Nghiệp vụ ngân hàng thương mại = comercial banking dành cho sinh viên chuyên ngành tài chính, ngân hàng, chứng khoán

TS NGUYÊN MINH KIẾU GIẢNG VIÊN ĐẠI HỌC KINH TỂ THÀNH PHỐ Hổ CHÍ MINH VÀ CHƯƠNG CHÌNH GIẢNG DẠY KINH TẾ FULBRIGHT TS NGUYỄN MINH KlỀU Giảng viên Khoa Ngân Hàng Đại học Kinh Tê TP HCM Chương trình Giảng Dạy Kinh Tê Fulbright NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯỜNG MẠI (DÀNH CHO SINH VIÊN CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH, NG ÂN HÀNG, CHỨNG KHỐN) NHÀ XUẤT BẢN THỐNG KÊ Năm 2009 HOAN NGHÊNH BẠN ĐỌC GÓP Ý PHÊ BÌNH NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI f m DỌC TỦ SÁCH KÊ TOÁN CÙA CÙNG TÁC GIÀ PHAN ĐỨC DŨNG NGUYÊN LÝ KẾ TOÁN (Lý th u yết b i tập) (Theo QĐ 15/Q Đ -B T C ngày 20/3/2006), NXB Thống Kê, 200)8 BÀI TẬP VÀ BÀI GIẢI NGUYÊN LÝ KẾ TOÁN (Theo QĐ 15/Q Đ -B T C ngày 20/3/2006), NXB Thống Kê, 200)8 KỂ TỐN TÀI CHÍNH CHUN (Theo QĐ 15/Q Đ -B T C ngày 20/3/2006), NXB Thống Kê, 200)8 KỂ TỐN TÀI CHÍNH KHƠNG CHUN (Theo QĐ 15/Q Đ -B T C ngày 20/3/2006), NXB Thống Kê, 200i8 BÀI TẬP VÀ BÀI GIẢI KẾ TOÁN TÀI CHÍNH (Theo QĐ 15/Q Đ -B T C ngày 20/3/2006), NXB Thống Kê, 20018 KẾ TOÁN THƯƠNG MẠI DỊCH v ụ & KINH DOANH XNK, NXB Thống Kê, 2008 BÀI TẬP VÀ BÀI GIÀI KẾ TOÁN THƯƠNG MẠI DỊCH v ụ & KINH bOANH XUẤT NHẬP KHẦU, NXB Thống Kê, 2008 HƯỚNG pẪN THựC HÀNH KẾ TOÁN MỸ, (Thiên vể thực hành & ứng dụng), NXB Thống Kê, 2008 KẾ TOÁN MỸ - ĐỐI CHlẾU KẾ TOÁN VIỆT NAM (L ý thuyết, b i tập b i giải), NXB Thống Kê, 2008 10 KẾ TỐN CHI PHÍ GIÁ THÀNH (L ý thuyết, b i tập b i giảii), NXB Thống Kê, 2008 11 BÀI TẬP VÀ BÀI GIẢI KẾ TOÁN CHI PHÍ GIÁ THÀNH, NXB Thống Kê, 2008 12 HƯỚNG DẪN THựC HÀNH KỂ TOÁN THUẾ VÀ BÁO CÁO T H U Ế , NXB Thống Kê, 2008 13 KÊ TOÁN QUẢN TRỊ (Lý thuyết, b i tập b i giải), NXB Thống Kê, 2008 14 NGÂN HÀNG ĐỂ THI, CÂU Hỏ! TRẮC NXB Thống Kê, 2008 n g h iệ m n g u y ê n l ý K ỉẾ toán 15 NGÂN HÀNG ĐỂ THI, CÂU H ỏ ỉ TRẮC NGHIỆM KẾ TOÁN TÀU CHÍNh NXB Thống Kê, 2008 16 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KỈNH DOANH (Lý thuyết, tập í/à Ibàìgiải, Phan Đức Dũng & Nguyễn Thị Mỵ, NXB Thống Kê, 2008 LÒI Vlở ĐÁU LỜI MỞ ĐẦU Qưý bạn đọc thân mến ! Tình hinh thị trường tài hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam đâ có bước phát triển vượt bậc, kể từ Việt Nam gia nhập W TO ký nhiều hiệp định thương mại với Hoa Kỳ Trong hoàn cảnh nhu' việc học tập nghiên cứu nghiệp vụ ngân hàng thương mại, nghiệp vụ đại đầu tư tài chính, giao dịch công cụ phái sinh thị trường chứng khoán thị trường ngoại hối, nghiệp vụ ngân hàng điện tử ngày thu hút quan tâm nhiều bạn đọc Đửncj trước tình hình mới, để phục vụ tốt hon nhu cầu bạn đọc, "Nghiệp vụ ngân hàng thương mại" phát hành với nội dung bổ sung cập nhật nhằm đáp ứng nhu cầu học tập nghiên cứu ngày tăna nhiều sinh viên nhân viên đanq làm việc tai ngân hàng thương mại Nôi (Jung bố cục sách chia thành phần với 20 chương sau : Phàn ì : Tổng quan hoạt động ngân hàng thương mại Phần gồm có hai chương ; - Chương : Chức hoạt dộng ngán hàng thương mại, giới thiệu tranh chung toàn cảnh hoạt động ngân hàng thương mại trước sâu vào chi tiết trình bày ỏ' chương - Chương : Đánh giá hoạt động ngân hàng thương mại, trình bày mục tiêu hoạt động cách thức đánh giá toàn hoạt động ngân hàng thương mại theo quan điểm đại Mục tiêu phần giới thiệu cho bạn tranh tổng quát trước sáu vào chi tiết nghiệp vụ NHTM Phần : Nghiệp vụ huy động vốn Phần gồm có hai chương : - Chương : Nghiệp vụ huy động tiền gửi, chương hình thành sở tách nghiệp vụ huy động tiển gửi khỏi chương nghiệp vụ LỜI M ỏ ĐẦU huy động vốn để trình bày chi tiết với ví dụ minh họa thực tiễn sinh động sát thực Ngồi ra, chương cịn bổ sung thêm nhiều tập thực hành giúp bạn rèn luyện thêm kỹ nghiệp vụ - Chương : Nghiệp vụ huy động vốn qua phát hành chứng từ có giá, chương hình thành sở tách nghiệp vụ phát hành chứng từ có giá khỏi chương nghiệp vụ huy động vốn để trình bày chi tiết ví dụ minh họa thực tiễn bổ sung thêm nhiều loại công cụ huy động vốn có Việt Nam trái phiếu chuyển đổi, cổ phiếu ưu đãi, Mục tiêu phần trang bị cho bạn kiến thức kỹ nàng việc nhân viên phụ trách huy động vốn NHTM Phần : Nghiệp vụ cấp tín dụng doanh nghiệp Phần gồm có chín chương : - Chương : Những vấn đề hoạt động tín dụng NHTM, giới thiệu tranh tổng quát hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại (NHTM) để làm sở trình bày chi tiết chương - Chương : Nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp, tập trung xem xét khía cạnh nghiệp vụ liên quan đến cho vay khách hàng doanh nghiệp với ví dụ minh họa từ thực tiễn Sacombank Vietcombank - Chương : Phân tích tín dụng định cho vay, trình bày kỹ thuật phân tích tình hình tài phân tích phương án sản xuất kinh doanh nhằm đánh giá khả trả nỢ khách hàng trưởc định cho vay Chương có nhiều tập thực hành nhằm giúp bạn có hội rèn luyện kỹ phân tích - Chương : xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, trình bày kỹ thuật phân tích, đánh giá xếp hạng tín dụng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng thường xun với ngân hàng để làm sở giúp lãnh đạo nhanh chóng định cho vay - Chương : Thẩm định tín dụng định cho vay trung dài hạn, trình bày mục tiêu, nội dung kỹ thuật thẩm định dự án đầu tư trước bạn lập tờ trình đề nghị lãnh đạo định cho vay Chương có ví dụ minh họa thực tiễn nhằm giúp bạn' dễ hiểu vấn để có thêm nhiều tập thực hành nhằm giúp bạn rèn luyện kỹ thẩm định tín dụng LỜI Mớ PẨU Ohương 10 : Nghiệp vụ cho thuê tài sản, chương trình bày nghiệp /ụ cho thuê tài sản, bao gổm cho thuê vận hành cho thuê ỉài chính, ìhư hình thức cấp tín dụng khác cho doanh nghiệp bên cạnh nghiệp /ụ cho vay Chương 11 : Nghiệp vụ bao toán, chương tách chương tài trỢ xuất nhập để trình bày chi tiết với nhiều ví dụ minh họa thực tiễn tập thực hành tương xứng với phát triển 3Ủa nghiệp vụ thực tế Chương 12 : Các nghiệp vụ cấp tín dụng khác dành cho doanh nghiệp, trình bày gộp chung số nghiệp vụ cấp tín dụng khác dành cho khách hàng doanh nghiệp mà chưa trình bày thành chương riêng Chương đề cập đến nghiệp vụ chiết khấu, tài trỢ nhập khẩu, tài trợ xuất khẩu, cho vay thấu chi cho vay theo hạn mức tín dụng hạn mức tín dụng dự phịng Chương 13 : Nghiệp vụ bảo lãnh, trình bày nghiệp vụ cấp tín dụng ngoại bảng NHTM Mic tiêu phần cung Gấp cho bạn kiến thức kỹ làrr việc ỉà nhân vièn tín dụng phụ trách khách hàng doanh nghiệp Ptần : Nghiệp vụ quản lý rủi ro PỊ-ần bao gồm bốn chương : - Chương 14 : Nhận dạng loại rủi ro, phân tích vá nhận dạng rủi ro bao gồm rủi ro tín dụng, rủl ro lãi suất rủi ro tỷ giá hoạt động khách hàng NHTM - Chương 15: Nghiệp vụ quản lý rủi ro tín dụng, trình bày hướng dẫn tư vấn cho khách hàng NHTM sử dụng nghiệp vụ quản lý rủi ro tín dụng - Chương 16 : Nghiệp vụ quản lý rủi ro lãi suất, phân tích rủi ro lãi suất phát sinh trình bày chi tiết cách thức sử dụng nghiệp vụ hốn đổi lãi suất để quản lý rủi ro íãi suất hoạt động khách hàng NHTM - Chương 17 : Nghiệp vụ quản lý rủi ro tỷ giá, phân tích rủi ro tỷ giá tổn thất ngoại hối hoạt động khách hàng NHTM Kế đến trình bày chi tiết cách thức sử dụng giao dịch ngoại hối kỳ hạn, hoán đổi, giao sau quyền chọn để quản lý rủi ro tỷ giá hoạt động khách hàng NHTM LỒI MỞ ĐẦU Mục tiêu phần cung cấp cho bạn kiến thưc kỹ làm việc nhân viên tư vấn kinh doanh công eụ hay giao dịch phái sinh NHTM nhằm mục tiêu quản lý rủi ro cho khách hàng Phần : Các nghiệp vụ ngân hàng khác Phần bao gồm ba chương : - Chương 18 : Nghiệp vụ ngân hàng dành cho khách hàng cá nhán, trình bày nghiệp vụ ngân hàng dành cho khách hàng cá nhân bao gổm nghiệp vụ huy động vốn, cho vay, thẻ toán, ~ Chương 19 : Nghiệp vụ ngân hàng điện tử, trình bày nghiệp vụ ngân hàng điện tử !à nghiệp vụ ngân hàng đại vừa phát triển vài nãm gần - Chương 20 : Nghiệp vụ kinh doanh bâ't động sản, trình bày nghiệp vụ NHTM thị trường bất động sản bao gồm tổ chức sàn giao dịch bất động sản, kinh doanh dự án bất động sản, toán mua bán bất động sản dịch vụ khác liên quan đến bất động sản Mục tiêu phần !à cung cấp cho bạn kiến thức kỹ thực hành nghiệp vụ ngân hàng đặc biệt chưa trình bày phần trước Với đầu tư cơng sức vào nội dung chương, tịi hy vọng lần "N ghiệp vụ ngân hàng thướng mại" mang đến cho bạn nhiều ngạc nhiên thích thú Một lần xin chân thành cảm ơn ủng hộ bạn dối với sách khác đưỢc phát hành bao gồm : Tiền tệ - Ngân hàng, Thanh toán quốc tế, Tài doanh nghiệp, Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nghiệp vụ Ngân hàng đại hai hướng dẫn thực hành Bài tập Bài giải Thanh toán quốc tế Bài tập Bài giải Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại xuất trước Xin chân thành cám ơn chúc bạn thành đạt Tác giả NGUYỄN m m KIỂU MỌC Lgc TÓM TỔT Trang - Lời IT.Ở đầ u Phần TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM - Chươr.q I : Chức hoạt động ngân hàng thương mại - Chươr.ii : Đánh giá hoạt động ngân hàng thương mại Phụ lục 11 13 49 83 89 91 NGHIỆP v ụ HUY ĐỘNG V ốN - Chươr íị : Nghiệp vụ huy động tiền gửi ~ Chươrg : Niỉhiộp vụ huy độnẹ vốn qua phát hành chứng từ có giá Phồn NGHIỆP VỤ CAP TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DN ChíríỊ : Những vân đề hoạt động tín dụng NHTM C huw g : Nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp ChươyỊ’ • Phân tích tín dụng định cho vay chươrg : xếp hạniĩ tín dụng doanh nghiệp Chươí'ịị : Thẩm định tín dụng định cho vay trung dài hạn Chươĩị’ 10 : Nghiệp vụ cho thuê tài sản Chươĩg 1 : Nghiệp vụ bao toán ChươiỊị 12 : Các nghiệp vụ cap tín dụng khác dành cho DN Chiửyig 13 : Nghiệp vụ bảo lãnh Phàn - Phồn : C Á C NGHIỆP v ụ QUẢN LÝ RỦI RO - Chuơĩg ChươiỊ’ Chươĩ^ Chiùng 14 15 16 17 : : : : Nhận dạng loại rủi ro Nghiệp vụquản lý rủi ro tín dụng Nghiệp vụ quản lý rủi ro lãi suất Nghiệp vụquản lý rủi ro tỷ giá Phần s : CÁC NGHIỆP v ụ NGÂN HÀNG KHÁC - C'hưcng 18 ; Nghiệp vụ ngân hàng dành cho khách hàng cá nhân - ( ’hưcng 19 : Nghiệp vụ ngân hàng điện tử - Chưcng 20 : Nghiệp vụ kinh doanh bất động sản 133 173 175 197 253 319 359 419 459 505 537 563 565 603 627 671 739 741 779 X I1 - Tài iệu tham khảo S27 - Mục lục chi tiết 833 850 IV NGHIỆP VỤ THẤU CHI 520 V CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG 522 5.1 Phát tiền vay 522 5.2 Thu nợ 523 5.3 Thu lãi 523 5.4 Phạm vi áp dụng 523 5.5 Các xác định hạn mức tín dụng 523 VI NGHIỆP VỤ CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG D ự PHỊNG 527 TĨM TẮT NỘI DUNG 528 CÂU HỎI ÔN TẬP 529 BÀI TẬP THựC HÀNH (Có lời giải chi tiết) 530 BÀI TẬP Tự RÈN LUYỆN (Bạn đọc tự giải) 534 Chương 13 : NGHIỆP v ụ BẢO LÃNH NGÂNHÀNG 537 I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BẢOLÃNH NGẢN HÀNG 539 ^ 1.1 Khái niệm bảo lãnh 1.1.1 Bên bảo lãnh 1.1.2 Bên bảo lãnh 1.1.3 Bên nhận bảo lãnh 1.1.4 Cam kết bảo lãnh 539 539 539 540 540 1.2 Chức bảo lãnh 1.2.1 Bảo lãnh công cụ bảo đảm 1.2.2 Bảo lãnh công cụ tài trợ 541 541 541 1.3 Các loại bảo lãnh 1.3.1 Bảo lãnh vay vốn 1.3.2 Bảo lãnh toán 1.3.3 Bảo lãnh dự thầu 1.3.4 Bảo lãnh thực hợp đồng 1.3.5 Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm ^ Bảo lãĩihiiồii íốru-.B ảa lành hồn uả, tiền ứng trước 1.3.7 Bảo lãnh đối ứng 541 541 542 542 542 542 , , , ^ 542 543 851 1.3.8 Xác nhận bảo lãnh 1.3.9 Các loại bảo lãnh khác 543 543 1.4 Các hình thức phát hành bảo lãnh 543 [I NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 543 2.1 Điều kiện bảo lãnh 543 2.2 Phạm vi bảo lãnh 544 2.3 Hồ sơ đề nghị bảo lãnh 546 2.4 Hợp đồng bảo lãnh 546 2.5 Quyền 2.5.1 Đối 2.5.2 Đối 2.5.3 Đối 2.5.4 Đối nghĩa vụ bên tham gia bảo lãnh với tổ chức tín dụng bảo lãnh với tổ chức tín dụng phát hành bảolãnh đơi ứng với tổ chức tín dụng xác nhận bảolãnh với khách hàng 547 547 548 549 550 2.6 Cam kết bảo lãnh 551 2.7 Phí bảo lãnh 552 [II MINH HỌA NGHIỆP v ụ BẢO LÃNH MỘT s ố NHTM 552 3.1 Nghiệp vụ bảo lãnh VCB 553 3.2 Nghiệp vụ bảo lãnh Sacombank 555 3.3 Nghiệp vụ bảo lãnh ACB 558 [V TRÌNH T ự THựC HIỆN NGHĨA v ụ BẢO LÃNH 558 4.1 Đối với trường hợp bảo lãnh thông thường 559 4.2 Đối với trường hợp bảo lãnh dôi ứng 560 4.3 Đối với trường hợp xác nhận bảo lãnh 560 rĨM TẮT NỘI DUNG 561 CÂU HỎI ƠN TẬP 562 852 PHAN CÁ C N G H IỆ P VỤ Q UẢN TRỊ RỦI RO Chươiig 14 : NHẬN DẠNG CÁC LOẠI RỦI RO 565 I ĐỊNH NGHĨA VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO 567 II NHẬN DẠNG RỦI RO TÍN DỤNG 568 III NHẬN DẠNG RỦI RO LÃI SUẤT 569 IV NHẬN DẠNG RỦI RO TỶ GIÁ 569 4.1 Nhận dạng rủi ro tỷ giá đôl với khách hàng hay doanh nghiệp 4.1.1 Nhận dạng rủi ro tỷ giá hoạt động đầu tư 4.1.2 Nhận dạng rủi ro tỷ giá hoạt động xuất nhập 4.1.2.1 Nhận dạng rủi ro tỷ giá hoạt động xuất 4.1.2.2 Nhận dạng rủi ro tỷ giá hoạt động nhập 4.1.3 Nhận dạng rủi ro tỷ giá hoạt động tín dụng 4.1.4 Tác động rủi ro tỷ giá 4.1.4.1 Tác động đến lực cạnh tranh doanh nghiệp 4.1.4 la Tổn thất giao dịch (Transaction exposure) 4.1.4.1b Tổn thất kinh tế (Economic exposure) 4.1.4,1c Tổn thất chuyển đổi (Translation exposure) 4.1.4.2 Tác động đến khả chịu đựng tài doanh nghiệp 4.1.4.2a Tác động bất ổn đến hoạt động doanh nghiệp 4.1.4.2b Tác động đến tự chủ tài của- doaíih Qghiệp 4.1.4.2c Tác động đến giá trị doanh nghiệp 4.2 Nhận dạng rủi ro tỷ giá hoạt dộng ngân hàng 570 570 572 572 572 574 576 576 576 578 579 579 579 580 580 581 853 4.3 Phân 4.3.1 4.3.2 4.3.3 4.3.4 tích thái độ đôl với rủi ro tỷ giá Xác định thái độ đơì với rủi ro Phân loại thái độ rủi ro Sự cần thiết phòng ngừa rủi ro tỷ giá Các định liên quan đến quản lý rủi ro tỷ giá 4.3.4.1 Quyết định có nên phịng ngừa rủi ro tỷ giá hay không ? 4.3.4.2 Quyết định giải pháp để phòng ngừa rủi ro tỷ giá ? 585 585 586 586 586 587 587 TÓM TẮT NỘI DUNG 588 CÂU HỎI ÔN TẬP 589 BÀI TẬP THựC HÀNH (Có lời giải chi tiết) 590 BÀI TẬP Tự RÈN LUYỆN (Bạn đọc tự giải) 600 Chương 15 : QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 603 I QUAN HỆ GIỮA RỦI RO TÍN DỤNG CỦA KHÁCH HÀNG VÀ CỦA NGÂN HÀNG II QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Đ ố l VỚI KHÁCH HÀNG 605 606 2.1 Tư vấn sách tín dụng 606 2.2 Cung cấp cơng cụ phịng ngừa rủi ro tín dụng 2.2.1 Bao tốn nước - cơng cụ phịng ngừa rủi ro bán chịu 2.2.2 Bao toán xuất - cơng cụ phịng ngừa rủi ro xuất trả chậm 608 III QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Đ ố l VỚI NGÂN HÀNG 608 609 610 3.1 Tại cần quản lý rủi ro tín dụng ? 610 3.2 Phân tích nguồn gốc phát sinh rủi ro tín dụng 3.2.1 Về phía khách hàng 3.2.2 Về phía ngân hàng 3.2.2.1 Rủi ro giao dịch 3.2.2.2 Rủi ro danh mục tín dụng 611 611 612 612 612 3.3 Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng 3.3.1 Xác định mục tiêu thiết lập sách tín dụng 613 614 854 3.3.2 Phân tích thẩm định tín dụng 3.3.2.1 Quan hệ phân tích tín dụng rủi ro tín dụng 3.3.2.2 Quan hệ thẩm định tín dụng rủi ro tín dụng 3.3.3 Xếp hạng tín dụng (Credit rating) 3.3.4 Chấm điểm tín dụng (Credit scoring) 3.3.5 Bảo đảm tín dụng 3.3.6 Mua bảo hiểm tín dụng 3.3.7 Lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng 615 615 617 618 619 623 623 624 TÓM TẮT NỘI DƯNG 625 CÂU HỎI ÔN TẬP 626 Chương 16 : QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT 627 I MỰC TIÊU CỦA QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT 629 IL T VẤN QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT CHO KHÁCH HÀNG 629 2.1 Phân tích nguồn gốc phát sinh rủi ro lãi suất khách hàng 2.2 Tư vấn khách hàng giải pháp quản lý rủi ro lãi suất 2.2.1 Tư vấn khách hàng hợp đồng hoán đổi lãi suất 2.2.1.1 Những khái niệm liên quan đến hoán đổi lãi suất 2.2.1.2 Các trường hợp thực giao dịch hoán đổi lãi suâ"^t 2.2.1.3 Điều kiện thực giao dịch hoán đổi lãi suất 2.2.1.4 Giới hạn thời hạn số nợ gốc hoán đổi lãi suất đơi với doanh nghiệp 2.2.1.5 Lãi suất hốn đổi 2.2.1.6 Xác định số lãi ròng kỳ tổng lãi rịng 2.2.1.7 Thanh tốn số lãi rịng kỳ 2.2.1.8 Hợp đồng hoán đổi lãi suất ^ - -2.2.2.-Tư vấH khách iiàng về^cách sử^ụng hoáa dổLlãi 5uất 2.2.3 Thanh tốn lăi rịng giao dịch hốn đổi ỉãi suất 629 631 632 632 633 633 634 634 634 635 635 636 640 55 III QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT c ủ a n g â n h n g 643 3.1 Phân tích nguồn gốc phát sinh rủi ro lãi suất 643 3.2 Giải pháp quản lý rủi ro lãi suất đơì với ngân hàng 3.2.1 Hốn đổi lăi suất trực tiếp hai ngân hàng 3.2.2 Hoán đổi lãi suất qua ngân hàng trung gian 3.2.2.1 Hoán đổi lãi suất Sacombank Vietcombank 645 645 650 651 TĨM TẮT NỘI DUNG 658 CÂU HỎI ƠN TẬP 659 BÀI TẬP THựC HÀNH (Có lời giải chi tiết) 660 BÀI TẬP Tự RÈN LUYỆN (Bạn đọc tự giải) 669 Chươ/Ig 17: QUẢN TRỊ RỦI RO TỶ GIÁ 671 I NHỮNG KHÁI NIỆM CẦN NẮM v ữ n g 673 II CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA TổN THẤT GIAO DỊCH KHOẢN PHẢI THU NGOẠI TỆ 674 2.1 Mô tả tình cụ thể 674 2.2 Phân tích rủi ro 675 2.3 Hướng dẫn sử dụng giải pháp phòng ngừa 2.3.] Hướng dẫn sử dụng hợp đồng kỳ hạn 2.3.1.1 Nguyên tắc sử dụng 2.3.1.2 Các giao dịch cụ thể 2.3.1.3 Khả kiểm soátrủi ro 2.3.1.4 Nhận xét ưu, nhược điểm 2.3.1.5 Tư vấn lựa chọn 2.3.2 Hướng dẫn sử dụng hợp đồng hoán đổi 2.3.2.1 Nguyên tắc sử dụng 2.3.2.2 Các giao dịch cụ thể 2.3.2.3 Nhận xét ưu, nhược điểm 2.3.2.4 Tư vấn lựa chọn 2.3.3 Hướng dẫn sử dụng hợp dồng giao sau 2.3.3.1 Ngiiyên tắc sử dụng 2.3.3.2 Giao dịch cụ thể 2.3.3.3 Nhận xét ưu, nhược điểm 2.3.3.4 Tư vấn lưa chon 676 676 676 676 677 677 678 678 678 678 679 679 680 680 681 682 683 856 Hướng dẫn sử dụng hỢp đồng quyền chọn 2.3.4.1 Nguyên tắc sử dụng 2.3.4.2 Giao dịch cụ thể 2.3.4.3 Nhận xét ưu, nhược điểm 2.3.4.4 Tư vấn lựa chọn Hướng dẫn sử dụng thị trường tiền tệ 2.3.5.1 Nguyên tắc sử dụng 2.3.5.2 Giao dịch cụ thể 2.3.5.3 Nhận xét ưu, nhược điểm 2.3.5.4 Tư vấn lựa chọn III CÁC GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA TổN THẤT GIAO DỊCH KHỐN PHÁI TRÁ NGOẠI TỆ 683 683 685 686 686 686 687 687 688 689 689 3.1 Mơ tả tình 689 3.2 Phân tích rủi ro 690 3.3 Hướng dẫn sử dụng giải pháp phòng ngừa 3.3.1 Hướng dẫn sử dụng hợp đồng kỳ hạn 3.3.1.1 Nguyên tắc sử dụng 3.3.1.2 Các giao dịch cụ thể 3.3.1.3 Khả kiểm soát rủi ro 3.3.1.4 Nhận xét ưu, nhược điểm 3.3.1.5 Tư vấn lựa chọn 3.3.2 Hướng dẫn sử dụng hợp đồng hoán đổi 3.3.2.1 Nguyên tắc sử dụng 3.3.2.2 Các giao dịch cụ thể 3.3.2.3 Nhận xét ưu, nhược điểm 3.3.2.4 Tư vấn lựa chọn 3.3.3 Hướng dẫn sử dụng hợp đồng giao sau 3.3.3.1 Nguyên tắc sử dụng 3.3.3.2 Giao dịch cụ thể 3.3.3.3 Nhận xét ưu, nhược điểm 3.3.3.4 Tư vấn lựa chọn 3.3.4 Hướng dẫn sử dụng hợp đồng quyền chọn 3.3.4.1 Nguyên tắc sử dụng 3.3.4.2 Giao dịch cụ thể srs.^.s “Nhận xết t(u, líhCíỢc điểin 3.3.4.4 Tư vấn lưa chọn 691 691 691 691 692 692 693 693 693 693 694 694 695 695 696 697 698 698 698 700 701 701 857 3.3.5 Hướng dẫn sử dụng thị trường tiền tệ 3.3.5.1 Nguyên tắc sử dụng 3.3.5.2 Giao dịch cụ thể 3.3.5.3 Nhận xét ưu, nhược điểm 3.3.5.4 Tư vấn lựa chọn IV CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA TỔN THẤT KINH TẾ KHI TỶ GIÁ BIẾN ĐỘNG 701 7Ọ2 702 703 704 704 4.1 Đặc điểm tổn thất kinh tế 704 4.2 Hướng dẫn phòng ngừa tổn thất kinh tế nội tệ xuống giá 4.2.1 Mơ tả tình 4.2.2 Phân tích phát sinh tổn thất kinh tế 4.2.3 Hướng dẫn sử dụng hợp đồng giao sau 4.2.4 Hướng dẫn sử dụng hợp đồng quyền chọn 705 705 706 707 708 4.3 Hướng dẫn phòng ngừa tổn thất kinh tế nội tệ lên giá 4.3.1 Mơ tả tình 4.3.2 Phân tích phát sinh tổn thất kinh tế 4.3.3 Hướng dẫn sử dụng hợp đồng giao sau 4.3.4 Hướng dẫn sử dụng hợp đồng quyền chọn 709 710 710 711 712 V QUẢN LÝ RỦI RO TỶ GIÁ Đ ố l VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 714 5.1 Quản lý rủi ro tỷ giá tổn thất ròng giao dịch thời hạn 715 5.1.1 Quản lý rủi ro tỷ giá có trạng thái ngoại tệ dương (Long position) 715 5.1.2 Quản lý rủi ro tỷ giá có trạng thái ngoại tệ âm (Short position) 716 5.2 Phòng ngừa rủi ro tỷ giá tổn thất ròng giao dịch gộp 718 TÓM TẮT NỘI DUNG 723 CÂU HỎI ƠN TẬP 724 BÀI TẬP THựC HÀNH (Có lời giải chi tiết) 725 BÀI TẬP T ự RÈN LUYỆN (Bạn đọc tự giải) 736 858 PHẤN CÁC NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG KHÁC C hươìiglS: NGHIỆP v ụ NGÂN HÀNG DÀNH CHO KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN I ĐẶC ĐIỂM TÂM LÝ GIAO DỊCH CỦA KHÁCH HÀNG CẮ NHÂN 741 743 II CÁC SẢN P H Ẩ M V À D ỊC H v ụ D À N H CHO K H Á C H H À N G CÁ NHÂN III NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN ĐƠÌ VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 744 745 3.1 Xác định khách hàng tiềm náng 745 3.2 Các sản phẩm huy động vôn 3.2.1 Tài khoản tiền gửi toán 3.2.2 Tiền gửi không kỳ hạn 3.2.3 Tiền gửi bậc thang 3.2.4 Tiết kiệm có kỳ hạn 3.2.5 Tiết kiệm tích lũy 3.2.6 Tiết kiệm bậc thang 747 747 749 750 751 752 754 IV NGHIỆP VỤ CHO VAY Đ ố l VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 4.1 Tổng quan nghiệp vụ cho vay khách hàng cá nhân 4.2 Các sản phẩm nghiệp vụ cho vay khách hàng cá nhân 4.2.1 Cho vay bất dộng sản 4.2.2 Cho vay tiêu dùng 4.2.3 Cho vay sản xuất kinh doanh 4.2.4 Cho vay tiểu thương 4.2.5 Cho vay nông nghiệp 4.2.6 Cho vay cầm cố sổ tiền gửi (Cho vay đảm bảo tiền vay khách hàng) V CÁC DỊCH VU THẺ DÀNH CHO KHÁCH HÀNG CÁ NHẨN ' ^MINH Ìh Ọa" đ i ể n h ì n h CẨC l o m t h e CUA SACOMBANK 5.1 Thẻ Sacompassport 756 756 759 759 761 763 764 766 768 769 769 859 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 Thẻ Thẻ Thẻ Thẻ Thẻ tín dụng Sacombank tín dụng quốc tế Sacombank Visa / Master Card đồng thương hiệu VNPAY toán quốc tế Sacom Visa Debit tín dụng qc tế Sacombank Visa Credit VI CÁC DỊCH VỤ NGÂN HÀNG KHÁC DÀNH CHO KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 770 771 772 772 773 774 V IL CÁC SẢN P H Ẩ M VÀ D ỊC H v ụ NG ÂN H ÀNG H IỆ N Đ ẠI DÀNH CHO KHÁCHHÀNG CÁ NHÂN 775 TÓM TẮT NỘI DUNG 776 CÂU HỎI ÔN TẬP 777 Chươỉig 19 : NGHIỆP vụ NGÂN HÀNG ĐIỆN TỬ 779 I VÀI NÉT VỀ S ự PHÁT TRIỂN DỊCH v ụ NGÂN HÀNG ĐIỆN TỬ 781 1.1 Dịch vụ ngân hàng điện tử ? 781 1.2 Các hình thái phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử 1.2.1 Brochure-ware 1.2.2 E-commerce 1.2.3 E-business 1.2.4 E-bank (Enterprise) 782 782 782 782 783 II CÁC DỊCH VỤ VÀ SẢN PHẨM n g â n h n g đ i ệ n t 783 2.1 Các dịch vụ ngân hàng điện tử 2.1.1 Call centre 2J.2 Phone banking 2.1.3 Mobile banking 2.1.4 Home banking 2.1.5 Internet Banking 783 783 784 784 784 785 2.2 Các sản phẩm ngân hàng điện tử 2.2.1 Tiền điện tử - Digital Cash 2.2.2 Séc điện tử - Digital Cheques 2.2.3 Thẻ thông minh - Stored Value Smart Card 785 785 786 786 III XÂY DƯNG LUẬT GIAO DICH ĐIỆN TỬ CÁCN c 787 860 IV T ÌN H H ÌN H P H Á T T R IỂ N d ịc h v ụ n g â n h n g đ iệ n tử CÁC NƯỚC TRONG KHU v ự c VÀ TRÊN THẾ GIỚI 4.1 Tổng quan 788 788 4.2 Các dịch vụ ngân hàng điện tử khu vực giới 4.2.1 Dịch vụ cung cấp thông tin tài khoản cho khách hàng 4.2.2 Dịch vụ ngân hàng điện toán (ComputerBanking) 4.2.3 Thẻ ghi nợ (Debit Card) 4.2.4 Thanh toán trực tiếp (Direct payment) 4.2.5 Gửi tốn hóa dơn điện tử (Electronic bill presentment and payment - EBPP) 4.2.6 Thẻ trả lương (Payroll Card) 4.2.7 Ghi nợ ủy quyền trước (Preauthorized debit) 4.2.8 Dịch vụ đầu tư (Investment Services) 4.2.9 Dịch vụ cho vay tự động 4.2.10 Dịch vụ ngân hàng tự phục vụ 792 793 793 793 793 794 794 794 794 794 794 V PHÁT TRIỂN DỊCH v ụ NGÂN HÀNG ĐIỆN TỬ VIỆT NAM 795 5.1 Các yếu tố cần thiết cho dịch vụ ngân hàng điện tử tạiVN 5.1.1 Hạ tầng cở sở công nghệ thông tin 5.1.1.1 Cơng nghệ tính tốn 5.1.1.2 Cơng nghệ truyền thơng 5.1.1.3 Vai trị Cơng nghệ thơng tin đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ đại hóa công nghệ ngân hàng 5.1.2 Chứng từ điện tử 5.1.3 An tồn thơng tin mạng 5.1.3.1 Mã hóa đường truyền 5.1.3.2 Chữ ký điện tử 5.1.3.3 Bức tường lửa (firewall) 5.1.4 Tiến trình đại hóa cơng nghệ ngân hàng hệ thơng tốn Việt Nam 5.2 Thực trạng việc phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử ' tớ]Vf TẮT K ộ r CÂU HỎI ÔN TÂP 795 795 795 796 797 798 799 799 800 801 802 805 808 809 861 Chương 20 : NGHIỆP v ụ KINH DOANH BẤT ĐỘNG SẢN I 811 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẤT ĐỘNG SẢN CỦA NHTM 813 1.1 Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh bất động sản 813 1.2 Các nghiệp vụ kinh doanh bất động sản NHTM 814 II TỔ CHÚC SÀN GIAO DỊCH BẤT ĐỘNG SẢN 815 III KINH DOANH CÁC D ự ÁN BẤT ĐỘNG SẢN 817 IV THANH TOÁN MUA BÁN BẤT ĐỘNG SẢN 819 V CHO VAY MƯA BÁN BẤT đ ộ n g s ả n v v x â y DỰNG NHÀ 821 VI CUNG CẤP CÁC DỊCH v ụ LIÊN QUAN ĐẾN BẤT ĐỘNG SẢN 825 TÓM TẮT NỘI DUNG 826 CÂU HỎI ÔN TẬP 826 - Tài liệu tham khảo 827 - Muc lục 833 TÌM DỌC TÙ SÁCH TÀ! CHÍNH NGÂN HÀNG CÙA CÙNG TÁC GIẢ^ NGUYỄN MINH KlỀU N g u yễn M inh Kiều, (2008), TH A N H TOÁN Q UỐ C TẾ , N XB T h ố n g kê, N g u yễn M inh Kiều, (2008), TIỀN T Ệ - NG ÂN H À N G , N X B T h ố n g kê N g u yễn M inh Kiều, (2008), THỊ TRƯỜ NG NG O ẠI H ố l V À C Á C GIA D ỊC H KINH DOANH NGOẠI H ố l, N h xuất T h ố ng kê N g u yễn M inh Kiều, (2008), TÀI C H ÍN H DO ANH N G H IỆ P , N X B T h ố n g kê Nguyễn Minh Kiều, (2008), NGHIỆP vụ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI, N hà xuâ't T hố ng kê Nguyễn Minh Kiều, (2008), BÀI TẬP VÀ BÀI GIẢI NGHIỆP v ụ N G Â N H À NG THƯƠ NG MẠI, Nhà x u ấ t Lao động - Xã hội N guyễn M inh Kiều, (2008), BÀI T Ậ P VÀ BÀI GIẢ! T H A N H TO Á N Q U Ô C T Ế , N hà xu ất Thống kê N g u yễn M inh Kiều, (2008), TÍN D Ụ N G VÀ T H Ẩ M N G Â N H À N G , N hà xuất Tài ch ín h đ ịn h t ín dụng T rần H ồng N gân, N guyễn Minh K iều (2008), T H A N H TO Á N Q UỐ C TÉ N hà xuât T hố ng kê 10 N g u yễn M inh Kiểu, (2008), TÀI C H ÍN H CÔ NG TY H IỆ N ĐẠI, N hà xu ất T hố ng kê 11 Nguyễn Minh Kiểu, (2008), NGHIỆP vụ NGÂN HÀNG HIỆN ĐẠI, N h xu ất T hố ng kê 12 N g u yễn M inh Kiểu, (2008), PHÂN T ÍC H VÀ ĐẦU T CH Ứ N G KHOÁN N h xu ất T hố ng kê 13 Nguyễn Minh Kiều, (2008), PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI C HÍNH VÀ Đ ỊN H G IÁ T R Ị DOANH N G H IỆ P , N hà xuất T h ố n g kê 14 N g u yễn M inh Kiểu, (2008), LẬP M Ơ HÌNH TÀ I C H ÍN H , N X B T h ố ng k( 15 N g u yễn M inh Kỉều, (2008), QUẢN LÝ DANH M Ụ C ĐẦ U Tư , N h xu ất T hố ng kê 16 N g u yễn M inh Kiểu, (2008), QUẢN T R Ị RỦI RO TÀI C H ÍN H , N h xu ấ t T hố ng kê 17 N g u yễn M inh Kiểu, (2008), QUẢN T R Ị RỦI RO T R O N G N G À N HÀNG, N hà xuâ't T hốnp kê ís ! N g u yền M in ií Kiềú, Bùi Kim Yếtí (2008), TH! TRỨ Ờ NG TA! C H ÍN H , N h xu ất T hố ng kê c p x: CL ỊBJ1 uạÁnBN CD ■D- ỉỉ O) _ '§ Q y ụ u B L Ị i j ụ o uạAn6fsj CD 1(0 0) Bup^iụd Ui uạAn6N ọs PO 0i 1|UỊ)| ŨỐH ỊẺQ 6upnJi n?SN iQ A sB uẹụis ỵ 00 1o ụ u e m uậỊH Ọ i NHÀ SÁCH KINH TẾ T U Â N M iN H (NHÀ SÁCH 15 ĐÀO DUY TỪ cũ) Địa c h ỉ m i : 23 ĐÀO DUY TỪ p!5 - Q.10 - TP HỒ CHÍ MINH ĐIỆN THOẠI : 08.8531424 CELLPHONE ; 0918976920 NHÀ XUẤT BẢN THỐNG KÊ Đc : 98 Thụy Khuê, Tây Hồ, Hà Nội Điện th o i: 04 8457290 CN TP HCM 16 Nguyễn Huệ - Q.I Đ T: 234 673 Website : www.nxbthongke.com.vn Chịu trách nhiệm xuất TS TRẦN HỮU THựC • B im tập : VIỆT THANH Trĩnh bày bìa : NGUYỄN TIẾN ĐẠT Sửa in : NGLTYỄN MINH K lỀ NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNC THƯƠNG MẠI TS NGUYỄN MINH KiỀU ' lfi 1.Ơ00 b'ảrí, Khổ 16 'X 'cm,'tạ i Công-ty XtJK Ngành In'TP.UCW I Giấy phép xuất số : -2 0 /C X B /1 -7 rrK ^ ^ I ' I r\ In xong nộp lưu chiểu Quý 1/2009 ... : Nghiệp vụ ngân hàng dành cho khách hàng cá nhán, trình bày nghiệp vụ ngân hàng dành cho khách hàng cá nhân bao gổm nghiệp vụ huy động vốn, cho vay, thẻ toán, ~ Chương 19 : Nghiệp vụ ngân hàng. .. Giảng viên Khoa Ngân Hàng Đại học Kinh Tê TP HCM Chương trình Giảng Dạy Kinh Tê Fulbright NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯỜNG MẠI (DÀNH CHO SINH VIÊN CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH, NG ÂN HÀNG, CHỨNG KHOÁN)... học tập nghiên cứu nghiệp vụ ngân hàng thương mại, nghiệp vụ đại đầu tư tài chính, giao dịch cơng cụ phái sinh thị trường chứng khoán thị trường ngoại hối, nghiệp vụ ngân hàng điện tử ngày thu