Đang tải... (xem toàn văn)
Slide bài giảng môn Ngân hàng thương mại của thầy Trần Huy Hoàng. Chương 3: Tín dụng ngắn hạn
03/13/14 12:49 PGS.TS Tran Huy Hoang 1 I. NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN Ở VIỆT NAM: Cho vay ngắn hạn ! "#" $ !% &'(%& )* "+ ,$-./012304045607530.589.:;3 ,7<=9071<507 03/13/14 12:49 PGS.TS Tran Huy Hoang 2 2. Vai trò của tín dụng ngắn hạn 2.1. Nhu cầu tài trợ ngắn hạn thường xuyên của doanh nghiệp. 0!*$)$>%&> chênh lệch không ăn khớp"!$"'%& +!""!* 0! *$) $ >%&? & %" '%# 03/13/14 12:49 PGS.TS Tran Huy Hoang 3 2.2. Nhu cầu tài trợ ngắn hạn mùa vụ của doanh nghiệp. 0!*$)$">đặc điểm thời vụ > !") @A Ví dụB C & % > A + ! " ) @A"*&% +! !"$%& " >A* 03/13/14 12:49 PGS.TS Tran Huy Hoang 4 03/13/14 PGS.TS Tran Huy Hoang 4 3. Phaïm vi aùp duïng: 3.1 Beân cho vay: ,$$% *&+D0'# ,.,.1!$%"""%) *$*A !B E0&.C' E0&.C! E,&% EFG&& E0&& E,&$ 03/13/14 12:49 PGS.TS Tran Huy Hoang 5 03/13/14 PGS.TS Tran Huy Hoang 5 3.2 Bên đi vay: Khách hàng là doanh nghiệp (Pháp nhân): E,&0$ ,&%!&%*+$ >+"!$H !!IJK&L E,&$L E1&L E,&%$ Khách hàng dân cư (Thể nhân): E,&L E7L E.$ 03/13/14 12:49 PGS.TS Tran Huy Hoang 6 ♪ Tổ chức tín dụng không được cho vay : a) Thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc(Giám đốc), Phó Tổng giám đốc) (phó Giám đốc) của tổ chức tín dụng; b) Cán bộ, nhân viên của chính tổ chức tín dụng đó thực hiện nhiệm vụ thẩm định, quyết định cho vay; c) Bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó tổng giám đốc (Phó giám đốc). d) 4MN$ #" OD$P!O 4MN$ #" Các quy định treân không áp dụng đối với các tổ chức tín dụng hợp tác. 03/13/14 12:49 PGS.TS Tran Huy Hoang 7 ♪ Hạn chế cho vay Tổ chức tín dụng không được cho vay không có bảo đảm, cho vay với những điều kiện ưu đãi về lãi suất, về mức cho vay, phương thức cho vay, thời hạn cho vay đối với những đôi tượng sau đây: 1. Tổ chức kiểm toán, Kiểm toán viên có trách nhiệm kiểm toán tại tổ chức tín dụng cho vay; Thanh tra viên thực hiện nhiệm vụ thanh tra tại tổ chức tín dụng cho vay; Kế toán trưởng của tổ chức tín dụng cho vay; 2. Các cổ đông lớn của tổ chức tín dụng; 3. Doanh nghiệp có một trong những đối tượng quy định tại khoản 1 Điểu 77 của Luật Các tổ chức tín dụng sở hữu trên 10% vốn điều lệ của doanh nghiệp đó. 03/13/14 12:49 PGS.TS Tran Huy Hoang 8 ♪ Giôùi haïn cho vay 1. Giới hạn cho vay, bảo lãnh: 1.1. Tổng dư nợ cho vay của tổ chức tín dụng đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng. Tổng mức cho vay và bảo lãnh của tổ chức tín dụng đối với một khách hàng không được vượt quá 25% vốn tự có của tổ chức tín dụng. 1.2. Tổng dư nợ cho vay của tổ chức tín dụng đối với một nhóm khách hàng có liên quan không được vượt quá 50% vốn tự có của tổ chức tín dụng, trong đó mức cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá tỷ lệ quy định tại khoản 1.1 Điều này. Tổng mức cho vay và bảo lãnh của tổ chức tín dụng đối với một nhóm khách hàng có liên quan không được vượt quá 60% vốn tự có của tổ chức tín dụng. 03/13/14 12:49 PGS.TS Tran Huy Hoang 9 03/13/14 PGS.TS Tran Huy Hoang 9 4. Nguyên tắc và điều kiện của tín dụng ngắn hạn: 4.1 Nguyên tắc của tín dụng ngắn hạn: .)$ D0$ (%&)&%B N ""%+ *$! 7 * $ " + " "% $ + * $ ! 03/13/14 12:49 PGS.TS Tran Huy Hoang 10 J(Q!"%)B Tổ chức tín dụng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau: 1. Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật: 2. Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. 3. Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. 4. Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật. 5. Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. [...]... thức cho vay ngắn hạn Tổ chức tín dụng thoả thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phương thức cho vay; 1- Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ chức tín dụng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng 2- Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất đình 3- Cho vay... hợp đồng tín dụng giữa tổ chức tín dụng và khách hàng Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng • Tổ chức tín dụng và khách hàng căn cứ vào chu kỳ sản xuất, kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và nguồn vốn cho vay của tổ chức tín dụng để thoả thuận về thời hạn cho vay Đối với các pháp nhân Việt Nam và nước ngồi, thời hạn cho vay... tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng Khi cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng và khách hàng phải tn theo các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng 5- Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thoả thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh tốn của khách hàng... PGS.TS Tran Huy Hoang 24 • • (2) Khả năng thanh toán ngắn hạn - Cách tính Khả năng thanh toán ngắn hạn = • • • • • • • Tài sản lưu động & đầu tư ngắn hạn Nợ ngắn hạn - Biểu hiện : Chỉ số này cho biết doanh nghiệp có đủ tài sản dự kiến sẽ chuyển đổi thành tiền trong một thời gian ngắn để thanh toán các khoản phải trả ngắn hạn hay không? Để đảm bảo cho việc thanh toán thuận lợi, hệ số này phải > 1 - Ý... Lãi suất cho vay: - Mức lãi suất cho vay do tổ chức tín dụng và khách hàng thoả thuận phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc q hạn do tổ chức tín dụng ấn định và thoả thuận với khách hàng trong hợp đồng tín dụng nhưng khơng vượt q 150% lãi suất cho vay áp dụng trong thời hạn cho vay đã được ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng 03/13/14... cho vay khác mà pháp luật khơng cấm, phù hợp với quy định tại Quy chế này và điều kiện hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng và đặc điểm của khách hàng vay 03/13/14 03/13/14 12:49 PGS.TS Tran Huy Hoang PGS.TS Tran HuyHoang 17 17 II CÁC HÌNH THỨC CHO VAY NGẮN HẠN TÀI TR CHO KINH DOANH: A .CHO VAY BỔ SUNG VỐN LƯU ĐỘNG: 1 Lập hồ sơ kế hoạch vay: Bên vay căn cứ vào nhu cầu về vốn cho sản xuất kinh doanh. .. tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay 03/13/14 03/13/14 12:49 PGS.TS Tran Huy Hoang PGS.TS Tran HuyHoang 16 16 4- Cho vay thơng qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Tổ chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để... sản xuất kinh doanh Các nguồn vốn để thỏa mãn nhu cầu (hệ số tài trợ của doanh nghiệp) 03/13/14 12:49 PGS.TS Tran Huy Hoang 22 2.2.2 Thẩm đònh tài chính: Thẩm đònh khả năng thanh toán nhằm xác đònh năng lực tài chính của người đi vay để từ đó quyết đònh cho vay hay không cho vay Các thông số để đánh giá năng lực tài chính được sử dụng gồm: - Hệ số tài trợ - Năng lực đi vay - Khả năng sinh lời tài chính... lợi, hệ số này phải > 1 - Ý nghóa : + Dùng để kiểm tra trạng thái vốn lưu động và tính thanh khoản + Xem xét mức độ bảo vệ người cho vay trong trường hợp doanh nghiệp vay ngắn hạn để tài trợ vốn lưu động - Các trường hợp: + Giá trò 1: Nếu giá trò này quá lớn có thể là dấu hiệu không tốt, do những... đònh phi tài chính: a) Thẩm đònh điều kiện vay vốn (tư cách pháp lý của bên vay, tình hình sản xuất kinh doanh, công tác quản lý ) b) Thẩm đònh tính khả thi của kế hoạch hoặc phương án sản xuất kinh doanh Tính trung thực và chính xác của các số liệu báo cáo kế toán Tính hợp lệ hợp pháp của các hợp đồng Thương mại đã ký kết Tính hiện thực của kế hoạch sản xuất kinh doanh (sản lượng, doanh thu,