7. Kết cấu luận văn
2.2.1 Tỡnh hỡnh và kết quả kinh doanh của Cụng ty
a. Tỡnh hỡnh kinh doanh của Cụng ty
Trong giai đoạn tỡnh hỡnh kinh tế bị khủng hoảng trờn phạm vi toàn cầu, một loạt cỏc giải phỏp nhƣ hạn chế đầu tƣ cụng, tăng thuế nhập khẩu, thuế trƣớc bạ, tăng giỏ xăng dầu, tăng chi phớ sử dụng đƣờng bộ... gõy rất nhiều khú khăn cho Cụng ty trong việc tiếp cận và khai thỏc cỏc dịch vụ bảo hiểm.
Tuy nhiờn, cũng trong giai đoạn này thỡ thị trƣờng bựng nổ với nhu cầu sử dụng dịch vụ bảo hiểm ngày càng tăng. Nhu cầu đƣợc hỗ trợ bởi nền kinh tế tăng trƣởng, sự phỏt triển nhanh của nhiều thành phần kinh tế, luật phỏp ngày càng rừ ràng và ràng buộc ngƣời tiờu dựng phải sử dụng dịch vụ bảo hiểm. Mặt khỏc, xó hội thay đổi nhận thức về bảo hiểm sang hƣớng tớch cực hơn. Nhận thức của ngƣời tiờu dựng về thị trƣờng bảo hiểm ngày càng cao. Điều này đó giỳp cho việc kinh doanh bảo hiểm phi nhõn thọ của Cụng ty Bảo Việt Phỳ Thọ đạt đƣợc kết quả cao.
Theo số liệu ở Bảng 2.2 phản ỏnh tỡnh hỡnh kinh doanh của Cụng ty theo cỏc nhúm bảo hiểm đƣa ra cỏc đỏnh giỏ nhƣ sau:
Nhúm bảo hiểm trỏch nhiệm
Doanh thu hàng năm đều cú tăng trƣởng năm sau cao hơn năm trƣớc, riờng năm 2011 bảo hiểm chỏy, xõy lắp, tài sản, trỏch nhiệm giảm 2,461 tỷ từ 8,919 tỷ xuống 6,458 tỷ, nguyờn nhõn là do hạn chế đầu tƣ cụng trong lĩnh vực xõy dựng giảm, khụng cú dịch vụ ở lĩnh vực này. Bảo hiểm trỏch nhiệm chủ xe cơ giới đối với ngƣời thứ ba liờn tục cú khụng hoàn thành kế hoạch đăng ký, nguyờn nhõn là do
lƣợng khỏch hàng tỏi tục bảo hiểm năm sau thấp, khỏch hàng mua bảo hiểm bắt buộc trỏch nhiệm dõn sự thụng qua đơn vị đăng kiểm cú đặt điểm đại lý bỏn bảo hiểm của đơn vị khỏc.
Nhúm bảo hiểm tài sản
Nhúm bảo hiểm tài sản đều tăng trƣởng tốt đặt biệt là bảo hiểm vật chất xe ụ tụ, bảo hiểm thõn tàu biển... bảo hiểm hàng húa vận chuyển nội địa bị giảm thấp do giỏ cả hàng húa đầu vào của cỏc đơn vị doanh nghiệp nhập về để sản xuất kinh doanh giảm quỏ mạnh gõy thụt giảm doanh thu lớn ở nghiệp vụ này.
Nhúm bảo hiểm con người
Nhúm bảo hiểm này diễn ra cạnh tranh gay gắt giữa cỏc Cụng ty bảo hiểm, đặc biệt là bảo hiểm giỏo viờn, học sinh nhƣng kết quả kinh doanh nhúm bảo hiểm con ngƣời vẫn đƣợc giữ vững và cú tăng trƣởng, đõy là một trong những nỗ lực rất lớn của cỏn bộ, nhõn viờn trong cụng ty trong việc bỏm sỏt khỏch hàng kiờn quyết giữ vững thị phần tuyệt đối ở nghiệp vụ bảo hiểm này, khẳng định vị trớ số 1 trờn thị trƣờng Phỳ Thọ.
Số lƣợng đại lý thƣờng xuyờn hoạt động tại Cụng ty luụn dao động trong khoảng từ 230 đến 240 đại lý. Lực lƣợng đại lý này cú những đúng gúp khụng nhỏ vào kết quả hoạt động kinh doanh của đơn vị, doanh thu mà lực lƣợng này mang lại hàng năm chiếm khoảng 30% tổng doanh thu hằng năm.
b. Kết quả kinh doanh của Cụng ty
Bảng 2.1: Bảng tổng hợp về cỏc chỉ tiờu kết quả kinh doanh của Cụng ty giai đoạn 2009 - 2013 Đơn vị: Triệu đồng STT Nội dung 2009 2010 2011 2012 2013 Thực hiện Tăng, giảm so với năm trƣớc (%) Thực hiện Tăng, giảm so với năm trƣớc (%) Thực hiện Tăng, giảm so với năm trƣớc (%) Thực hiện Tăng, giảm so với năm trƣớc (%) Thực hiện Tăng, giảm so với năm trƣớc (%)
1 Doanh thu bảo hiểm gốc 32.304 46.318 143 39.280 85 44.235 113 50.894 115
2 Chi bồi thƣờng bảo hiểm gốc 12.394 18.882 152 14.451 77 16.766 116 16.624 99
3 Hiệu quả quy ƣớc 1.235 2.803 227 2.635 94 1.225 46 3.698 302
4 Nộp ngõn sỏch nhà nƣớc 2.156 2.627 122 2.325 89 2.047 88 2.674 131
Qua số liệu ở bảng 2.1 cho thấy:
Giai đoạn 2009 - 2013, Chỉ tiờu doanh thu của năm 2010 cú tỷ lệ tăng trƣởng cao nhất (so với năm 2009 tăng 43%); năm 2011 tăng trƣởng thấp nhất giảm 15%; năm 2012 tăng 13% và năm 2013 tăng 15%.
Chỉ tiờu bồi thường bảo hiểm gốc: Năm 2010 chi bồi thƣờng cao nhất 18.882 triệu đồng, tăng 152% so với năm 2009; Cỏc năm cũn lại mức chi bồi thƣờng so với năm trƣớc cú dấu hiệu ổn định và duy trỡ ở mức 16.000 triệu đồng.
Chỉ tiờu hiệu quả quy ước: Năm 2012 đạt thấp nhất 1.235 triệu đồng; năm 2013 đạt cao nhất là 3.698 triệu đồng.
Chỉ tiờu nộp ngõn sỏch nhà nước: Số tiền nộp ngõn sỏch nhà nƣớc trong vũng 05 năm dao động trong khoảng từ 2.000 triệu đồng đến 2.600 triệu đồng.
Chỉ tiờu tiền lương: Năm 2011 tiền lƣơng cao nhất đạt 3.065 triệu đồng ; cỏc năm cũn lại tiền lƣơng dao động trong khoảng 1.800 triệu đồng đến 2.400 triệu đồng.
Nhƣ vậy, trong giai đoạn 2009-2013, cỏc chỉ tiờu kết quả chung tốt nhất là năm 2013: Doanh thu tăng 115%; Bồi thƣờng giảm 1%; Đặc biệt hiệu quả quy ƣớc tăng 302%; Nộp ngõn sỏch tăng 131%; Tiền lƣơng tăng 109%. Kết quả đạt đƣợc nhƣ trờn là do năm 2013 Cụng ty đó thực hiện nhiều giải phỏp nhƣ: Quản lý chặt chẽ cỏc khoản chi phớ quản lý kinh doanh, tăng cƣờng mở rộng khai thỏc tăng trƣởng doanh thu, quản lý và giỏm sỏt tốt cụng tỏc giỏm định và giải quyết bồi thƣờng, hạn chế nhiều vụ trục lợi bảo hiểm nõng cao hiệu quả kinh doanh.
Bảng 2.2: Doanh thu theo từng nghiệp vụ của Cụng ty giai đoạn 2009 – 2013.
Đơn vị: Triệu đồng
STT NỘI DUNG 2009 2010 2011 2012 2013
KH TH KH TH KH TH KH TH KH TH
I Doanh thu bảo hiểm gốc
1 Hàng húa XNK và vận chuyển nội địa 2.100 3.130 4.940 8.591 6.156 1.917 2.260 1.618 1.860 1.925
2 Thõn tàu biển 545 606 1.005
3 Trỏch nhiệm chủ tàu biển 1.046 1.202 824
4 Tàu sụng 754 2.241 2.450 2.652 2.930 1.526 1.790 1.367 1.575 1.400
5 BH Chỏy, xõy lắp, tài sản, trỏch nhiệm 5.267 4.937 4.200 8.919 10.104 6.458 6.840 8.568 9.800 10.427 6 Vật chất ụ tụ 4.850 6.085 6.200 8.433 10.500 9.232 10.400 10.841 12.467 13.245 7 TNDS chủ xe cơ giới 4.342 4.267 4.700 4.251 7.160 5.317 6.138 5.064 5.800 5.252
8 Học sinh 5.300 6.427 6.726 7.990 9.050 9.097 10.300 9.016 10.400 10.383
9 Sinh mạng cỏ nhõn 1.348 1.267 1.400 1.584 1.800 1.550 1.800 - - -
10 Tai nạn con ngƣời 24/24 190 189 200 237 224 219 220 - - -
11 Bảo hiểm kết hợp con ngƣời 2.700 3.057 3.955 3.167 3.578 3.274 3.700 5.605 6.500 5.578
12 Cỏc nghiệp vụ khỏc 718 704 581 494 498 690 723 2.156 2.448 2.684
Tổng cộng 27.569 32.304 35.352 46.318 52.000 39.280 44.171 44.235 50.850 50.894
Qua số liệu ở bảng 2.2 cho thấy, trong 05 năm cỏc nghiệp vụ bảo hiểm đều đạt kết quả doanh thu đề ra, chỉ riờng năm 2011 doanh thu chỉ đạt 76% kế hoạch, nguyờn nhõn là do năm 2011 là năm rất khú khăn về kinh tế, cú sự sụt giảm nghiờm trọng ở cỏc nghiệp vụ: Bảo hiểm hàng húa vận chuyển nội địa doanh thu đạt 1.917 triệu đồng đạt 31% kế hoạch giảm 6.674 triệu đồng so với năm 2010; Bảo hiểm chỏy và xõy dựng lắp đặt doanh thu đạt 6.458 triệu đồng bằng 64% kế hoạch giảm 2.461 triệu đồng so với năm 2010... Sở dĩ cú sự sụt giảm nghiờm trọng ở nghiệp vụ này là do chớnh sỏch thắt chặt đầu tƣ và chi tiờu cụng của chớnh phủ, khụng cú cỏc dự ỏn xõy dựng lớn, chớnh sỏch thắt chặt tớn dụng khiến cỏc doanh nghiệp sản xuất kinh doanh khụng tiếp cận đƣợc nguồn vốn để đầu tƣ sản xuất kinh doanh nờn doanh nghiệp khụng khai thỏc đƣơc dịch vụ bảo hiểm ở cỏc nghiệp vụ này. Cỏc năm khỏc đều hoàn thành, và hoàn thành vƣợt mức kế hoạch đƣợc giao. Cụ thể: Năm 2009, doanh thu phớ bảo hiểm đạt 32.304 triệu đồng, đạt 117% kế hoạch; Năm 2010, doanh thu phớ bảo hiểm đạt 46.318 triệu đồng, đạt 131% kế hoạch, đõy là năm cú mức tăng trƣởng doanh thu cao nhất trong số 5 năm. Hai năm cũn lại 2012, 2013 hoàn thành kế hoạch doanh thu đƣợc giao, nguyờn nhõn của việc hoàn thành kế hoạch trong hai năm liờn tiếp là do chớnh sỏch nới lỏng tớn dụng, giảm thuế, đầu tƣ cụng vào cỏc dự ỏn trọng điểm của nhà nƣớc tạo điều kiện cho cỏc doanh nghiệp tiếp cận đƣợc nguồn vốn, phỏt triển kinh doanh cựng với việc Cụng ty đó sử dụng hàng loạt cỏc giải phỏp quản lý chi phớ, tăng cƣờng khai thỏc tăng trƣởng doanh thu. Giai đoạn 2009 - 2013 là giai đoạn tỡnh hỡnh doanh thu của Cụng ty Bảo Việt Phỳ Thọ cú những bƣớc phỏt triển khụng ổn định do tỡnh hỡnh kinh tế quốc tế và trong nƣớc, trong đú cú Phỳ Thọ gặp rất nhiều khú khăn. Chớnh phủ ỏp dụng cỏc chớnh sỏch nhƣ: thắt chặt chi tiờu cụng, khụng đầu tƣ cỏc dự ỏn mới, hạn chế tớn dụng, tăng lói suất… khiến cỏc doanh nghiệp khụng tiếp cận đƣợc cỏc nguồn vốn để đầu tƣ. Điều đú gõy rất nhiều khú khăn cho cụng tỏc khai thỏc và tăng trƣởng doanh thu, nhƣng đến những năm tiếp theo để tạo điều kiện cho kinh tế đất nƣớc hồi phục, chớnh phủ lại cú cỏc chớnh sỏch tiếp tục đầu tƣ cỏc dự ỏn cú hiệu quả, nới lỏng cỏc chớnh sỏch tiền tệ giỳp cỏc doanh nghiệp phỏt triển thỡ Cụng ty lại cú điều kiện phỏt triển hoàn thành kế hoạch doanh thu.
Bảng 2.3: Bồi thƣờng bảo hiểm gốc theo từng nghiệp vụ của Cụng ty giai đoạn 2009 - 2013 Đơn vị: Triệu đồng. S T T Nghiệp vụ 2009 2010 2011 2012 2013 Tỷ lệ BT bỡnh quõn Số tiền Tỷ lệ chi/thu (%) Số tiền Tỷ lệ chi/thu (%) Số tiền Tỷ lệ chi/thu (%) Số tiền Tỷ lệ chi/thu (%) Số tiền Tỷ lệ chi/thu (%) I Số thực hiện cỏc năm
1 Hàng húa XNK và vận chuyển nội địa 777 25% 5.264 61% - 0% - 0% - 0% 17%
2 Thõn tàu biển - 0% 379 38% 8%
3 Trỏch nhiệm chủ tàu biển 29 3% - 0% 1%
4 Tàu sụng 652 29% 796 30% 282 18% 376 28% 118 8% 23%
5 BH Chỏy, xõy lắp, tài sản, trỏch nhiệm - 0% 148 2% 423 7% 433 5% 92 1% 3%
6 Vật chất ụ tụ 4.439 73% 5.605 66% 5.212 56% 6.940 64% 8.016 61% 64%
7 TNDS chủ xe cơ giới 1.512 35% 1.822 43% 2.236 42% 2.560 51% 2.120 40% 42%
8 Học sinh 2.236 35% 2.207 28% 2.582 28% 2.848 32% 2.554 25% 29%
9 Sinh mạng cỏ nhõn 513 40% 572 36% 600 39% - 0% - 0% 23%
10 Tai nạn con ngƣời 24/24 186 98% 172 73% 177 81% - 0% - 0% 50%
11 Bảo hiểm kết hợp con ngƣời 1.789 59% 2.107 67% 2.585 79% 3.309 59% 3.145 56% 64%
12 Cỏc nghiệp vụ khỏc 290 41% 189 38% 354 51% 281 13% 200 7% 30%
Tổng cộng 12.394 38% 18.882 41% 14.451 37% 16.776 38% 16.624 33% 37%
Theo số liệu chi bồi thƣờng tại bảng 2.3 cho thấy tỷ lệ chi trả bồi thƣờng trong 05 năm của cỏc nghiệp vụ đều ở mức thấp và trong định mức cho phộp. Năm 2010, tỷ lệ trả tiền cao nhất song mới chiếm 41% trờn phớ thực thu trong năm. Cỏc năm tiếp theo tỷ lệ chi bồi thƣờng trờn phớ thực thu đều dƣới 40%. Bỡnh quõn trong 05 năm, tỷ lệ chi bồi thƣờng là 37% trờn phớ thực thu.
Xột trờn khớa cạnh từng nghiệp vụ cụ thể: Nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe ụ tụ cú tỷ lệ chi bồi thƣờng cao nhất năm 2009 chiếm 73%, và đƣợc điều chỉnh dần xuống mức 61% vào năm 2013; Nghiệp vụ bảo hiểm kết hợp con ngƣời tỷ lệ bồi thƣờng cũng rất cao, năm 2011 tỷ lệ chi cao nhất là 79% và đƣợc điều chỉnh dần xuống mức 56% vào năm 2013. Đõy là 02 nghiệp vụ kộm hiệu quả nhất trong số cỏc nghiệp vụ đƣợc triển khai, trong bỡnh 5 năm tỷ lệ bồi thƣờng là 64%, nhƣng doanh nghiệp phải chấp nhận triển khai vỡ đõy là hai nghiệp vụ truyền thống cú doanh thu lớn, hiệu quả đầu tƣ tài chớnh cao. Cỏc nghiệp vụ khỏc, tỷ lệ bồi thƣờng đều thấp hơn mức cho phộp là 40%.
Nhỡn chung, số tiền bồi thƣờng trong vài năm trở lại đõy đều cú xu hƣớng giữ ở mức 16 tỷ đồng đến 17 tỷ đồng, chiếm 37%, dƣới định mức cho phộp. Đạt kết quả là do Cụng ty đó làm tốt cụng tỏc giỏm định bồi thƣờng, tăng cƣờng giỏm định tại hiện trƣờng, giỏm sỏt chặt chẽ chi phớ sửa chữa, quản lý tốt chi phớ phớ bồi thƣờng. Do vậy, nếu xem xột hiệu quả theo tỷ lệ chi bồi thƣờng việc kinh doanh bảo hiểm phi nhõn thọ của Cụng ty Bảo Việt Phỳ Thọ là cú hiệu quả.