Thông tin tài liệu
1 CHƢƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1. Tổng quan về ngân hàng thƣơng mại 1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại chc c thc hi ho i nhunh ca Lu t cht( Ngh nh s -CP v t chng ca NHTM). Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán. Trên thế giới có nhiều định nghĩa về NHTM như sau: Ở Mỹ: NHTM là một công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành dịch vụ tài chính. Ở Pháp: NHTM là những xí nghiệp thường xuyên nhận của công chúng dưới hình thức tiền gửi hay hình thức khác để dử dụng cho các nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính. Ở Ấn Độ: NHTM là cơ sở xác nhận các khoản tiền gửi để cho vay, tài trợ và đầu tư. Tóm lại, Ngân hàng thương mại là doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ - tín dụng, với hoạt động thường xuyên là nhận gửi tiền, cho vay và cung ứng các dịch vụ ngân hàng cho nền kinh tế quốc dân. 1.1.2. Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại 1.1.2.1. Hoạt động huy động vốn Huy động vốn là việc thu hút dòng tiền nhàn rỗi bên ngoài vào ngân hàng thông qua nhiều hình thức. Ngân hàng thường huy động vốn dưới các hình thức như: Nhận tiền gửi của khách hàng Tiền gửi của khách hàng là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của ngân hàng thương mại, khi một ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ đầu tiên là mở các tài khoản tiền gửi để giữ tiền, tài sản và thanh toán hộ khách hàng, bằng cách đó ngân hàng huy động tiền của các doanh nghiệp, các tổ chức và dân cư. Đi vay Nguồn tiền gửi là nguồn quan trọng nhất của ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, trong những trường hợp cần thiết các ngân hàng thương mại vẫn phải tiến hành đi vay 2 thêm. Mặt khác tại nhiều quốc gia trên thế giới, ngân hàng Trung ương thường quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc với nguồn tiền huy động và vốn chủ sở hữu. Do vậy trong những trường hợp cần thiết, và trong các giai đoạn cụ thể nhiều ngân hàng phải tiến hành vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động bị hạn chế như phát hành giấy tờ có giá từ người dân, tổ chức xã hội, NHTW để tái chiết khấu giấy tờ có giá. 1.1.2.2. Hoạt động cho vay -NHNN h Các hình thức cho vay chủ yếu gồm: Thấu chi, trực tiếp từng lần, hạn mức, luân chuyển, trả góp, gián tiếp. 1.1.2.3. Các hoạt động khác Cho thuê tài sản Cho thuê của ngân hàng là hình thức tín dụng trung và dài hạn. Ngân hàng mua tài sản cho khách hàng thuê với thời hạn sao cho ngân hàng phải thu gần đủ (hoặc thu đủ) giá trị tài sản cho thuê cộng lãi. Hết hạn thuê khách hàng có thể mua lại tài sản đó. Bảo lãnh (hoặc tái bảo lãnh) Bảo lãnh của ngân hàng là cam kết của ngân hàng dưới hình thức thư bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ như cam kết. Bảo lãnh thường có ba bên : Bên hưởng bảo lãnh, bên được bảo lãnh, và bên bảo lãnh, ngân hàng là bên bảo lãnh. Chiết khấu chứng từ có giá Chiết khấu giấy tờ có giá là một nghiệp vụ tín dụng của NHTM trong đó khách hàng chuyển nhượng những chứng từ có giá chưa đến hạn cho ngân hàng để nhận lấy một khoản tiền bằng mệnh giá trừ đi lợi tức chiết khấu và hoa hồng. Thanh toán và ngân quỹ NHTM mở tài khoản cho khách hàng và làm trung gian thanh toán khi thực hiện các nghiệp vụ theo yêu cầu của khách hàng trên tài khoản tiền gửi này Thang Long University Library 3 Kinh doanh ngoại hối và vàng Trên thị trường trong nước và thị trường Quốc tế khi ngân hàng nhà nước cho phép, NHTM có thể kinh doanh giao ngay (spots), giao dịch ngoại hối kỳ hạn (forwards), hoặc giao dịch hoán đổi (swaps), giao dịch quyền chọn (options). Trong xu thế mở cửa giao lưu với quốc tế, để trở thành NHTM phát triển đa năng thì nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối ngày càng trở nên quan trọng bởi nó không chỉ đem lại lợi nhuận trực tiếp do tỷ giá thay đổi theo chiều hướng có lợi cho NHTM mà còn hỗ trợ để mở rộng các nghiệp vụ khác. Ngoài ra ngân hàng còn có thêm một số hoạt động: t 1.2. Vai trò và chức năng của Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại với vai trò trung gian của các cá nhân trong nền kinh tế, nhận tiền từ người muốn cho vay, trả lãi cho họ và đem số tiền ấy cho người muốn vay vay. Thực hiện được điều này NHTM huy động và tập trung các nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế; mặt khác với số vốn này NHTM sẽ đáp ứng được nhu cầu vốn của nền kinh tế để sản xuất kinh doanh. Qua đó nó thúc đẩy nền kinh tế phát triển. NHTM vừa là người đi vay vừa là người cho vay và với số lãi suất chênh lệch có được nó sẽ duy trì hoạt động của mình. Chức năng này có nghĩa là ngân hàng tiến hành nhập tiền vào tài khoản hay chi trả tiền theo lệnh của chủ tài khoản. Khi các khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, họ sẽ được đảm bảo an toàn trong việc cất giữ tiền và thực hiện thu chi một cách nhanh chóng tiện lợi, nhất là đối với các khoản thanh toán có giá trị lớn, ở mọi địa phương mà nếu khách hàng tự làm sẽ rất tốn kém khó khăn và không an toàn (ví dụ: chi phí lưu thông, vận chuyển, bảo quản…). Cho ra tin: Vào cuối thế kỉ 19 hệ thống ngân hàng hai cấp được hình thành, các ngân hàng không còn hoạt động riêng lẻ nữa mà tạo thành hệ thống, trong đó ngân hàng trung ương là cơ quan quản lý về tiền tệ, tín dụng là ngân hàng của các ngân hàng. Các ngân hàng còn lại kinh doanh tiền tệ, nhờ họat động trong hệ thống các NHTM đã tạo ra bút tệ thay thế cho tiền mặt đang trở thành phổ biến trong hoạt động Ngân hàng. 4 1.3. Tổng quan về hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng thƣơng mại 1.3.1. Khái niệm hoạt động cho vay ngắn hạn Hong cho vay c c c t khon ti s di gian nhnh theo tho thun vi tr c gi hi vi hong cho vay ngn hn thun t (n 2011) 1.3.2. Đặc điểm cho vay ngắn hạn Hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại có một số đặc điểm nổi bật như sau: - Thi gian thu hi vn nhanh Cho vay ngắn hạn chủ yếu để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt tạm thời vốn lưu động trong quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Ngân hàng thường cho vay khi khách hàng phát sinh nhu cầu vốn để mua nguyên vật liệu, hoặc trang trải các chi phí sản xuất. Thông thường những thiếu hụt này chỉ mang tính tạm thời, sau đó khoản thiếu hụt này sẽ sớm được thu lại dưới hình thái tiền tệ, vì vậy thời gian thu hồi khoản cho vay sẽ nhanh. - R Do khoản cho vay chỉ cung cấp trong thời gian ngắn vì thế ít chịu ảnh hưởng của những biến động không thể lường trước của nền kinh tế như: khả năng phá sản,đồng tiền mất giá. Do đó nó thường ít gặp rủi ro hơn. - sut thp Lãi suất cho vay là khoản chi phí người đi vay phải trả cho ngân hàng để được quyền tạm thời sử dụng nguồn vốn của ngân hàng. Chính vì rủi ro của khoản vay thường không cao do đó lãi suất người đi vay phải trả thông thường thấp hơn so với các khoản vay dài hạn khác. - ng Ngân hàng cung cấp ngày càng nhiều phương thức cho vay ngắn hạn như: cho vay thấu chi, cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức, cho vay luân chuyển…, nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng, đồng thời giúp ngân hàng phân tán rủi ro. Thang Long University Library 5 1.3.3. Vai trò hoạt động cho vay ngắn hạn Hoạt động cho vay ngắn hạn chiếm vai trò hết sức quan trọng, cụ thể: - Đối với nền kinh tế: Cho vay ngắn hạn có vai trò rất lớn đối với nền kinh tế và cả xã hội nói chung. Cho vay ngắn hạn là nhân tố tác động tích cực nhằm thúc đẩy ngắn hạn của cá nhân và hộ gia đình, giúp kích cầu, tăng trưởng kinh tế, phát triển xã hội. Bởi sản xuất muốn phát triển phải xuất phát từ nhu cầu, có cầu mới có cung. Tuy nhiên, nhu cầu ấy phải có khả năng thanh toán. Chính sản phẩm cho vay ngắn hạn của ngân hàng làm cho nhu cầu ngắn hạn có khả năng thanh toán tăng lên, việc mua bán sẽ kịp thời hơn, quá trình tiêu thụ hàng hóa được diễn ra nhanh chóng, thuận tiện hơn, doanh nghiệp sản xuất có đủ cơ sở để giải quyết bài toán hàng tồn kho và tiến tới mở rộng sản xuất kinh doanh. Mặt khác, cho vay ngắn hạn góp phần nâng cao đời sống dân cư, hỗ trợ cho họ trong việc mua sắm xe cộ, nhà cửa, các dịch vụ giáo dục, y tế,….Qua đó làm giảm sự chênh lệch giữa người giàu và người nghèo. Cho vay ngắn hạn làm tăng tổng cầu nền kinh tế, tạo thêm thị trường đầu ra cho khu vực sản xuất, từ đó góp phần giải quyết công ăn việc làm cho người dân, đồng thời nâng cao mức sống của họ. Do vậy, hoạt động cho vay ngắn hạn tác động lên toàn bộ nền kinh tế. - Đối với ngân hàng: Cho vay ngắn hạn giúp vốn ngân hàng không bị ứ đọng, tăng vòng quay và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, từ đó tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng. Việc cho vay ngắn hạn giúp các ngân hàng mở rộng mối quan hệ với khách hàng, từ đó làm tăng khả năng huy động các loại tiền gửi và các sản phẩm đi kèm khác của ngân hàng. Bởi lẽ, đa số đối tượng cho vay ngắn hạn là những khách hàng có tình hình tài chính tốt trong tương lai và họ không muốn gửi tiền của mình vào ngân hàng mà họ cho rằng mình không có triển vọng vay lại từ chính ngân hàng đó khi mình có nhu cầu. Thị trường khách hàng cá nhân tuy quy mô vay vốn ngắn hạn nhỏ, tuy nhiên xét theo số lượng khách hàng cũng như mục đích sử dụng thì vô cùng tiềm năng. Để chiếm lĩnh được thị phần, có lợi nhuận tăng trưởng bền vững và thành công trong mảng kinh doanh này đòi hỏi các ngân hàng phải có sản phẩm đa dạng, độc đáo, chất lượng tư vấn, chăm sóc khách hàng tốt, quy trình cho vay nhanh gọn, chính xác, quản lý tín dụng hiệu quả,…Vì vậy, phát triển cho vay ngắn hạn giúp ngân hàng tăng nguồn vốn huy động, giúp ngân hàng mở rộng kinh doanh, mặt khác tạo áp lực lại để ngân hàng không ngừng nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường. Cho vay ngắn hạn cũng góp phần đa dạng hóa danh mục đầu tư, qua đó giảm thiểu, phân tán rủi ro cho ngân hàng. 6 - Đối với người tiêu dùng: Xã hội ngày càng phát triển thì càng phát sinh nhiều nhu cầu tiêu dùng. Tuy nhiên, không phải nhu cầu nào cũng được đáp ứng kịp thời bởi khả năng tự tài trợ. Qua đó, làm xuất hiện mâu thuẫn giữa nhu cầu tiêu dùng và khả năng tích lũy. Trên thực tế, ta thấy rằng có nhiều nhu cầu mang tính tự nhiên, vô cùng thiết yếu, có ý nghĩa hết sức quan trọng trong cuộc sống đối với mỗi cá nhân và hộ gia đình. Những nhu cầu này không sớm thì muộn thì người tiêu dùng cũng phải được đáp ứng, ví dụ như nhu cầu về mua sắm các đồ dùng tiện nghi, các phương tiện như xe máy, ô tô, nhu cầu nhà ở, giải trí,… Đối với thế hệ trẻ và người thu nhập thấp, vay ngắn hạn giúp họ có được một cuộc sống ổn định ngay từ khi còn trẻ, bằng việc mua trả góp những gì cần thiết, tạo cho họ động lực to lớn để làm việc, tiết kiệm, nuôi dưỡng con cái. Có thể hiểu, việc ngân hàng cho vay tiêu dùng cũng giống như việc khách hàng vay sử dụng đồng tiền trong tương lai của chính họ vào thời điểm hiện tại, đáp ứng kịp thời nhu cầu, khả năng thanh toán và giúp họ ổn định, nâng cao chất lượng cuộc sống ngay cả khi khả năng tài chính hiện tại của họ không cho phép. 1.3.4. Nguyên tắc và điều kiện cho vay ngắn hạn Tại ngân hàng thương mại và theo giáo trình “Ngân hàng thương mại” của TS.Hồ Diệu, nhà xuất bản thống kê năm 2001 hiện nay thường tồn tại một số nguyên tắc và điều kiện cho vay ngắn hạn như sau: 1.3.4.1. Nguyên tắc cho vay - khoản tín dụng phải được thanh toán đầy đủ nguyên gốc sau khi sử dụng để ngân hàng bảo toàn được vốn ở mức tối thiểu nhất để có thể duy trì được hoạt động. - : khoản tín dụng phải được hoàn trả đúng vào thời điểm đã được hai bên xác định cụ thể và được ghi nhận trong thỏa thuận vay vốn giữa khách hàng và ngân hàng. - : ngoài việc thanh toán đầy đủ, đúng hạn khoản gốc, khách hàng phải có trách nhiệm thanh toán khoản lãi tính bằng tỷ lệ % trên số tiền vay, được coi là giá mua quyền sử dụng vốn. - để bảo vệ nguồn vốn của ngân hàng khi khách hàng vi phạm các điều kiện vay vốn hoặc khi chủ nhân của các tài sản thế chấp không còn khả năng thanh toán cho ngân hàng. - tất cả các khoản tín dụng phải được sử dụng đúng mục đích vay thể hiện trong hồ sơ vay vốn. Thang Long University Library 7 Giải ngân 1.3.4.2. Điều kiện cho vay - Khách hàng phải có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. - Khách hàng phải có khả năng tài chính đảm bảo trả được nợ trong thời hạn cam kết. - Mục đích sử dụng vốn vay phải hợp pháp. - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi; phương án đầu tư, phục vụ đời sống khả thi kèm phương án trả nợ khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật. - Thực hiện đầy đủ các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ, Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước. 1.3.5. Quy trình cho vay ngắn hạn -NHNN) Sơ đồ 1.1. Quy trình cho vay ngắn hạn Bước này do cán bộ tín dụng thực hiện ngay sau khi tiếp xúc khách hàng. Nhìn chung một bộ hồ sơ vay vốn cần phải thu thập các thông tin như: + Năng lực pháp lý, năng lực hành vi dân sự của khách hàng + Khả năng sử dụng vốn vay + Khả năng hoàn trả nợ vay (vốn vay, lãi vay) Lập hồ sơ vay vốn Phân tích tín dụng Ra quyết định tín dụng Giám sát tín dụng Thanh lý hợp đồng tín dụng 8 Phân tích tín dụng là xác định khả năng hiện tại và tương lai của khách hàng trong việc sử dụng vốn vay và hoàn trả nợ vay. Mục tiêu: + Tìm kiếm những tình huống có thể xảy ra dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, dự đoán khả năng khắc phục những rủi ro đó, dự kiến những biện pháp giảm thiểu rủi ro và hạn chế tổn thất cho ngân hàng. + Phân tích tính chân thật của những thông tin đã thu thập được từ phía khách hàng trong bước 1, từ đó nhận xét thái độ, thiện chí của khách hàng làm cơ sở cho việc ra quyết định cho vay. Trong khâu này, ngân hàng sẽ ra quyết định đồng ý hoặc từ chối cho vay đối với một hồ sơ vay vốn của khách hàng. Khi ra quyết định, thường mắc 2 sai lầm cơ bản: + Đồng ý cho vay với một khách hàng không tốt như: có lịch sử vay trả nợ không tốt, không có tài sản thế chấp, không có sự đồng thuận vay giữa vợ hoăc chồng, thu nhập không ổn định thường dưới 2 triệu đồng/tháng. + Từ chối cho vay với một khách hàng tốt như: có lịch sử vay trả nợ tốt, có tài sản thế chấp, có sự đồng thuận khi vay giữa vợ hoặc chồng, thu nhập ổn định từ 10 triệu đồng/tháng. Cả 2 sai lầm đều ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh tín dụng, thậm chí sai lầm thứ 2 còn ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng. Ở bước này, ngân hàng sẽ tiến hành phát tiền cho khách hàng theo hạn mức tín dụng đã ký kết trong hợp đồng tín dụng. Nguyên tắc giải ngân: phải gắn liền sự vận động tiền tệ với sự vận động hàng hóa hoặc dịch vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng và đảm bảo khả năng thu nợ. Nhưng đồng thời cũng phải tạo sự thuận lợi, tránh gây phiền hà cho công việc sản xuất kinh doanh của khách hàng. Thang Long University Library 9 Nhân viên tín dụng thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế của khách hàng, hiện trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài chính của khách hàng, để đảm bảo khả năng thu nợ. Kết thúc khoản vay, nếu khách hàng hoàn thành nghĩa vụ trả nợ bao gồm cả gốc và lãi thì hợp đồng cho vay hết hiệu lực. Ngân hàng và khách hàng sẽ làm biên bản thanh lý hợp đồng nếu có yêu cầu. Cán bộ tín dụng sẽ tổng kết và lưu trữ các thông tin về khoản vay để sử dụng khi cần. 1.4. Chất lƣợng hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng thƣơng mại 1.4.1. Khái niệm về chất lượng cho vay ngắn hạn Chc hi ng nhu cng c p vi s n ca kinh t m bo s tn tn c -NHNN) Trong quan hệ cho vay, những chủ thể tham gia phải gồm hai bên: Một bên là ngân hàng – phía cấp vốn, bên còn lại là khách hàng – phía có nhu cầu vay vốn. Ngoài ra có thể có một số chủ thể khác tham gia như: Bên bảo lãnh vay vốn ngân hàng, các cơ quan quản lý Nhà nước. Cũng như các doanh nghiệp khác trong hoạt động kinh doanh, ngân hàng luôn chú trọng tới việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay nhằm đáp ứng một cách phù hợp nhất nhu cầu về vốn của khách hàng trên cơ sở đảm bảo an toàn và sinh lời cho ngân hàng. Hiệu quả cho vay được xem xét dưới góc độ sau: i NHTM: thì hiệu quả cho vay chỉ được xem xét dưới các chỉ tiêu về mức độ an toàn và khả năng sinh lời cho ngân hàng. Khả năng sinh lời là những khoản thu do hoạt động cho vay mang lại và những khoản thu này phải lớn hơn so với chi phí bỏ ra để từ đó có lãi cho ngân hàng. Mặt khác hoạt động cho vay còn phải đảm bảo mục tiêu an toàn cho ngân hàng và khách hàng của ngân hàng. i : khoản cho vay có hiệu quả khi nó được sử dụng đúng mục đích để góp phần tạo ra nhiều sản phẩm có chất lượng cho xã hội với giá thành hạ, tạo ra nhiều việc làm cho người lao động, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Một khoản cho vay có hiệu quả phải mang lại lợi ích cho người đi vay, cho ngân hàng và cho nền kinh tế. i i: hoạt động cho vay hiệu quả sẽ góp phần thực hiện các chính sách, mục tiêu kinh tế vĩ mô của Đảng và Nhà nước đề ra, nhằm tạo môi trường thuận lợi cho các thành phần kinh tế phát triển kinh doanh. Do giới hạn của đề tài nên 10 khái niệm hiệu quả cho vay được nghiên cứu kĩ hơn từ góc độ của ngân hàng và được cụ thể bằng các chỉ tiêu định tính và định lượng chính. 1.4.2. Ý nghĩa của việc nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn Ngân hàng là ngành dịch vụ đã có lịch sử tồn tại và phát triển hàng trăm năm. Nó là ngành mang lại nhiều lợi nhuận song đồng thời nó cũng là ngành chịu nhiều rủi ro. Một trong những rủi ro lớn đối với ngân hàng là rủi ro tín dụng và nó cũng là một trong những nguyên nhân chính gây ra tình trạng mất khả năng thanh toán của ngân hàng, bằng chứng là đã xảy ra những cuộc khủng hoảng tài chính trên thế giới Có thể nói bất kỳ một quốc gia nào trên thế giới cũng có thể lâm vào tình trạng đó, vì thế vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ cần thiết đối với ngân hàng, với khách hàng mà còn đối với toàn xã hội nữa. : NHTM giống như các nhà kinh doanh bỏ vốn của mình ra và mong muốn thu được lợi nhuận và thu hồi vốn. Như vậy đảm bảo chất lượng cho các khoản vay và cho vay bản thân nó đối với ngân hàng đã là một nhu cầu cấp thiết. Đặc biệt đối với các NHTM ở Việt Nam hiện nay không còn phụ thuộc nhiều vào NHNN mà đã và đang dần trở thành một chủ thể kinh doanh độc lập, tự kiếm lợi nhuận lời ăn lỗ chịu, chịu trách nhiệm với khách hàng, với NHNN. Do vậy mà ngân hàng không thể không cần đến sự an toàn với các khoản vay. Như vậy, có thể thấy mục tiêu nâng cao chất lượng cho vay là điều kiện tối ưu cần thiết cho mỗi ngân hàng, nó vừa là yếu tố không những đảm bảo cho ngân hàng duy trì hoạt động mà còn giúp ngân hàng phát triển. : Khách hàng của ngân hàng có hai loại: Người gửi tiền và người vay tiền. Người gửi tiền thì họ quan tâm đến khả năng thanh toán của ngân hàng mà khả năng thanh toán của ngân hàng lại có mối quan hệ mật thiết với chất lượng của các khoản tín dụng vì vậy đối với họ nâng cao chất lượng tín dụng là vấn đề cần thiết vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến những khoản tiền gửi của họ. Người vay tiền là người trực tiếp sử dụng giá trị sử dụng của các khoản vốn vay ngân hàng, mà đối với họ chất lượng tín dụng chính là sự thoả mãn của họ về khoản tín dụng đó. : Vấn đề chất lượng tín dụng cũng là vấn đề cần thiết. Bởi một đồng vốn của ngân hàng cho vay nó là đầu mối trong tất cả các mối quan hệ kinh tế, nếu người sử dụng vốn đó hiệu quả thì cũng đồng nghĩa với việc nó có hiệu quả đối với ngân hàng và xã hội bởi nó sẽ góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế, đóng góp phát triển các công trình phúc lợi xã hội. Hơn nữa sự sụp đổ của hệ thống Thang Long University Library [...]... đánh giá chất lượng trong hoạt động cho vay ngắn hạn Với những cơ sở lý luận trên, chương 1 sẽ là nền tảng để từ đó khóa luận sẽ đi sâu vào tìm hiểu thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Nam Sách giai đoạn 2011-2013 20 Thang Long University Library CHƢƠNG 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NAM SÁCH 2.1... NÔNG THÔN CHI NHÁNH NAM SÁCH 2.1 Tổng quan về ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Nam Sách 2.1.1 Sơ lược lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Nam Sách Nam Sách là một huyện được tái lập tháng 4/1989 NHNo&PTNT huyện Nam Sách trực thuộc NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương NHNo&PTNT huyện Nam Sách được thành lập theo quyết định 340 QĐ/NHNo-TCCB... của ngân hàng cao Ngược lại, tỷ lệ nợ quá hạn cao biểu hiện chất lượng tín dụng thấp, rủi ro trong hoạt động tín dụng cao Tỷ trọng nợ quá hạn ngắn hạn = Dư nợ quá hạn ắ ạ Tổng dư nợ quá hạn Tỷ trọng nợ quá hạn ngắn hạn cho biết trong tổng dư nợ quá hạn thì dư nợ quá hạn ngắn hạn chi m tỷ lệ là bao nhiêu, qua đó đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn tại NHTM Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn = Nợ xấu t các khoản cho. .. Qua đó đánh giá được phần nào 13 chất lượng cho vay ngắn hạn, tỷ lệ dư nợ cho vay ngắn hạn có TSĐB càng lớn thì rủi ro cho vay càng nhỏ, dẫn tới chất lượng cho vay càng tốt Chỉ tiêu về hiệu suất sử dụng vốn Hiệu suất sử dụng vốn = Tổng dư nợ cho vay Tổng nguồn vốn ắ ắ ạ ạ Tỷ lệ này cho biết khả năng sử dụng vốn ngắn hạn huy động được để cho vay ngắn hạn của ngân hàng là cao hay thấp Tỷ lệ này lớn hơn... NHNo&PTNT huyện Nam Sách tiếp tục đạt được những thành công xứng đáng là ngân hàng dẫn đầu trong toàn tỉnh, góp phần xoá đói giảm nghèo, xây dựng nông thôn Việt Nam ngày càng phồn vinh, đồng thời là ngân hàng đáng tin cậy của mọi khách hàng trên địa bàn 21 2.1.2 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Nam Sách Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT Chi nhánh Nam Sách Ban... dài hạn để cho vay ngắn hạn, theo đó chi phí cao nhưng rủi ro gặp phải sẽ thấp Ngược lại, nếu tỷ lệ này nhỏ hơn 1 chứng tỏ một phần vốn huy động ngắn hạn cho vay dài hạn dẫn tới chi phí thấp, tăng lợi nhuận nhưng rủi ro cao Tùy thuộc vào chính sách tín dụng mỗi ngân hàng mà quyết định Chỉ tiêu nợ quá hạn và nợ xấu Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn trên tổng dư nợ CVNH= Tổng dư nợ quá hạn ắ ạ Tổng dư nợ cho vay. .. hạn Giải ngân Thanh lý hợp đồng TD Giám sát tín dụng Khách quan Thu hồi nợ Gia hạn, điều chỉnh Không đúng hạn Chủ quan Xử lý TSĐB Chuyển nợ QH Phá sản Bù đắp dự phòng ( Nguồn: Phòng tín dụng) 31 2.3 Tình hình chất lƣợng trong cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT Chi nhánh Nam Sách 2.3.1 Thực trạng cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT Chi nhánh Nam Sách giai đoạn 2011 – 2013 2.3.1.1 Tình hình doanh số cho vay ngắn. .. Library Dư nợ cho vay ngắn hạn: Là chỉ tiêu phản ánh quy mô cấp tín dụng của ngân hàng đối với nền kinh tế, là tổng số tiền mà ngân hàng đang cho vay tại một thời điểm, thấy được khả năng hoạt động tín dụng của NHTM qua các năm Con số này càng cao thông thường chứng tỏ ngân hàng đáp ứng nhu cầu vay ngắn hạn của nền kinh tế cao hơn Tùy theo chính sách của mỗi ngân hàng và tùy từng thời kỳ mà ngân hàng sẽ... là người có thu nhập thấp Qua đó tạo nhiều cơ hội kinh doanh hơn cho phòng giao dịch trong việc phát triển cho vay ngắn hạn 33 2.3.1.2 Tình hình dư nợ cho vay ngắn hạn tại chi nhánh giai đoạn 2011 – 2013 Tình hình dư nợ cho vay ngắn hạn tại chi nhánh giai đoạn 2011 – 2013 được thể hiện qua bảng sau : Bảng 2.5 Tỷ lệ dƣ nợ cho vay ngắn hạn Đơn vị: Triệu đồng Năm 2011 Chỉ tiêu Dƣ nợ NH Tổng dƣ nợ Năm... dư nợ cho vay ngắn hạn có TSĐB từ 2011 tới 2013 lần lượt là 81,20%, 79,69% và 82,20% Dư nợ cho vay ngắn hạn có TSĐB có tỷ trọng lớn, trong trường hợp xấu nhất không thu hồi được vốn cho vay, ngân hàng có thể phát mãi các tài sản thế chấp nhằm bù đắp khoản thiếu hụt do vậy rủi ro sẽ bị hạn chế Trong những năm gần đây ngân hàng chú trọng cho vay có tài sản đảm bảo vì vậy chất lượng cho vay ngắn hạn được . với ngân hàng: Cho vay ngắn hạn giúp vốn ngân hàng không bị ứ đọng, tăng vòng quay và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, từ đó tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng. Việc cho vay ngắn hạn giúp các ngân hàng. dư nợ cho vay ngắn hạn. Qua đó đánh giá được phần nào 14 chất lượng cho vay ngắn hạn, tỷ lệ dư nợ cho vay ngắn hạn có TSĐB càng lớn thì rủi ro cho vay càng nhỏ, dẫn tới chất lượng cho vay. ánh quy mô của hoạt động cho vay ngắn hạn. Doanh số cho vay ngắn hạn là tổng số tiền mà ngân hàng cho khách hàng vay trong một thời kỳ, phản ánh quy mô cho vay của ngân hàng trong một giai đoạn
Ngày đăng: 20/05/2015, 16:11
Xem thêm: Nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh nam sách, Nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh nam sách
