luận văn thạc sĩ quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP quốc tế việt nam (VIB) – chi nhánh hà nội

1 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (VIB) – chi nhánh Hà Nội” kết trình học tập nghiên cứu cách nghiêm túc Các số liệu luận văn trung thực, lấy từ báo cáo đa chiều hệ thống, từ báo cáo thống kê tổng hợp báo cáo thường niên VIB ngân hàng thương mại khác, từ tài liệu, tạp trí cơng trình nghiên cứu phân bổ Hà Nội, Ngày … tháng … năm 2016 HỌC VIÊN PHẠM LÊ LONG 2 LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập nghiên cứu để hồn thiện luận văn này, nhận giúp đỡ thầy cơ, đồng nghiệp động viên khích lệ bạn bè, người thân Trước tiên xin trân thành cảm ơn PGS, TS Lê Thị Kim Nhung tận tình hướng dẫn giúp đỡ tơi cơng việc nghiên cứu khoa học hoàn thiện luận văn Đồng thời xin gửi lời cảm ơn chân thành đến quý thầy cô giáo hội đồng bảo vệ luận văn cho lời khuyên, nhận xét q báu để tơi hồn thiện thêm luận văn Xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – chi nhánh Hà Nội phòng ban thuộc hội sở chính, cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp người giúp đỡ suốt thời gian học tập, nghiên cứu hoàn thành luận văn Hà Nội, ngày … tháng … năm 2016 HỌC VIÊN PHẠM LÊ LONG 3 MỤC LỤC 4 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức máy quản lý VIB Sơ đồ 2: Chu trình kiểm sốt tín dụng liên tục Sơ đồ 2.3: Quy trình tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội 5 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NH NHNN NHTM HMTD HĐTV HĐCĐ KHSXKD TSCĐ TGTC TCTD XLRR TMCP TK TSBĐ QTRRTD QĐ TD KH Ngân hàng Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Hạn mức tín dụng Hội đồng thành viên Hội đồng cổ đông Kế hoạch sản xuất kinh doanh Tài sản cố định Trung gian tài Tổ chức tín dụng Xử lý rủi ro Thương mại cổ phần Tài khoản Tài sản bảo đảm Quản trị rủi ro tín dụng Quyết định Tín dụng Khách hàng 6 PHẦN MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài: Trong năm gần đây, tình hình tăng nóng tín dụng chứa đựng nhiều nguy rủi ro cao hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng ln tồn nợ xấu thực tế hiển nhiên ngân hàng nào, kể ngân hàng hàng đầu giới có rủi ro nằm ngồi tầm kiểm soát người Tuy nhiên, khác biệt ngân hàng có lực trị rủi ro tín dụng khả quản trị nợ xấu tỷ lệ chấp nhận nhờ xây dựng mơ hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp với môi trường kinh doanh lực hoạt động ngân hàng Một chức hệ thống ngân hàng thương mại có ảnh hưởng trực tiếp đến vận hành phát triển toàn kinh tế chức luân chuyển vốn hay cụ thể hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại, hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro ngân hàng thương mại Tuy nhiên chức mục tiêu lợi nhuận, ngân hàng thương mại khơng thể bỏ qua hoạt động tín dụng mà tìm cách làm cho hoạt động trở nên an toàn hạn chế đến mức tối đa tổn thất có cách đề biện pháp quản lý rủi ro thích hợp Khơng nằm ngồi xu này, Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – chi nhánh Hà Nội nói riêng ln có biện pháp nhằm hạn chế tối đa rủi ro hoạt động tín dụng coi nhiệm vụ trọng tâm hoạt động Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam thành lập ngày 18/09/1996 tổ chức tín dụng đời giai đoạn đổi kinh tế Hiện cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng tới toàn thể cá nhân, tổ chức khác xã hội Trải qua gần 20 năm xây dựng phát triển, đến 7 Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam đánh giá ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam Nằm chiến lược phát triển Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam, Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội có trụ sở đặt địa 306 Tây Sơn – Đống Đa - Hà Nội, trải qua năm hoạt động phát triển, tính đến năm 2015 TMCP Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Hà Nội có phát triển vượt trội, trở thành chi nhánh có dư nợ cao hệ thống VIB với hệ thống khách hàng đa dạng nhiều ngành nghề, nhiều lĩnh vực nhiều phân khúc khách hàng Chính mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng ln mục tiêu Ban lãnh đạo VIB chi nhánh Hà Nội đặt lên hàng đầu, đặc biệt giai đoạn kinh tế tiềm ẩn nhiều rủi ro Xuất phát từ thực tiễn trình nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng VIB Hà Nội, tác giả lựa chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội” làm cơng trình nghiên cứu cho khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu đề tài: Đề tài nghiên cứu làm sáng tỏ vấn đề sau: - Nghiên cứu lý luận thực tiễn công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Hà Nội: kết đạt được, hạn chế tồn tại, nguyên nhân khách quan chủ quan,… - Đề xuất số giải pháp để nâng cao hiệu công tác quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Hà Nội Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn: - Đối tượng nghiên cứu đề tài cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại nói chung Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam chi nhánh Hà Nội nói riêng 8 - Phạm vi nghiên cứu : nghiên cứu lý luận thực tế công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Hà Nội Phương pháp nghiên cứu: Luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu khoa học kinh tế, từ phương pháp tư khoa học, vật biện chứng, vật lịch sử đến phương pháp tổng hợp diễn giải quy nạp kết hợp với tổng hợp, phân tích đánh giá số liệu đồng thời tham khảo số cơng trình nghiên cứu có liên quan để làm bật kết nghiên cứu đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu Về vấn đề quản trị rủi ro hoạt động tín dụng NHTM, từ trước đến có nhiều đề tài nghiên cứu vấn đề Trong trình nghiên cứu, tác giả tham khảo số luận văn có đề tài, cụ thể như: + Mai Khả Hưng, Trường đại học kinh doanh công nghệ: Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng cổ phần phát triển nhà TP Hồ Chí Minh Chi nhánh Hoàn Kiếm (2013) + Lê Vĩnh Lộc, Trường đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh: Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam (2014) + Phạm Trường Giang, Trường đại học kinh tế, đại học Quốc gia Hà Nội: Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (2015) Các đề tài nghiên cứu nội dung cốt lõi liên quan đến mục tiêu quản trị rủi ro hoạt động NHTM Việt Nam đồng thời đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với thực tiễn kinh tế thời kỳ đặc điểm hoạt động tổ chức tín dụng cụ thể Ngồi tác giả tham khảo số sách chuyên ngành tài tiền tệ, quản trị ngân hàng thương mại tài liệu giảng dạy trường đại học thương mại báo, phân tích thực tiễn kinh nghiệm quản trị rủi ro báo cáo tài chính, bảng cân đối kế toán, bảng số liệu,… hàng 9 năm Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Hà Nội để hoàn thành nghiên cứu Kết cấu luận văn Ngoài nội dung tóm lược, lời mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục từ viếtt tắt, danh mục bảng biểu, danh mục đồ thị, ….thì nội dung bao gồm chương: CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB) – CHI NHÁNH HÀ NỘI CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 10 10 CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm đặc trưng tín dụng ngân hàng Từ đời tín dụng, người ta có khái niệm đơn giản tín dụng là: Tín dụng quan hệ vay mượn có hồn trả gốc lãi sau thời gian định, thoả thuận người vay người cho vay số tiền vay, lãi suất, thời hạn phương thức trả nợ (trả lần hay trả dần) Nhưng hiểu theo nghĩa đơn giản tín dụng phản ánh khía cạnh đó, cịn mang tính chất chung chung, chưa bao trùm tổng thể tín dụng Do người ta đưa khái niệm tương đối đầy đủ tín dụng sau: Tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thức tiền tệ hay vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Như vậy, quan hệ tín dụng phải thoả mãn đặc trưng sau: - Là quan hệ chuyển nhượng giá trị mang tính chất tạm thời: Sự chuyển quyền sử dụng vốn cho người sử dụng thời gian định, quyền sử dụng vốn thuộc quyền người sở hữu Tức thời gian vay, người cho vay khơng có quyền địi ngược lại, hết hạn cho vay người vay không trả vi - phạm pháp luật Đảm bảo tính hoàn trả thời gian giá trị: Đây đặc trưng quan hệ tín dụng, có nghĩa hết thời hạn vay người vay phải tốn gốc lãi Qua ta khẳng định tín dụng mang tính chất có hồn trả mang tính khơng ngang giá (thu khoản tiền lớn khoản tiền ban đầu) Đây dấu hiệu - để nhận biết quan hệ tín dụng Quan hệ tín dụng xây dựng sở tin tưởng người cho vay người vay Có thể nói điều kiện tiên để thiết lập quan hệ tín dụng, có tin tưởng họ cho vay, tin có nghĩa họ thu hồi nợ lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu 84 84 nghiệp nhà nước doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi tiêu tài quan trọng tiêu đánh giá ông chủ doanh nghiệp vừa nhỏ, khả quản lý trình quan hệ với ngân hàng lại quan trọng báo cáo tài doanh nghiệp khơng thực đáng tin cậy, không phản ánh thực tế hoạt động doanh nghiệp 3.2.4 Tăng cường hoạt động kiểm tra nội nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng Hoạt động kiểm tra nội Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội phải thực định kỳ đột xuất để phát sai sót cảnh bảo dấu hiệu vi phạm Hàng năm phải hệ thống kiểm tra nội phải kiểm tra hết toàn chi nhánh hệ thống để phát có biện pháp ngăn chặn kịp thời vi phạm quy trình quy chế, tránh để xảy hậu nghiêm trọng xử lý sau, tốn chi phí cho ngân hàng Đối với việc giám sát rủi ro tín dụng, Chi nhánh cần phân thành: Giám sát khoản vay giám sát tổng thể danh mục tín dụng trình bày phần Giám sát khoản vay cách thường xuyên nhằm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động khắc phục kịp thời Việc xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng nội đề cập sử dụng để đánh giá trạng khách hàng vay, cơng cụ giám sát tín dụng quan trọng, hệ thống chấm điểm tín dụng nội cần theo dõi dấu hiệu cho thấy khả diễn biến xấu khoản tín dụng, tình trạng khách hàng Việc giám sát khoản vay thực thơng qua: - Rà sốt phân tích báo cáo tài cần tiến hành cách thường xuyên nhằm đánh giá hoạt động khách hàng vay vốn - Thăm thực địa khách hàng: Để có tranh rõ ràng tình hình hoạt động khách hàng việc phân tính báo cáo tài chưa đủ mà cán tín dụng cần phải thường xuyên thực địa khách hàng, từ xác định tồn tình trạng thực tế nhà xưởng, máy móc, thiết bị, tài sản đảm bảo Hơn việc 85 85 thăm thực địa cịn kiểm chứng lại chất lượng tính xác báo cáo tài Giám sát tổng thể danh mục tín dụng – phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát tập trung tín dụng, đánh giá chất lượng danh mục tín dụng Việc mặt dù Chi nhánh đề cập đến giao cho Ban Quản lý tín dụng, Phịng Thẩm định Quản lý rủi ro tín dụng thực xong chưa thực Cần phải tiến hành phân tích tổng thể danh mục tín dụng cách định kỳ, thường xuyên để đưa biện pháp kịp thời tránh cho ngân hàng phải gánh chịu biến động bất lợi hoạt động tín dụng 3.2.5 Thành lập Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng riêng: Việc kiểm tra, đánh giá tình rủi ro khoản vay đánh giá mức độ rủi ro danh mục đầu tư Chi nhánh chưa có phận chun mơn đánh giá tồn diện chi tiết mà phịng kiểm tra kiểm sốt nội thực Trong quản lý rủi ro tín dụng, Chi nhánh cần thành lập phòng quản lý rủi ro để chuyên quản lý khoản tín dụng danh mục tín dụng Quản lý rủi ro khoản tín dụng địi hỏi kiến thức cụ thể hoạt động kinh doanh điều kiện tài đối tác quản lý rủi ro danh mục tín dụng yêu cầu kiến thức bao quát toàn diện để giám sát toàn thành phần chất lượng danh mục tín dụng Ngân hàng cần phải có hệ thống giám sát chất lượng tồn danh mục tín dụng phù hợp với tính chất, quy mơ tính phức tạp danh mục tín dụng Việc giám sát chất lượng tồn danh mục tín dụng giúp cho ngân hàng có nhìn tổng thể rủi ro tín dụng, từ dễ dàng nhận biết rủi ro đầu tư tập trung vào hạng mục (khách hàng, khu vực, ngành nghề,…), sở có điều chỉnh thích hợp để tránh tập trung đầu tư mức nhằm làm giảm thiểu rủi ro Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội nên tập trung vào yếu tố mơ hình 5C tiến hành thẩm định tín dụng hợp đồng vay vốn, cụ thể: Đối với yếu tố dòng tiền (Cash flow), ngân hàng cần thực nhiệm vụ sau: 86 86 - Phân tích thu nhập trước lãi, thuế khấu hao (EBITDA): Thành tố cấu thành nên EBITDA; Thu nhập khứ; Chi phí bất thường; Xu hướng doanh thu lợi nhuận gộp; Xu hướng chi phí hoạt động; Chi phí khấu hao tương quan với mua sắm tài sản dài hạn; - Phân tích hịa vốn - Phân tích tỷ lệ Nợ/Thu nhập - Phân tích tỷ lệ tiền mặt có/Nợ (Debt Service Coverage-DSCR) Khi thẩm định lực trả nợ (Capacity) khách hàng, Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội cần kiểm tra Hồ sơ lý lịch ban điều hành doanh nghiệp, kiểm tra hồ sơ lý lịch đội ngũ cán chủ chốt, đồng thời cần xem xét kế hoạch kinh doanh phân tích lực kinh doanh, lực kỹ thuật khách hàng Đối với tài sản chấp (Collateral), ngân hàng cần theo dõi hệ số khoản, hồ sơ tài sản (xác định quyền sở hữu giá trị tài sản), vốn chủ sở hữu (thông qua phân tích Bảng cân đối kế tốn, phân tích tỷ lệ Nợ/Vốn chủ sở hữu, phân tích cấu vốn chủ sở hữu) Về tư cách khách hàng (Character), ngân hàng phải kiểm tra, rà sốt lại báo cáo tín dụng, lịch sử trả nợ, lượng tài sản chấp khách hàng, ngồi cần phải tìm hiểu người bảo lãnh, tham chiếu thông tin khách hàng Ngoài ra, việc hoạt động kinh doanh điều kiện mơi trường kinh tế - xã hội ngồi nước thường xuyên biến động gây khó khăn nhỏ cho Ngân hàng ảnh hưởng tới chất lượng khoản đầu tư Việc có dự đốn biến động hay xu hướng phát triển kinh tế nói chung ngành nghề nói riêng góp phần hỗ trợ giảm thiểu rủi ro cho hoạt động tín dụng ngân hàng Vì vậy, cần thiết thành lập phận chuyên nghiên cứu, phân tích diễn biến dự báo kinh tế vĩ mô kể ngắn hạn trung dài hạn dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng chiến lược đầu tư vốn tín dụng 87 87 3.2.6 Tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản: Thực tế cho thấy, trước tình hình kinh tế có nhiều biến động nay, rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng lớn Vì vậy, cho vay có tài sản đảm bảo yêu cầu cần thiết, nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng trường hợp khách hàng không trả nợ Đối với khoản cấp tín dụng mới, Chi nhánh cần yêu cầu khách hàng có tài sản đảm bảo từ xét duyệt cấp tín dụng, cịn khách hàng duyệt cấp tín dụng, yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo cho khoản vay có giá trị tương ứng với dư nợ Đặc biệt khoản vay có nguy phát sinh nợ xấu, nợ hạn, Chi nhánh phải tìm cách để tăng thêm tài sản cầm cố, chấp Trong trình xem xét, thẩm định tài sản đảm bảo, CBTD cần lưu ý đến đặc điểm sau tài sản: - Thuộc quyền sở hữu, quyền quản lý, sử dụng khách hàng vay bên bảo lãnh: Để chứng minh điều kiện này, khách hàng vay bên bảo lãnh phải xuất trình Giấy chứng nhận sở hữu, quyền quản lý sử dụng tài sản Trường hợp chấp quyền sử dụng đất, khách hàng vay bên bảo lãnh phải có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất chấp theo quy định pháp luật đất đai Đối với tài sản mà Nhà nước giao cho doanh nghiệp quản lý, sử dụng, doanh nghiệp phải chứng minh quyền cầm cố, chấp bảo lãnh tài sản - Thuộc loại tài sản phép giao dịch: Tài sản phép giao dịch hiểu loại tài sản mà pháp luật cho phép không cấm mua bán, tặng, cho, chuyển đổi, chuyển nhượng, cầm cố, chấp, bảo lãnh giao dịch khác - Khơng có tranh chấp thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm: Để thỏa mãn điều kiện này, Chi nhánh yêu cầu khách hàng vay, bên bảo lãnh cam kết văn việc tài sản khơng có tranh chấp quyền sở hữu quyền sử dụng, quản lý tài sản phải chịu trách nhiệm trước pháp luật cam kết 88 88 - Phải mua bảo hiểm pháp luật có quy định: Đối với tài sản mà pháp luật quy định phải mua bảo hiểm chi nhánh yêu cầu khách hàng vay, bên bảo lãnh xuất trình hợp đồng mua bảo hiểm thời hạn bảo đảm tiền vay Trường hợp khoản vay có thời hạn dài, khách hàng vay bên bảo lãnh xuất trình hợp đồng mua bảo hiểm có thời hạn ngắn song phải có cam kết văn việc tiếp tục mua bảo hiểm thời gian hết thời hạn bảo đảm - Tính dễ chuyển nhượng tài sản: Nhằm đảm bảo khả thu nợ nhanh gọn, chi nhánh nên lựa chọn loại tài sản dễ chuyển nhượng, dễ bán thị trường để nhận làm tài sản đảm bảo Các ngơi nhà có giá trị nhỏ, sâu ngõ, máy móc, thiết bị chuyên dụng, hàng hóa đặc biệt loại tài sản cần thận trọng xem xét nhận chấp, cầm cố - Tính chóng hỏng, giảm giá trị nhanh theo thời gian: Chi nhánh không nên nhận tài sản chóng bị hỏng giảm giá trị nhanh theo thời gian làm tài sản đảm bảo Riêng trường hợp đảm bảo tiền vay lơ hàng hình thành từ vốn vay, chi nhánh xem xét chấp nhận với điều kiện quản lý, giám sát lơ hàng lơ hàng dễ bán thị trường trường hợp có rủi ro xảy 3.2.7 Nhóm giải pháp nâng cao trình độ nguồn nhân lực Ngân hàng cần coi trọng công tác tín dụng phẩm chất cán tín dụng Có sách tín dụng chi tiết rõ ràng, phân quyền phán cụ thể, quy định rõ chức nhiệm vụ cho phận liên quan đến việc cho vay, thu nợ chí xử lý nợ, Việc bổ nhiệm chức danh liên quan đến công tác cho vay phải thực khách quan, quy trình, lựa chọn người có đủ lực phẩm chất thực Việc bố trí cán tín dụng phải chọn lọc phù hợp với lực thực tế lĩnh vực công việc phân công Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội cần ý đến việc đào tạo giám sát đạo đức nghề nghiệp cho cán tín dụng cán ngân hàng Chi nhánh 89 89 Hiện cán ngân hàng giỏi, cán chủ chốt đào tạo có xu hướng sang làm việc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, liên doanh Việt Nam, NHTM cổ phần nhỏ thành lập Lý để cán không tiếp tục làm việc Chi nhánh xuất phát từ sách thu nhập đãi ngộ nhân viên hạn chế, chưa tạo động lực thu hút khuyến khích người lao động Đặc biệt, với đội ngũ chun gia giỏi, Chi nhánh cần có lộ trình thăng tiến, có chế ưu đãi riêng họ gắn bó máu thịt với nơi cơng tác Chi nhánh có chế tuyển dụng cạnh tranh bình đẳng tuyển dụng nhiều cán trẻ có tài để tránh tượng “chảy máu chất xám” ngân hàng cần có chế khuyến khích cán quản lý nhân viên theo đầu công việc, trả lương tính chất cơng việc (phân biệt chế lương kế tốn với cán tín dụng, với nhân viên kinh doanh tiền tệ), tăng lương cho người lao động, tạo hội cạnh tranh, thăng tiến bình đẳng cán bộ, Ngồi ra, Chi nhánh nên tạo điều kiện cho cán có lực, có khả nghiên cứu học tập trung dài hạn nước, nghiên cứu thực tế Ngân hàng tiếp thu kiến thức, kinh nghiệm thực tế ứng dụng vào hoạt động Chi nhánh, đồng thời gắn kết người lao động ngân hàng Đối với cán lãnh đạo, Chi nhánh nên thường xuyên tổ chức buổi học tập kỹ quản lý, làm việc theo nhóm để nâng cao khả quản lý khả chuyên môn Định kỳ hàng quý, hàng nằm Chi nhánh nên tổ chức buổi nói chuyện luận văn, tổng kết tập huấn nghiệp vụ để cán làm công tác quản lý tài sản trao đổi, thảo luận vướng mắc xuất phát từ thực tiễn công việc để từ rút kinh nghiệm nâng cao hiệu quản lý điều hành 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ, ngành có liên quan Chính phủ phải có thái độ dứt khốt xếp lại DN nhà nước, để tồn DN làm ăn có hiệu quả, DN cần thiết cho dân sinh, cổ phần hoá DN nhà nước 90 90 Cần kiểm soát chặt chẽ, tăng cường trách nhiệm việc cấp giấy phép thành lập đăng kí kinh doanh DN cho phù hợp với lực thực tế DN Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện sửa đổi, ban hành luật, văn hình thức luật liên quan đến hoạt động kinh tế nói chung đến hoạt động NH nói riêng tạo hành lang pháp lí cho hoạt động DN NHTM hướng Nhà nước cần có biện pháp đảm bảo mơi trường kinh tế ổn định, góp phần đảm bảo hiệu vốn tín dụng NH cấp cho kinh tế Nhà nước nên có bước đệm giải pháp thực gỡ khó khăn gây có chuyển đổi, điều chỉnh chế, sách liên quan toàn kinh tế Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NH thương đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài mại, tránh tình trạng thắt chặt thay đổi định hướng doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, quy định chặt chẽ điều kiện cơng ty kiểm tốn họ thực báo cáo kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực Vì thực tế cho thấy chất lượng nhiều cơng ty kiểm tốn chưa đảm bảo Xây dựng hoàn thiện quy định pháp luật đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý TSĐB, đạo ngành có liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý TSĐB nhanh chóng, hiệu quả; quy định pháp lý liên quan đến giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh… Cơ cấu lại dư nợ xử lý khoản nợ xấu việc làm khó, q trình cải thiện hạn chế phát sinh thêm khoản nợ xấu giai đoạn khó khăn Để giải vấn đề này, tất nhiên thân ngân hàng phải ý thức tự gánh lấy trách nhiệm Trên thực tế, Công ty quản lý nợ khai thác tài sản 91 91 NHTM đời nơi chứa đựng khoản nợ khó địi từ ngân hàng mẹ chuyển sang, chức dừng lại khâu thẩm định giá trị TSTC quản chấp hàng hóa cầm cố tài sản bán, lý; cịn để xử lý nợ Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản khơng có thị trường giao dịch Để hỗ trợ thêm cho NHTM nói chung ngân hàng TMCP nói riêng, Chính phủ cần xây dựng chế để phát triển thị trường thứ cấp cho hoạt động mua, bán khoản nợ xấu NHTM 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng - Sớm hoàn thiện dự án Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật Các tổ chức tín dụng, Luật Bảo hiểm tiền gửi Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng - Phối hợp với quan việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn thủ tục q trình phát tài sản đảm bảo Nên có bước hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm tổ chức tín dụng, hay quan Cơng an, hay quyền sở, hay Sở tài nguyên môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm cho ngân hàng nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án - Nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện quy định ngoại hối, phân loại nợ, bảo đảm an tồn phù hợp với thơng lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Việt Nam Điều hành sách tiền tệ hiệu - Điều hành linh hoạt sách lãi suất công cụ khác nhằm hỗ trợ ngân hàng thương mại đảm bảo khả khoản, an toàn hoạt động kinh doanh - Điều hành tỷ giá linh hoạt theo tín hiệu thị trường, khuyến khích xuất khẩu, kiểm sốt nhập khẩu, có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị trường ngoại hối - Theo dõi, phân tích, đánh giá dự báo sát diễn biến kinh tế, tiền tệ nước, giới, đặc biệt lĩnh vực tín dụng để đưa giải pháp phù hợp điều hành sách tiền tệ nhằm đạt mục tiêu tiền tệ, tín dụng Quốc hội 92 92 Chính phủ đề Đồng thời, đảm bảo cho tổ chức tín dụng hoạt động định hướng NHNN hạn chế rủi ro Công tác tra - Tiếp tục triển khai đổi công tác tra, giám sát ngân hàng Cần nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục NHTM hai hình thức tra chỗ, giám sát từ xa Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm dựa tài liệu chứng minh không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm sở để áp dụng chế tài cụ thể Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh hoạt động tín dụng Triển khai tra, giám sát cách thống nhất, có trọng tâm, trọng điểm tổ chức tín dụng Xử lý kiên quyết, kịp thời sai phạm phát qua tra - Nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến hoạt động tra, giám sát ngân hàng Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức; nội dung tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm soát NHTM, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro, không gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM khác - Ổn định máy tổ chức Cơ quan tra, giám sát ngân hàng Tăng cường số lượng, chất lượng cán làm công tác tra, giám sát ngân hàng Thực có hiệu việc phân cơng cán tra theo dõi chịu trách nhiệm an toàn chi nhánh, đơn vị tổ chức tín dụng địa bàn Đồng thời, cần hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình Hồn thiện lại hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng (CIC) - Nhằm bước hoàn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng, NHNN Việt Nam cần ban hành quy chế bắt buộc tổ chức tín dụng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, cung cấp thơng tin tín dụng cho CIC ngành ngân 93 93 hàng, phải có quy định chế tài tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin tín dụng khơng đầy đủ, kịp thời, xác Những trường hợp phát thơng tin khơng xác, NHTM phải chịu phạt vi phạm hành bồi thường thiệt hại cho NHTM khác sử dụng thơng tin khơng xác gây Bên cạnh cần có quy định khen thưởng NHTM chấp hành tốt quy chế hoạt động thơng tin tín dụng nhằm động viên NHTM nâng cao chất lượng thông tin cung cấp - Thông tin cung cấp nên có phần nhận xét định tính KH vay bên cạnh tiêu định lượng, chi tiết khoản có liên quan, ví dụ: tư cách người vay, tài sản đảm bảo, tình hình bảo lãnh vay vốn, dư nợ vay chất lượng tín dụng thời kỳ, - CIC nên tăng cường chức kiểm tra tính xác, đầy đủ thơng tin NHTM cung cấp Trên sở định kỳ hàng q có thơng báo tồn ngành nhận xét tình hình chấp hành quy chế, xử phạt hành NHTM vi phạm quy chế 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam Một là, nâng cao sách tuyển dụng, thường xuyên đào tạo nghiệp vụ cán sách khen thưởng hợp lý Nhờ thực tốt công tác cán năm gần đây, Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam có đội ngũ cán trẻ, động có trình độ nghiệp vụ tốt Tuy nhiên, hệ thống cịn tình trạng thừa số lượng, thiếu chất lượng nên công tác tuyển dụng, đào tạo, bố trí cán ln đóng vai trị quan trọng Phương hướng kinh doanh năm tới Ngân hàng năm tới tiếp tục thành lập thêm chi nhánh, phòng giao dịch, điểm giao dịch địa bàn tiềm năng, khu đô thị… Do đó, cơng tác cán trở nên cần thiết Tuyển dụng cán bộ: Ngân hàng cần tuyển dụng thêm cán đặc biệt cán TD để bổ sung lực lượng vào chi nhánh thiếu hụt để mở rộng mạng lưới hoạt động Do đó, Ngân hàng cần có sách tuyển dụng hợp lý để thu hút sinh viên giỏi từ trường đại học thuộc chuyên ngành tài - ngân hàng, kinh tế, thương mại, kỹ thuật, pháp lý… người có trình độ, lực, kinh nghiệm Sinh viên tốt nghiệp trường đại học nguồn nhân lực trẻ, động 94 94 Chính sách tuyển dụng, công tác tuyển dụng thực tốt giúp Ngân hàng thu hút tuyển chọn cán tốt từ nguồn nhân lực Đào tạo, nâng cao trình độ cán bộ: nghiệp vụ ngân hàng, đặc biệt nghiệp vụ tín dụng yêu cầu cập nhật liên tục nội dung chuyên môn nghiệp vụ thay đổi pháp lý Do đó, Ngân hàng cần nghiên cứu xây dựng chương trình cụ thể, thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, buổi tập huấn nghiệp vụ… cho cán chi nhánh toàn hệ thống Đồng thời, nên tổ chức buổi hội thảo luận văn kinh nghiệm tín dụng, kỹ phân loại đánh giá khách hàng… Đối với cán tín dụng tuyển dụng, cần phân cơng cán có trình độ nghiệp vụ tốt, dày dạn kinh nghiệm để hướng dẫn công việc, để cán nhanh chóng tiếp thu nội dung yêu cầu cơng việc, có hội làm quen với công việc thực tế trước bắt đầu phụ trách khoản vay Chế độ khen thưởng, đãi ngộ: Hiện nay, tiền lương chi trả theo vị trí gắn liền với suất, chất lượng hiệu cơng việc, nhờ đó, ý thức chất lượng cơng tác cán nhân viên có nhiều chuyển biến tốt Tuy nhiên, để khuyến khích cán công tác tốt, thực tốt nhiệm vụ giao, Ngân hàng cần có sách khen thưởng, đãi ngộ hợp lý Hai là, tiếp tục xây dựng hồn thiện quy định, quy trình tín dụng Mặc dù, Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam xây dựng ban hành văn quy định nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ ngân hàng khác đầy đủ, khoa học, để phù hợp với thay đổi liên tục môi trường kinh doanh phát triển kinh tế, Ngân hàng cần tiếp tục xây dựng, hoàn thiện quy định thường xuyên: rà soát lại văn bản, quy định xem phù hợp yêu cầu hoạt động Ngân hàng điều kiện kinh tế không, kiểm tra xem văn có bị chồng chéo, bất cập không, ban hành văn thay văn cũ khơng cịn phù hợp… Việc hồn thiện hệ thống quy định sách cho vay có ý nghĩa quan trọng việc đạo, hướng dẫn nghiệp vụ, để hoạt động tín dụng thực thống chi nhánh, giảm thiểu rủi ro tín dụng, bảo đảm an toàn vốn Ngân hàng Đồng thời, Ngân hàng cần xây dựng ban hành hệ thống tiêu định tính định lượng để đánh giá chất lượng chất lượng tín dụng nói chung, để phục vụ cho công tác quản lý điều hành hoạt động tín dụng chi nhánh 95 95 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành ngân hàng thương mại, đặc biệt bối cảnh kinh tế giới khủng hoảng, từ tình hình kinh tế Việt Nam ngày khó khăn, lạm phát tăng cao, doanh nghiệp khơng có nguồn tiền để tốn, kinh doanh, dẫn đến khả phá sản, ngân hàng khó thu hồi nợ, nợ hạn, nợ xấu tăng cao,… Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hồn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn quản trị rủi ro tín dụng Ngân - hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội Đề xuất số giải pháp tăng cường nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng đối - với Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội Đưa số kiến nghị với Chính phủ, Bộ ngành Ngân hàng Nhà nước Tác giả hi vọng qua nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội thực công tác quản trị rủi ro tín dụng chặt chẽ hơn, kiểm sốt khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng mong đợi, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng nước nước vào Việt Nam 96 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Các văn luật ngân hàng Đỗ Văn Độ (2015), “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại nhà nước thời kỳ hội nhập”, Tạp chí Ngân hàng , 76 (15), tr.20-27 Frederic S.Mishkin (2001), Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài chính, Nxb Khoa học kỹ thuật, Hà Nội PGS.TS.Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội.PGS.TS Lê Văn Tề (2015), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê PGS.TS Trần Huy Hoàng (2008), “Nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại để phát triển bền vững”, Tạp chí phát triển kinh tế số 212, tr.32-36 TS.Nguyễn Minh Kiều (2008), Tài doanh nghiệp, NXB Thống kê, Hà Nội Tài liệu Công ước Basel Võ Mười – NHNN (2015), “Để thực hiệu việc cấu lại thời hạn trả nợ”, Tạp chí Ngân hàng, 78 (6), tr.10-16 Các trang web: www.sbv.gov.vn http://vi.wikipedia.org/ www.moi.gov.vn http://www.tapchitaichinh.vn/ http://www.vnba.org.vn ... đến 7 Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam đánh giá ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam Nằm chi? ??n lược phát triển Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam, Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh. .. ngân hàng 42 42 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1 Giới thiệu chung ngân hàng tmcp quốc tế việt nam – chi nhánh hà nội 2.1.1... động tín dụng ngân hàng tmcp quốc tế việt nam – chi nhánh hà nội 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội Có thể nói, nghiệp vụ tạo vốn bàn đạp sử dụng