Nâng cao hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty Bảo Việt Phú Thọ

Hiệu quả kinh tế của hoạt động sản xuất kinh doanh là một phạm trù kinh tế phản ánh trình độ sử dụng các nguồn nhân tài, vật lực của doanh nghiệp… để đạt được kết quả cao nhất trong quá

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan bản luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng Nếu có bất kỳ một sự vi phạm nào, tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm

TÁC GIẢ LUẬN VĂN

Lê Hồng Lâm

MỤC LỤC

Danh mục bảng biểu i

Danh mục hình ii

PHẦN MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Tình hình nghiên cứu 2

3 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu 3

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 4

5 Phương pháp nghiên cứu 4

6 Đóng góp của đề tài 5

7 Kết cấu luận văn 5

Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA CÔNG TY BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ 6

1.1 Bảo hiểm phi nhân thọ 6

1.1.1 Khái niệm, phân loại và đặc điểm 6

1.1.2 Vai trò của bảo hiểm phi nhân thọ 9

1.2 Hiệu quả kinh doanh của công ty bảo hiểm phi nhân thọ 10

1.2.1 Khái niệm 10

1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá 12

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng 15

1.3 Kinh nghiệm nâng cao hiệu quả kinh doanh của Bảo Việt Tuyên Quang 19

1.3.1 Nâng cao hiệu quả kinh doanh của Công ty Bảo Việt Tuyên Quang 19

1.3.2 Bài học kinh nghiệm 21

Chương 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ KINH DOANH TẠI CÔNG TY BẢO VIỆT PHÚ THỌ 23

2.1 Giới thiệu chung về Công ty 23

2.1.1 Lịch sử ra đời và phát triển của Công ty 23

2.1.2 Các yếu tố nguồn lực của Công ty 24

2.1.3 Đặc điểm bộ máy tổ chức và quản lý 25

2.2 Thực trạng hiệu quả kinh doanh của Công ty giai đoạn 2009-2013 27

2.2.1 Tình hình và kết quả kinh doanh của Công ty 27

2.2.2 Phân tích hiệu quả kinh doanh của Công ty 34

2.3 Đánh giá chung về hiệu quả kinh doanh của Công ty 40

2.3.1 Những thành công 40

2.2.2 Những hạn chế và các nguyên nhân 46

Chương 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH TẠI CÔNG TY BẢO VIỆT PHÚ THỌ 54

3.1 Bối cảnh kinh tế mới và định hướng của Công ty Bảo Việt Phú Thọ 54

3.1.1 Bối cảnh kinh tế mới 54

3.1.2 Định hướng của Công ty 57

3.2 Giải pháp đối với Công ty nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh 57

3.2.1 Giải pháp mở rộng quy mô kinh doanh 57

3.2.2 Giải pháp trong quản lý các khoản chi phí kinh doanh 60

3.2.3 Giải pháp trong hoạt động quản lý doanh nghiệp và phục vụ kinh doanh 62

3.3 Đề xuất với cấp trên và các ban, ngành liên quan 65

3.3.1 Đề xuất với Tổng công ty 65

3.2.2 Đề xuất với nhà nước 67

3.4 Một số gợi mở về hướng nghiên cứu tiếp theo 69

KẾT LUẬN 70

TÀI LIỆU THAM KHẢO 71

DANH MỤC BẢNG BIỂU

1 Bảng 2.1 Bảng tổng hợp các chỉ tiêu kết quả giai đoạn

2 Bảng 2.2 Doanh thu theo từng nghiệp vụ giai đoạn 2009-2013 31

3 Bảng 2.3 Bồi thường bảo hiểm gốc giai đoạn 2009-2013 33

4 Bảng 2.4 Hiệu quả kinh doanh giai đoạn 2009-2013 35

5 Bảng 2.5 So sánh tốc độ tăng trưởng doanh thu và hiệu quả quy ước từ năm 2009-2013 37

6 Bảng 2.6 Chi phí quản lý doanh nghiệp giai đoạn 2009-2013 38

7 Bảng 2.7 Năng suất lao động giai đoạn 2009-2013 39

8 Bảng 2.8 Thị phần năm 2013 của các Công ty bảo hiểm phi nhân thọ tại Phú Thọ 43

DANH MỤC HÌNH

1 Hình 2.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức và quản lý của Công ty Bảo Việt Phú Thọ 26

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Hiệu quả sản xuất, kinh doanh là mối quan tâm hàng đầu của doanh nghiệp,

là mục tiêu cao nhất mà mọi doanh nghiệp phải hướng tới Hiệu quả kinh tế của hoạt động sản xuất kinh doanh là một phạm trù kinh tế phản ánh trình độ sử dụng các nguồn nhân tài, vật lực của doanh nghiệp… để đạt được kết quả cao nhất trong quá trình kinh doanh với tổng chi phí thấp nhất

Trong xu thế hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng sâu rộng, các doanh nghiệp bảo hiểm sẽ phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt của các doanh nghiệp bảo hiểm kinh doanh cùng lĩnh vực, doanh nghiệp bảo hiểm trong nước cũng như các doanh nghiệp bảo hiểm nước ngoài có kinh nghiệm và uy tín hàng đầu trên thế giới như: Công ty bảo hiểm Dầu khí (PVI), Công ty cổ phần bảo hiểm Bưu điện(PTI), Công

ty Cổ phần bảo hiểm Petrolimex (PJICO), Công ty cổ phần bảo hiểm Quân đội (MIC), Tổng công ty cổ phần Bảo Minh (Bảo Minh), Công ty TNHH bảo hiểm Liberty, Công ty Liên doanh TNHH bảo hiểm Samsung-Vina, Công ty TNHH bảo hiểm phi nhân thọ Cathay Việt Nam… Trong bối cảnh đó, các doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam cần phải quan tâm tới việc tìm ra các giải pháp hợp lý để khai thác tối đa các nguồn lực có hạn của mình nhằm mục tiêu nâng cao hiệu quả kinh doanh, bởi lẽ: Hiệu quả kinh doanh là tiêu thức tổng hợp phản ánh kết quả cuối cùng của quá trình hoạt động kinh doanh bảo hiểm của doanh nghiệp

Công ty Bảo Việt Phú Thọ đã triển khai hàng loạt các biện pháp để nâng cao hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ, đặc biệt là những cải thiện trong công tác quản lý hoạt động trên địa bàn tỉnh Phú Thọ Do vậy, hiệu quả kinh doanh của Công ty đã có những thay đổi theo hướng tích cực, cụ thể: hiệu quả kinh doanh của Công ty luôn đạt kế hoạch tăng trưởng do Tổng công ty giao cho là tăng trưởng trên 10% năm sau so với năm trước Tuy nhiên, hiệu quả kinh doanh đạt được còn rất thấp và mức tăng trưởng thiếu ổn định

Việc phân tích, đánh giá hiện trạng để tìm ra giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ luôn là yêu cầu cấp thiết trên cả phương diện

lý luận và thực tiễn

Vậy, Công ty Bảo Việt Phú Thọ đã làm gì để thực hiện mục tiêu hiệu quả cao trong kinh doanh? Thực trạng hiệu quả kinh doanh của Công ty Bảo Việt Phú Thọ là như thế nào? Nguyên nhân của tình hình là gì? Cần có những giải pháp gì, đặc biệt là những giải pháp tăng cường quản lý kinh tế để nâng cao hiệu quả kinh doanh của Công ty Bảo Việt Phú Thọ?

Trên ý nghĩa ấy, tác giả lựa chọn đề tài: "Nâng cao hiệu quả kinh doanh

bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty Bảo Việt Phú Thọ" làm đề tài nghiên cứu luận

văn của mình và nhằm giải đáp câu hỏi trên

2 Tình hình nghiên cứu

Đã có nhiều công trình nghiên cứu vấn đề hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ được công bố, đáng chú ý là một số công trình sau đây:

Công trình của tác giả Trần Trung Tính (2002), Giải pháp phát triển thị

trường bảo hiểm Việt Nam, Luận văn Thạc sỹ, Trường Đại học Thái Nguyên Đề tài

nghiên cứu hoạt động maketing của thị trường bảo hiểm Việt Nam; Đánh giá những thành công, hạn chế và nguyên nhân trong hoạt động này Luận văn đưa ra 5 giải pháp đẩy mạnh phát triển thị trường bảo hiểm ở Việt Nam

Công trình của tác giả Trịnh Thị Xuân Dung (2012), Quá trình phát triển thị

trường bảo hiểm phi nhân thọ tại Việt Nam giai đoạn 1995-2012 - Thực trạng và giải pháp, Luận văn Thạc sỹ, Trường Đại học Lao động –Xã hội Đề tài nghiên cứu

về khía cạnh lịch sử kinh tế và tập trung nghiên cứu những doanh nghiệp bảo hiểm lớn trong điều kiện thực tế của Việt Nam giai đoạn 1995-2012

Công trình của tác giả Nguyễn Hồng Trang (2012), Hoạch định chiến lược

kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty Bảo Việt Dăk Lăk, Luận văn thạc sỹ

Kinh tế, Trường Đại học Đà Nẵng Đề tài hoạch định chiến lược phát triển, chỉ ra năng lực cốt lõi quyết định lợi thế cạnh tranh nhằm đưa ra giải pháp để doanh nghiệp sử dụng hiệu quả các nguồn lực, xác định đúng hướng đi

Tác giả Lê Hồng Hải (2011) có công trình: “Kinh doanh bảo hiểm phi nhân

thọ Việt Nam trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế”, Tham luận Hội thảo khoa

học Đề tài phân tích những tác động tích cực và tác động tiêu cực của hội nhập kinh tế quốc tế tới kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của các công ty bảo hiểm Việt Nam

Nhìn chung, các công trình nghiên cứu trên đã nghiên cứu vấn đề kinh doanh bảo hiểm nói chung, bảo hiểm phi nhân thọ nói riêng ở một số khía cạnh khác nhau Tuy nhiên, tại Công ty Bảo Việt Phú Thọ chưa có một công trình nào đề cập đến việc hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ một cách có hệ thống, từ khuôn khổ lý thuyết, bài học thực tiễn, cũng như phân tích, đánh giá toàn diện hiệu quả hoạt động bảo hiểm phi thọ tại Công ty Đó là lý do tác giả chọn đề tài luận văn:

”Nâng cao chất lượng kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty Bảo Việt Phú Thọ”

3 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu

3.1 Mục đích nghiên cứu

Trên cơ sở hệ thống hóa lý luận và kinh nghiệm thực tiễn về hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ, luận văn phân tích, tình hình thực tế về hiệu quả hoạt động kinh doanh của Công ty Bảo Việt Phú Thọ, đánh giá những thành công, những hạn chế và nguyên nhân của thực trạng hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ Trên cơ sở đó đưa ra các giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty Bảo Việt Phú Thọ

3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu

- Làm sáng tỏ thêm những vấn đề lý luận và một số kinh nghiệm thực tiễn về hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ

- Phân tích, đánh giá thực trạng hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty Bảo Việt Phú Thọ

- Phân tích, đánh giá những nhân tố ảnh hưởng mới tới kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ và định hướng nâng cao hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty Bảo Việt Phú Thọ

- Đưa ra những giải pháp và đề xuất nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty Bảo Việt Phú Thọ

4 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu

4.1 Đối tượng nghiên cứu

Luận văn nghiên cứu hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ theo cách tiếp cận của khoa học quản lý kinh tế Vấn đề nghiên cứu gắn liền với những cơ chế, chính sách và hoạt động thanh tra, kiểm tra và giám sát kinh doanh phi nhân thọ của Công ty Bảo Việt Phú Thọ, cũng như của nhà nước và các ban, ngành liên quan

4.2 Phạm vi nghiên cứu

* Phạm vi không gian: Luận văn chủ yếu tập trung nghiên cứu hiệu quả kinh

doanh bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty Bảo Việt Phú Thọ

* Phạm vi thời gian: Đề tài nghiên cứu trong thời gian từ 2009-2013, tầm

nhìn đến năm 2020

5 Phương pháp nghiên cứu

Thực hiện đề tài, tác giả luận văn đã sử dụng các phương pháp nghiên cứu kinh tế như: phương pháp logic kết hợp với phương pháp lịch sử, phương pháp thống kê kinh tế, phương pháp phân tích - tổng hợp, phương pháp so sánh… Đặc biệt tác giả luận văn có sử dụng phương pháp điều tra, khảo sát thực tế trong nghiên cứu một số nội dung của đề tài

Phương pháp logic - lịch sử

Phương pháp lô gích được sử dụng để trình bày những nguyên lý cơ bản về hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ Phương pháp lịch sử được sử dụng để nghiên cứu kinh nghiệm nâng cao hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ Sử dụng kết hợp phương pháp lô gích và phương pháp lịch sử được thể hiện tập trung nhất trong cấu trúc toàn bộ luận văn

Phương pháp thống kê

Phương pháp thống kê được sử dụng phổ biến trong chương 2 theo bảng số liệu thống kê về chi phí kinh doanh, kết quả và hiệu quả kinh doanh, qua các năm

của Bảo Việt Phú Thọ đã được thống kê nhằm cung cấp tư liệu cho việc phân tích,

so sánh trong các nội dung phân tích hiệu quả kinh doanh của Công ty này

Phương pháp phân tích - tổng hợp

Phương pháp phân tích – tổng hợp được sử dụng trong toàn bộ luận văn Tuy nhiên, phương pháp này được sử dụng chủ yếu trong chương 2 – Phân tích và đánh giá thực trạng hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty Bảo Việt Phú Thọ Từ các thông tin được thu thập, tiến hành phân tích các nội dung và đánh giá hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ và nguyên nhân của tình hình tại Công ty Bảo Việt Phú Thọ

Phương pháp khảo sát thực tế, điều tra

Tác giả luận văn đã tiến hành khảo sát thực tế, điều tra bằng phỏng vấn trực tiếp các cán bộ có nhiều kinh nghiệm trong Công ty về những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty Bảo Việt Phú Thọ Trong luận văn, tác giả sử dụng các công cụ phân tích kinh tế như: dãy số liệu, biểu đồ để minh họa một số nội dung

6 Những đóng góp của luận văn

- Luận văn làm rõ hơn lý luận và thực tiễn của hiệu quả hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ

- Nhận diện rõ những thành công, hạn chế và nguyên nhân về hiệu quả kinh doanh trong kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ tại Công ty Bảo Việt Phú Thọ

- Đưa ra những đề xuất và những giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh bảo hiểm tại Công ty Bảo Việt Phú Thọ

- Gợi mở các nghiên cứu tiếp theo

7 Bố cục của luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm

Chương 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH

BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ

1.1 Bảo hiểm phi nhân thọ

1.1.1 Khái niệm, phân loại và đặc điểm

* Khái niệm

Hoạt động bảo hiểm gồm 2 lĩnh vực hoạt động lớn là bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm phi nhân thọ

Bảo hiểm nhân thọ là loại bảo hiểm dài hạn liên quan đến tuổi thọ con người,

sự sống và cái chết của người được bảo hiểm là sự kiện chủ yếu được bảo hiểm trong hoạt động bảo hiểm nhân thọ Thông thường trong bảo hiểm nhân thọ người bảo hiểm phải trả tiền khi người được bảo hiểm chết hay còn sống đến một thời điểm ghi trong hợp đồng

Bảo hiểm phi nhân thọ là lĩnh vực còn lại của hoạt động bảo hiểm thương

mại Đó là bảo hiểm ngắn hạn, đối tượng bảo hiểm của hợp đồng bảo hiểm phi nhân thọ rộng hơn bảo hiểm nhân thọ Ngoài các nghiệp vụ bảo hiểm ngắn hạn về con người như: bảo hiểm tai nạn, bảo hiểm bệnh tật… có thể nói mọi loại hình tài sản, mọi dạng trách nhiệm dân sự đều có thể trở thành đối tượng của bảo hiểm phi nhân thọ

Như vậy, bảo hiểm phi nhân thọ được hiểu là loại bảo hiểm, trong đó người

bảo hiểm cam kết sẽ bồi thường hoặc trả tiền bảo hiểm khi rủi ro quy định trong hợp đồng bảo hiểm xảy ra Khi hợp đồng bảo hiểm đã ký hết hạn mà không có rủi

ro xảy ra thì người bảo hiểm không phải thực hiện cam kết bồi thường hoặc trả tiền bảo hiểm

* Phân loại

Bảo hiểm phi nhân thọ là lĩnh vực bảo hiểm có phạm vi rất rộng Nó bao gồm tất cả các nghiệp vụ bảo hiểm tài sản, bảo hiểm trách nhiệm dân sự và một phần bảo hiểm con người Có nhiều tiêu thức khác nhau để phân loại bảo hiểm phi

nhân thọ, các tiêu thức chủ yếu thường được sử dụng để phân loại bảo hiểm phi nhân thọ là:

Theo đối tượng bảo hiểm, Bảo hiểm phi nhân thọ được chia thành bảo hiểm

tài sản, bảo hiểm trách nhiệm dân sự và bảo hiểm bệnh tật, tai nạn con người

Theo tiêu thức phân loại truyền thống, Bảo hiểm phi nhân thọ được chia

thành bảo hiểm hàng hải và bảo hiểm phi hàng hải

Theo đặc tính kỹ thuật và pháp lý, bảo hiểm phi nhân thọ bao gồm: Bảo hiểm

sức khỏe và bảo hiểm tai nạn con người; Bảo hiểm tài sản và bảo hiểm thiệt hại; Bảo hiểm hàng hóa vận chuyển đường bộ, đường biển, đường sông, đường sắt và đường hàng không; Bảo hiểm hàng không; Bảo hiểm xe cơ giới; Bảo hiểm cháy nổ; Bảo hiểm thân tàu và trách nhiệm dân sự chủ tàu; Bảo hiểm trách nhiệm chung; Bảo hiểm tín dụng và rủi ro tài chính; Bảo hiểm thiệt hại kinh doanh; Bảo hiểm nông nghiệp; Các nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ khác khác do Chính phủ quy định

* Đặc điểm của bảo hiểm phi nhân thọ

Thứ nhất, sản phẩm bảo hiểm là sản phẩm vô hình

Đây cũng chính là đặc điểm chung của sản phẩm các ngành dịch vụ Thực chất đó là một cam kết bằng văn bản pháp lý của doanh nghiệp bảo hiểm với khách hàng về sự bảo đảm cho khách hàng về mặt vật chất, tài chính trong trường hợp xảy

ra rủi ro được quy định trong hợp đồng bảo hiểm với điều kiện là người bảo hiểm được thu trước một khoản tiền nhất định gọi là phí bảo hiểm

Một doanh nghiệp bảo hiểm uy tín chắc chắn sẽ là sự lựa chọn hàng đầu của người tham gia bảo hiểm Uy tín đó được thể hiện qua: danh tiếng và kinh nghiệm hoạt động của doanh nghiệp, tình hình tài chính lành mạnh, chiến lược đầu tư vốn hợp lý, nghiệp vụ vững chắc, chất lượng phục vụ cao… Người mua bảo hiểm tin tưởng vào doanh nghiệp có khả năng và luôn sẵn sàng thực hiện đầy đủ các cam kết trong hợp đồng Vì thế, uy tín của doanh nghiệp bảo hiểm vô cùng quan trọng để quyết định ý tưởng lựa chọn của khách hàng

Thứ hai, bảo hiểm có chu trình sản xuất ngược

Xét về mặt kỹ thuật kinh doanh thì doanh nghiệp bảo hiểm cũng khác với các

doanh nghiệp thông thường khác Các doanh nghiệp thông thường đều hạch toán giá thành sản phẩm dựa theo các khoản chi phí thực tế, giá cả được quyết định sau khi đã biết được chi phí sản xuất ra hàng hóa đó Đối với doanh nghiệp bảo hiểm, mỗi hợp đồng bảo hiểm có thể được coi như một món hàng Phí bảo hiểm của nghiệp vụ bảo hiểm có thể ví như giá cả của nghiệp vụ bảo hiểm và việc tính giá cả này phát sinh trước khi có giá thành Điều đó nghĩa là doanh nghiệp bảo hiểm sẽ phải dự báo trước giá cả này trên cơ sở vận dụng quy luật số đông và dựa vào thống

kê rủi ro, những số liệu tổn thất đã xảy ra trong quá khứ, kinh nghiệm về những tổn thất xảy ra trước đây Tỷ lệ tổn thất trước đây chắc chắn sẽ có sự sai lệch nhất định

so với tỷ lệ tổn thất thực tế sẽ xảy ra sau này, thậm chí có khi mức độ sai lệch rất lớn Vì vậy, chỉ có thể xác định được khoản thu nhập của doanh nghiệp bảo hiểm nhưng lại có rất nhiều khả năng không xác định được trách nhiệm bồi thường sẽ xảy

ra sau này vì sự thay đổi về các yếu tố rủi ro

Thứ ba, tâm lý người mua không muốn tiêu dùng dịch vụ

Người mua bảo hiểm không mong muốn có sự cố rủi ro xảy ra để được nhận quyền bảo hiểm mặc dù rằng quyền lợi đó có thể nhiều hơn so với số phí phải đóng Đặc điểm này có ảnh hưởng trực tiếp đến khâu khai thác, cụ thể là trong khi giao dịch, chào bán dịch vụ, cán bộ bảo hiểm sẽ phải chú ý, quan tâm đến tâm lý, sở thích của khách hàng để thuyết phục khách hàng khi họ nói không quan tâm đến rủi ro

và không mong muốn rủi ro xảy ra với họ

Thứ tư, kinh doanh bảo hiểm phải tuân thủ một số vấn đề thuộc nguyên tắc như: nguyên tắc sàng lọc, nguyên tắc dàn trải, nguyên tắc phân chia phân tán rủi

ro, đặc biệt là phải vận dụng quy luật số lớn

Đặc điểm cơ bản của việc vận dụng quy luật số lớn được thể hiện ở chỗ: trong hoạt động nghiệp vụ của mình, doanh nghiệp bảo hiểm phải thu hút được một lượng đủ lớn khách hàng, ký kết được một lượng đủ lớn hợp đồng bảo hiểm thì mới đảm bảo hoạt động kinh doanh, số lượng sản phẩm bán được càng nhiều thì doanh nghiệp càng có thể nâng cao hiệu quả kinh doanh Điều này xuất phát từ bản chất hoạt động bảo hiểm là biện pháp chia nhỏ tổn thất của một hay một số ít người có

khả năng cùng gặp một loại rủi ro đưa vào một quỹ chung bằng tiền được lập bởi sự đóng góp của những người cũng có khả năng gặp tổn thất đó thông qua hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm Bằng cách chia nhỏ tổn thất như vậy, hậu quả lẽ ra rất nặng nề, nghiêm trọng với một hoặc một số người sẽ trở thành không đáng kể, có thể chấp nhận được đối với cả cộng đồng người tham gia bảo hiểm

Ngoài các đặc điểm cơ bản của hoạt động bảo hiểm như đã nêu trên, bảo hiểm phi nhân thọ còn có những đặc trưng là:

- Hợp đồng bảo hiểm phi nhân thọ là một hợp đồng có thời hạn bảo hiểm thường là một năm hoặc ngắn hơn;

- Hợp đồng bảo hiểm phi nhân thọ chỉ bồi thường và chi tiền bảo hiểm khi có rủi

ro được bảo hiểm xảy ra;

- Phí bảo hiểm phi nhân thọ được tính cho thời hạn bảo hiểm thông thường là từng năm bảo hiểm hoặc từng chuyến Phí bảo hiểm phi nhân thọ không cố định và phụ thuộc vào mức độ rủi ro hay phạm vi bảo hiểm;

- Trừ các nghiệp vụ bảo hiểm con người phi nhân thọ, còn các nghiệp vụ khác như bảo hiểm tài sản, bảo hiểm trách nhiệm dân sự giữa người bảo hiểm, người được bảo hiểm và người thứ ba có liên quan tới rủi ro bảo hiểm đều có mối quan hệ về quyền lợi và trách nhiệm bồi thường thiệt hại

1.1.2 Vai trò của bảo hiểm phi nhân thọ

Bảo hiểm góp phần bảo vệ tài sản, ổn định cuộc sống con người

Rủi ro đã gây ra những hậu quả rất lớn làm thiệt hại tài sản, tính mạng và sức khỏe con người Dịch vụ bảo hiểm đã đáp ứng nhu cầu bảo vệ về mặt vật chất, tài chính trước rủi ro, giúp cho các tổ chức bảo toàn được vốn, tài sản, không bị phá sản, cá nhân và gia đình ổn định trước cuộc sống, không bị rơi vào tình trạng kiệt quệ tài chính và tinh thần

Bảo hiểm thúc đẩy hoạt động tiết kiệm, tập trung vốn

Sự tồn tại của thị trường bảo hiểm với nhiều loại hình bảo hiểm đã giúp cho nhiều tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân nhanh chóng phục hồi, khắc phục hậu quả sau rủi ro, đã tạo ra những suy nghĩ cần tham gia bảo hiểm Mỗi năm trích một khoản

tiền nhỏ để đóng bảo hiểm vẫn hơn rất nhiều lần việc tự phòng ngừa rủi ro khi không may rủi ro xảy ra phải mất đi số tiền rất lớn để phục hồi, thay thế tài sản hoặc

cá nhân, gia đình phải bỏ ra khoản tiền lớn để khắc phục hậu quả rủi ro trong lúc mức thu nhập chỉ có hạn

Việc tiết kiệm của những người tham gia bảo hiểm có liên quan chặt chẽ đến việc tập trung vốn của các công ty bảo hiểm Bằng việc đa dạng hóa các loại hình bảo hiểm, đáp ứng mọi nhu cầu bảo hiểm của nhiều khách hàng, nhiều đối tượng đã giúp cho các công ty bảo hiểm có một khoản phí tập trung rất lớn mà nếu không có dịch

vụ bảo hiểm thì khó có thể tập trung được

Bảo hiểm góp phần đảm bảo an toàn, hạn chế tai nạn tổn thất

Hoạt động bảo hiểm là hoạt động kinh doanh thương mại đòi hỏi người bảo hiểm phải tính toán đến hiệu quả Muốn có hiệu quả đòi hỏi phải nghiên cứu kỹ rủi

ro, thống kê tai nạn, tổn thất, xác định nguyên nhân tổn thất, giải quyết bồi thường Người bảo hiểm đã chú ý đến việc tăng cường áp dụng các biện pháp phòng ngừa tổn thất, hạn chế tai nạn

Mặt khác, bằng nghiệp vụ và đúc kết từ thực tiễn nghiên cứu của mình, người bảo hiểm khi xem xét nhận bảo hiểm đã đưa ra những đề nghị rất đúng mực, hợp lý để người tham gia bảo hiểm thực hiện việc đảm bảo an toàn cho tài sản, tránh được những thiệt hại mà hậu quả làm hai phía đều có những mất mát

Bảo hiểm góp phần ổn định chi phí

Nếu một doanh nghiệp hoạt động kinh doanh, mỗi gia đình, cá nhân trong cuộc sống không tham gia bảo hiểm mà tự bảo hiểm lấy chính mình thì họ sẽ không thể chủ động được các khoản phải chi bất thường khi gặp phải rủi ro trong kinh doanh, trong cuộc sống Chi phí này sẽ bấp bênh, không ổn định và chỉ có dịch vụ bảo hiểm mới giúp cho người tham gia bảo hiểm yên tâm ổn định chi phí khi rủi ro đến với mình

1.2 Hiệu quả kinh doanh của công ty bảo hiểm phi nhân thọ

1.2.1 Khái niệm

Hiệu quả sản xuất kinh doanh là phạm trù kinh tế, phản ánh trình độ khai thác và sử dụng các nguồn lực trong quá trình sản xuất nhằm thực hiện mục tiêu kinh doanh, với chi phí bỏ ra ít nhất mà đạt hiệu quả cao nhất

Hiệu quả kinh doanh biểu hiện ở công thức:

Hiệu quả sản xuất kinh doanh là một phạm trù kinh tế rộng, phản ánh những lợi ích đạt được từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, để có thể hiểu rõ bản chất của nó cần phải phân biệt rõ hiệu quả và kết quả

Có thể hiểu kết quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp là những gì mà doanh nghiệp đạt được sau một quá trình kinh doanh nhất định Kết quả bao giờ cũng là mục tiêu cần thiết của doanh nghiệp Kết quả đó có thể cân, đo, đong, đếm được như: số sản phẩm tiêu thụ, doanh thu, lợi nhuận và cũng có thể chỉ là các đại lượng chỉ phản ánh mặt chất lượng hoàn toàn có tính chất định tính như: uy tín, chất lượng sản phẩm Nhưng đối với doanh nghiệp thì kết quả không cho thấy được trình độ quản lý, trình độ sử dụng các yếu tố đầu vào của doanh nghiệp, do đó phải thông qua phạm trù hiệu quả Công thức trên cho thấy khái niệm hiệu quả kinh doanh bao gồm cả kết quả (đầu ra) và chi phí (nguồn lực đầu vào), cả hai chỉ tiêu kết quả và chi phí đều được tính bằng cả hai đơn vị hiện vật và giá trị Nhưng khi đo bằng đơn vị hiện vật thì rất khó xác định do tính không đồng nhất đơn vị đo lường,

vì thế người ta thường tính hiệu quả theo đơn vị giá trị biểu hiện ra là tiền tệ

Từ đó cho thấy bản chất của hiệu quả kinh doanh chính là hiệu quả của lao động xã hội, nó phản ánh mặt chất lượng của hoạt động kinh doanh, phản ánh trình trình độ lợi dung các yếu tố đầu vào của quá trình kinh doanh để đạt đươc mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận của doanh nghiệp Nó cũng là thước đo trình độ tiết kiệm, yếu

tố đầu vào, nguồn lực xã hội Tiêu chuẩn hiệu quả đặt ra là việc tối đa hóa kết quả hoặc tối thiểu hóa chi phí dựa trên điều kiện nguồn lực sẵn có

Kết quả thu được

Hiệu quả kinh doanh = Chi phí đầu vào

Hiệu quả kinh doanh là một khái niệm phức tạp và khó đánh giá chính xác,

vì hiệu quả kinh doanh được xác định bởi mối tương quan giữa hai đại lượng là kết quả đạt được và chi phí bỏ ra, mà cả hai đại lượng này không có sự đồng bộ chặt chẽ và cũng khó đánh giá chính xác

Đối với doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ, chi phí đầu vào bao gồm các loại chi phí như chi phí bồi thường, chi phí quản lý doanh nghiệp và kết quả đầu ra là doanh thu, lợi nhuận

Không ngừng nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh là mối quan tâm của mọi doanh nghiệp nói chung, các doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ nói riêng Đó cũng là vấn đề bao trùm và xuyên suốt, thể hiện trong công tác quản lý, bởi suy cho cùng quản lý kinh tế là để đảm bảo tạo ra kết quả và hiệu quả cao nhất trong quá trình sản xuất kinh doanh Tất cả những cải tiến, những đổi mới về nội dung, phương pháp, biện pháp áp dụng trong quản lý chỉ thực sự đem lại

ý nghĩa khi chúng làm tăng được hiệu quả kinh doanh Vì vậy, hiệu quả kinh doanh không những là thước đo về chất lượng, phản ánh tổ chức, quản lý kinh doanh, mà còn là vấn đề sống còn của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Doanh nghiệp muốn tồn tại và phát triển thì trước hết đòi hỏi kinh doanh phải có hiệu quả Hiệu quả sản xuất kinh doanh càng cao, doanh nghiệp càng có điều kiện mở rộng đầu tư, nâng cấp máy móc thiết bị, đổi mới công nghệ tiên tiến hiện đại Kinh doanh có hiệu quả là tiền đề nâng cao phúc lợi cho người lao động, kích thích người lao động tăng năng suất lao động và là điều kiện nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh

1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá

Là những đơn vị kinh doanh mang tính dịch vụ, hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm là thước đo sự phát triển của bản thân doanh nghiệp và phản ánh trình độ sử dụng chi phí trong việc tạo ra những kết quả kinh doanh nhất định, nhằm đạt được các mục tiêu kinh tế - xã hội Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ bao gồm: tỷ suất lợi nhuận, chi phí quản lý doanh nghiệp, chi phí bồi thường, năng suất lao động

* Tỷ suất lợi nhuận

Tỷ suất lợi nhuận là tỷ số giữa doanh thu, hay lợi nhuận trên tổng chi phí chi ra trong kỳ của doanh nghiệp

Tỷ suất lợi nhuận được tính theo công thức :

Trong đó: Hd, He: Là hiệu quả kinh doanh tính theo doanh thu và lợi nhuận

D: Là doanh thu trong kỳ

L: Là lợi nhuận thu được trong kỳ

C: Là tổng chi phí chi ra trong kỳ

Chỉ tiêu (1) là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp được so sánh giữa phần doanh thu và tổng chi phí bỏ ra Nó cho biết nói lên cứ 1 đồng chi phí chi ra trong kỳ, tạo ra bao nhiêu đồng doanh thu

Chỉ tiêu (2) là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả kinh doanh Nó phản ánh

cứ 1 đồng chi phí chi ra trong kỳ tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận cho doanh nghiệp bảo hiểm

Hai chỉ tiêu này càng cao thì hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp càng lớn

* Chi quản lý doanh nghiệp / doanh thu phí bảo hiểm và lợi nhuận

Doanh nghiệp bảo hiểm cần phải xem đến việc sử dụng có hiệu quả các khoản mục chi phí quản lý doanh nghiệp thông qua chỉ tiêu chi phí cho một đồng doanh thu phí bảo hiểm và cho một đồng lợi nhuận, qua đó có thể so sánh mức sinh lợi của đồng vốn bỏ vào kinh doanh và đề ra các biện pháp quản lý nhằm tiết kiệm chi phí Chỉ tiêu này càng thấp thì hiệu quả kinh doanh càng cao và ngược lại

* Tỷ lệ chi bồi thường

Đây là chỉ tiêu quan trọng bởi lẽ chi bồi thường là khoản chi phí cơ bản trong kinh doanh bảo hiểm, khoản chi này chiếm từ 65- 70% trong cơ cấu của phí bảo hiểm Như vậy, những nghiệp vụ bảo hiểm có tỷ lệ chi bồi thường trên phí bảo hiểm thực thu trên 70% có thể xem như không có hiệu quả Trong thực tế, không thể coi

L

He = (2)

C

D

Hd = (1)

C

chênh lệch giữa số phí thu được trong năm và số chi bồi thường của doanh nghiệp trong năm là lợi nhuận của doanh nghiệp vì ngoài các khoản chi phí kinh doanh như chi bồi thường hay trả tiền bảo hiểm, doanh nghiệp bảo hiểm còn phải bỏ ra các khoản chi phí khác như: hoa hồng khai thác, chi phí đề phòng và hạn chế tổn thất, chi phí quản lý doanh nghiệp và đặc biệt còn phải trích lập các quỹ dự phòng nghiệp

vụ từ phí bảo hiểm của từng nghiệp vụ bảo hiểm tương ứng với phần trách nhiệm giữ lại của doanh nghiệp Thông qua tỷ lệ chi bồi thường, Doanh nghiệp bảo hiểm

có thể thấy được ngay việc kinh doanh của doanh nghiệp hay của từng nghiệp vụ trong một khoảng thời gian nhất định có hiệu quả hay không, qua đó có các định hướng cũng như các giải pháp trong triển khai các hoạt động kinh doanh nhằm nâng cao hiệu quả

Nếu xem xét ở từng mặt, từng khâu và từng nghiệp vụ bảo hiểm ta có thể xây dựng được nhiều chỉ tiêu hiệu quả khác nhau để phục vụ cho quá trình đánh giá và phân tích hoạt động kinh doanh của công ty Điều đó có nghĩa là mỗi chỉ tiêu phản ánh được trình độ sử dụng một loại chi phí nào đó trong việc tạo ra những kết quả nhất định

* Năng suất lao động

Năng suất lao động là chỉ tiêu đo lường hiệu quả sử dụng lao động, đặc trưng bởi quan hệ so sánh giữa một chỉ tiêu đầu ra (kết quả sản xuất) với lao động để sản xuất ra nó Năng suất lao động là một trong những yếu tố quan trọng tác động tới sức cạnh tranh, đặc biệt, năng suất lao động lại phản ánh yếu tố chất lượng người lao động - yếu tố cốt lõi của sự phát triển trong sự cạnh tranh toàn cầu, sự phát triển của khoa học công nghệ và nền kinh tế tri thức hiện nay

Năng suất lao động được tính theo công thức sau:

Năng suất lao động = Giá trị gia tăng (hoặc GDP) / Số lượng lao động

Năng suất lao động phản ánh năng lực tạo ra của cải, hay hiệu suất của lao động cụ thể trong quá trình sản xuất, đo bằng số sản phẩm, lượng giá trị sử dụng (hay lượng giá trị) được tạo ra trong một đơn vị thời gian, hay đo bằng lượng thời

gian lao động hao phí để sản xuất ra một đơn vị thành phẩm Năng suất lao động là chỉ tiêu quan trọng nhất thể hiện tính chất và trình độ tiến bộ của một tổ chức, một đơn vị sản xuất, hay của một phương thức sản xuất Năng suất lao động được quyết định bởi nhiều nhân tố, như trình độ thành thạo của người lao động, trình độ phát triển khoa học và áp dụng công nghệ, sự kết hợp xã hội của quá trình sản xuất, quy

mô và tính hiệu quả của các tư liệu sản xuất, các điều kiện tự nhiên

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng

Hiệu quả sản xuất kinh doanh phản ánh trình độ sử dụng nguồn lực của một doanh nghiệp trong hoạt động sản xuất kinh doanh của mình Trình độ sử dụng nguồn lực trong sản xuất kinh doanh phản ánh sự tận dụng, tiết kiệm các nguồn lực

đó, trình độ lợi dụng các nguồn lực trong mối quan hệ với kết quả đầu ra cho biết sự tận dụng các nguồn lực sản xuất để tạo ra kết quả của hoạt động sản xuất kinh doanh Hiệu quả kinh doanh chịu ảnh hưởng của các nhóm nhân tố như sau:

(1) Nhóm nhân tố bên trong doanh nghiệp

* Nhân lực

Nhân lực là nguồn lực quyết định trong quá trình hoạt động kinh doanh Đặc điểm của hoạt động kinh doanh bảo hiểm đã khẳng định nguồn vốn chủ yếu và quan trọng nhất là con người - khả năng lao động (đặc biệt là năng lực, trí tuệ), tinh thần lao động, trách nhiệm, tinh thần và khả năng hợp tác trong công việc, phẩm chất đạo đức, văn hóa ứng xử với khách hàng… Khi bước vào nền kinh tế tri thức, trong điều kiện cạnh tranh gay gắt và dưới tác động của tiến trình hội nhập, nguồn vốn nhân lực ngày càng khẳng định vị trí tối quan trọng trong doanh nghiệp

Chính vì vậy, việc chăm lo bồi dưỡng, đào tạo và nâng cao trình độ năng lực, chế độ đãi ngộ cho đội ngũ cán bộ sao cho phù hợp với yêu cầu thực tế được coi như là một nhiệm vụ hàng đầu của các mọi doanh nghiệp, trong đó có công ty bảo hiểm phi nhân thọ

* Cơ sở vật chất và ứng dụng k ỹ thuật tiên tiến

Việc trang bị đầy đủ và sử dụng có hiệu quả các phương tiện phục vụ kinh doanh góp phần rất quan trọng trong việc đem lại hiệu quả kinh doanh Đặc điểm

của quản lý kinh doanh bảo hiểm là quản lý hợp đồng , quản l ý khách hàng Do vậy, các doanh nghiệp bảo hiểm cần trang bị đầy đủ phương tiện phục vụ công tác kinh doanh và cần khai thác triệt để các thế mạnh của công nghệ thông tin

Trong xu thế hội nhập và toàn cầu hóa các doanh nghiệp bảo hiểm đều phải chú trọng đến việc đầu tư, phát triển và nâng cấp đủ và hợp lý nhất hệ thống công nghệ thông tin của mình theo hướng hiện đại và tiết kiệm Cần khai thác có hiệu quả việc ứng dụng công nghệ thông tin để quản lý khách hàng, hợp đồng bảo hiểm Các chương trình phần mềm phải mang tính chất thực tiễn và hợp lý Ngoài việc thực hiện công tác thống kê, chương trình phải có phần nhắc nhở người khai thác khi có hợp đồng, đơn bảo hiểm đến kỳ tái tục

Trong thời đại bùng nổ công nghệ thông tin, việc quảng bá và giới thiệu hình ảnh của doanh nghiệp thông qua mạng internet là hình thức tiết kiệm và hiệu quả nhất

* Hệ thống trao đổi và xử lý thông tin trong doanh nghiệp

Để kinh doanh thành công trong điều kiện cạnh tranh khốc liệt như hiện nay, các doanh nghiệp nói chung và các doanh nghiệp bảo hiểm nói riêng cần có rất nhiều thông tin chính xác về thị trường, thông tin về người mua, thông tin về người bán, thông tin về các đối thủ cạnh tranh, thông tin về khách hàng, về dịch vụ hàng hóa, giá cả, tỷ giá Không những thế, một doanh nghiệp cần biết đến thành công hay thất bại của các doanh nghiệp trong và ngoài ngành trong nước và quốc tế, thông tin về sự thay đổi trong các chính sách kinh tế, xã hội của nhà nước

Những thông tin kịp thời, chính xác sẽ làm cơ sở vững chắc để doanh nghiệp xác định được phương hướng kinh doanh, xây dựng chiến lược kinh doanh dài hạn

và ngắn hạn Nếu doanh nghiệp không quan tâm đến thông tin một cách thường xuyên liên tục, không nắm bắt kịp thời, chính xác thông tin sẽ dễ dàng bị thất bại trong hoạt động kinh doanh của mình

Với vai trò và ảnh hưởng to lớn của thông tin như vậy, việc tổ chức một cách khoa học hệ thống thông tin nội bộ vừa đáp ứng kịp thời nhu cầu thông tin kinh

doanh, vừa giảm thiểu chi phí cho thông tin Đó là một trong những nhiệm vụ quan trọng của các nhà quản trị doanh nghiệp hiện nay

* Nhân tố quản trị doanh nghiệp

Trong kinh doanh hiện đại, đối với mọi doanh nghiệp, với quy mô hoạt động

dù thay nhỏ thế nào thì nhân tố quản trị vẫn luôn đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh Quản trị hiện đại luôn quan tâm đến việc xác định cho doanh nghiệp một hướng đi đúng đắn trong hoạt động kinh doanh Mức độ chuẩn xác trong chiến lược kinh doanh và kế hoạch phát triển doanh nghiệp

là cơ sở đầu tiên đem lại hiệu quả, trái lại sẽ dẫn đến phi hiệu quả, thất bại trong

kinh doanh

Kinh doanh thể hiện sự kết hợp chặt chẽ giữa kiến thức khoa học và nghệ thuật kinh doanh Nhà quản trị doanh nghiệp, bằng phẩm chất và tài năng của mình

có vai trò quan trong bậc nhất, có ảnh hưởng quyết định đến việc duy trì và phát

triển doanh nghiệp

* Văn hóa doanh nghiệp

Văn hoá doanh nghiệp là toàn bộ các giá trị văn hoá được gây dựng nên trong suốt quá trình tồn tại và phát triển của một doanh nghiệp, trở thành các giá trị, các quan niệm và tập quán, truyền thống ăn sâu vào hoạt động của doanh nghiệp ấy

và chi phối tình cảm, nếp suy nghĩ và hành vi của mọi thành viên của doanh nghiệp

trong việc theo đuổi và thực hiện các mục đích

Văn hoá doanh nghiệp có vị trí và vai trò rất quan trọng trong sự phát triển của mỗi doanh nghiệp, bởi bất kỳ một doanh nghiệp nào nếu thiếu đi yếu tố văn hoá, ngôn ngữ, tư liệu, thông tin nói chung được gọi là tri thức thì doanh nghiệp đó khó có thể đứng vững và tồn tại được Trong khuynh hướng xã hội ngày nay thì các nguồn lực của một doanh nghiệp là con người mà văn hoá doanh nghiệp là cái liên kết và nhân lên nhiều lần các giá trị của từng nguồn lực riêng lẻ Do vậy, có thể khẳng định văn hoá doanh nghiệp là tài sản vô hình của mỗi doanh nghiệp Văn hoá của doanh nghiệp được thể hiện ở phong cách lãnh đạo của người lãnh đạo và tác

phong làm việc của nhân viên Đối tác khi quan hệ thì ngoài việc quan tâm tới lợi nhuận của công ty họ còn đánh giá doanh nghiệp qua văn hoá của doanh nghiệp đó

(2) Nhóm nhân tố bên ngoài doanh nghiệp

Nhóm nhân tố bên ngoài doanh nghiệp bao gồm các nhân tố như: Môi trường

pháp lý, Môi trường văn hóa xã hội, Môi trường kinh tế quốc gia…

* Môi trường pháp lý

Môi trường pháp lý bao gồm các văn bản luật (như: Luật kinh doanh bảo hiểm năm 2000, Luật kinh doanh bảo hiểm sửa đổi năm 2010), các văn bản dưới luật như các thông tư của Bộ Tài chính quy định về bảo hiểm xe cơ giới, bảo hiểm tàu thủy, bảo hiểm xây dựng lắp đặt Tất cả các quy định pháp l ý đều tác động trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của một doanh nghiệp Môi trường pháp lý lành mạnh vừa tạo cơ chế cho các doanh nghiệp thuận lợi tiến hành các hoạt động kinh doanh của mình lại vừa có thể điều chỉnh các hoạt động kinh tế vĩ mô theo hướng không chỉ chú ý đến kết quả và hiệu quả của riêng mình mà còn phải chú ý đảm bảo lợi ích của các thành viên khác trong xã hội

Với tư cách là một đơn vị hoạt động kinh doanh, doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ có nghĩa vụ chấp hành những điều mà luật pháp quy định, được phép làm những điều mà pháp luật không cấm

* Môi trường kinh tế

Mức tăng trưởng kinh tế quốc dân; các chính sách kinh tế của chính phủ: chính sách tiền tệ, chính sách thuế , tình hình lạm phát, hoạt động của các đối thủ cạnh tranh luôn tác động đến cung cầu của thị trường bảo hiểm phi nhân thọ, tác động tới tình trạng của các yếu tố đầu vào và từ đó tác động mạnh mẽ và trực tiếp lên kết quả và hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp Nhân tố môi trường kinh tế đặc biệt là các chính sách kinh tế của chính phủ có tác động trực tiếp

và mạnh mẽ đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp đặc biệt là vấn đề hiệu quả của doanh nghiệp Một chính sách kinh tế phù hợp có thể tạo điều kiện thuận lợi rất nhiều cho doanh nghiệp ngược lại một chính sách bất cập có thể là rào cản gây khó khăn cho việc kinh doanh của doanh nghiệp

* Mụi trường văn húa xó hội

Tỡnh trạng việc làm, điều kiện kinh tế xó hội , trỡnh độ dõn trớ và mức độ phỏt triển của hệ thống giỏo dục quốc dõn , phong cỏch lối sống , những đặc điểm truyền thống của tõm l ý xó hội núi cỏch khỏc, mọi yếu tố văn húa xó hội đều tỏc động trực tiếp hoặc giỏn tiếp đến kết quả và hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp theo hai hướng tớch cực và tiờu cực Nếu trỡnh độ văn húa cao sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp rất nhiều trong việc đào tạo đội ngũ lao động cú chuyờn mụn cao, cú khả năng tiếp thu nhanh cỏc kiến thức cần thiết trong lĩnh vực kinh doanh của mỡnh Từ đú tỏc động tớch cực đến việc nõng cao hiệu quả kinh doanh cho doanh nghiệp

1.3 Kinh nghiệm nõng cao hiệu quả kinh doanh của Cụng ty Bảo Việt Tuyờn Quang

1.3.1 Nõng cao hiệu quả kinh doanh của Cụng ty Bảo Việt Tuyờn Quang

Cụng ty Bảo Việt Tuyờn Quang là cụng ty thành viờn của Tổng cụng ty bảo hiểm Bảo Việt, được thành lập và hoạt động từ năm 1980, có đội ngũ cán bộ, nhân viên chuyên nghiệp đ-ợc đào tạo cơ bản, có mạng l-ới đại lý chuyên và bán chuyên ở khắp các vùng trong tỉnh; có cơ sở vật chất nh- trụ sở, trang thiết bị được Tổng công ty đầu t- tốt, có các phòng khu vực ở những vùng trọng điểm

Chức năng của Cụng ty là cung cấp cỏc dịch vụ bảo hiểm phi nhõn thọ cho cỏc tổ chức, cỏ nhõn trong và ngoài tỉnh

Nhiệm vụ chớnh của Cụng ty là tổ chức hoạt động kinh doanh theo cỏc quy định về phõn cấp quyền hạn, trỏch nhiệm và thực hiện hạch toỏn nội bộ hiệu quả kinh doanh của Tổng cụng ty bảo hiểm Bảo Việt

Trờn địa bàn tỉnh Tuyờn Quang hiện nay đang cú khoảng 10 cụng ty bảo hiểm cựng hoạt động, tỡnh hỡnh cạnh tranh tương đối quyết liệt, tuy nhiờn trong nhiều năm liờn tục doanh thu phớ bảo hiểm của Cụng ty Bảo Việt Tuyờn Quang đều

cú tăng trưởng, năm sau cao hơn năm trước, tốc độ tăng trưởng cỏc năm luụn giữ ở mức ổn định trờn dưới 15%, cỏc chỉ tiờu hiệu quả cũng tương đối ổn định, tỷ lệ chi

bồi thường trên doanh thu chiếm dưới 40% Đánh giá hiệu quả kinh doanh ở từng nhóm nghiệp vụ cụ thể như sau:

- Nhóm bảo hiểm tài sản-kỹ thuật: Tuyên Quang là một tỉnh miền núi còn nghèo nằm sâu trong nội địa, tài nguyên khoáng sản không nhiều, không có cửa khẩu, không có vùng trọng điểm kinh tế vì vậy mức độ đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng, đàu tư sản xuất kinh doanh còn hạn chế Do vậy, doanh thu ở nhóm nghiệp vụ này cũng ở mức độ cầm chừng chiếm tỷ trọng 20% trên tổng doanh thu, tăng trưởng hàng năm từ 5-7% Trong điều kiện cạnh tranh buộc Công ty cũng phải chấp nhận tăng chi phí quản lý nhằm giữ khách hàng, giữ vững và ổn định thị phần Đặc thù của nhóm nghiệp vụ này là mức giữ lại rất thấp và hầu hết phải tái bảo hiểm, có những nghiệp vụ phải nhượng tái đến 80% tổng phí thu, chưa kể chi phí bồi thường khi xảy ra sự kiện bảo hiểm Do vậy, hiệu quả kinh doanh của nhóm nghiệp vụ này tương đối thấp, nhưng Công ty vẫn phải triển khai và duy trì giữ vững thị phần

- Nhóm bảo hiểm xe cơ giới: Đây là nhóm bảo hiểm có nhiều sự cạnh tranh quyết liệt nhất từ các công ty bảo hiểm khác do rất dễ bị chia sẻ, nhưng doanh thu của nhóm nghiệp vụ này vẫn có tăng trưởng tốt, tỷ trọng chiếm 50% trên tổng doanh thu hàng năm của Công ty, đặc biệt là ở nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe tăng trưởng luôn trên 20% Chi bồi thường ở nhóm nghiệp vụ này luôn ở phạm vi trên dưới 40% trên tổng doanh thu đảm bảo hiệu quả tốt

- Nhóm nghiệp vụ bảo hiểm con người: Nghiệp vụ này luôn chiếm tỷ trọng trên dưới 40% tổng doanh thu chung Trong những năm gần đây, nghiệp vụ này cũng gặp phải sự cạnh tranh gay gắt từ các công ty khác, doanh thu được ổn định và tăng trưởng nhưng chi phí kinh doanh bị tăng lên cao nhưng do làm tốt công tác giám định và chi trả bồi thường nên ở nhóm nghiệp vụ này vẫn đảm bảo hiệu quả kinh doanh

Đánh giá trên từng nhóm nghiệp vụ thì hiệu quả kinh doanh không đồng đều

có những nghiệp vụ không đảm bảo hiệu quả, có những nghiệp vụ hiệu quả kinh doanh đạt ở mức cao nhưng hiệu quả kinh doanh chung vẫn đảm bảo và vượt mức Tổng công ty giao cho hàng năm

Để đạt được hiệu quả kinh doanh như trên, Công ty Bảo Việt Tuyên Quang

đã triển khai nhiều biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh như: Phát triển các loại nghiệp vụ, phát triển kênh phân phối sản phẩm mở rộng quy mô thị trường; Quản lý chi phí bồi thường trên từng nhóm nghiệp vụ, quản lý chi phí kinh doanh; Nâng cao trình độ quản lý; Đầu tư xây dựng cơ sở vật chất; Phát triển công nghệ thông tin

1.3.2 Bài học kinh nghiệm

Với điều kiện một đơn vị bảo hiểm phi nhân thọ hoạt động trên địa bàn tỉnh miền núi nghèo còn nhiều khó khăn nhưng trong nhiều năm qua Công ty Bảo Việt Truyên Quang luôn đạt được hiệu quả kinh doanh ở mức cao Để đạt được những kết quả đáng khích lệ như vậy, Công ty Bảo Việt Tuyên Quang đã áp dụng nhiều giải pháp đồng bộ trong thực tiễn hoạt động kinh doanh, là những bài học kinh nghiệm rất tốt để các đơn vị cùng học hỏi và triển khai thực hiện, đó là:

- Phát triển các loại nghiệp vụ, phát triển kênh phân phối mở rộng quy

mô thị trường

Với việc triển các loại nghiệp vụ truyền thống như: bảo hiểm cháy nổ, xây dựng, lắp đặt, ô tô xe máy, con người hoạt động trong phạm vi hẹp như ở các vùng có mật độ dân cư đông đúc, có nhiều nhà máy xí nghiệp thì khả năng tăng doanh thu, tăng hiệu quả kinh doanh là rất khó khăn Công ty Bảo Việt Tuyên Quang đã tích cự chủ động nghiên cứu, đề xuất với Tổng công ty triển khai các loại nghiệp vụ bảo hiểm mới như: bảo hiểm nhà tư nhân, bảo hiểm trách nhiệm chủ nuôi chó, bảo hiểm thuyền trên hồ thủy điện Na Hang, bảo hiểm cháy nổ xe máy là những nghiệp vụ có khả năng phù hợp với nhu cầu của người dân trong tỉnh Đồng thời liên tục mở các lớp tuyển dụng hệ thống đại lý vươn dài cánh tay tiếp cận đến những vùng sâu, vùng xa, ngoài tỉnh

- Quản lý tốt chi phí bồi thường, chi phí quản lý doanh nghiệp

Thực hiện tốt công tác giám định trước khi chấp nhận bảo hiểm, giám định thiệt hại, giám sát chi phí sửa chữa đặc biệt là ở nghiệp vụ bảo hiểm xe cơ giới, bảo hiểm giáo viên học sinh đã giảm bớt được số tiền bồi thường, phát hiện nhiều

vụ trục lợi bảo hiểm như nâng giá sửa chữa, thay thế, lập hồ sơ giả lấy tiền bồi thường trong bảo hiểm con người, bảo hiểm giáo viên, học sinh

Cơ cấu lại toàn bộ các khoản chi phí kinh doanh, tiết kiệm các chi phí mua sắm thiết bị, văn phòng phẩm hạn chế hoặc cắt những chi phí không cần thiết, tập trung nguồn lực cho khâu khai thác tăng trưởng doanh thu

- Nâng cao năng lực quản lý

Chú trọng trình độ năng lực của cán bộ ngay từ khâu tuyển dụng cán bộ ban đầu, thường xuyên tổ chức tập huấn nâng cao trình độ, năng lực công tác đặc biệt là các cán bộ chủ chốt phụ trách các phòng bảo hiểm khu vực, phòng bảo hiểm các huyện

- Đầu tư cơ sở vật chất

Với đặc thù là một đơn vị kinh doanh trong lĩnh vực tài chính, hình ảnh Công

ty có vai trò rất lớn trong mắt khách hàng Công ty đã xây dựng trụ sở mới khang trang bề thế thay thế trụ sở trước đây đã quá cũ, đồng thời đầu tư chỉnh trang lại toàn bộ các văn phòng bảo hiểm khu vực các huyện tạo nên hình ảnh đẹp nâng cao

uy tín của công ty trên địa bàn

- Phát triển công nghệ thông tin

Cùng với việc đầu tư xây dựng cơ sở vật chất, hệ thống công nghệ thông tin cũng được cải tiến và trang bị mới với việc áp dụng các loại phần mềm đồng bộ trong việc chăm sóc, quản lý hồ sơ khách hàng, nâng cao năng suất lao động

* Kết luận chương 1

Hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của các doanh nghiệp bảo hiểm mang những đặc điểm riêng có, nó tác động trực tiếp đến các khâu trong chu trình kinh doanh cũng như hiệu quả kinh doanh của các doanh nghiệp bảo hiểm Hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ được phản ánh ở các chỉ tiêu như doanh thu, chi phí, tỷ suất lợi nhuận, chi bồi thường, chi quản lý doanh nghiệp/doanh thu và lợi nhuận và chịu ảnh hưởng từ nhiều nhân tố như các nhân

tố bên trong (nhân lực, cơ sở vật chất kỹ thuật và trình độ kỹ thuật tiên tiến, hệ thống trao đổi và xử lý thông tin, quản trị…) và nhóm nhân tố bên ngoài (Môi trường pháp lý, môi trường kinh tế, môi trường văn hóa xã hội…)

Chương 2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ KINH DOANH TẠI CÔNG TY BẢO VIỆT PHÚ THỌ

2.1 Giới thiệu chung về Công ty Bảo Việt Phú Thọ

2.1.1 Lịch sử ra đời và phát triển của Công ty

Công ty Bảo Việt Phú Thọ là công ty thành viên của Tổng công ty bảo hiểm Bảo Việt, được thành lập và hoạt động từ năm 1981 Là một doanh nghiệp hạch toán phụ thuộc, Công ty Bảo Việt Phú Thọ có tư cách pháp nhân, thực hiện chế độ hạch toán báo sổ với Tổng công ty bảo hiểm Bảo Việt, có tài sản và trụ sở riêng

Chức năng của Công ty là cung cấp các dịch vụ bảo hiểm phi nhân thọ cho các tổ chức, cá nhân trong và ngoài tỉnh Phú Thọ

Nhiệm vụ chính của Công ty là tổ chức hoạt động kinh doanh theo các quy định về phân cấp quyền hạn, trách nhiệm và thực hiện hạch toán nội bộ hiệu quả kinh doanh của Tổng công ty bảo hiểm Bảo Việt

Từ một phòng bảo hiểm triển khai 2 nghiệp vụ bảo hiểm chính đó là bảo hiểm trách nhiệm dân sự của chủ xe cơ giới đối với người thứ ba và bảo hiểm tai nạn hành khách đi trên các phương tiện giao thông công cộng, đến nay quy mô hoạt động của Công ty ngày càng mở rộng và đã phục vụ mọi nhu cầu tham gia bảo hiểm của các khách hàng trong và ngoài tỉnh

Hiện tại Công ty Bảo Việt Phú Thọ có 228 đại lý chuyên nghiệp và bán chuyên nghiệp trong toàn tỉnh Công ty có trụ sở chính đặt tại Thành phố Việt Trì,

có phòng phục vụ khách hàng đặt tại Thị xã Phú Thọ, huyện Lâm Thao và huyện Đoan Hùng

Thị trường hoạt động của Công ty chủ yếu là ở địa bàn tỉnh Phú Thọ, trong một vài năm gần đây Công ty cũng mở rộng thị trường hoạt động sang các tỉnh lân cận như Vĩnh Phúc, Hà Nội, Tuyên Quang, Yên Bái, Hòa Bình nhằm tận dụng lợi thế mối quan hệ của các cán bộ trong Công ty góp phần làm tăng trưởng doanh thu

Về mặt nghiệp vụ, Công ty Bảo Việt Phú Thọ đang triển khai 25 loại hình

nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ với các đối tượng bảo hiểm bao gồm bảo hiểm tài sản, bảo hiểm trách nhiệm và bảo hiểm con người, cụ thể:

- Bảo hiểm tài sản: Bảo hiểm vật chất xe cơ giới; Bảo hiểm thân tàu sông; Bảo hiểm thân tàu biển; Bảo hiểm hàng hóa vận chuyển nội địa; Bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu; Bảo hiểm cháy và rủi ro kỹ thuật; Bảo hiểm xây dựng lắp đặt; Bảo hiểm nhà tư nhân; Bảo hiểm cháy nổ xe mô tô

- Bảo hiểm trách nhiệm: Bảo hiểm trách nhiệm dân sự bắt buộc chủ xe chủ xe cơ giới với người thứ ba; Bảo hiểm trách nhiệm dân sự tàu biển P & I; Bảo hiểm trách nhiệm dân sự chủ tàu sông; Bảo hiểm trách nhiệm chủ sử dụng lao động; Bảo hiểm trách nhiệm chủ nuôi chó; Bảo hiểm trách nhiệm dân sự của chủ xe mức tự nguyện; Bảo hiểm trách nhiệm trách nhiệm sản phẩm; Bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp luật sư; Bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp trong khám chữa bệnh; Bảo hiểm trách nhiệm của nhà tư vấn xây dựng công trình

- Bảo hiểm con người: Bảo hiểm con người kết hợp; Bảo hiểm tai nạn người ngồi trên xe cơ giới; Bảo hiểm tai nạn thủy thủ thuyền viên; Bảo hiểm học sinh; Bảo hiểm sinh mạng cá nhân; Bảo hiểm tai nạn con người 24/24; Bảo hiểm chi phí y tế; Bảo hiểm cho khách du lịch trong nước; Bảo hiểm cho người nước ngoài du lịch tại Việt Nam

2.1.2 Các yếu tố nguồn lực của Công ty

* Về nguồn nhân lực

Tính đến thời điểm 31/12/2013 tổng số lao động của Công ty là 33 lao động chính thức, trong đó có 30 lao động có trình độ đại học và trên đại học chiếm 90,9%; Số lao động 50 tuổi trở lên là 5 người chiếm 15%, số lao động từ 40 đến 50 tuổi là 15 người chiếm 45%, số lao động từ 25 đến 40 tuổi là 13 người chiếm 39%; Số lao động nam là 25 người, số lao động nữ là 8 người Hầu hết lao động có trình độ ngoại ngữ là tiếng anh trình

độ B, khả năng sử dụng tin học văn học thành thạo Công ty tiếp tục các biện pháp nhằm nâng cao chất lượng cán bộ, coi đây là một trong những nguồn lực quan trọng nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh trong giai đoạn mới, liên tục cử cán bộ theo học các lớp đào tạo chuyên ngành, bồi dưỡng nghiệp vụ, các lớp đào tạo kỹ năng quản lý, kỹ năng bán hàng

đồng thời sắp xếp, điều động, bổ nhiệm cán bộ phù hợp với năng lực chuyên môn, động viên, tạo điều kiện về thời gian và vật chất để cán bộ học tập nâng cao trình độ

Hệ thống đại lý chuyên nghiệp và bán chuyên nghiệp là 228 người, bao gồm nhiều thành phần hoạt động công tác ở các lĩnh vực khác nhau như các cơ quan hành chính sự nghiệp, các tổ chức doanh nghiệp, lao động tự do với năng lực ở nhiều trình độ khác nhau Đội ngũ đại lý này cũng thường xuyên được công ty tập huấn về nghiệp vụ, ký năng marketing, bán hàng hay hướng dẫn khách hàng các thủ tục giám định, thu thập hồ sơ yêu cầu bồi thường ban đầu

* Về cơ sở vật chất kỹ thuật

Công ty Bảo Việt Phú Thọ có trụ sở làm việc tại số nhà 2207, đường Hùng Vương, thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ với diện tích đất gần 2.000 m2, nhà làm việc 03 tầng Đây là một vị trí rất thuận tiện cho việc kinh doanh, ngoài ra Công ty còn có 03 văn phòng bảo hiểm khu vực là Phòng bảo hiểm khu vực thị xã Phú Thọ, phòng bảo hiểm khu vực Lâm Thao và phòng bảo hiểm Đoan Hùng Trang thiết bị phục vụ kinh doanh bao gồm: 02

xe ô tô, 05 máy phô tô copy, 35 máy vi tính thế hệ mới, 15 máy in, thiết bị mạng LAN đồng bộ Nhìn chung cơ sỏ vật chất của Công ty được trang bị hiện đại, đồng bộ, đầy đủ phục vụ tích cực cho công tác kinh doanh và truyền dẫn số liệu về Tổng công ty

2.1.3 Đặc điểm bộ máy tổ chức và quản lý

Về mô hình tổ chức, Công ty Bảo Việt Phú Thọ thực hiện theo quy định về công tác tổ chức của Tổng công ty bảo hiểm Bảo Việt Cơ cấu tổ chức của Công ty Bảo Việt Phú Thọ được thể hiện qua sơ đồ sau:

Hình 2.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức và quản lý của Công ty Bảo Việt Phú Thọ

Bộ máy tổ chức của Công ty được thực hiện theo quy định của Tổng công ty theo kiểu trực tuyến tham mưu là chính và một phần theo kiểu trực tuyến chức năng chức năng Mô hình tổ chức như trên có những ưu điểm và nhược điểm như sau:

Ưu điểm: Mô hình trên cho phép các phòng ban chức năng chủ động trong

việc bố trí các nguồn lực trong việc khai thác và giám định bồi thường đối các khách hàng trực thuộc phòng quản lý, qua đó tạo điều kiện thuận lợi cho việc chăm sóc và tái tục các hợp đồng đáo hạn và khai thác các khách hàng mới

Nhược điểm: Mô hình tổ chức của Công ty có 02 phòng chức năng là phòng

Tài chính kế toán và phòng Quản lý nghiệp vụ Phòng Tài chính kế toán với chức năng thực hiện công tác tài chính kế toán, thống kê, đối chiếu với các phòng nghiệp

vụ làm các báo cáo tài chính kế toán, theo dõi và quản lý ấn chỉ Phòng Quản lý nghiệp vụ với chức năng là quản lý đại lý, quản lý về mặt nghiệp vụ, đối chiếu với các phòng nghiệp vụ lập các báo cáo nghiệp vụ, giải quyết hồ sơ trên phân cấp và

xã Phú

Thọ

Phòng bảo hiểm Đoan Hùng

Phòng quản lý nghiê ̣p

vụ 3

Phòng Nghiê ̣p

vụ 2

Phòng Nghiê ̣p

vụ 1

Phòng bảo hiểm khu vực Lâm Thao

Đa ̣i lý

Tổ

đa ̣i lý

Tổ

đa ̣i lý Tổ đa ̣i lý Tổ đa ̣i lý Tổ đa ̣i lý Tổ đa ̣i lý

Đa ̣i lý Đa ̣i lý Đa ̣i lý Đa ̣i lý Đa ̣i lý

Phòng bảo hiểm thành phố

Viê ̣t Trì

Tổ

đa ̣i lý

Đa ̣i lý

hồ sơ thụ lý hộ tỉnh ngoài Với mô hình tổ chức như trên thì việc giải quyết các công việc giữa các bộ phận còn chồng chéo và lãng phí: bộ phận nghiệp vụ làm công tác thống kê xong phải đối chiếc với bộ phận chức năng, bộ phận chức năng

có ít vai trò trong việc đưa ra các quyết định của lãnh đạo; Chưa tách rời được viêc khai thác và việc giám định bồi thường mà đây là một trong những yêu cầu cần phải thực hiện của Tổng công ty nhằm đảm bảo tính khách quan, minh bạch

2.2 Thực trạng hiệu quả kinh doanh của Công ty Bảo Việt Phú Thọ giai đoạn

2009 – 2013

2.2.1 Tình hình và kết quả kinh doanh của Công ty

a Tình hình kinh doanh của Công ty

Trong giai đoạn tình hình kinh tế bị khủng hoảng trên phạm vi toàn cầu, một loạt các giải pháp như hạn chế đầu tư công, tăng thuế nhập khẩu, thuế trước bạ, tăng giá xăng dầu, tăng chi phí sử dụng đường bộ gây rất nhiều khó khăn cho Công ty trong việc tiếp cận và khai thác các dịch vụ bảo hiểm

Tuy nhiên, cũng trong giai đoạn này thì thị trường bùng nổ với nhu cầu sử dụng dịch vụ bảo hiểm ngày càng tăng Nhu cầu được hỗ trợ bởi nền kinh tế tăng trưởng, sự phát triển nhanh của nhiều thành phần kinh tế, luật pháp ngày càng rõ ràng và ràng buộc người tiêu dùng phải sử dụng dịch vụ bảo hiểm Mặt khác, xã hội thay đổi nhận thức về bảo hiểm sang hướng tích cực hơn Nhận thức của người tiêu dùng về thị trường bảo hiểm ngày càng cao Điều này đã giúp cho việc kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ của Công ty Bảo Việt Phú Thọ đạt được kết quả cao

Theo số liệu ở Bảng 2.2 phản ánh tình hình kinh doanh của Công ty theo các nhóm bảo hiểm đưa ra các đánh giá như sau:

Nhóm bảo hiểm trách nhiệm

Doanh thu hàng năm đều có tăng trưởng năm sau cao hơn năm trước, riêng năm 2011 bảo hiểm cháy, xây lắp, tài sản, trách nhiệm giảm 2,461 tỷ từ 8,919 tỷ xuống 6,458 tỷ, nguyên nhân là do hạn chế đầu tư công trong lĩnh vực xây dựng giảm, không có dịch vụ ở lĩnh vực này Bảo hiểm trách nhiệm chủ xe cơ giới đối với người thứ ba liên tục có không hoàn thành kế hoạch đăng ký, nguyên nhân là do

lượng khách hàng tái tục bảo hiểm năm sau thấp, khách hàng mua bảo hiểm bắt buộc trách nhiệm dân sự thông qua đơn vị đăng kiểm có đặt điểm đại lý bán bảo hiểm của đơn vị khác

Nhóm bảo hiểm tài sản

Nhóm bảo hiểm tài sản đều tăng trưởng tốt đặt biệt là bảo hiểm vật chất xe ô

tô, bảo hiểm thân tàu biển bảo hiểm hàng hóa vận chuyển nội địa bị giảm thấp do giá cả hàng hóa đầu vào của các đơn vị doanh nghiệp nhập về để sản xuất kinh doanh giảm quá mạnh gây thụt giảm doanh thu lớn ở nghiệp vụ này

Nhóm bảo hiểm con người

Nhóm bảo hiểm này diễn ra cạnh tranh gay gắt giữa các Công ty bảo hiểm, đặc biệt là bảo hiểm giáo viên, học sinh nhưng kết quả kinh doanh nhóm bảo hiểm con người vẫn được giữ vững và có tăng trưởng, đây là một trong những nỗ lực rất lớn của cán bộ, nhân viên trong công ty trong việc bám sát khách hàng kiên quyết giữ vững thị phần tuyệt đối ở nghiệp vụ bảo hiểm này, khẳng định vị trí số 1 trên thị trường Phú Thọ

Số lượng đại lý thường xuyên hoạt động tại Công ty luôn dao động trong khoảng từ 230 đến 240 đại lý Lực lượng đại lý này có những đóng góp không nhỏ vào kết quả hoạt động kinh doanh của đơn vị, doanh thu mà lực lượng này mang lại hàng năm chiếm khoảng 30% tổng doanh thu hằng năm

b Kết quả kinh doanh của Công ty

Kết quả kinh doanh được thể hiện qua bảng 2.1 dưới đây

Bảng 2.1: Bảng tổng hợp về các chỉ tiêu kết quả kinh doanh của Công ty giai đoạn 2009 - 2013

Đơn vị: Triệu đồng

Thực hiện

Tăng, giảm so với năm trước (%)

Thực hiện

Tăng, giảm so với năm trước (%)

Thực hiện

Tăng, giảm so với năm trước (%)

Thực hiện

Tăng, giảm so với năm trước (%)

Thực hiện

Tăng, giảm so với năm trước (%)

1 Doanh thu bảo hiểm gốc 32.304 46.318 143 39.280 85 44.235 113 50.894 115

2 Chi bồi thường bảo hiểm gốc 12.394 18.882 152 14.451 77 16.766 116 16.624 99

3 Hiệu quả quy ước 1.235 2.803 227 2.635 94 1.225 46 3.698 302

4 Nộp ngân sách nhà nước 2.156 2.627 122 2.325 89 2.047 88 2.674 131

5 Tiền lương 1.833 2.344 128 3.065 131 2.277 74 2.485 109

Qua số liệu ở bảng 2.1 cho thấy:

Giai đoạn 2009 - 2013, Chỉ tiêu doanh thu của năm 2010 có tỷ lệ tăng trưởng cao nhất (so với năm 2009 tăng 43%); năm 2011 tăng trưởng thấp nhất giảm 15%; năm 2012

tăng 13% và năm 2013 tăng 15%

Chỉ tiêu bồi thường bảo hiểm gốc: Năm 2010 chi bồi thường cao nhất 18.882 triệu

đồng, tăng 152% so với năm 2009; Các năm còn lại mức chi bồi thường so với năm trước

có dấu hiệu ổn định và duy trì ở mức 16.000 triệu đồng

Chỉ tiêu hiệu quả quy ước: Năm 2012 đạt thấp nhất 1.235 triệu đồng; năm 2013

đạt cao nhất là 3.698 triệu đồng

Chỉ tiêu nộp ngân sách nhà nước: Số tiền nộp ngân sách nhà nước trong vòng 05

năm dao động trong khoảng từ 2.000 triệu đồng đến 2.600 triệu đồng

Chỉ tiêu tiền lương: Năm 2011 tiền lương cao nhất đạt 3.065 triệu đồng ; các năm

còn lại tiền lương dao động trong khoảng 1.800 triệu đồng đến 2.400 triệu đồng

Như vậy, trong giai đoạn 2009-2013, các chỉ tiêu kết quả chung tốt nhất là năm 2013: Doanh thu tăng 115%; Bồi thường giảm 1%; Đặc biệt hiệu quả quy ước tăng 302%; Nộp ngân sách tăng 131%; Tiền lương tăng 109% Kết quả đạt được như trên là do năm

2013 Công ty đã thực hiện nhiều giải pháp như: Quản lý chặt chẽ các khoản chi phí quản

lý kinh doanh, tăng cường mở rộng khai thác tăng trưởng doanh thu, quản lý và giám sát tốt công tác giám định và giải quyết bồi thường, hạn chế nhiều vụ trục lợi bảo hiểm nâng cao hiệu quả kinh doanh

Bảng 2.2: Doanh thu theo từng nghiệp vụ của Công ty giai đoạn 2009 – 2013

Đơn vị: Triệu đồng

1 Hàng hóa XNK và vận chuyển nội địa 2.100 3.130 4.940 8.591 6.156 1.917 2.260 1.618 1.860 1.925

11 Bảo hiểm kết hợp con người 2.700 3.057 3.955 3.167 3.578 3.274 3.700 5.605 6.500 5.578

Qua số liệu ở bảng 2.2 cho thấy, trong 05 năm các nghiệp vụ bảo hiểm đều đạt kết quả doanh thu đề ra, chỉ riêng năm 2011 doanh thu chỉ đạt 76% kế hoạch, nguyên nhân là do năm 2011 là năm rất khó khăn về kinh tế, có sự sụt giảm nghiêm trọng ở các nghiệp vụ: Bảo hiểm hàng hóa vận chuyển nội địa doanh thu đạt 1.917 triệu đồng đạt 31% kế hoạch giảm 6.674 triệu đồng so với năm 2010; Bảo hiểm cháy và xây dựng lắp đặt doanh thu đạt 6.458 triệu đồng bằng 64% kế hoạch giảm 2.461 triệu đồng so với năm 2010 Sở dĩ có sự sụt giảm nghiêm trọng ở nghiệp vụ này là do chính sách thắt chặt đầu tư và chi tiêu công của chính phủ, không có các

dự án xây dựng lớn, chính sách thắt chặt tín dụng khiến các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh không tiếp cận được nguồn vốn để đầu tư sản xuất kinh doanh nên doanh nghiệp không khai thác đươc dịch vụ bảo hiểm ở các nghiệp vụ này Các năm khác đều hoàn thành, và hoàn thành vượt mức kế hoạch được giao Cụ thể: Năm

2009, doanh thu phí bảo hiểm đạt 32.304 triệu đồng, đạt 117% kế hoạch; Năm

2010, doanh thu phí bảo hiểm đạt 46.318 triệu đồng, đạt 131% kế hoạch, đây là năm

có mức tăng trưởng doanh thu cao nhất trong số 5 năm Hai năm còn lại 2012, 2013 hoàn thành kế hoạch doanh thu được giao, nguyên nhân của việc hoàn thành kế hoạch trong hai năm liên tiếp là do chính sách nới lỏng tín dụng, giảm thuế, đầu tư công vào các dự án trọng điểm của nhà nước tạo điều kiện cho các doanh nghiệp tiếp cận được nguồn vốn, phát triển kinh doanh cùng với việc Công ty đã sử dụng hàng loạt các giải pháp quản lý chi phí, tăng cường khai thác tăng trưởng doanh thu

Giai đoạn 2009 - 2013 là giai đoạn tình hình doanh thu của Công ty Bảo Việt Phú Thọ có những bước phát triển không ổn định do tình hình kinh tế quốc tế và trong nước, trong đó có Phú Thọ gặp rất nhiều khó khăn Chính phủ áp dụng các chính sách như: thắt chặt chi tiêu công, không đầu tư các dự án mới, hạn chế tín dụng, tăng lãi suất… khiến các doanh nghiệp không tiếp cận được các nguồn vốn để đầu tư Điều đó gây rất nhiều khó khăn cho công tác khai thác và tăng trưởng doanh thu, nhưng đến những năm tiếp theo để tạo điều kiện cho kinh tế đất nước hồi phục, chính phủ lại có các chính sách tiếp tục đầu tư các dự án có hiệu quả, nới lỏng các chính sách tiền tệ giúp các doanh nghiệp phát triển thì Công ty lại có điều kiện

phát triển hoàn thành kế hoạch doanh thu

Bảng 2.3: Bồi thường bảo hiểm gốc theo từng nghiệp vụ của Công ty giai đoạn 2009 - 2013

Số tiền

Tỷ lệ chi/thu (%)

Số tiền

Tỷ lệ chi/thu (%)

Số tiền Tỷ lệ

chi/thu (%)

Số tiền

Tỷ lệ chi/thu (%)

Số tiền Tỷ lệ

chi/thu (%)