Chương 2 : TÍN DỤNG VÀ LÃI SUẤT TÍN DỤNG pot

Chương 2 TÍN DỤNG VÀ LÃI SUẤT TÍN DỤNG I- KHÁI NIỆM TÍN DỤNG. 1- Sự ra đời và phát triển của tín dụng. Phân công lao động xã hội và sự xuất hiện của quan hệ sở hữu tư nhân về tư liệu sản xuất là cơ sở ra đời quan hệ tín dụng. Hình thức đầu tiên, sơ khai nhất đó là tín dụng nặng lãi, phát triển và phổ biến ở thời kỳ chiếm hữu nô lệ và chế độ phong kiến. Với đặc điểm lãi suất rất cao, phục vụ cho tiêu dùng trong trường hợp khẩn cấp là chính. Tín dụng tư bản chủ nghĩa ra đời và phát triển từng bước đáp ứng nhu cầu về vốn cho các nhà tư bản, chủ thể kinh tế, nhà nước với mức lãi suất thấp hơn. Tín dụng tư bản rất đa dạng, biểu hiện dưới nhiều hình thức, bao gồm : Tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nước trong đó tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trong cho sự phát triển kinh tế. Phân công lao động xã hội, chiếm hữu tư nhân về tư liệu sản xuất Phân hóa xã hội: - Hình thanh nên tầng lớp chiếm hữu nhiều tư liệu sản xuất trở nên giàu có, của cải dư thừa sẵn sàng cho vay. - Tầng lớp còn lại đại đa số là lao động chiếm hữu ít tư liệu sản xuất trở nên nghèo khó, sản phẩm Sx ra không đủ đáp ứng nhu cầu dẫn đến phải vay mượn. Quan hệ tín dụng hình thành. Tin dụng nặng lãi: phổ biến và phát triển trong chế độ chiếm hữu nô lệ và chế độ phong kiến. Với đặc trung lãi suất rất cao, quan hệ tín dụng nhằm mục đích cho tiêu dùng cấp bách, không gắn liền với sản xuất-thậm chí còn triệt tiêu sản xuất Tín dụng tư bản chủ nghĩa xuất hiện với nhiều hình thức đa dạng: tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nước với lãi suất phù hợp hơn và phục vụ cho SXKD và tiêu dùng Tóm lại chế độ tư hữu là cở sở ra đời quan hệ tín dụng. Giai đọan đầu quan hệ tín dụng rất thô sơ, chủ yếu là quan hệ vay mượn trực tiếp bằng hàng hóa, tiền bạc nhằm phục vụ cho nhu cầu tiều dùng là chính. Về sau khi sản xuất và lưu thông hàng hóa phát triển, quan hệ tín dụng không ngừng mở rộng. Tín dụng là một phạm trù kinh tế, là sản phẩm của nền kinh tế hàng hóa và là động lực thúc đẩy nền kinh tế hàng hóa phát triển. 2- Sự tồn tại và phát triển của tín dụng trong nền kinh hiên nay - Xuất phát từ đặc điểm chu chuyển vốn tiền tệ trong nền kinh tế: + Do đặc điểm tuần hoàn vốn của DN trong SXKD; + Do sự không thống nhất giữa thu nhập và chi tiêu của cá nhân, hộ gia đình; + Do sự không trùng khớp giữa thu và chi của NSNN. - Xuất phát từ nhu cầu đầu tư và sinh lợi của các chủ thể trong nền kinh tế + Có những chủ thể dư vốn muốn có nhu cầu sinh lợi từ đồng tiền nhàn rỗi; + Có những chủ thể thiếu vốn nhưng muốn mở rộng kinh doanh để kiếm lợi nhiều hơn từ nguồn vốn của người khác. 3- Khái niệm và đặc điểm của tín dụng. a- Khái niệm : Tín dụng xuất phát từ chữ La Tinh Creditium có nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm. Tiếng Anh gọi là Credit. Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam tín dụng có nghĩa là vay mượn. Khái niệm : Tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng trong một thời gian nhất định với một khỏan chi phí nhất định. b- Đặc điểm của tín dụng : Tín dụng có 3 đặc điểm sau : • Chỉ làm thay đổi quyền sử dụng, không làm thay đổi quyền sở hữu vốn. • Quá trình chuyển giao vốn phải có thời hạn và thời hạn này được xác định dựa trên sự thỏa thuận giữa các bên tham gia quan hệ tín dụng. • Chủ sở hữu vốn được nhận lại một phần thu nhập dưới dạng lợi tức tín dụng. Trong quan hệ tín dụng phải thể hiện đầy đủ 3 đặc trưng trên nếu thiếu một trong ba đặc trưng trên thì sẽ không cấu thành quan hệ tín dụng. II- CHỨC NĂNG VÀ VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG 1- Chức năng của tín dụng : - Chức tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc có hòan trả: Tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ là hai mặt hợp thành chức năng cốt lõi của tín dụng + Ở khâu tập trung : nhờ sự hoạt động của hệ thống tín dụng mà các nguồn tiền nhàn rỗi được tập trung lại, bao gồm tiền nhàn rỗi của dân chúng, vốn bằng tiền của các doanh nghiệp, vốn bằng tiền của các tổ chức đòan thể, xã hội. VD : huy động tiền gửi tiết kiệm của ngân hàng thương mại. + Ở khâu phân phối : đây là khâu cơ bản nhất, đó là sự chuyển hóa để sử dụng các nguồn vốn đã tập trung được để đáp ứng nhu cầu sản xuất, lưu thông hàng hóa cũng như nhu cầu tiêu dùng của xã hội. Tín dụng Nguồn tiền nhàn rỗi của: - Dân chúng. - Các doanh nghiệp. - Các tổ chức đòan thể, xã hội. - Các tổ chức khác. Phục vụ tiêu dùng và SXKD - Dân chúng. - Các doanh nghiệp - Các tổ chức khác. C h ứ c n ă n g t ậ p t r u n g C h ứ c n ă n g p h â n p h ố i Cả hai mặt tập trung và phân phối đều thực hiện theo nguyên tắc có hoàn trả. Nhờ chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ của tín dụng mà phần lớn nguồn vốn trong xã hội đang tạm thời nhàn rỗi được huy động để sử dụng vào sản xuất kinh doanh và đời sống, từ đó hiệu quả sử dụng vốn trong xã hội tăng lên. [...]... điểm của tín dụng nhà nước: - Thể hiện lợi ích kinh tế mang tính tự nguyện, tính cưỡng chế và tính chính trị xã hội - Hình thức tín dụng đa dạng, phạm vi huy động vốn rộng - Việc huy động vốn và sữ dụng vốn có sự kết hợp giữa các nguyên tắc tín dụng và chính sách tài chính tiền tệ của nhà nước 3.3- Phân lọai tín dụng nhà nước: - Có thể phân loại tín dụng nhà nước theo các tiêu thức sau: > Căn cứ vào yếu... sản xuất và lưu thông hàng hóa - Tín dụng tiêu dùng : đây là loại hình tín dụng đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng của cá nhân d- Căn cứ vào tính chất đảm bảo tín dụng : - Tín dụng không có đảm bảo trực tiếp.  - Tín dụng có đảm bảo trực tiếp.  2.5- Tác dụng của tín dụng ngân hàng : - Thúc đẩy phát triển kinh tế: + Phục vụ nhiều đối tượng tham gia + Phục vụ nhiều ngành, nghề, nhiều lĩnh vực cả SXKD và tiêu... hàng là hình thức tín dụng chủ yếu, chiếm vị trí đặc biệt quan trọng trong nền kinh tế Tín dụng ngân hàng ra đời và phát triển cùng với sự ra đời và phát triển của hệ thống ngân hàng, tín dụng ngân hàng mang tính chuyên nghiệp với nhiều họat động đa dang và phong phú 2.2- Đặc điểm của tín dụng ngân hàng : - Đối tượng của tín dụng ngân hàng là vốn tiền tệ, nghĩa là ngân hàng huy động và cho vay bằng... các tổ chức kinh tế Thời gian ngắn hạn - Tín dụng vốn cố định : tín dụng vốn cố định là loại tín dụng được cấp để bổ sung vốn hình thành nên tài sản cố định, cải tiến kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các côn trình mới Thời gian tín dụng là trung và dài hạn c- Căn cứ vào yếu tố mục đích sử dụng vốn : - Tín dụng phục vụ sản xuất lưu thông hàng hóa : loại tín dụng này được cấp cho các chủ thể kinh... sử dụng các công cụ như kỳ phiếu ngân hàng, chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu, trái phiếu, các loại sổ tiết kiệm Để cung ứng vốn tín dụng cho các chủ thể trong nền kinh tế, ngân hàng sử dụng công cụ chủ yếu là khế ước cho vay 2.4- Phân lọai tín dụng ngân hàng : a- Căn cứ vào yếu tố thời gian : - Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn đến 1 năm - Tín dụng trung hạn: có thời hạn trên 1 năm đến 5 năm - Tín dụng. .. thế giới > Căn cứ vào hình thức huy động, tín dụng nhà nước được thực hiện qua hai phương thức: + Huy động vốn qua phát hành chứng từ có giá + Huy động vốn qua các hiệp định vay nợ > Căn cứ vào phạm vi huy động tín dụng nhà nước gồm: + Tín dụng trong nước + Tín dụng nước ngòai 3.4 Ưu và nhược điểm của tín dụng nhà nước - Ưu điểm: Nhà nước huy động vốn bằng cách phát hành các loại tín phiếu, trái phiếu... cung cấp được tín dụng cho một số doanh nghiệp có cung cầu hàng hóa phù hợp nhau 2 Tín dụng ngân hàng (TDNH) 2.1 Khái niệm: TDNH Là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các chủ thể trong kinh tế (các doanh nghiệp, các cá nhân ) được thực hiện dưới hình thức ngân hàng đứng ra huy động vốn bằng tiền và cho vay (cấp tín dụng) đối với các đối tượng nói trên Tín dụng ngân hàng... tự xã hội - Tín dụng góp phần mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế III - Các hình thức tín dụng : 1 -Tín dụng thương mại (TDTM): 1.1 Khái niệm: TDTM là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp, biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa cho nhau Hành vi mua bán chịu hàng hoá được xem là hình thức tín dụng bởi vì: - Chỉ chuyển giao quyền sử dụng vốn (cụ thể là giá trị hàng hóa) giữa người bán và người mua... dài hạn: trên 5 năm Tín dụng ngắn hạn Phục vụ cho tiêu dùng và bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp Tín dụng trung hạn mua sắm tài sản cố định, cải tiến công nghệ kỹ thuật, các dự án có qui mô nhỏ, thời gian hòan vốn nhanh Tín dụng dài hạn Tài trợ vốn cho các dự án đầu tư lớn có thời gian hòan vốn dài b- Căn cứ vào yếu tố đối tượng thực hiện vốn tín dụng cho hoạt động SXKD: - Tín dụng vốn lưu động... vốn và lợi tức khi đến hạn 1.2- Đặc điểm của tín dụng thương mại : - Chủ thể tham gia Tín dụng thương mại là những người sản xuất kinh doanh - Đối tượng của tín dụng thương mại là hàng hóa chứ không phải là tiền - Sự vận động và phát triển của tín dụng thương mại bao giờ cũng phù hợp với sự phát triển của nền sản xuất và trao đổi hàng hóa, khi sản xuất hàng hóa phát triển thì TDTM phát triển và ngược . Chương 2 TÍN DỤNG VÀ LÃI SUẤT TÍN DỤNG I- KHÁI NIỆM TÍN DỤNG. 1- Sự ra đời và phát triển của tín dụng. Phân công lao động xã hội và sự xuất hiện của quan hệ sở. sản xuất Tín dụng tư bản chủ nghĩa xuất hiện với nhiều hình thức đa dạng: tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nước với lãi suất phù hợp hơn và phục vụ cho SXKD và tiêu dùng. mượn. Quan hệ tín dụng hình thành. Tin dụng nặng lãi: phổ biến và phát triển trong chế độ chiếm hữu nô lệ và chế độ phong kiến. Với đặc trung lãi suất rất cao, quan hệ tín dụng nhằm mục