Tài liệu này dành cho sinh viên, giảng viên viên khối ngành tài chính ngân hàng tham khảo và học tập để có những bài học bổ ích hơn, bổ trợ cho việc tìm kiếm tài liệu, giáo án, giáo trình, bài giảng các môn học khối ngành tài chính ngân hàng
Chuyên đề Nghiệp vụ tín dụng - Phần Thẩm định tín dụng - Lãi suất Phí suất - Thời hạn tín dụng kỳ hạn trả nợ - Hạn mức tín dụng - Thời hạn cho vay Chi phí tín dụng (Định giá khoản vay) Khi vay vốn ngân hàng, việc trả lại số tiền vay gốc ra, khách hàng trả “giá cả” khoản vay, bao gồm: tiền lãi khoản chi phí khác liên quan đến vốn vay Như vậy, chi phí tín dụng bao gồm tiền lãi, tiền phí, tiền hoa hồng, hay nói ngắn gọn chi phí = lãi + phí Lãi suất tín dụng Lãi suất tỉ lệ phần trăm số lợi tức thu hàng năm so với tổng số vốn cho vay Lãi suất = Lãi suất phí suất Lãi suất Kỳ hạn Loại tiền Khách hàng Rủi ro, hoà vốn, cạnh tranh: khung lãi suất định trước Lãi suất cố định, lãi suất thả lãi suất hỗn hợp Giới hạn lãi suất trần bị tác động lãi suất liên ngân hàng Đặc điểm lãi suất tín dụng Trong thị trường có tính cạnh tranh cao, lãi suất khoản tín dụng xác định mức cân lượng cung lượng cầu tín dụng thị trường Ngân hàng phản ứng điều chỉnh hoạt động theo biến động lãi suất để đạt mục tiêu mong muốn cách hiệu Khi cạnh tranh cao, ngân hàng phải cố gắng trì khoản tín dụng mức hợp lí, phù hợp với mặt chung thị trường tài Phương pháp định giá tổng hợp chi phí (The Cost-Plus Loan Pricing Method) Chi phí huy động phục vụ cho vay Chi phí hoạt động (bao gồm tiền cơng, lương cho nhân viên chi phí trang thiết bị) Phần bù cần thiết cho rủi ro gắn khoản vay Mức lợi nhuận biên khoản cho vay Ví dụ Chứng tiền gửi chuyển nhượng = 5% Chi phí phân tích, chấp nhận, thực giám sát khoản cho vay = 2% Phần bù rủi ro = 2% Lợi nhuận = 1% Lãi suất khách hàng = Chỉ áp dụng ngân hàng biết xác chi phí hoạt động Giả định ngân hàng định giá khoản vay mà khơng cần tính tới yếu tố cạnh tranh thị trường tín dụng Phương pháp định giá theo lãi suất sở (price leadership) Lãi suất sở (lãi suất tham chiếu –prime rate) = lãi suất thấp mà ngân hàng áp dụng khoản cho vay ngắn hạn khách hàng có chất lượng tín dụng tốt Lãi suất cho vay món: Lãi suất sở (gồm lợi nhuận cận biên, chi phí quản lí hoạt động) + Phần bù rủi ro tín dụng + Phần bù rủi ro kỳ hạn Floating prime rate Xác định độ lớn phần bù rủi ro cơng việc khó q trình định giá khoản cho vay Thị trường CDs giấy nợ ngắn hạn phát triển + biến động lãi suất lãi suất sở thả (floating prime rate) Phương pháp sở tổng (prime-plus method) Ví dụ: prime-plus (lãi suất sở + 2%) Phương pháp sở tích (times-plus method) Ví dụ: lãi suất sở 1.2 Lãi suất LIBOR 70’s: thay lãi suất LIBOR (kỳ hạn linh hoạt) Eurodollars sử dụng cho vay ngày nhiều Q trình tồn cầu hoá Lãi suất cho vay sở LIBOR = LIBOR + Phần bù rủi ro + Lợi nhuận cận biên = LIBOR + Default risk premium + Profit margin Ví dụ: Lãi suất áp dụng cho khoản tiền gửi Eurodollar kỳ hạn tháng 4,5% Lãi suất áp dụng cho công ty vay khoản nhiều triệu USD kỳ hạn 90 ngày là: = 4,5% + 0,125% + 0,125% = 4,75% Cách 1: VCSH = 20% (TSLĐ – Nợ phi ngân hàng) Giá trị tài sản lưu động Nợ ngắn hạn phi ngân hàng Mức chênh lệch Vốn chủ sở hữu tham gia Hạn mức tín dụng ngân hàng Cách 2: VCSH = 20% TSLĐ Giá trị tài sản lưu động Vốn chủ sở hữu tham gia với tỉ lệ 20% Mức chênh lệch Nợ ngắn hạn phi ngân hàng Hạn mức tín dụng ngân hàng Cách 3: Ngân hàng có cho vay dài hạn đáp ứng vốn lưu động thường xuyên với tỷ lệ 10% vốn vay dài hạn VCSH = 20% (TSLĐ – Nợ phi ngân hàng) Giá trị tài sản lưu động Nợ ngắn hạn phi ngân hàng Mức chênh lệch Vốn chủ sở hữu tham gia Giá trị tài sản lưu động nguồn dài hạn tài trợ Hạn mức tín dụng ngân hàng Nhu cầu vay thêm Số tiền vay thêm = Ví dụ 3: Vay trả góp, tiêu dùng Nhu cầu vay = Giá trị tài sản – mức ứng trước người vay Các giới hạn cho vay Giới hạn nguồn vốn ngân hàng Giới hạn giá trị tài sản đảm bảo Giới hạn biện pháp hạn chế rủi ro Ý nghĩa cách tính mức cho vay Thoả mãn nhu cầu Thanh khoản ngân hàng Không bị phá sản Tránh rủi ro đạo đức Hợp đồng tín dụng - Là văn thoả thuận Ngân hàng khách hàng việc xác lập, thay đổi chấm dứt quyền nghĩa vụ hai bên việc ngân hàng cung ứng dịch vụ cho vay khách hàng Nguyên tắc tự nguyện Nguyên tắc thoả thuận Nguyên tắc bình đẳng có lợi - Ngơn ngữ phải xác, chặt chẽ - Văn phạm ngắn gọn, rõ ràng, đủ nghĩa, khơng giải thích khơng hiểu khác Các điều khoản hợp đồng Phần 1 Quốc hiệu Tên hợp đồng Số kí hiệu hợp đồng: Số 26/TĐ-2013 Cơ sở xác lập hợp đồng tín dụng - ộ luật dân số 33/2005 B - uật thương mại số 36/2005 L - uật TCTD 2010 L - háp lệnh ngoại hối số 28/2005 P - ghị định 160/2006 NĐ-CP thi hành Pháp lệnh ngoại hối N - ghị định 1627/2001 Qui chế cho vay… N - iều 299 Bộ luật dân qui định quyền liên đới… Đ Phần Thời gian, địa điểm kí kết hợp đồng Giải thích từ ngữ hợp đồng Phần Tên khách hàng ngân hàng tham gia hợp đồng tín dụng Địa Người đại diện cho Ngân hàng, khách hàng Phần Nội dung thoả thuận Số lượng tiền vay Thời hạn cho vay Mục đích sử dụng Phương án cho vay cách giải ngân Lãi suất cho vay chi phí Các điều kiện ràng buộc (mang tính khẳng định:nộp báo cáo định kì, trì mức độ nợ/vcsh, vốn tự có; mang tính phủ định:cấm/hạn chế: tham gia vào vụ sát nhập, bán tài sản, chia cổ tức ) Phần Phương thức trả nợ Cam đoan bảo đảm (tư cách pháp nhân, thẩm quyền, khơng có kiện vi phạm tiềm tàng, khơng có nợ tài chính, khơng giải thể, không tạo lập biện pháp bảo đảm, tuân thủ pháp luật văn kiện công ty ) Các cam kết khác (thời hạn hiệu lực hợp đồng, phương pháp kết thúc hợp đồng, chi phí liên quan tới thu hồi vốn tranh tụng, trách nhiệm bên vi phạm hợp đồng…) Phần Phần kí kết hợp đồng Số lượng văn hợp đồng kí Đại diện bên ký kết Công chứng/chứng thực hợp đồng Văn phụ lục CHÚC CÁC BẠN NĂM M ỚI SỨC K HOẺ DỒI DÀO VÀ NHIỀU THÀNH CÔNG! ... khách hàng = Chỉ áp dụng ngân hàng biết xác chi phí hoạt động Giả định ngân hàng định giá khoản vay mà khơng cần tính tới yếu tố cạnh tranh thị trường tín dụng Phương pháp định giá theo lãi suất... thời hạn tín dụng thành nhiều kỳ hạn nợ Thời hạn tín dụng trung bình nhỏ, rủi ro ngân hàng thấp Bài tập ví dụ cách tính Phí suất + thời hạn cho vay trung bình Một khoản vay tín dụng có giá... tín dụng thực tế sử dụng thời gian định Trong trường hợp, vốn vay trả làm nhiều đợt: Thời hạn cho vay Thời hạn cho vay khoảng thời gian mà khách hàng vay vốn có tồn quyền sử dụng vốn vay, tính