Đang tải... (xem toàn văn)
Tài liệu này dành cho sinh viên, giảng viên viên khối ngành tài chính ngân hàng tham khảo và học tập để có những bài học bổ ích hơn, bổ trợ cho việc tìm kiếm tài liệu, giáo án, giáo trình, bài giảng các môn học khối ngành tài chính ngân hàng
10/31/14 12:02:23 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 1 Chửụng 4 TN DUẽNG TRUNG HAẽN VAỉ DAỉI HAẽN TAỉI TRễẽ CHO ẹAU Tệ (TN DUẽNG ẹAU Tệ) 10/31/14 12:02:23 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 2 I. Những vấn đề chung về tín dụng đầu tư: • 1. Các nguyên tắc của tín dụng đầu tư: • 1.1 Tín dụng đầu tư phải bám sát phương hướng mục tiêu của kế hoạch Nhà nước và có hiệu quả: • Trong đó hiệu quả kinh tế cần và có thể được tính toán thông qua các chỉ tiêu: • - Khối lượng sản phẩm, dòch vụ được tạo ra. • - Lợi nhuận, tỷ suất lợi nhuận tính trên vốn đầu tư. • - Thời gian hoàn vốn (thời hạn thu hồi vốn đầu tư). • Hiệu quả về mặt xã hội • - Tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động, thu hút được nhiều lao động đang dư thừa. • - Khi hoàn thành và đi vào hoạt động, công trình có tác động dây chuyền đến sự phát triển đến các ngành sản xuất, liên quan đến sự phát triển đi lên của nền kinh tế. • - Bảo vệ môi trường. • - Đóng góp quan trọng cho việc tăng nguồn thu ngân sách, nguồn thu ngoại tệ nhờ xuất khẩu sản phẩm 10/31/14 12:02:23 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 3 • 1.2 Sử dụng vốn vay đúng mục đích • 1.3 Hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng hạn • 1.4 Tránh rủi ro, đảm bảo khả năng thanh toán • 1.5 Vốn vay phải được giải ngân theo tiến độ thi công công trình 10/31/14 12:02:23 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 4 Theo QĐ 1627/2001/QĐ-NHNN • Khách hàng vay vốn của tổ chức tín dụng phải đảm bảo: 1. Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. 2. Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. 10/31/14 12:02:23 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 5 2. Nguồn vốn để cho vay trung và dài hạn: • - Nguồn vốn huy động có kỳ hạn ổn đònh từ một năm trở lên. • - Vốn vay trong nước thông qua việc phát hành trái phiếu. • - Vốn vay ngân hàng nước ngoài. • - Một phần nguồn vốn tự có của ngân hàng. • - Vốn tài trợ ủy thác của Nhà nước và các tổ chức quốc tế. • - Nguồn vốn ngắn hạn được phép sử dụng để cho vay trung-dài hạn theo tỷ lệ được phép. 10/31/14 12:02:23 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 6 3. Ñieàu kieän cho vay: 1. Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật: 2. Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. 3. Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. 4. Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật. 5. Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 10/31/14 12:02:23 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 7 4. Đối tượng cho vay: • Đối tượng cho vay trung hạn, dài hạn là các công trình, hạng mục công trình hay dự án đầu tư có thể tính toán được hiệu quả kinh tế trực tiếp, nhanh chóng phát huy tác dụng thu hồi vốn nhanh, cụ thể: • Bao gồm: • + Giá trò máy móc thiết bò. • + Công nghệ chuyển giao. • + Sáng chế phát minh. • + Chi phí nhân công và vật tư. • + Trò giá thuê bán chuyển nhượng đất. • + Chi phí mua bảo hiểm cho tài sản thuộc dự án đầu tư. • + Chi phí khác. 10/31/14 12:02:23 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 8 • Các đối tượng cho vay nói trên được ưu tiên thứ tự nhất đònh trên cơ sở mục tiêu phát triển kinh tế xã hội. • + Ưu tiên theo ngành kinh tế. • + Ưu tiên theo yêu cầu mở rộng và phát triển thò trường. • + Ưu tiên theo tính chất đầu tư. • + Ưu tiên theo khả năng thu hút lực lượng lao động. 10/31/14 12:02:23 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 9 5. Mức cho vay và thời hạn cho vay: • 5.1 Mức cho vay: (Hạn mức tín dụng đầu tư) • Hạn mức cho vay nhiều hay ít phụ thuộc vào 3 nhân tố: • - Giới hạn tín dụng cấp cho mỗi khách hàng không được vượt quá tỷ lệ khống chế theo qui chế an toàn trong hoạt động tín dụng. • - Dự toán chi phí của công trình và tỷ lệ vốn tự có của bên đi vay tham gia vào công trình. • - Trò giá của tài sản đảm bảo. • HMTD Đầu Tư = Tổng dự toán chi phí - Nguồn vốn đầu tư XDCB của bên đi vay • Trong đó: Nguồn vốn đầu tư XDCB là nguồn vốn ngân sách cấp phát (đối với công trình XDCB mới theo kế hoạch của Nhà nước) hoặc nguồn vốn XDCB tự có của doanh nghiệp, quỹ đầu tư phát triển, quỹ phúc lợi 10/31/14 12:02:23 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 10 5.2. Thời hạn cho vay: • - Thời hạn cho vay trung hạn từ trên 1 năm đến tối đa là 5 năm. • - Thời hạn cho vay dài hạn trên 5 năm. • Thời hạn cho vay trung và dài hạn tính từ ngày khách hàng nhận khoản vay đầu tiên đến ngày trả hết nợ gốc và lãi vay được quy đònh trong hợp đồng tín dụng. • Thời hạn cho vay = Thời hạn thi công (ân hạn)+ Thời hạn trả nợ • (Thời hạn thi công=thời gian chuyển giao vốn TD) [...]... bộ tín dụng thông báo cho bên xin vay biết để ký hợp đồng tín dụng làm cơ sở pháp lý để tiến hành cho vay Hợp đồng này gồm những điều khoản cơ bản sau đây: • • • • • • - Hạn mức và mục đích sử dụng -Kỳ hạn nợ (mức trả nợ cho mỗi kỳ hạn và số kỳ hạn trả nợ) trong đó kỳ hạn đầu tiên, kỳ hạn cuối cùng - Lãi suất cho vay (trong hạn, quá hạn, phương pháp tính lãi) - Tài sản thế chấp - Cam kết của bên A (cho. .. các tổ chức tín dụng khác Việc cho vay hợp vốn thực hiện theo quy định của Quy chế này và Quy chế đồng tài trợ của các tổ chức tín dụng do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành 10/31/14 12:02:23 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 14 6 Phương thức cho vay trung dài hạn 3- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Tổ chức tín dụng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất... Hoang 13 6 Phương thức cho vay trung dài hạn 1- Cho vay theo dự án đầu tư: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống 2- Cho vay hợp vốn: Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng; trong đó, có một tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối... đònh và xét duyệt cho vay: Hồ sơ vay vốn do đơn vò lập và gửi đến ngân hàng trước một tháng: - Giấy đề nghò vay vốn trung hạn, dài hạn - Tài liệu pháp lý về tổ chức kinh tế, các tài liệu chứng minh vốn điều lệ, vốn đầu tư ban đầu - Tài liệu có liên quan đến tình hình tài chính của bên vay trong hai năm gần nhất và trong các quý của năm xin vay - Dự án đầu tư và tài liệu liên quan đến dự án đầu tư (Luận... Tổ chức tín dụng và khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng 4- Các phương thức cho vay khác mà pháp luật khơng cấm, phù hợp với quy định tại Quy chế này và điều kiện hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng và đặc điểm của khách hàng vay 10/31/14 12:02:23 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 15 II Thẩm đònh hồ sơ tín dụng đầu tư và lập phương... trung, dài hạn- đầu tư XDCB: là tiền lãi phát sinh từ ngày công trình hoàn thành đưa vào sử dụng đến khi trả hết nợ; được tính vào chi phí) 10/31/14 12:02:23 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 11 • Nếu với lãi suất cho vay cố đònh, nợ gốc được trả bằng nhau cho từng kỳ hạn thì số lãi vay đầu tư XDCB được tính theo công thức sau: • • • • Tổng số lãi vay đầu tư XDCB ( n + 1) Lãi suất cho vay = V0 x ————x trung, dài hạn. .. Suất đầu tư - Tổng mức vốn đầu tư - Cơ cấu nguồn vốn: Vốn ngân sách nhà nước, Vốn tự có, Vốn huy động, Vay của TCTD khác - Giá trò đầu tư theo quyết tóan được duyệt b) Chỉ tiêu về quy mô, lọai hình đầu tư: _ Suất đầu tư: được xác đònh bằng tổng mức đầu tư chia cho công suất thiết kế: Tổng mức vốn đầu tư = dự án ———————— Công suất thiết kế Trong đó: + Tổng mức vốn đầu tư chỉ bao gồm phần vốn cố đònh đầu. .. cáo kết quả thẩm đònh và lập phương án cho vay: * Mức cho vay (hạn mức TDĐT): ngoại tệ, VNĐ * Thời gian thi công, lắp đặt chạy thử (cho vay thi công) * Lãi suất cho vay XDCB * Thời hạn cho vay * Thời hạn thu nợ - Nguồn thu nợ - Thời gian thu nợ 10/31/14 12:02:23 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 30 III CÁC HÌNH THỨC TÍN DỤNG ĐẦU TƯ: A Cho vay XDCB và mua sắm TSCĐ (cho vay theo dự án đầu tư) : • • • • • • • •... sung) • - Khi kết thúc đầu tư (công trình đã hoàn thành), ngân hàng (bên cho vay) và chủ đầu tư (bên đi vay) sẽ xác đònh lại tổng số nợ phát sinh từ đầu, tính lãi phát sinh trong quá trình thi công (lãi vay thi công XDCB) để xác đònh nợ gốc (Vo) • Căn cứ vào đó mà lập khế ước chính thức cho khoản tín dụng đầu tư gồm: tổng số nợ, thời gian trả nợ, mức tiền phải trả cho mỗi kỳ hạn 10/31/14 12:02:23 PM... vốn đầu tư đã bỏ ra Nó chính là khoảng thời gian để hoàn vốn đầu tư ban đầu bằng khoản lợi nhuận và khấu hao thu hồi hàng năm • • • • • • • • • + Nếu lợi nhuận và khấu hao hàng năm như nhau, thì thời gian thu hồi vốn đầu tư đươc xác đònh theo công thức: ΣV Tp = -P+KH Trong đó: Tp: Thời gian hoàn vốn đầu tư giản đơn ΣV: Tổng vốn đầu tư P: Lợi nhuận ròng trong kỳ KH : Σ Khấu hao tài sản trong kỳ Tp cho . Hoang 10 5.2. Thời hạn cho vay: • - Thời hạn cho vay trung hạn từ trên 1 năm đến tối đa là 5 năm. • - Thời hạn cho vay dài hạn trên 5 năm. • Thời hạn cho vay trung và dài hạn tính từ ngày khách. thức cho vay trung dài hạn 3- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Tổ chức tín dụng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định. Tổ chức tín dụng. thức cho vay trung dài hạn 1- Cho vay theo dự án đầu tư: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục