính với vốn điều lệ 100 tỷ đồng

 2001: Công ty khai trương hoạt động tại Hà Nội

 2004: Tăng vốn điều lệ lên 300 tỷ đồng; nhận chứng chỉ hệ thống Quản lý chất lượng tiêu chuẩn ISO 9001:2000 do SGS cấp

 2005: PVFC được xếp hạng Công ty Nhà nước loại 1

 2006: Tăng vốn điều lệ lên 1.000 tỷ đồng

 2007: Tăng vốn điều lệ lên 3.000 tỷ đồng; được trao tặng Huân chương Lao động hạng Ba; ra mắt Quỹ học bổng “PVFC - Thắp sáng niềm tin”

 2010: Đón nhận Huân chương Lao động hạng Nhì; top 10 thương hiệu nổi tiếng Quốc gia; thương hiệu chứng khoán uy tín; khai trương Chi nhánh thứ 10 tại Quảng Ngãi

 2011: Tăng vốn điều lệ lên 6.000 tỷ đồng; nhận Giải thưởng Sao vàng đất Việt Top 100 (5 năm liên tiếp); xã hội hóa Quỹ học bổng “PVFC thắp sáng niềm tin”

1/10/2013 PVFC và WesternBank hợp nhất thành Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam Sự ra đời của PVcomBank đánh dấu mốc quan trọng của thị trường tài chính ngân hàng Việt Nam, đồng thời là kết quả tốt đẹp của tiến trình tái cơ cấu hệ thống các tổ chức tín dụng

Ngày 4/10/2013 Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh được ra mắt công chúng tại số 19 Phạm Ngọc Thạch, phường 6, quận 3 thành phố Hồ Chí Minh

2.1.1.2 Tầm nhìn, sứ mệnh

Tầm nhìn: “Phấn đấu tới năm 2020 trở thành một trong số bảy Ngân hàng

thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam” Nhằm hiện thực hóa tầm nhìn, Ban lãnh đạo PVcomBank đã đặt ra các mục tiêu chiến lược cụ thể như sau:

Về chất lượng dịch vụ, phấn đấu trở thành đơn vị hàng đầu trong việc cung cấp các dịch vụ tài chính và giải pháp ngân hàng Về mặt hình ảnh, PVcomBank sẽ là ngân hàng thân thiện và gần gũi với khách hàng, đúng với slogan hiện nay là “Ngân hàng không khoảng cách”

Sứ mệnh:PVcomBank xác định sứ mệnh của bản thân là “trở thành một ngân hàng có đội ngũ nhân sự chuyên nghiệp, có đầy đủ năng lực để cung cấp dịch vụ chất lượng cao tới khách hàng, chung tay đóng góp cho sự phát triển của cộng đồng

và gia tăng giá trị cho các Cổ đông”

2.1.2 Địa vị pháp lý và nhiệm vụ kinh doanh

Ngân Hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam được thành lập theo quyết định số 279/GP-NHNN ngày 16/09/2013 của Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam trên cơ sở hợp nhất giữa Tổng công ty tài Chính cổ phần Dầu Khí Việt Nam ( PVFC) và Ngân Hàng TMCP Phương Tây ( WesternBank) Ngày 01/10/2013, PVcomBank chính thức hoạt động trên cơ sở Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp công ty cổ phần,

mã số doanh nghiệp 0101057919 do sở kế hoạch và đầu tư thành phố Hà Nội cấp Ngân hàng được thành lập nhằm thực hiện các hoạt động giao dịch ngân hàng bao gồm: Huy động và nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ các tổ chức

và cá nhân; cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức và cá nhân trên cơ sở tính chất và khả năng ngồn vốn của ngân hàng; thực hiện các giao dịch ngoại tệ; các dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế; chiết khấu thương phiếu, trái phiếu

và các giấy tờ có giá khác; cung ứng các dịch vụ thanh toán và dịch vụ ngân hàng khác được NHNN cho phép

2.1.3 Cơ cấu tổ chức

2.1.3.1 Sơ đồ tổ chức

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức tại PVcomBank chi nhánh HCM

Nguồn: phòng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng PVcomBank chi nhánh HCM

Nhân viên kiểm ngân lái xe quỹ Giao dịch viên

Phòng KHDN lớn

Bộ phận KHDN lớn

Bộ phận phân tích

và hỗ trợ KHDN lớn

CV KHDN lớn

CV phân tích

và hỗ trợ KHDN lớn Các phòng giao dịch trực thuộc

Các đơn vị thuộc hội sở : kế toán, nhân viên IT,quản

lý và hổ trợ tín dụng, vận hành…

Phòng KHDN

-CV cao cấp KHDN -CV KHDN

-CV hỗ trợ KHDN

Phòng hành chính- tổng hợp

Thư ký, lễ tân, NV hành chính tổng hợp kiêm văn thư, lái xe công vụ

Phòng KHCN

CV KHCN

CV phân tích và hỗ trợ KHCN

2.1.3.2 Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban

a Giám đốc chi nhánh

Điều hành mọi hoạt động của đơn vị theo chức năng, nhiệm vụ, phạm vi hoạt động của đơn vị Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban Có quyền quyết định chính thức cho một khoản vay Có quyền quyết định tổ chức bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật hay nâng lương các cán bộ công nhân viên ngay trong đơn vị ngoại trừ kế toán trưởng và kiểm toán trưởng

b Phó giám đốc chi nhánh

Có trách nhiệm hỗ trợ giám đốc trong việc tổ chức điều hành mọi hoạt động chung của toàn chi nhánh, các nghiệp vụ cụ thể trong việc tổ chức tài chính, thẩm định vốn

vụ cao nhất Kiểm soát các công tác hạch toán, kế toán nội bộ phát sinh tại phòng, quản lý công tác ngân quỹ tại đơn vị, đảm bảo hoạt động của phòng dịch vụ khách hàng tuân thủ đúng quy định, quy trình của PVcomBank, Ngân hàng Nhà Nước và pháp luật Khai thác các nhu cầu của Khách hàng trong quá trình giao dịch nhằm tiếp thị, quảng bá các sản phẩm dịch vụ thêm, chăm sóc và phát triển khách hàng Duy trì và cải thiện các tiêu chuẩn về thành tích cá nhân và chất lượng dịch vụ Thực hiện các công việc khác theo sự phân công của cấp quản lý

 Công tác phát triển thị trường, tìm kiếm khách hàng

Tổ chức thực hiện công tác tiếp thị sản phẩm, dịch vụ của PVcomBank cho các khách hàng thuộc phân khúc KHCN Nghiên cứu, phát triển thị trường, tiếp cận, tìm kiếm nhu cầu sử dụng dịch vụ của nhóm KHCN bao gồm: nhận dạng, tìm kiếm, tiếp

cận các khách hàng tiềm năng để chào bán các sản phẩm dịch vụ; tổ chức triển khai,

tư vấn sử dụng các sản phẩm/dịch vụ cho khách hàng Chăm sóc, khai thác đối tượng KHCN nhằm tối ưu hóa nhu cầu của khách hàng và lợi ích của chi nhánh Tiếp nhận, giao dịch, xử lý các thông tin phản hồi từ khách hàng Thực hiện quản lý

cơ sở dữ liệu khách hàng thuộc địa bàn phân công Tham mưu cho giám đốc chi nhánh trong việc xây dựng chính sách phát triển kinh doanh và chính sách chăm sóc KHCN

 Công tác cung cấp sản phẩm, dịch vụ

Thực hiện kế hoạch chi nhánh từ giám đốc chi nhánh đối với nhóm KHCN Triển khai cung cấp các dịch vụ tài chính cho KHCN theo các sản phẩm, dịch vụ của PVcomBank Phối hợp với các đơn vị khác để thúc đẩy bán chéo các sản phẩm dịch vụ khác của PVcomBank cho KHCN Hỗ trợ các đơn vị kinh doanh thuộc chi nhánh trong việc tiếp cận, khai thác đối tượng KHCN Tính toán hiệu quả mang lại của từng khách hàng/nhóm khách hàng, từng sản phẩm/nhóm sản phẩm của chi nhánh Tính toán hiệu quả hoạt động bán hàng của phòng/chuyên viên

 Công tác thu hồi nợ

Chủ trì, phối hợp với khối pháp chế và xử lý nợ đề xuất các biện pháp thu hồi

nợ đối với các khoản nợ xấu tại chi nhánh, chịu trách nhiệm thu hồi các khoản nợ và phối hợp với bộ phận xử lý nợ của ngân hàng để xử lý các khoản nợ xấu, nợ khó đòi liên quan đến các hồ sơ của KHCN đơn vị tìm kiếm

 Các nhiệm vụ khác

Thực hiện báo cáo định kỳ hoặc theo yêu cầu về tình hình thực hiện, số liệu hoạt động đối với các mảng công việc của đơn vị Thực hiện các nhiệm vụ khác theo sự phân công của cấp quản lý

e Phòng khách hàng doanh nghiệp

 Chức năng

Phát triển thị trường, cung cấp các sản phẩm/dịch vụ tài chính cho khách hàng

là các tổ chức, doanh nghiệp có doanh thu hàng năm từ 01 triệu USD đến 50 triệu USD

 Nhiệm vụ

 Công tác phát triển thị trường, tìm kiếm khách hàng

Tổ chức thực hiện công tác tiếp thị sản phẩm, dịch vụ của PVcomBank cho khách hàng thuộc phân khúc KHDN Nghiên cứu, phát triển thị trường, tìm kiếm nhu cầu thu xếp vốn, cấp tín dụng cho các dự án, doanh nghiệp Tiếp cận, giao dịch

và xử lý các thông tin phản hồi từ KHDN Đầu mối thực hiện chăm sóc các KHDN tại chi nhánh Thực hiện quản lý cơ sở dữ liệu khách hàng thuộc địa bàn phân công Phối hợp và hỗ trợ các đơn vị kinh doanh khác trong việc thúc đẩy khách hàng và bán chéo các sản phẩm dịch vụ của PVcomBank cho phân khúc KHDN Tham mưu cho giám đốc chi nhánh trong việc xây dựng chính sách phát triển kinh doanh và chính sách chăm sóc KHDN

 Công tác cung cấp sản phẩm, dịch vụ

Thực hiện nghiệp vụ cấp tín dụng đối với KHDN bao gồm nhưng không giới hạn: cho vay, thu xếp vốn, chiết khấu, bảo lãnh, bao thanh toán theo quy định của PVcomBank Tiếp nhận và cho vay đầu tư các nguồn vốn ủy thác của các tổ chức theo kế hoạch và hạn mức được giao Ủy thác cho các TCTD trong nước và nước ngoài để cho vay dự án, doanh nghiệp Thực hiện việc dàn xếp cho thuê tài chính và nhận ủy thác quản lý tài sản cho thuê Thực hiện huy động vốn các tổ chức, doanh nghiệp thuộc địa bàn được phân công theo quy định của PVcomBank

 Công tác thu hồi nợ

Chủ trì, phối hợp với khối pháp chế và xử lý nợ đề xuất các biện pháp thu hồi

nợ đối với các khoản nợ xấu tại chi nhánh, chịu trách nhiệm thu hồi các khoản nợ và phối hợp với bộ phận xử lý nợ của ngân hàng để xử lý các khoản nợ xấu, nợ khó đòi liên quan đến các hồ sơ của KHCN đơn vị tìm kiếm Thực hiện báo cáo định kỳ hoặc theo yêu cầu về các khoản nợ và tình hình xử lý nợ liên quan đến hồ sơ khách hàng theo quy định

 Các nhiệm vụ khác

Thực hiện báo cáo định kỳ hoặc theo yêu cầu về tình hình thực hiện, số liệu hoạt động đối với các mảng công việc của đơn vị Thực hiện các nhiệm vụ khác theo sự phân công của cấp quản lý

 Công tác phát triển thị trường và tìm kiếm khách hàng

Phát triển KHDN mới thuộc phân khúc KHDN lớn trong và ngoài ngành dầu khí Nhận dạng, tìm kiếm, tiếp cận các khách hàng tiềm năng để chào bán các sản phẩm, dịch vụ Chăm sóc KHDN thuộc phân khúc KHDN lớn theo kế hoạch của khối và kế hoạch chăm sóc khách hàng thường xuyên của chi nhánh Phối hợp, hỗ trợ các đơn vị kinh doanh khác trong việc thúc đẩy phát triển khách hàng và bán chéo các sản phẩm, dịch vụ của chi nhánh

 Công tác cung cấp sản phẩm và dịch vụ

Tổ chức thực hiện kế hoạch kinh doanh được giám đốc chi nhánh giao đối với KHDN lớn Cung cấp sản phẩm dịch vụ tài chính ngân hàng cho KHDN lớn bao gồm nhưng không giới hạn những sản phẩm, dịch vụ sau: tín dụng, huy động vốn, mua bán ngoại tệ và các sản phẩm KHDN khác Tính toán hiệu quả mang lại của từng khách hàng/nhóm khách hàng, từng sản phẩm/nhóm sản phẩm của chi nhánh

và các phân tích kinh doanh khác Tính toán, đánh giá hiệu quả hoạt động bán hàng của phòng và chuyên viên

 Công tác thu hồi nợ

Chủ trì, phối hợp với khối pháp chế và xử lý nợ đề xuất các biện pháp thu nợ đối với các khoản nợ xấu tại chi nhánh, chịu trách nhiệm thu hồi các khoản nợ và phối hợp với bộ phận xử lý nợ để xử lý các khoản nợ xấu, nợ khó đòi liên quan đến các hồ sơ khách hàng Thực hiện báo cáo định kỳ hoặc theo yêu cầu về các khoản

nợ và tình hình xử lý nợ liên quan đến hồ sơ khách hàng

 Các nhiệm vụ khác

Thực hiện báo cáo định kỳ hoặc theo yêu cầu về tình hình thực hiện, số liệu hoạt động đối với các mảng công việc của đơn vị Thực hiện các nhiệm vụ khác theo sự phân công của cấp quản lý

tô đưa đón cán bộ nhân viên chi nhánh Đầu mối tiếp nhận, gửi báo cáo văn phòng các yêu cầu của chi nhánh liên quan đến chức năng, nhiệm vụ của văn phòng thư: đặt vé máy bay, thông báo lịch đưa đón, các ấn phẩm, văn phòng phẩm, trang thiết

bị, dụng cụ…Quản lý, theo dõi các tài sản cố định, công cụ, dụng cụ Thực hiện các công tác liên quan đến hành chính nhân sự, công tác hành chính đào tạo

2.1.3.3 Các nguồn lực chủ yếu

Số lượng nhân viên: 2300

Số điểm giao dịch trên toàn quốc: 110

Hiện nay, yếu tố con người và công nghệ là hai nguồn lực cạnh tranh chính yếu giữa các ngân hàng Có được nguồn nhân lực tốt, với trình độ chuyên nghiệp, thái

độ thân thiện và tận tâm cùng với hệ thống công nghệ hàng đầu, PVcomBank sẽ dễ dàng triển khai dịch vụ chất lượng cao để phục vụ khách hàng, từ đó đem lại giá trị cho cộng đồng và các Cổ đông

2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua các năm 2011, 2012,

2013

Dù chỉ mới bước đầu đi vào hoạt động nhưng ngân hàng hợp nhất PVcomBank

đã nhanh chóng hòa nhập vào xu thế phát triển chung và tăng cường khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn Ban lãnh đạo, đội ngũ cán bộ công nhân viên đã không ngừng nổ lực, nâng cao hiệu quả và đẩy mạnh hoạt động kinh doanh cả về số lượng và chất lượng, đưa ra các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng dần dần trở nên quen thuộc với khách hàng Từ việc mở rộng và nâng cao hiệu quả, hoạt động của ngân hàng đã mang lại hiệu quả bước đầu:

Bảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng từ năm 2011 đến năm

2013

Đơn vị tính: Tỷ VNĐ

I Thu nhập lãi thuần (142) (293) (78,56)

II Lãi/(lỗ) thuần từ hoạt động dịch vụ 25 25 3,05

III Lãi/(lỗ) thuần từ hoạt động kinh doanh

ngoại hối

(4) (8,5) 15,24

IV Lãi/(lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán (140,36) 0,35 125,60

V Lãi/(lỗ) thuần từ hoạt động khác 793 443 327,68

VI Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần 13,64 15,67 26,29 VII Tổng thu nhập hoạt động 394,12 333,58 404,68 VIII Tổng Chi phí hoạt động (161,75) (146,58) (341,25)

IX Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh

doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín

Nguồn: Báo cáo tài chính thường niên năm 2011 và 2012 của PVFC, của PVcomBank năm 2013

Biểu đồ 2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của PVcomBank giai đoạn 2011 đến

Nhìn vào bảng số liệu và biểu đồ kết quả kinh doanh của PVcomBank từ năm

2011 đến 2013 ta có thể thấy nguồn thu nhập có sự chuyển biến theo 2 giai đoạn trước khi thực hiện sáp nhập ( giai đoạn 2011 đến 2012) và sau khi sáp nhập (giai đoạn 2013) Trong giai đoạn 2011 đến 2012, mức thu nhập 2012 có dấu hiệu giảm mạnh, giảm 60,54 tỷ đồng so với 2011 Nguyên nhân là do năm 2012 nền kinh tế thị trường gặp nhiều khó khăn, tính thanh khoản trên thị trường giảm sút, nợ xấu phát sinh quá cao dẫn đến các khoản lãi và phí không thể thu hồi trong khi ngân hàng phải huy động với lãi suất cao, thu nhập từ các hoạt động khác cũng chịu ảnh hưởng mạnh mẽ từ sự khó khăn của nền kinh tế Do đó làm cho nguồn thu nhập của ngân hàng giảm mạnh Tuy nhiên, đến giai đoạn 2013, sau khi có sự sáp nhập giữa PVFC

và WTB, nguồn thu nhập của ngân hàng đã dần được cải thiện và có dấu hiệu phục hồi và tăng trưởng trở lại, tăng 71,1 tỷ đồng so với 2012 Nguyên nhân của sự tăng trưởng này là do Ngân hàng đã thực hiện cơ cấu lại bộ máy, cơ cấu lại các khoản vay, xây dựng chiến lược thu hút khách hàng tốt, cộng với sự đa dạng hóa các sản phẩm cho vay, mở rộng các đối tượng khách hàng của Ngân hàng như: các sản phẩm cho vay dành cho khách hàng doanh nghiệp, sản phẩm dành cho khách hàng

cá nhân Bên cạnh đó, Ngân hàng đã ban hành các gói ưu đãi về lãi suất huy động, lãi suất cho vay khá linh hoạt và dịch vụ hỗ trợ khách hàng tốt nên Ngân hàng đã thu hút được nguồn khách hàng đa dạng bao gồm các doanh nghiệp lớn là khách hàng quen thuộc cũng như khách hàng mới, các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng như các khách hàng cá nhân đến giao dịch, làm cho thu nhập của Ngân hàng tăng lên đáng kể

2.1.4.2 Phân tích chi phí Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh HCM

Dựa vào bảng số liệu và biểu đồ ta thấy tổng chi phí hoạt động năm 2011 và

2012 tương đối ổn định Đến 2013 thì chi phí hoạt động tăng đột biến ( tăng 194,67

tỷ đồng so với năm 2012, tương đương tăng 132,8%) Nguyên nhân là do đây là giai đoạn thực hiện sáp nhập giữa PVFC và WTB theo sự chỉ đạo của NHNN Giai đoạn này, ngân hàng phải bỏ ra một lượng chi phí lớn để cơ cấu lại bộ máy hoạt động, xây dựng các chiến lược mới, mở rộng hoạt động kinh doanh thị trường, tăng cường hoạt động truyền thông, xây dựng hình ảnh, cơ sở vật chất hạ tầng…do đó lượng chi phí bỏ ra là rất lớn nhằm thực hiện những bước đi mới này của ngân hàng

Cụ thể, trong các khoản mục chi phí, khoản chi phí trả lãi tiền gửi chiếm tỷ lệ cao nhất so với các chi phí khác Nhìn vào bảng số liệu ta thấy chi phí trả lãi năm

2012 tăng đột biến so với các năm thể hiện qua việc lỗ thuần từ hoạt động tín dụng ( tăng lỗ 151 tỷ đồng so với 2011) Con số trên cho thấy chiến lược huy động vốn của Chi nhánh vẫn phát huy tác dụng, số vốn huy động tăng nhanh, vì thế lãi tiền gửi phải trả khách hàng tăng tương ứng, tuy nhiên mức thu từ hoạt động tín dụng lại thấp Đồng thời vào thời điểm này, PVFC và là một trong những tổ chức tín dụng

có uy tín và tầm ảnh hưởng lớn đối với khách hàng cũng là một trong những lợi thế giúp thu hút được lượng vốn huy động khá cao Đến 2013 thì mức lỗ thuần đã dần được cải thiện do ảnh hưởng từ việc tái cơ cấu, nguồn thu từ hoạt động tín dụng được cải thiện, đồng thời chi phí vẫn cao do Ngân hàng vẫn thực hiện mục tiêu tăng cường huy động vốn

Bên cạnh khoản mục chi phí trả lãi tiền gửi, khoản mục chi phí dự phòng cũng chiếm tỷ lệ đáng kể qua các năm Tùy thuộc vào tình hình chất lượng dư nợ mà Ngân hàng có kế hoạch trích lập dự phòng khác nhau Nhìn chung, con số trích lập

dự phòng khá phù hợp với tình hình kinh doanh của Ngân hàng Năm 2012, số quỹ trích lập dự phòng của Ngân hàng tăng đột biến so với năm 2011 (tăng 132,24 tỷ đồng tương đương 386,7%), nguyên nhân chủ yếu của sự gia tăng này là nền kinh

kế khó khăn, sự phá sản, ngừng hoạt động của nhiều doanh nghiệp, đặc biệt là ảnh hưởng 2 tập đoàn lớn Tập đoàn Công nghiệp Tàu thủy Việt Nam (Vinashin) và Tổng công ty Hàng hải Việt Nam (Vinalines), làm cho mức nợ xấu phát sinh quá cao Mặt khác Ngân hàng Nhà Nước quy định mức trích lập dự phòng cao hạn chế dòng tiền phát vay của ngân hàng ra thị trường nhằm khắc phục lạm phát Sang năm

2013, số tiền trích lập dự phòng giảm đáng kể so với năm 2012 (giảm 138,43 tỷ ) Nguyên nhân chính của sụt giảm này là năm 2013 tình hình nợ xấu của Ngân hàng

đã dần được giải quyết và được kiểm soát chặt chẽ, ngân hàng dần hoạt động có hiệu quả nên mức trích lập dự phòng được điều chỉnh lại cho hợp lý

2.1.4.3 Lợi nhuận của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh HCM

Nhìn vào bảng số liệu và biểu đồ kết quả kinh doanh của Ngân hàng ta có thể thấy mức lợi nhuận của ngân hàng biến động mạnh qua các năm, đặc biệt là trong năm 2012

Năm 2012, lợi nhuận của Ngân hàng giảm mạnh ( giảm 146,93 tỷ đồng tương ứng giảm 90% so với năm 2011) nguyên nhân là do trong năm này, mức trích lập

dự phòng rủi ro đã ăn mòn lợi nhuận của Ngân hàng với mức trích lập 166,44 tỷ đồng

Năm 2013, mức lợi nhuận tăng trưởng trở lại đạt 35,21 tỷ đồng (tăng 111,98%

so với năm 2012) do Ngân hàng đã thực hiện cơ cấu lại hệ thống ngân hàng, tăng cường đẩy mạnh hoạt động kinh doanh, giảm bớt chi phí dự phòng, tuy nhiên chi phí hoạt động vẫn cao Nhưng nhìn chung, hoạt động Ngân hàng vẫn đem lại hiệu quả cao

2.1.4.4 Kết luận

Trong bối cảnh khó khăn, cạnh tranh đầy khắc nghiệt của thị trường, PVcombank Chi Nhánh Hồ Chí Minh nhờ tận dụng được triệt để các lợi thế của việc sáp nhập một cách hợp lý và chính sách kinh doanh linh hoạt đã giúp Ngân hàng sử dụng một cách có hiệu quả các nguồn lực, nguồn vốn và bước đầu kinh doanh có hiệu quả góp phần tăng thu nhập cho Chi nhánh

Trong xu hướng chung đầy biến động của thị trường, Ngân hàng đã có nhiều nỗ lực trong các hoạt động thanh toán quốc tế nhất là việc kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh chứng khoán, Ngân hàng đã định hướng và có các chính sách điều hành linh hoạt, an toàn, đem lại kết quả tốt, qua đó đóng góp đáng kể vào nguồn thu của Chi Nhánh

Trong năm qua, các hoạt động của PVcomBank có thế mạnh truyền thống như: cho vay các doanh nghiệp lớn, tài trợ các doanh nghiệp trong ngành năng lượng, dầu khí, hạ tầng, điện… tiếp tục phát huy thế mạnh, duy trì thị phần cao, và giữ vững thế mạnh mà Ngân hàng đã và đang đạt được

Hoạt động bán lẻ cũng bước đầu được mở rộng và đạt được những bước tiến quan trọng trong việc từng bước hoàn thiện hệ thống chính sách, chế độ, tiêu chuẩn, cũng như những linh hoạt trong việc thiết kế các sản phẩm và chính sách đối với khách hàng

2.1.5 Thuận lợi và hạn chế trong quá trình phát triển

2.1.5.1Thuận lợi

TP HCM là một trong những trung tâm tài chính kinh tế lớn nhất cả nước với sự phát triển hiện đại, năng động, nguồn khách hàng dồi dào tạo cơ hội thuận lợi cho

sự phát triển của ngân hàng

Sự hợp nhất giữa PVFC và WTB làm cho PVcomBank trở thành NHTM có tiềm lực lớn về nguồn vốn, cơ sở vật chất hạ tầng Việc hợp nhất giúp mở rộng quy

mô hoạt động - thị phần, nâng cao năng lực tài chính, tiết giảm chi phí, điều phối nguồn lực, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động và năng lực cạnh tranh

Sự ra đời của Công ty quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng (VAMC) thể hiện

sự đúng đắn về mặt chủ trương của NHNN để hỗ trợ các ngân hàng trong quá trình

xử lý nợ xấu, nâng cao chất lượng và lành mạnh hóa hoạt động tín dụng Nhận thấy