Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng bằng Sông Cửu Long - Chi nhánh Hà Nội

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐỖ QUANG LONG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG – CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐỖ QUANG LONG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG – CHI NHÁNH HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 Chủ tịch Hội đồng PGS, TS. Phí Mạnh Hồng Cán bộ hƣớng dẫn TS. Đào Lê Minh Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu đã nêu trong luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết quả của luận văn là trung thực và chƣa đƣợc ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác. Tác giả luận văn LỜI CẢM ƠN Việc hoàn thành luận văn thạc sĩ đã giúp cho tôi tiếp thu đƣợc những kiến thức bổ ích, những bài học quý giá và phƣơng pháp nghiên cứu khoa học gắn liền giữa lý thuyết và hoạt động thực tiễn. Những kiến thức, phƣơng pháp mà tôi tiếp thu từ các môn học của Chƣơng trình Thạc sĩ Tài chính Ngân hàng tại Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia đã giúp tôi rất nhiều trong việc hoàn thành luận văn này cũng nhƣ giải quyết những công việc của tôi trong thời gian tới. Tôi xin chân thành cảm ơn các thầy cô giáo của trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia đã tận tình giảng dạy và giúp đỡ tôi trong quá trình học tập, nghiên cứu. Tôi xin đƣợc bày tỏ lòng biết ơn tới TS. Đào Lê Minh đã tận tình hƣớng dẫn, đóng góp ý kiến giúp đỡ tôi hoàn thành luận văn tốt nghiệp này. Tôi cũng xin chân thành cảm ơn tập thể cán bộ nhân viên Phòng Kinh doanh, Phòng Quản lý rủi ro cũng nhƣ toàn thể cán bộ nhân viên của Ngân hàng MHB Chi nhánh Hà Nội đã nhiệt thành hợp tác trong thời gian tôi thực hiện luận văn này. Song trong quá trình thực hiện luận văn tốt nghiệp, do kiến thức vẫn còn hạn chế nên không tránh khỏi những thiếu sót. Tôi rất mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp của các thầy cô và bạn đọc để bài viết đƣợc hoàn thiện hơn. Tôi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng 03 năm 2015 MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA RỦI RO TÍN DỤNG 5 1.1. Tổng quan tài liệu nghiên cứu 5 1.1.1. Các công trình nghiên cứu đã thực hiện về hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại đã công bố 5 1.1.2. Đánh giá chung về các công trình đã nghiên cứu 5 1.2. Hoạt động tín dụng tại ngân hàng thƣơng mại 8 1.2.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng 8 1.2.2. Đặc trưng của tín dụng 8 1.2.3. Quy trình tín dụng 9 1.2.4. Các loại hình tín dụng ngân hàng 12 1.3. Rủi ro tín dụng và các biện pháp kiểm soát của ngân hàng 14 1.3.1. Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng 14 1.3.2. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 17 1.3.3. Đo lường rủi ro tín dụng 21 1.3.4. Các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 23 1.4. Nguyên tắc của Basel về quản trị rủi ro tín dụng 30 1.4.1. Nguyên tắc xây dựng chiến lược rủi ro tín dụng 30 1.4.2. Nguyên tắc phê duyệt thực hiện chiến lược rủi ro tín dụng 31 1.4.3. Nguyên tắc xây dựng và kiểm soát rủi ro tín dụng 31 1.4.4. Nguyên tắc xác định tiêu chuẩn, điều kiện cấp tín dụng 31 1.4.5. Nguyên tắc xác định mức độ chấp nhận rủi ro với từng khách hàng 32 1.4.6. Nguyên tắc phát triển nhân lực quản lý rủi ro tín dụng 32 1.4.7. Nguyên tắc công bằng trong phê duyệt cấp tín dụng 32 1.4.8. Nguyên tắc xây dựng hệ thống thông tin quản lý rủi ro tín dụng 32 1.4.9. Nguyên tắc theo dõi dự phòng và dự trữ rủi ro tín dụng 33 1.5. Kinh nghiệm trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 33 1.5.1. Kinh nghiệm của một số Ngân hàng trên thế giới 33 1.5.2. Bài học kinh nghiệm đối với các Ngân hàng thương mại tại Việt Nam. . 36 KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 37 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU, THU THẬP VÀ XỬ LÝ SỐ LIỆU ĐƢỢC SỬ DỤNG TRONG ĐỀ TÀI 38 2.1. Phƣơng pháp nghiên cứu 38 2.1.1. Phương pháp nghiên cứu được sử dụng 38 2.1.2. Địa điểm và thời gian thực hiện nghiên cứu 38 2.2. Phƣơng pháp thu thập số liệu 39 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu sơ cấp thông qua bảng khảo sát 39 2.2.2. Phương pháp thu thập số liệu thứ cấp 41 2.3. Phƣơng pháp xử lý số liệu 41 2.3.1. Dữ liệu sơ cấp 41 2.3.2. Dữ liệu thứ cấp 42 CHƢƠNG 3: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ ĐÁNH GIÁ SỰ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG MHB - CHI NHÁNH HÀ NỘI ………………………………… ………………… 44 3.1. Tổng quan về hoạt động của ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội 44 3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển 44 3.1.2. Cơ cấu tổ chức 45 3.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội 46 3.2.1. Tình hình huy động vốn 46 3.2.2. Tình hình sử dụng vốn 48 3.2.3. Hoạt động cung cấp dịch vụ 49 3.2.4. Kết quả kinh doanh của Ngân hàng MHB- Chi nhánh Hà Nội 50 3.3. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội 51 3.3.1. Kết quả khảo sát tại Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội 51 3.3.2. Tình hình chung về nợ quá hạn 53 3.3.3. Tình hình nợ xấu 54 3.3.4. Công tác trích lập dự phòng và xử lý rủi ro tín dụng 55 3.4. Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội 56 3.4.1. Các biện pháp mà chi nhánh đã thực hiện 56 3.4.2. Kết quả đạt được trong phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 67 3.4.3. Những tồn tại, hạn chế 68 3.4.4. Nguyên nhân của những tồn tại trên 69 KẾT LUẬN CHƢƠNG 3 74 CHƢƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÕNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG MHB - CHI NHÁNH HÀ NỘI 75 4.1. Phƣơng hƣớng hoạt động của Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội 75 4.1.1. Định hướng kinh doanh năm 2015 75 4.1.2. Mục tiêu kinh doanh năm 2015 75 4.1.3. Định hướng về công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 76 4.2. Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội 77 4.2.1. Các giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 77 4.2.2. Các giải pháp xử lý rủi ro tín dụng 84 4.3. Một số kiến nghị 88 4.3.1. Kiến nghị đối với Chính phủ và các Bộ Ngành 88 4.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 89 4.3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng MHB - Hội sở chính 90 KẾT LUẬN CHƢƠNG 4 91 KẾT LUẬN 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa 1 CBTD Cán bộ tín dụng 2 CIC Trung tâm thông tin tín dụng - Ngân hàng Nhà nƣớc 3 DATC Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên mua bán nợ Việt Nam 4 DNNN Doanh nghiệp Nhà nƣớc 5 DNTN Doanh nghiệp tƣ nhân 6 HĐTD Hợp đồng tín dụng 7 HTKD Hỗ trợ kinh doanh 8 MHB Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long 9 MHB Hà Nội Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long - Chi nhánh Hà Nội 10 NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc 11 NHTM Ngân hàng Thƣơng mại 12 NQH Nợ quá hạn 13 PGD Phòng giao dịch 14 RRTD Rủi ro tín dụng 15 SMEs Doanh nghiệp vừa và nhỏ 16 TCTD Tổ chức tín dụng 17 TD Tín dụng 18 TMCP Thƣơng mại cổ phần 19 TSBĐ Tài sản bảo đảm 20 TSTC Tài sản thế chấp 21 UBTD Ủy ban tín dụng 22 VAMC Công ty Quản lý tài sản Việt Nam ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH STT Ký hiệu Nguyên nghĩa 1 AMC Asset Management Company 2 CPI Consumer Price Index 3 DATC Debt and Assets trading Company 4 MHB Mekong Housing Bank 5 SMEs Small to Medium Enterprises 6 SIV Structured Investment Vehicle 7 VAMC Vietnam Asset Management Company iii DANH MỤC BẢNG, BIỂU STT Bảng Nội dung Trang 1 Bảng 1.1 Chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng Scotia Group 33 2 Bảng 3.1 Nguồn vốn huy động giai đoạn 2011-2014 47 3 Bảng 3.2 Tín dụng phân theo thời hạn giai đoạn 2011-2014 48 4 Bảng 3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2011 – 2014 50 5 Bảng 3.4 Kết quả điều tra nguyên nhân theo quy mô dƣ nợ tín dụng 52 6 Bảng 3.5 Tình hình nợ quá hạn giai đoạn 2011-2014 53 7 Bảng 3.6 Tình hình nợ xấu giai đoạn 2011-2014 54 8 Bảng 3.7 Trích lập dự phòng rủi ro giai đoạn 2011-2014 55 9 Bảng 3.8 Bảng tiêu chí sử dụng chấm điểm tín dụng doanh ng h iệ p 60 10 Bảng 3.9 Bảng xếp hạng mức độ rủi ro khách hàng là doanh nghiệp 60 11 Bảng 3.10 Bảng xếp hạng mức độ rủi ro khách hàng là doanh nghiệp 61 12 Biểu đồ 3.1 Dƣ nợ tại MHB Hà Nội giai đoạn 2011-2014 49 13 Biểu đồ 3.2 Lợi nhuận tại MHB Hà Nội giai đoạn 2011-2014 50 14 Biểu đồ 3.3 Tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2011-2014 54 [...]... chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội  Đề xuất các giải pháp và những kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội 3 Câu hỏi nghiên cứu  Tình hình tín dụng của Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội hiện nay nhƣ thế nào?  Những nhân tố nào ảnh hƣởng đến tình hình tín dụng của Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội?  Những nguyên nhân nào làm phát. .. sinh rủi ro tín dụng tại Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội trong thời gian qua?  Những biện pháp cần thiết nào để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội? 4 Phạm vi nghiên cứu 4.1 Phạm vi về thời gian Luận văn nghiên cứu tình hình tín dụng, thực trạng rủi ro tín dụng và nguyên nhân xảy ra rủi ro tín dụng tại Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội. .. trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội  Bùi Thị Minh Hằng (2008), “Tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam”  Nguyễn Tuấn Anh (2012), “Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam”  Nguyễn Hải Đăng (2011), “Hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh. .. trọng và tính cấp thiết của công tác quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của các NHTM hiện nay, trên cơ sở tham khảo công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội, tác giả mạnh dạn chọn đề tài: Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long - Chi nhánh Hà Nội" làm khóa luận tốt nghiệp 1.2 Căn cứ khoa học và thực tiễn Đề tài này đã sử dụng phƣơng... (2011), “Hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Vũng Tàu” Ngoài việc phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Vũng Tàu, tác giả đã nêu đƣợc tình hình chung về nợ quá hạn, nợ xấu và công tác trính lập dự phòng rủi ro tại Ngân hàng; các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng mà chi nhánh đã thự hiện,... trả theo yêu cầu: Là loại tín dụng mà ngƣời vay có thể hoàn trả bất cứ lúc nào khi có thu nhập Ngân hàng không ấn định thời hạn nào, áp dụng cho vay thấu chi 1.3 Rủi ro tín dụng và các biện pháp kiểm soát của ngân hàng 1.3.1 Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.3.1.1 Quan điểm về rủi ro tín dụng của Ngân hàng Rủi ro tín dụng phát sinh trong trƣờng hợp ngân hàng không thu đƣợc đầy đủ... đề xuất các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng 4.2 Phạm vi về không gian Luận văn nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng của toàn bộ chi nhánh và các phòng giao dịch có hoạt động tín dụng tại Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội 3 4.3 Phạm vi về nội dung Trong phạm vi của đề tài, tác giả chỉ xem xét rủi ro khi Ngân hàng MHB Chi nhánh Hà Nội không thu hồi đƣợc nợ hay còn gọi là nợ... ro tín dụng của ngân hàng và phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Tham khảo các bài học 2 kinh nghiệm từ các Ngân hàng thƣơng mại trên thế giới, rút ra bài học đối với các Ngân hàng thƣơng mại tại Việt Nam 2.2 Mục tiêu cụ thể  Phân tích thực trạng phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội, từ đó đánh giá kết quả đạt đƣợc, những hạn chế và nguyên nhân trong... vậy, rủi ro tín dụng luôn tồn tại trong 24 nghiệp vụ của Ngân hàng cấp tín dụng Nhƣng nhƣ thế không có nghĩa là biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng cũng là nguyên nhân làm giảm lợi nhuận Ngân hàng vẫn tiếp tục tăng tỷ lệ cho vay trong cơ cấu sử dụng vốn Một trong những giải pháp cho bài toán lợi nhuận -rủi ro của Ngân hàng là sử dụng biện pháp chuyển rủi ro giữa các Ngân hàng  Đồng tài trợ: Trong hoạt... rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Tác giả đã trình bày những vấn đề cơ bản về quản lý RRTD của NHTM, thực trạng quản lý RRTD tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội từ đó nêu ra các kết quả đạt đƣợc, những hạn chế và nguyên nhân - Luận văn đƣa ra một số giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện quản lý RRTD tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội nhƣ: Xây dựng một quy trình quản trị rủi ro . Hợp đồng tín dụng 7 HTKD Hỗ trợ kinh doanh 8 MHB Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long 9 MHB Hà Nội Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long - Chi nhánh Hà. của Ngân hàng MHB- Chi nhánh Hà Nội 50 3.3. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội 51 3.3.1. Kết quả khảo sát tại Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội 51 3.3.2. Tình hình. ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐỖ QUANG LONG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG – CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN