Tín dụng và ngân hàng thương mại

Tài liệu này dành cho sinh viên, giảng viên viên khối ngành tài chính ngân hàng tham khảo và học tập để có những bài học bổ ích hơn, bổ trợ cho việc tìm kiếm tài liệu, giáo án, giáo trình, bài giảng các môn học khối ngành tài chính ngân hàng

Ch¬ng5 TÝn dông va ngan hang thuong mai 2 Những nội dung chính 1, Những vấn đề chung về tín dụng 2, Các hình thức tín dụng 3, lãi suất 4, Ngân hàng th ơng mại 3 1. Nh÷ng vÊn ®Ò chung vÒ tÝn dông 1.1. Kh¸i niÖm 1.2. §Æc ®iÓm 1.3. Chøc n¨ng 1.4. Vai trß cña tÝn dông 4 1.1Kh¸iniÖm TÝn dông lµ quan hÖ sö dông vèn lÉn nhau gi÷a nh÷ng ng êi ®i vay vµ nh÷ng ng êi cho vay dùa trªn nguyªn t¾c hoµn tr¶ 5 1.2 Đặc điểm Phân phối của tín dụng mang tính hoàn trả trực tiếp Quátrìnhvậnđộngtíndụng: PhânphốiSửdụngHoàntrả Thờigianvàmứcđộhoàntrảđợcxácđịnhtrớc Giá cả trong hoạt động tín dụng là loại giá cả đặc biệt Phảnánhgiátrịsửdụngvốn Phụthuộcyếutốthờigian 6 1.3. Chức năng của tín dụng 1.3.1. Tập trung và phân phối lại vốn nhàn rỗi trên nguyên tắc hoàn trả - Nội dung: + Tập trung vốn: Huy động tập trung mọi nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội để thành quỹ cho vay. Tăng c ờng nguồn vốn nhàn rỗi bằng các chính sách và giải pháp thích hợp. + Phân phối lại vốn: Tín dụng tiến hành cho vay đối với DN, cá nhân thiếu vốn và có đủ điều kiện vay vốn 7 1.3. Chức năng của tín dụng - ý nghĩa: + Tín dụng góp phần điều hoà l ợng vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, làm giảm vốn nhàn rỗi, thoả mãn nhu cầu vốn cho DN, cá nhân. + Tín dụng giúp cho DN chuyển h ớng SXKD sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao, từ đó góp phần bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận. 8 1.3.2.Kiểmsoátcáchoạtđộngkinhtếbằngtiền - Nội dung: + Các chủ thể trong quan hệ tín dụng kiểm soát lẫn nhau. + Ng ời cho vay kiểm soát đối với ng ời đi vay. Kiểm soát tr ớc, trong và sau khi cho vay. Ph ơng thức kiểm soát thích hợp từng loại khách hàng: DN hoạt động sản xuất kinh doanh và khả năng tài chính, công nhân tiêu dùng. 9 1.3.2.Kiểmsoátcáchoạtđộngkinhtếbằngtiền - ý nghĩa: + Đảm bảo cho các tổ chức tín dụng thu hồi vốn cho vay đúng thời hạn, nâng cao khả năng thanh toán. + Các KH vay vốn sử dụng vốn tiết kiệm và có hiệu quả hơn. + Các chủ thể tham gia quan hệ tín dụng chấp hành tốt hơn kỷ luật và nguyên tắc tín dụng. 10 Đảm bảo vốn cho quá trình SX KD liên tục Góp phần tích tụ và tập trung vốn Góp phần điều chỉnh, ổn định và tăng tr ởng kinh tế Góp phần nâng cao đời sống của nhân dân và thực hiện các chính sách xã hội khác của Nhà n ớc Góp phần mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế 1.4.Vaitrò [...]... thức tín dụng 2.1 Phân loại tín dụng - Căn cứ vào thời hạn tín dụng - Căn cứ vào đối tợng tín dụng - Căn cứ vào mục đích SD vốn - Căn cứ vào chủ thể tín dụng : + Tín dụng thơng mại + Tín dụng ngân hàng + Tín dụng Nhà nớc - Căn cứ vào tính chất đảm bảo tiền vay - Căn cứ vào phạm vi hoạt động tín dụng 11 2 Các hình thức tín dụng 2.2 Các hình thức tín dụng (theo chủ thể tín dụng) + Tín dụng thơng mại + Tín. .. thơng mại + Tín dụng ngân hàng + Tín dụng Nhà nớc + Tín dụng thuê mua 12 2.2.1 tín dụng thơng mại -ưĐịnhưnghĩa: Tín dụng thư ng mại làưquanưhệưsử dụng vốnưlẫnưnhauưgiữaư ơ cácưDNưdoưbánưchịu hàng hoá.ư DN bán chịu (DN cho vay) (1) Hàng hóa DN mua chịu (DN đi vay) (2) Thơng phiếu -ưSựưhìnhưthành:ưphátưsinhưnhuưcầuưvốnưtạmưthờiưtrongưSXKDưcủaưDN +ư DNư bánư chịuư cóư lợi:ư Tiêuư thụư đư cư hàng hoáư thuư... các ngân hàng và các chủ thể kinh tế trong nền kinh tế Đặc điểm Thựcưhiệnưdư iưhìnhưthứcưtiềnưtệ ớ Ngân hàng đóngưvaiưtròưtổưchứcưtrungưgianưtrongưviệcưhuyư độngưvốn và choưvayưvốn 18 2.2.2 Tín dụng ngân hàng - Công cụ lu thông: Là tiền tín dụng Tiền tín dụng có đặc điểm: Lu thông vô thời hạn, lu thông bắt buộc và thống nhất trên toàn lãnh thổ quốc gia hoặc quốc tế - Ưu điểm: + Khối lợng tín dụng. .. lớn + Thời hạn tín dụng đa dạng + Phạm vi hoạt động rộng - Hạn chế? 19 2.2.3. Tín dụng Nhàưnư cư ớ -ưĐịnhưnghĩa: Tín dụng Nhàưnư cưlàưquanưhệ tín ớ dụng giữaưNhàưnư cưvớiưdânưc và cácưtổưchứcưkinhư ớ ư tếư-ưxãưhội Nhàưnư c ớ (KBNN,ưQuỹưHTPT,ưCQĐP) Điưvayư(1) (2)ưChoưvay DânưcưưtổưchứcưKTư-ưXH , 20 2.2.3. Tín dụng Nhàưnư cư ớ -ưưCácưhoạtưđộng: +ưNhàưnư cưđiưvay:ưPhátưhànhưtráiưphiếu, tín phiếu,ưkýư... Lợiưtức tín dụng làưmộtưkhoảnưtiềnưmàưngư iưđiưvayưphảiưtrảưchoưngư ờ ờiư choư vayư ngoàiư phầnư vốnư gốcư banư đầu,ư sauư mộtư thờiư gianư sửư dụng vốnưvay - Lãiưsuất tín dụng làưtỷưlệưphầnưtrămưgiữaưlợiưtứcưthuưđư c và tổngư ợ sốưtiềnưchoưvayưtrongưmộtưkhoảngưthờiưgianưnhấtưđịnh Côngưthứcưtính: Lãiưsuất tín dụng = trongưkỳ Lợiưtứcưthuưđư c ợ Tổngưsốưtiềnưchoưvay ìư100% 26 3.2.ưCácưloạiưlãiưsuất tín dụng. .. chủ yếu 34 4.1.ưĐịnhưnghĩaưvềưNHTM Ngân hàng thư ng mại làưmộtưDNưkinhưdoanhưtrongưlĩnhưvựcưtriềnư ơ tệ- tín dụng, ưvớiưhoạtưđộngưthư ngưxuyênưlàưnhậnưtiềnưgửi,ưchoưvayư ờ và cungưcấpưcácưdịchưvụưNHưchoưnềnưKTQD Cácưđặcưtrư gưcơưbnưcủa Ngân hàng thư ng mại: n ơ -ưLàưmộtưtổưchứcưkinhưdoanhưvìưmụcưtiêuưlợiưnhuận -ưđư cưphépưnhậnưtiềnưgửi và cóưtráchưnhiệmưhoànưtrả ợ -ưSử dụng tiềnưgửiưcủaưKHưđểưCV,ưchiếtưkhấu,ưđầuưtư... cưđiưvay:ưPhátưhànhưtráiưphiếu, tín phiếu,ưkýư ớ kếtưhiệpưđịnhưvayưnợưvớiưCP,ưtổưchứcưtàiưchínhư- tín dụng quốcưtế +ưưNhàưnư cưchoưvay:ưChoưvayưư ưđãiưvớiưcáưnhân,ưhộưgiaư ớ u đìnhưtổưchứcưkinhưtếư-ưxãưhội,ưCP và tổưchứcưnư cư ớ ngoài 21 2.2.4 Tín dụng thuê mua Là các quan hệ tín dụng nảy sinh giữa công ty tài chính với những ngời SXKD dới hình thức cho thuê tài sản 22 2.2.4 Tín dụng thuê mua Đặc điểm: Đối tợng Các tài sản cố định phục... 3.2.ưCácưloạiưlãiưsuất tín dụng - Cănưcứưvàoưtiêuưthứcưquảnưlýưvĩưmô: +ưLãiưsuấtưsàn và lãiưsuấtưtrầnưlàưlãiưsuấtưthấpưnhất và lãiư suấtưcaoưnhấtưdoưNHTWưấnưđịnhưchoưcácưNHTM +ưLãiưsuấtưcơưbảnưlàưlãiưsuấtưdoưNHTƯưcôngưbốưlàmưcơưsởư choưcácưNHTMưấnưđịnhưlãiưsuấtưkinhưdoanh 27 3.2.ưCácưloạiưlãiưsuất tín dụng - Cănưcứưvàoưtiêuưthứcưnghiệpưvụưtin dụng +ưLãiưsuấtưtiềnưgửiưlàưlãiưsuấtưhuyưđộngưvốnưdùngưđểưtínhưlãiưphảiư trảưchoưngư... ngưLNHưlàưlãiưsuấtưmàưcác ngân hàng áp dụng khiư ờ choưnhauưvayưvốnưtrênưthịưtrư ngưliên ngân hàng ờ 28 3.2.ưCácưloạiưlãiưsuất tín dụng - Cănưcứưvàoưtiêuưthứcưbiếnưđộngưcủaưgiáưtrịưtiềnưtệ +ưLãiưsuấtưdanhưnghĩaưlàưlãiưsuấtưchư ưloạiưtrừưtỷưlệưlạmư a phát +ư Lãiưsuấtưthựcưlàưlãiưsuấtưsauưkhiưđãưtrừưđiưtỉưlệưlạmư phát 29 3.3.ưCấuưtrúcưlãiưsuất tín dụng - Cấuưtrúcưrủiưro:ưLàưnhữngưkhoảnưchoưvayưcóưcùngưkỳưhạnư như gưcóưmứcưlãiưsuấtưkhácưnhau... tiềnưvay,ưchuyểnưnhư ngưthư ngưphiếuưđểưthuưhồiưvốnư ợ ơ +ư DNư muaư chịu:ư muaư đư cư hàng hoáư choư sảnư xuấtư kinhư doanhư ợ khiưchư ưcóưtiềnưhoặcưđủưtiền a 13 2.2.1 Tín dụng thơng mại Đối tợng Hàng hóaưđểưSXKD u điểm Công cụ Thư ngưphiếu ơ Chủ thể Ngư iưsảnưxuấtưkinhư ờ doanh Thúcưđẩyưnhanhưquáư trìnhưtiêuưthụ hàng hoá Đảmưbảoưtínhưliênưtụcư củaưSXKD Hạn chế Phạmưviưhẹpư Quyưmôưnhỏ Thờiưhạnưngắn . thức tín dụng 2.1. Phân loại tín dụng - Căn cứ vào thời hạn tín dụng - Căn cứ vào đối t ợng tín dụng - Căn cứ vào mục đích SD vốn - Căn cứ vào chủ thể tín dụng : + Tín dụng th ơng mại. + Tín dụng. điểm Phân phối của tín dụng mang tính hoàn trả trực tiếp Quátrìnhvậnđộngtíndụng: PhânphốiSửdụngHoàntrả Thờigianvàmứcđộhoàntrảđợcxácđịnhtrớc Giá cả trong hoạt động tín dụng là loại giá cả. tín dụng : + Tín dụng th ơng mại. + Tín dụng ngân hàng. + Tín dụng Nhà n ớc. - Căn cứ vào tính chất đảm bảo tiền vay - Căn cứ vào phạm vi hoạt động tín dụng 12 2. C¸c h×nh thøc tÝn dông 2.2. C¸c