Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Sông Vân

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o ĐỖ THỊ HẢI YẾN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÔNG VÂN LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o ĐỖ THỊ HẢI YẾN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÔNG VÂN Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN THỊ MÙI XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN PGS.TS NGUYỄN THỊ MÙI XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN PGS.TS TRỊNH THỊ HOA MAI Hà Nội - 2015 LỜI CẢM ƠN Em xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới Ban giám hiệu trƣờng Đại học Kinh Tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội, đến quý thầy cô trong Khoa Tài Chính – Ngân Hàng, Đại học Kinh Tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội; Ngân hàng NN o &PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân đã tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành luận văn này. Em xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới PGS.TS Nguyễn Thị Mùi, ngƣời đã nhiệt tình hƣớng dẫn, giúp đỡ về kiến thức, phƣơng pháp nghiên cứu, phƣơng pháp trình bày để em có thể hoàn thiện nội dung và cả hình thức của luận văn. Cuối cùng, em xin dành lời cảm ơn chân thành tới gia đình, bạn bè và đồng nghiệp đã tận tình hỗ trợ, giúp đỡ em trong suốt thời gian học tập và nghiên cứu. Xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tất cả mọi ngƣời! LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan luận văn thạc sỹ với đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng NN O &PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân” là kết quả của quá trình học tập và nghiên cứu của riêng em. Các số liệu, tài liệu sử dụng trong luận văn hoàn toàn đƣợc thu thập ban đầu hoặc trích dẫn từ các nguồn tin cậy, bảo đảm tính chính xác, rõ ràng; việc xử lý, phân tích và đánh giá các số liệu đƣợc thực hiện một cách trung thực, khách quan. TÓM TẮT Mục đích của Luận văn là phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng NN O &PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân để từ đó đề xuất các gải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng. Để đạt đƣợc mục đích nghiên cứu nêu trên, nhiệm vụ nghiên cứu của luận văn là: - Khái quát, hệ thống hóa các nguyên nhân và biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại thông qua nghiên cứu cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại, phân tích các kết quả của công trình nghiên cứu trong lĩnh vực này trƣớc đây. - Phân tích, thực trạng rủi ro tín dụng và các biện pháp áp dụng hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng NN O &PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân giai đoạn 2012 – 2014, trên cơ sở xem xét các số liệu thực tế, kết quả nghiên cứu , điều tra, phỏng vấn thực tế cán bộ ngân hàng. Từ đó, đánh giá những kết quả đạt đƣợc và hạn chế tại chi nhánh Sông Vân. Đề xuất một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng NN O &PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân. MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ iii LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1 1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu về rủi ro tín dụng tại NHTM 1 1.1.1. Tình hình nghiên cứu trên thế giới 1 1.1.2. Tình hình nghiên cứu tại Việt Nam 2 1.2. Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại 4 1.2.1. Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 4 1.2.2. Quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 17 1.2.3. Hạn chế rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại 19 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 26 2.1. Cách tiếp cận thiết kế nghiên cứu 26 2.2. Phƣơng pháp nghiên cứu: 26 2.3. Tổ chức thu thập số liệu 30 2.4. Phƣơng pháp phân tích và xử lý số liệu 30 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NN O &PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÔNG VÂN 32 3.1. Tổng quan về ngân hàng NN o &PTNT Việt Nam – chi nhánh Sông Vân 32 3.1.1. Vài nét về quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng NN O &PTNT Việt Nam – chi nhánh Sông Vân 32 3.1.2. Các hoạt động kinh doanh chính 36 3.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng NN O &PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân 40 3.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng NN O &PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân 41 3.2.1. Tình hình nợ quá hạn 41 3.2.2. Trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro 45 3.3. Thực trạng áp dụng các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng NN O &PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân 46 3.3.1. Về áp dụng mô hình đánh giá rủi ro, bảng điểm xếp hạng tín dụng 46 3.3.2. Về biện pháp quản lý rủi ro tín dụng thông qua quy trình tín dụng: 48 3.3.3. Về biện pháp nâng cao trình độ, kinh nghiệm và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng 52 3.4. Kết quả đạt đƣợc hạn chế RRTD tại Ngân hàng NN o &PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân 52 3.4.1. Kết quả đạt được 52 3.4.2. Hạn chế 53 3.4.3. Nguyên nhân 54 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NN O &PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÔNG VÂN 61 4.1. Định hƣớng hoạt động tín dụng tại ngân hàng NN o &PTNT Việt Nam–chi nhánh Sông Vân 61 4.2. Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng NN o &PTNT Việt Nam – chi nhánh Sông Vân 63 4.2.1. Hoàn thiện mô hình và quy trình tín dụng của ngân hàng 63 4.2.2. Triển khai có hiệu quả việc nghiên cứu ngành, thành phần kinh tế, đồng thời đưa ra các hạn mức theo ngành, thành phần kinh tế, hạn mức tín dụng cho từng khách hàng theo từng ngành 65 4.2.3. Nâng cao chất lượng công tác phân tích và đánh giá khách hàng 66 4.2.4. Mở rộng đối tượng khách hàng, đa dạng hoá sản phẩm tín dụng và sử dụng các nghiệp vụ phái sinh tín dụng để phòng ngừa rủi ro 67 4.2.5. Thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ và định giá khoản vay 68 4.2.6. Xử lý nợ tồn đọng, nợ khó đòi và nợ xấu 69 4.2.7. Xây dựng đội ngũ cán bộ tín dụng có trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp 71 4.2.8. Tăng cường hiệu quả tài sản bảo đảm 72 4.2.9. Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong ngân hàng được thực hiện thường xuyên có hiệu quả 73 4.3. Một số kiến nghị 74 4.3.1. Đối với Ngân hàng Nhà nước 74 4.3.2. Đối với Ngân hàng NN O &PTNT Việt Nam 75 KẾT LUẬN 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa 1 Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam 2 HĐQT Hội đồng quản trị 3 KH Khách hàng 4 NN o &PTNT Nông nghiệp và phát triển nông thôn 5 NHNN Ngân hàng nhà nƣớc 6 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 7 QĐ Quyết định 8 QHKH Quan hệ khách hàng 9 RRTD Rủi ro tín dụng 10 TCKT Tổ chức kinh tế 11 TCTD Tổ chức tín dụng 12 TG Tiền gửi 13 TMCP Thƣơng mại cổ phần 14 TSBĐ Tài sản bảo đảm ii DANH MỤC CÁC BẢNG STT Bảng Nội dung Trang 1 Bảng 2.1 Các thành phần của bảng hỏi 26 2 Bảng 2.2 Đặc điểm mẫu khảo sát 26 3 Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn năm 2012 - 2014 33 4 Bảng 3.2 Cơ cấu dƣ nợ tín dụng năm 2012- 2014 35 5 Bảng 3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2012 – 2014 37 6 Bảng 3.4 Dƣ nợ tín dụng theo thành phần kinh tế năm 2012 – 2014 38 7 Bảng 3.5 Nợ quá hạn theo thời gian cho vay năm 2012 – 2014 40 8 Bảng 3.6 Cơ cấu nhóm nợ 2012 – 2014 41 9 Bảng 3.7 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 42 [...]... sau: - Thứ nhất, làm rõ lý luận về rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thƣơng mại - Thứ hai, thực trạng rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Sông Vân hiện nay - Thứ hai, những nguyên nhân chủ yếu nào gây ra rủi ro tín dụng tại Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Sông Vân - Thứ ba, giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng. .. NNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Sông Vân 3 Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa và làm rõ thêm một số vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng và hạn chế RRTD của ngân hàng thƣơng mại - Phân tích thực trạng áp dụng các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Sông Vân - Đề xuất một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Sông Vân 4 Đối... công tác hạn chế rủi ro tín dụng 1.2.3.2 Mục tiêu hạn chế rủi ro tín dụng Mục tiêu của hạn chế rủi ro tín dụng nhằm kiểm soát, hạn chế khả năng phát sinh rủi ro Khi đã hạn chế đƣợc rủi ro tín dụng, đảm bảo khả năng thanh toán của ngân hàng, đồng thời tăng lợi nhuận cho ngân hàng 1.2.3.3 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 1.2.3.3.1 Xây dựng chi n lược quản trị rủi ro Đây là... nghiên cứu và cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Phƣơng pháp và thiết kế nghiên cứu Chƣơng 3: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Sông Vân Chƣơng 4: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Sông Vân KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC 3 CHƢƠNG 1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ... Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân ” Mặc dù có kế thừa một số kết quả nghiên cứu từ các công trình kể trên, nhƣng hƣớng nghiên cứu của đề tài luận văn là Hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân , ở góc độ chi nhánh của Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam Vì vậy, đề tài không trùng lắp với các công trình đã công bố 1.2 Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng. .. tầm quan trọng của việc dự báo và hạn chế rủi ro tín dụng giảm tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng nên em quyết định lựa chọn đề tài : Hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Sông Vân làm luận văn thạc sỹ kinh tế với mong muốn vận dụng kiến thức đã học đƣa ra một số giải pháp nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng tại ngân hàng 2 Câu hỏi nghiên cứu Mục... loại rủi ro nhƣng có thể kể ra một số rủi ro thƣờng gặp: Rủi ro của NHTM Rủi ro Rủi ro Rủi ro Rủi ro Rủi ro tín lãi suất hối đoái thanh hoạt khoản động dụng Rủi ro mất khả năng thanh toán (rủi ro vỡ nợ) Trong các hoạt động rủi ro trên thì rủi ro tín dụng là lớn nhất thƣờng xuyên xảy ra và gây thiệt hại nhiều nhất cho NHTM Hoạt động chủ yếu của NHTM là hoạt động tín dụng Thông thƣờng đối với các ngân hàng. .. dụng tại Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Sông Vân 4 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng và các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng của NHTM 2 Phạm vi nghiên cứu: Phân tích rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Sông Vân thời gian từ năm 201 2-2 014 5 Kết cấu luận văn Ngoài lời mở đầu, kết luận, danh mục viết tắt,... quả thì ngân hàng chịu, ngân hàng thua lỗ thì nhà nƣớc chịu - Khách hàng kinh doanh thua lỗ, hàng hóa sản xuất ra không bán đƣợc, không trả đƣợc nợ vay ngân hàng - Rủi ro tín dụng do khách hàng cố ý lừa đảo 1.2.1.4.3 Rủi ro tín dụng từ phía ngân hàng cho vay - Rủi ro thiếu thông tin thẩm định và khi ra quyết định cho vay nên dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm 13 - Rủi ro do thiếu giám sát và quản... luận và việc áp dụng thực tiễn vào chi nhánh đồng thời đƣa ra các giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tại Chi nhánh theo đúng các nội dung quản trị rủi ro tín dụng: Nhận dạng; đo lƣờng; kiểm soát rủi ro tín dụng Đề tài Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NHTM cổ phần Đại Dương – Chi nhánh Thăng Long, luận án thạc sỹ kinh tế, Đinh Thị Minh Thúy, Học viện Ngân hàng (2013), tác giả đã dựa vào . sau: - Thứ nhất, làm rõ lý luận về rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thƣơng mại. - Thứ hai, thực trạng rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng NN o &PTNT. báo và hạn chế rủi ro tín dụng giảm tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng nên em quyết định lựa chọn đề tài : Hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh. cứu tại Việt Nam 2 1.2. Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại 4 1.2.1. Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 4 1.2.2. Quản trị rủi ro tín dụng