Tín dụng và lãi suất tín dụng

Tài liệu này dành cho sinh viên, giảng viên viên khối ngành tài chính ngân hàng tham khảo và học tập để có những bài học bổ ích hơn, bổ trợ cho việc tìm kiếm tài liệu, giáo án, giáo trình, bài giảng các môn học khối ngành tài chính ngân hàng

Ch¬ng2 TÝn dông 2 Những nội dung chính 1, Những vấn đề chung về tín dụng 2, Các hình thức tín dụng 3, lãi suất 4, Ngân hàng th ơng mại 3 1. Nh÷ng vÊn ®Ò chung vÒ tÝn dông 1.1. Kh¸i niÖm 1.2. §Æc ®iÓm 1.3. Chøc n¨ng 1.4. Vai trß cña tÝn dông 4 1.1Kh¸iniÖm TÝn dông lµ quan hÖ sö dông vèn lÉn nhau gi÷a nh÷ng ng êi ®i vay vµ nh÷ng ng êi cho vay dùa trªn nguyªn t¾c hoµn tr¶ 5 1.2 Đặc điểm Phân phối của tín dụng mang tính hoàn trả trực tiếp Quátrìnhvậnđộngtíndụng: PhânphốiSửdụngHoàntrả Thờigianvàmứcđộhoàntrảđợcxácđịnhtrớc Giá cả trong hoạt động tín dụng là loại giá cả đặc biệt Phảnánhgiátrịsửdụngvốn Phụthuộcyếutốthờigian 6 1.3. Chức năng của tín dụng 1.3.1. Tập trung và phân phối lại vốn nhàn rỗi trên nguyên tắc hoàn trả - Nội dung: + Tập trung vốn: Huy động tập trung mọi nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội để thành quỹ cho vay. Tăng c ờng nguồn vốn nhàn rỗi bằng các chính sách và giải pháp thích hợp. + Phân phối lại vốn: Tín dụng tiến hành cho vay đối với DN, cá nhân thiếu vốn và có đủ điều kiện vay vốn 7 1.3. Chức năng của tín dụng - ý nghĩa: + Tín dụng góp phần điều hoà l ợng vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, làm giảm vốn nhàn rỗi, thoả mãn nhu cầu vốn cho DN, cá nhân. + Tín dụng giúp cho DN chuyển h ớng SXKD sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao, từ đó góp phần bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận. 8 1.3.2.Kiểmsoátcáchoạtđộngkinhtếbằngtiền - Nội dung: + Các chủ thể trong quan hệ tín dụng kiểm soát lẫn nhau. + Ng ời cho vay kiểm soát đối với ng ời đi vay. Kiểm soát tr ớc, trong và sau khi cho vay. Ph ơng thức kiểm soát thích hợp từng loại khách hàng: DN hoạt động sản xuất kinh doanh và khả năng tài chính, công nhân tiêu dùng. 9 1.3.2.Kiểmsoátcáchoạtđộngkinhtếbằngtiền - ý nghĩa: + Đảm bảo cho các tổ chức tín dụng thu hồi vốn cho vay đúng thời hạn, nâng cao khả năng thanh toán. + Các KH vay vốn sử dụng vốn tiết kiệm và có hiệu quả hơn. + Các chủ thể tham gia quan hệ tín dụng chấp hành tốt hơn kỷ luật và nguyên tắc tín dụng. 10 Đảm bảo vốn cho quá trình SX KD liên tục Góp phần tích tụ và tập trung vốn Góp phần điều chỉnh, ổn định và tăng tr ởng kinh tế Góp phần nâng cao đời sống của nhân dân và thực hiện các chính sách xã hội khác của Nhà n ớc Góp phần mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế 1.4.Vaitrò [...]... thức tín dụng 2.1 Phân loại tín dụng - Căn cứ vào thời hạn tín dụng - Căn cứ vào đối tợng tín dụng - Căn cứ vào mục đích SD vốn - Căn cứ vào chủ thể tín dụng : + Tín dụng thơng mại + Tín dụng ngân hàng + Tín dụng Nhà nớc - Căn cứ vào tính chất đảm bảo tiền vay - Căn cứ vào phạm vi hoạt động tín dụng 11 2 Các hình thức tín dụng 2.2 Các hình thức tín dụng (theo chủ thể tín dụng) + Tín dụng thơng mại + Tín. .. Côngưthứcưtính: Lãi suất tín dụng = trongưkỳ Lợiưtứcưthuưđư c ợ Tổngưsốưtiềnưchoưvay ìư100% 26 3.2.ưCácưloại lãi suất tín dụng - Cănưcứưvàoưtiêuưthứcưquảnưlýưvĩưmô: + Lãi suất sàn và lãi suất trầnưlà lãi suất thấpưnhất và lãi suất caoưnhấtưdoưNHTWưấnưđịnhưchoưcácưNHTM + Lãi suất cơưbảnưlà lãi suất doưNHTƯưcôngưbốưlàmưcơưsởư choưcácưNHTMưấnưđịnh lãi suất kinhưdoanh 27 3.2.ưCácưloại lãi suất tín dụng -... hìnhưthứcưTCKưcácưgiấyưtờưcóưgiá + Lãi suất thịưtrư ngưLNHưlà lãi suất màưcácưngânưhàngưáp dụng khiư ờ choưnhauưvayưvốnưtrênưthịưtrư ngưliênưngânưhàng ờ 28 3.2.ưCácưloại lãi suất tín dụng - Cănưcứưvàoưtiêuưthứcưbiếnưđộngưcủaưgiáưtrịưtiềnưtệ + Lãi suất danhưnghĩaưlà lãi suất chư ưloạiưtrừưtỷưlệưlạmư a phát +ư Lãi suất thựcưlà lãi suất sauưkhiưđãưtrừưđiưtỉưlệưlạmư phát 29 3.3.ưCấuưtrúc lãi suất tín dụng - Cấuưtrúcưrủiưro:ưLàưnhữngưkhoảnưchoưvayưcóưcùngưkỳưhạnư... 3.2.ưCácưloại lãi suất tín dụng - Cănưcứưvàoưtiêuưthứcưnghiệpưvụưtin dụng + Lãi suất tiềnưgửiưlà lãi suất huyưđộngưvốnưdùngưđểưtính lãi phảiư trảưchoưngư iưgửiưtiền ờ + Lãi suất choưvayưlà lãi suất đểưtính lãi tiềnưvayưmàưngư iưđiưvayư ờ phảiưtrảưchoưngư iưchoưvay ờ + Lãi suất chiếtưkhấuưlà lãi suất choưvayưngắnưhạnưcủaưNHTMưđốiư vớiưKHưdư iưhìnhưthứcưchiếtưkhấuưcácưgiấyưtờưcóưgiá ớ +ư Lãi suất TCK:ư làư LSư CVư... sản đó 24 3 lãi suất 3.1 Định nghĩa 3.2 Các loại lãi suất 3.3 Cấu trúc kỳ hạn của lãi suất 3.4 Các nhân tố ảnh hởng đến lãi suất 3.5 ý nghĩa của lãi suất 25 3.1.ưĐịnhưnghĩa - Lợiưtức tín dụng làưmộtưkhoảnưtiềnưmàưngư iưđiưvayưphảiưtrảưchoưngư ờ ờiư choư vayư ngoàiư phầnư vốnư gốcư banư đầu,ư sauư mộtư thờiư gianư sửư dụng vốnưvay - Lãi suất tín dụng làưtỷưlệưphầnưtrămưgiữaưlợiưtứcưthuưđư c và tổngư ợ... gưcóưmức lãi suất khácưnhau n Cácưnhânưtốưxácưđịnhưcấuưtrúcưrủiưro: +ư Rủiưroưvỡưnợưlàưkhảưnăngưngư iưđiưvayưkhôngưthểưthanhư ờ toánưđư cưnợưgốc và tiền lãi khiưđếnưhạn.ưĐốiưvớiưkhoảnư ợ vayưcóưrủiưroưvỡưnợưcaoưthìưcóưmức lãi suất cao +ư Tínhưlỏngưcủaưgiấyưnhậnưnợưlàưsựưchuyểnưđổiưraưtiềnư mặtưhoặcưtàiưsảnưkhác.ưGiấyưnhậnưnợưcóưtínhưlỏngưthấpư thì lãi suất cao 30 3.3.ưCấuưtrúc lãi suất tín dụng +ư Chínhưsáchưthuếưthuưnhậpưđốiưvớiưngư... 19 2.2.3. Tín dụng Nhàưnư cư ớ -ưĐịnhưnghĩa: Tín dụng Nhàưnư cưlàưquanưhệ tín ớ dụng giữaưNhàưnư cưvớiưdânưc và cácưtổưchứcưkinhư ớ ư tếư-ưxãưhội Nhàưnư c ớ (KBNN,ưQuỹưHTPT,ưCQĐP) Điưvayư(1) (2)ưChoưvay DânưcưưtổưchứcưKTư-ưXH , 20 2.2.3. Tín dụng Nhàưnư cư ớ -ưưCácưhoạtưđộng: +ưNhàưnư cưđiưvay:ưPhátưhànhưtráiưphiếu, tín phiếu,ưkýư ớ kếtưhiệpưđịnhưvayưnợưvớiưCP,ưtổưchứcưtàiưchínhư- tín dụng quốcưtế... ngân hàng và các chủ thể kinh tế trong nền kinh tế Đặc điểm Thựcưhiệnưdư iưhìnhưthứcưtiềnưtệ ớ Ngânưhàngưđóngưvaiưtròưtổưchứcưtrungưgianưtrongưviệcưhuyư độngưvốn và choưvayưvốn 18 - Công cụ lu thông: Là tiền tín dụng Tiền tín dụng có đặc điểm: Lu thông vô thời hạn, lu thông bắt buộc và thống nhất trên toàn lãnh thổ quốc gia hoặc quốc tế - Ưu điểm: + Khối lợng tín dụng lớn + Thời hạn tín dụng đa dạng... vào phạm vi hoạt động tín dụng 11 2 Các hình thức tín dụng 2.2 Các hình thức tín dụng (theo chủ thể tín dụng) + Tín dụng thơng mại + Tín dụng ngân hàng + Tín dụng Nhà nớc + Tín dụng thuê mua 12 2.2.1 tín dụng thơng mại -ưĐịnhưnghĩa: Tín dụng thư ngưmạiưlàưquanưhệưsử dụng vốnưlẫnưnhauưgiữaư ơ cácưDNưdoưbánưchịuưhàngưhoá.ư DN bán chịu (DN cho vay) (1) Hàng hóa DN mua chịu (DN đi vay) (2) Thơng phiếu -ưSựưhìnhưthành:ưphátưsinhưnhuưcầuưvốnưtạmưthờiưtrongưSXKDưcủaưDN... ờ tiềnư lãi củaư ngư iư choư vayư đư cư miễnư thuếư thuư nhậpư thìư ờ ợ khoảnưchoưvayưcó lãi suất thấp - Cấuưtrúcưkỳưhạn:ưKỳưhạnưthanhưtoánưcủaưmộtưkhoảnưchoư vayưcóưtácưđộngưđến lãi suất củaưnó +ưĐốiưvớiưkhoảnưchoưvayưcóưkỳưhạnưngắnưthìưcóưmức lãi suất thấp +ưĐốiư vớiư khoảnư choưvayưcóưkỳư hạnư dàiư thìưcóưmức lãi suất cao.ư 31 3.4 Các nhân tố ảnh hởng Cung cầu quỹ cho vay Rủi ro và kì hạn . thức tín dụng 2.1. Phân loại tín dụng - Căn cứ vào thời hạn tín dụng - Căn cứ vào đối t ợng tín dụng - Căn cứ vào mục đích SD vốn - Căn cứ vào chủ thể tín dụng : + Tín dụng th ơng mại. + Tín dụng. điểm Phân phối của tín dụng mang tính hoàn trả trực tiếp Quátrìnhvậnđộngtíndụng: PhânphốiSửdụngHoàntrả Thờigianvàmứcđộhoàntrảđợcxácđịnhtrớc Giá cả trong hoạt động tín dụng là loại giá cả. chính sách và giải pháp thích hợp. + Phân phối lại vốn: Tín dụng tiến hành cho vay đối với DN, cá nhân thiếu vốn và có đủ điều kiện vay vốn 7 1.3. Chức năng của tín dụng - ý nghĩa: + Tín dụng góp