Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương chi nhánh Phú Thọ

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ––––––––––––––––––––––– NGUYỄN THỊ THÚY HÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH PHÚ THỌ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ––––––––––––––––––––––– NGUYỄN THỊ THÚY HÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH PHÚ THỌ Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. NGUYỄN CAO THỊNH THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại cổ phần Công Thuơng Chi Nhánh Phú Thọ” là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả trong luận văn là trung thực. Các kết quả nghiên cứu của luận văn có tính độc lập, số liệu và dữ liệu sử dụng trong luận văn đƣợc trích dẫn đúng quy định. Phú Thọ, ngày tháng năm 2015 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thúy Hà Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ii LỜI CẢM ƠN Trong quá trình thực hiện đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại cổ phần Công Thuơng Chi Nhánh Phú Thọ” tôi đã nhận đƣợc sự hƣớng dẫn giúp đỡ, động viên của nhiều cá nhân và tập thể. Tôi xin trân trọng gửi lời cảm ơn sâu sắc tới Ban Giám hiệu nhà trƣờng, các thầy cô giáo Phòng Đào tạo, Bộ phận sau Đại học - Trƣờng Đại học kinh tế và Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên và đặc biệt là TS Nguyễn Cao Thịnh ngƣời đã định hƣớng, chỉ bảo và dìu dắt tôi trong quá trình học tập và nghiên cứu luận văn. Tôi xin trân trọng cảm ơn Lãnh đạo Trung Ngân hàng Thƣơng Mại cổ phần Công thuơng chi nhánh Phú Thọ, các đồng chí cán bộ đã cung cấp số liệu khách quan cũng nhƣ có những ý kiến góp quý báu, tạo mọi điều kiện thuận lợi giúp đỡ tôi trong quá trình nghiên cứu và thực hiện đề tài tại đơn vị. Cuối cùng tôi xin dành lời cảm ơn sâu sắc tới gia đình và bè bạn đã giúp đỡ rất nhiều về vật chất và tinh thần để bản thân tôi hoàn thành chƣơng trình học tập cũng nhƣ đề tài nghiên cứu./. Xin trân trọng cảm ơn! Phú Thọ, ngày tháng năm 2015 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thúy Hà Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ viii MỞ ĐẦU 1 1. Tính cấp thiết của đề tài 1 2. Mục tiêu nghiên cứu 2.1. Mục tiêu chung 2 3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu 3 4. Ý nghĩa khoa học của luận văn 3 5. Kết cấu của đề tài 4 Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 5 1.1. Cơ sở lý luận về rủi ro và quản trị rủi ro tín dụng 5 1.1.1. Ngân hàng thƣơng mại và tín dụng của ngân hàng thƣơng mại 5 1.1.2. Rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại 12 1.1.3. Quản trị rủi ro tín dụng 18 1.1.4. Các yếu tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng 30 1.2. Cơ sở thực tiễn về quản trị rủi ro tín dụng 35 1.2.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số nƣớc trên thế giới 35 1.2.2. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của các Ngân hàng ở Việt Nam 40 1.2.3. Bài học đối với Ngân hàng TMCP Công thƣơng chi nhánh Phú Thọ 43 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 44 2.1. Câu hỏi đặt ra cần nghiên cứu 44 2.2. Phƣơng pháp nghiên cứu 44 2.2.1. Khung phân tích 45 2.2.2. Phƣơng pháp nghiên cứu cụ thể 46 2.2.3. Hệ thống chỉ tiêu phân tích 48 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iv Chƣơng 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH PHÚ THỌ 51 3.1. Một số thông tin cơ bản về Ngân hàng TMCP Công thƣơng chi nhánh Phú Thọ 51 3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển 51 3.1.2. Tình hình tổ chức và nguồn nhân lực của Vietinbank Phú Thọ 51 3.1.3. Tình hình cơ sở vật chất của ngân hàng Vietinbank Phú Thọ 57 3.1.4. Tình hình huy động vốn của của Vietinbank Phú Thọ 58 3.1.5. Kết quả hoạt động kinh doanh của của Vietinbank Phú Thọ 60 3.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Vietinbank Phú Thọ 61 3.2.1. Tình hình chung về dƣ nợ tín dụng tại Vietinbank Phú Thọ 61 3.2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng của Vietinbank Phú Thọ 63 3.3. Tình hình quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank Phú Thọ 70 3.3.1. Nhận diện các nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 70 3.3.2. Các biện pháp quản lý rủi ro của Vietinbank Phú Thọ 77 3.4. Những vấn đề đặt ra cần giải quyết nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank Phú Thọ 85 Chƣơng 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH PHÚ THỌ 89 4.1. Định hƣớng quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng của Vietinbank Phú Thọ giai đoạn 2012 - 2015 và tầm nhìn 2020 89 4.1.1. Định hƣớng hoạt động tín dụng 89 4.1.2. Định hƣớng quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng 90 4.2. Giải pháp tăng cƣờng công tác quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Vietinbank Phú Thọ 91 4.2.1. Giải pháp chính sách tín dụng và chiến lƣợc quản trị rủi ro tín dụng 91 4.2.2. Tuân thủ thực hiện quy trình, quy chế cấp giới hạn tín dụng 93 4.2.3. Nâng cao chất lƣợng thẩm định và kiểm tra sử dụng vốn sau khi cho vay 94 4.2.4. Xây dựng và áp dụng các công cụ cảnh báo, đo lƣờng rủi ro tín dụng theo thông lệ quốc tế và Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 97 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ v 4.2.5. Giải pháp trực tiếp phòng ngừa rủi ro 101 4.2.6. Giải pháp xử lý rủi ro tín dụng 103 4.2.7. Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ của Ngân hàng và tăng cƣờng trang thiết bị hiện đại phục vụ tác nghiệp về quản lý rủi ro tín dụng 105 4.3. Kiến nghị 108 4.3.1. Đối với Ngân hàng Vietinbank Phú Thọ 108 4.3.2. Đối với Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 109 4.3.3. Đối với Ngân hàng nhà nƣớc 109 KẾT LUẬN 111 TÀI LIỆU THAM KHẢO 113 PHỤ LỤC 114 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBTD : Cán bộ tín dụng CIC (Credit info) : Trung tâm Thông tin tín dụng NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nƣớc Vietinbank : Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Vietinbank Phú Thọ : Ngân hàng TMCP Công Thƣơng chi nhánh Phú Thọ NHTM : Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NHTW : Ngân hàng Trung ƣơng RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng KH : Khách hàng DN : Doanh nghiệp HGĐ : Hộ gia đình CN : Cá nhân Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1. Hệ thống ký hiệu xếp hạng công cụ nợ dài hạn của Moody's 25 Bảng 2.1. Số lƣợng mẫu điều tra về khách hàng 46 Bảng 3.1. Tình hình lao động của Vietinbank Phú Thọ 56 Bảng 3.2. Tình hình huy động vốn của Vietinbank Phú Thọ qua 3 năm 2011 - 2013 59 Bảng 3.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của của Vietinbank Phú Thọ qua 3 năm 2011 - 2013 60 Bảng 3.4. Tình hình dƣ nợ của Vietinbank Phú Thọ qua 3 năm 2011 - 2013 62 Bảng 3.5. Tình hình nợ theo nhóm của Vietinbank Phú Thọ qua 3 năm 2011 - 2013 63 Bảng 3.6. Tình hình nợ quá hạn theo thời gian của Vietinbank Phú Thọ qua 3 năm 2011 - 2013 64 Bảng 3.7. Tình hình dƣ nợ theo thành phần kinh tế của Vietinbank Phú Thọ qua 3 năm 2011 - 2013 65 Bảng 3.8. Tình hình nợ quá hạn theo ngành kinh tế của Vietinbank Phú Thọ qua 3 năm 2011 - 2013 67 Bảng 3.9.Tình hình nợ quá hạn phân theo đối tƣợng cho vay của Vietinbank Phú Thọ qua 3 năm 2011 - 2013 68 Bảng 3.10. Các nhóm nguyên nhân tạo ra rủi ro tín dụng 70 Bảng 3.11. Đánh giá rủi ro tín dụng từ phía khách hàng 72 Bảng 3.12. Rủi ro trong thẩm định hồ sơ của ngân hàng 73 Bảng 3.13. Rủi ro do cán bộ tín dụng của ngân hàng 73 Bảng 3.14. Rủi ro do tác động của môi trƣờng bên ngoài 76 Bảng 3.15. Các bƣớc trong quy trình tín dụng tại Vietinbank Phú Thọ 80 Bảng 3.16. Tổng hợp phân loại nợ và trích lập dự phòng của Vietinbank Phú Thọ qua 3 năm năm 2011 - 2013 83 Bảng 4.1. Những dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 99 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ viii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Biểu đồ 3.1. Tình hình dƣ nợ của ngân hàng Vietinbank Phú Thọ 63 Biểu đồ 3.2. Tình hình nợ quá hạn theo nhóm của Vietinbank Phú Thọ 64 Biểu đồ 3.3. Tình hình nợ quá hạn theo thời gian của Vietinbank Phú Thọ 65 Biểu đồ 3.4. Tình hình dƣ nợ theo thành phần kinh tế 67 Biểu đồ 3.5. Tình hình nợ quá hạn theo ngành kinh tế 68 Biểu đồ 3.6. Tình hình nợ quá hạn phân theo đối tƣợng cho vay của Vietinbank Phú Thọ 70 Sơ đồ 3.1. Bộ máy tổ chức Vietinbank Phú Thọ 52 [...]... VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận về rủi ro và quản trị rủi ro tín dụng 1.1.1 Ngân hàng thương mại và tín dụng của ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Ngân hàng thương mại a) Khái niệm về ngân hàng thương mại Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thƣờng xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng. .. đến quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng, luận văn sẽ đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị RRTD cho Ngân hàng TMCP Công thƣơng chi nhánh Phú Thọ 2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hoá những vấn đề lý luận và thực tiễn về tín dụng, rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của Ngân hàng - Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, RRTD và quản trị RRTD tại Ngân. .. luận và thực tiễn về quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Phƣơng pháp nghiên cứu Chƣơng 3: Thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thuơng chi nhánh Phú Thọ Chƣơng 4: Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng chi nhánh Phú Thọ Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/... đƣợc quan tâm đặc biệt, là yêu cầu cần thiết trong hoạt động ngân hàng Xuất phát từ nhận thức trên, nhận thấy đƣợc tầm quan trọng của vấn đề cùng với việc nghiên cứu về quản trị RRTD thực tế tại Ngân hàng Thƣơng Mại cổ phần Công thƣơng chi nhánh Phú Thọ, học viên chọn đề tài Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thuơng chi nhánh Phú Thọ để làm đề tài nghiên cứu cho luận văn... hoạt động quản trị tín dụng và các chi n lƣợc để đạt đƣợc mục tiêu chi n lƣợc quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng; - Vai trò của bộ phận liên quan đến rủi ro trong hệ thống quản trị RRTD ngân hàng; - Các rủi ro trọng yếu trong quản trị RRTD và nguyên tắc cơ bản để quản lý từng loại RRTD trọng yếu; - Hạn mức trong RRTD đối với mỗi loại rủi ro trọng yếu sau khi đã áp dụng biện pháp giảm thiểu rủi ro trên... và quản trị RRTD, vai trò của nó đối với; hoạt động Ngân hàng các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác quản trị rủi trong ngân hàng; Đề tài cũng đề cập và rút ra những bài học kinh nghiệm trong công tác quản trị rủi ro tín dụng ở một số ngân hàng trong và ngoài nƣớc có thể tham khảo, vận dụng cho Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Phú Thọ Về mặt thực tiễn, đề tài sẽ cung cấp cơ sở khoa học cho nhà quản trị ngân hàng. .. Tài chính, 2008) a) Xây dựng chi n lược, chính sách quản trị rủi ro tín dụng Chính sách quản trị RRTD ngân hàng đƣợc nhà quản trị xây dựng trên cơ sở chi n lƣợc quản lý RRTD và chính sách khác có liên quan đến quản trị RRTD Chi n lƣợc quản trị RRTD đƣợc ngân hàng ban hành và phê duyệt Chi n lƣợc quản lý rủi ro đƣợc lập cho thời gian là 3 năm đến 5 năm Chi n lƣợc quản trị rủi ro phải đƣợc đánh giá lại... hiệu của các rủi ro một cách đầy đủ, điều này làm tăng rủi ro tiềm ẩn với ngân hàng 1.1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Quản trị RRTD hiệu quả không có nghĩa là rủi ro không xảy ra mà là rủi ro có thể xảy ra nhƣng trong mức độ mà Ngân hàng dự đoán đƣợc và chuẩn bị đủ điều kiện để bù đắp rủi ro đó Để làm tốt quản trị RRTD thì phải thực hiện các nội dung sau (Quản trị Ngân hàng Thƣơng mại, NXB Tài... ít hơn do ngân hàng quy định Nội dung đánh giá lại chi n lƣợc quản trị rủi ro, trong đó nêu rõ đề xuất các Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 21 sửa đổi chi n lƣợc quản trị rủi ro và đƣợc hội đồng quản trị thông qua Chi n lƣợc quản trị RRTD ngân hàng bao gồm các nội dung sau (Nguyễn Văn Tiến, 2009, Quản trị rủi ro trong NHTM) - Mục tiêu chi n lƣợc quản lý rủi ro đối với... http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 20 hàng có thể cung cấp thêm cho khách hàng những sản phẩm khác của mình (Nguyễn Văn Tiến, 2009, Quản trị rủi ro trong NHTM) 1.1.3.2 Đặc điểm quản trị rủi ro tín dụng a) Rủi ro tín dụng mang tính chất gián tiếp Trong quan hệ tín dụng khi ngân hàng cho khách hàng vay vốn có sự tách rời giữa quyền sở hữu và quyền sử dụng tiền tệ trong một thời gian nhất định Vì vậy, nếu khách hàng sử dụng vốn sai . quản trị RRTD thực tế tại Ngân hàng Thƣơng Mại cổ phần Công thƣơng chi nhánh Phú Thọ, học viên chọn đề tài Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thuơng chi nhánh Phú. VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1. Cơ sở lý luận về rủi ro và quản trị rủi ro tín dụng 1.1.1. Ngân hàng thương mại và tín dụng của ngân hàng thương mại. về tín dụng, rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của Ngân hàng. - Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, RRTD và quản trị RRTD tại Ngân hàng TMCP Công thƣơng Chi nhánh