báo cáo tốt nghiệp quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại MB – hoàn kiếm

MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU BẢNG LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu Hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động cơ bản và tạo ra lợi nhuận chủ yếu cho các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay. Nhưng mặt khác, rủi ro tín dụng (RRTD) luôn đem lại hậu quả khó lường cho nền kinh tế cũng như chính bản thân ngân hàng thương mại (NHTM). RRTD ở mức độ cao phản ánh năng lực hoạt động kinh doanh của NHTM yếu kém, làm giảm uy tín của ngân hàng trên thị trường tiền tệ trong nước và quốc tế, hạn chế năng lực cạnh tranh. RRTD xảy ra làm cho NHTM không thu hồi được vốn gốc và lãi vay theo kế hoạch đã đặt ra, là nguyên nhân dẫn đến rủi ro thanh khoản. RRTD làm chậm tốc độ quay vòng vốn, mất đi cơ hội kinh doanh, chi phí tăng cao ngoài dự kiến, thậm chí thua lỗ; ngân hàng bị mất vốn, phải khoanh nợ, giãn nợ, thậm chí phải xóa nợ vay, làm giảm thu nhập của ngân hàng. RRTD gây thất thoát vốn, có thể đẩy các NHTM vào tình trạng mất khả năng thanh toán, dẫn tới phá sản. Việc phá sản một ngân hàng có thể dẫn đến phản ứng dây chuyền, gây nên phá sản các ngân hàng khác và có thể dẫn đến làm suy sụp toàn bộ nền kinh tế. Hoạt động của Ngân hàng TMCP Quân Đội cũng không nằm ngoài những tác động và ảnh hưởng của qui luật chung đó. Luận văn “ Quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại MB – Hoàn Kiếm” sẽ đưa ra một số hậu quả trong hoạt động tín dụng mà Ngân hàng gặp phải và cách thức mà các nhà quản lý ngân hàng thực hiện để hạn chế và khắc phục những rủi ro đó. Dựa trên thực trạng này tác giả mạnh dạn đề xuất một số giải pháp nhằm tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng. 2. Mục đích nghiên cứu Làm sáng tỏ một số vấn đề cơ bản về cơ sở lý luận trong quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại. Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh cho vay ngắn hạn và hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Hoàn Kiếm , từ đó đưa ra những mặt tích cực cũng như những mặt hạn chế của công tác quản lý này. 1 Đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng có thể áp dụng trong thực tiễn để tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Hoàn Kiếm. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: Quản lý rủi ro tín dụng trong ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại. Phạm vi nghiên cứu: Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Hoàn Kiếm từ năm 2008 đến năm 2011 và các bên có liên quan. 4. Phương pháp nghiên cứu: Dựa trên phương pháp duy vật biện chứng, sử dụng phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích… đi từ cơ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải quyết và làm sáng tỏ mục đích đặt ra trong luận văn. 5. Tình hình nghiên cứu : Vấn đề quản lý và các giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại hiện nay cũng đã có một số tác giả đã nghiên cứu. Tuy nhiên tuỳ vào thực tế tại từng ngân hàng mà các tác giả nghiên cứu sẽ có những nhận định phù hợp với từng thời điểm cũng như hoàn cảnh. Đề tài nghiên cứu của học viên tập trung vào các vấn đề liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với KHDN tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Hoàn Kiếm nhằm đề ra các ý kiến hoàn thiện áp dụng cho Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Hoàn Kiếm. 6. Kết cấu của luận văn: Ngoài phần mở đầu và phần kết luận, luận văn được chia làm 3 chương, cụ thể: Chương 1: Lý luận chung về quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với KHDN của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với KHDN tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Hoàn Kiếm. Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với KHDN tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Hoàn Kiếm. 2 CHƯƠNG 1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHDN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp của NHTM 1.1.1. Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp của NHTM 1.1.1.1. Khái niệm về hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM Tín dụng xuất phát từ tiếng Latin là “Credium” nghĩa là tin tưởng và vay mượn. Bất kỳ một loại tín dụng nào cũng thể hiện 2 mặt: - Người sở hữu một số tiền hoặt hàng hoá chuyển giao cho người khác sử dụng trong một thời gian nhất định. - Đến hạn thoả thuận, người sử dụng hoàn trả lại cho người sở hữu một giá trị lớn hơn, phần giá trị tăng thêm hay cũn gọi là lói suất. Hoạt động cho vay là một trong 4 loại hình cấp tín dụng của NHTM (tín dụng gồm: cho vay, cho thuê tài chính, bảo lãnh và chiết khấu). Trong đó, hoạt động cho vay thường được phân chia về mặt thời gian. Dựa theo tiêu chí này thì cho vay được chia thành 3 loại: ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. Trong đó cho vay ngắn hạn là hình thức vay có thời hạn dưới 12 tháng. Cho vay trung hạn là hình thức vay có thời hạn từ 1- 5 năm. Cho vay dài hạn là hình thức vay có thời hạn từ 5 năm trở lên. Mặc dù việc xác định thời gian nhiều khi mang tính chất tương đối, nhưng việc phân chia này hết sức có ý nghĩa, nó liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lời của các khoản vay và khả năng hoàn trả của khách hàng. 1.1.1.2. Nội dung hoạt động cho vay ngắn hạn đối với KHDN của NHTM - Vì cho vay ngắn hạn thường dùng vào việc đáp ứng nhu cầu thiếu hụt tạm thời của vốn lưu động trong quá trình sản xuất nên vốn vay ngắn hạn luõn chuyển cùng chu kỳ sản xuất. Thông thường các khoản vay này được vay dựa theo một thời 3 kỳ theo quan điểm của các nhà quản lý doanh nghiệp. Khi đó, hoạt động cho vay và thu nợ sẽ diễn ra lúc bắt đầu cho đến khi kết thúc chu kỳ sản xuất. Do đó, việc thu hồi vốn đối với các khoản vay ngắn hạn thường là nhanh. - Rủi ro của các khoản vay ngắn hạn thường thấp hơn các khoản vay trung và dài hạn do đặc điểm hoạt động cho vay này là thời gian cho vay ngắn, thu hồi vốn nhanh. - Đa phần, lãi suất thực khoản cho vay ngắn hạn thường thấp hơn lãi suất cho trung và dài hạn do tính rủi ro thấp hơn như đã đề cập - Hình thức cấp tín dụng đa dạng: cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo hạn mức thấu chi, cho vay theo hạn mức dự phòng, với nhiều mục đích khác nhau nhu cho vay tiêu dùng, cho vay mua hàng dữ trữ, cho vay kinh doanh bán lẻ, cho vay kinh doanh chứng khóan,… - Hoạt động cho vay ngắn hạn chiếm tỷ lệ lớn trong hoạt động của NHTM. Chủ yếu là do nhu cầu thường xuyên của doanh nghiệp thường là nhu cầu vay ngắn hạn. Với Ngân hàng thì cho vay ngắn hạn giúp các Ngân hàng dễ dàng đảm bảo được sự phù hợp giữa kỳ hạn giữa nguồn tiền gửi và nguồn tiền vay. Hơn nữa, tính rủi ro khi cho vay ngắn hạn là thấp hơn nên các đơn đề nghị vay được ngân hàng chấp nhận dễ hơn. Các hình thức cho vay ngắn hạn * Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay: Đây là tiêu chí nhiều ngân hàng áp dụng để phân chia loại hình cho vay ngắn hạn, nhằm giúp ích trong việc quản lý. Dựa vào tiêu chí này thì hoạt động cho vay ngắn hạn được phân chia thành cho vay tiêu dùng và cho vay kinh doanh. - Cho vay kinh doanh thì mục đích sử dụng vốn vay là sản xuất kinh doanh, ví dụ cho vay công nghiệp và thương mại, cho vay nông nghiệp, cho vay ngắn hạn các công trình xây dựng, cho vay các tổ chức tín dụng, cho vay khác: kinh doanh chứng khoán,… - Cho vay tiêu dùng thì mục đích sử dụng vốn vay là tiêu dùng. Hoạt động này bao giờ cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn so với hoạt động cho vay kinh doanh, do 4 khả năng trả nợ phụ thuộc rất nhiều vào khách hàng cá nhân, với rất nhiều khả năng xảy ra như mất việc, ốm đau,… vì vậy lói suất cho vay tiêu dùng thường cao hơn. Cho vay tiêu dùng thường được phân thành: cho vay cầm đồ, cho vay đảm bảo bằng lương hay thu nhập, cho vay đảm bảo bằng tài sản hình thành từ tiền vay,… * Căn cứ vào tài sản đảm bảo: - Cho vay có tài sản đảm bảo: Là việc Ngân hàng cho vay vốn mà nghĩa vụ trả nợ của khách hàng được cam kết bảo đảm thực hiện bằng các hình thức như: sử dụng tài sản cầm cố, thế chấp, bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ 3. Cầm cố là hình thức mà người vay phải chuyển quyền kiểm soát tài sản đảm bảo sang cho Ngân hàng trong thời gian cam kết, thường thích hợp với tài sản mà Ngân hàng kiểm soát và bảo quản tương đối chắc chắn. Thế chấp là hình thức người vay sẽ chuyển các giấy tờ sở hữu của tài sản đảm bảo sang Ngân hàng nắm giữ trong thời gian cam kết. Bảo lãnh bằng bên thứ 3 là việc tài trợ của khách hàng được một bên thứ 3 bảo lãnh, trong trường hợp khách hàng không có khả năng chi trả thì bên thứ 3 phải là người chi trả hộ. - Cho vay không có tài sản đảm bảo: Về nguyên tắc, mọi khoản tín dụng của ngân hàng phải có đảm bảo. Tuy nhiên với một số khách hàng đặc biệt thì Ngân hàng có thể cho vay mà không có TSĐB, ví dụ như khách hàng có uy tín trong làm ăn, thường xuyên giao dịch với Ngân hàng, và tình hình tài chính vững mạnh, ít xảy ra tình trạng nợ khó đòi hoặc là một số khách hàng được cấp theo chỉ định của chính phủ. * Căn cứ vào hình thức cho vay: - Thấu chi: Là nghiệp vụ cho vay mà khách hàng có thể được sử dụng vượt trội trên số dư tiền gửi thanh toán của mình trong một giới hạn nhất định, trong khoản thời gian xác định. Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi. Hình thức này tạo cho khách hàng sự chủ động, nhanh chóng, kịp thời khi mà việc dự đoán ngõn quỹ thường không chính xác. Nó chỉ áp dụng với hình thức tín dụng ngắn hạn, mang tính chất linh hoạt, thủ tục ít, phần lớn là không có TSĐB, có thể cấp cho cả doanh nghiệp lẫn cá nhân trong vài ngày, vài tháng dùng để trả lương, chi trả các 5 khoản phải nộp, mua hàng,…Và khách hàng được áp dụng hình thức này là khách hàng có uy tín cao đối với Ngân hàng - Cho vay trực tiếp từng lần: Là hình thức khách hàng chỉ được cấp tín dụng từng lần, không được sử dụng thấu chi trên tài khoản của mình. Do vậy, phổ biến với các khách hàng không có nhu cầu vay vốn thường xuyên, không có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi. - Cho vay theo hạn mức: Ngân hàng sẽ thoả thuận cấp một mức tín dụng dưới yêu cầu hạn mức nào đó, hạn mức này thường được tớnh toán trên cơ sở kế hoạch kinh doanh, nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách, làm sao đủ để khách hàng đáp ứng đủ nhu cầu sản xuất kinh doanh của mình. Phù hợp với khách hàng vay mượn thường xuyên, vốn vay thường xuyên tham gia vào quá trình sản xuất kinh doanh, kì hạn nợ và thời hạn tín dụng không xác định. Việc thu nợ được thực hiện ngay sau khi khách hàng có thu nhập. - Cho vay luân chuyển: Cho vay dựa trên sự luân chuyển của hàng hoá. Ngân hàng sẽ cho vay để mua hàng sau đó thu nợ khi khách hàng bán được hàng, cứ như vậy theo suốt nhiều kì luân chuyển của hàng hoá. Việc này yêu cầu cả Ngân hàng và khách hàng phải tính toán được lượng hàng hoá bán ra và mua vào để dự đoán dòng ngân quỹ và lượng vốn cần cấp thêm. Áp dụng với khách hàng là thương nghiệp hoặc doanh nghiệp sản xuất thường xuyên phải nhập hàng dữ trữ, chu kì tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ thường xuyên với Ngân hàng. - Cho vay trả góp: Hình thức này khách hàng được phép trả gốc và lãi thành nhiều lần trong một thời hạn tín dụng đã thoả thuận. Cho vay trả góp với hình thức vay ngắn hạn thường cho khách hàng là các nhóm có nhu cầu tiêu dùng muốn được trả định kì lâu dài. Cho vay trả góp có mức rủi ro cao. Ngoài ra có rất nhiều căn cứ khác: * Căn cứ vào tính chất cấp vốn - Cho vay bổ sung vốn: là khoản vay mang tính chất cấp thêm vốn cho khách hàng, sau khi đã được cấp vốn lần trước - Cho vay trên tài sản: Ngân hàng cho vay dựa vào một loại tài sản của 6 khách hàng, việc cho vay làm thay đổi hình thái vốn của khách hàng như chiết khấu giấy tờ có giá, cho vay trên bộ chứng từ hàng xuất,… * Cho vay theo loại tiền vay: Cho vay bằng nội tệ hay ngoại tệ, tuy thuộc vào nhu cầu vay của khách hàng. 1.1.2 Rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng không chỉ giới hạn ở hoạt động cho vay mà còn có thể xảy ra trong các hoạt động tín dụng khác như hoạt động bảo lãnh, tài trợ thương mại, cho thuê tài chính. Rủi ro tín dụng cũng được nhiều học giả nghiên cứu và đưa ra nhiều quan niệm khác nhau: Theo A.Saunders và H.Lange định nghĩa “Rủi ro tín dụng là khoản lỗ tiềm tàng khi Ngân hàng cấp tín dụng cho một khách hàng, nghĩa là khả năng các luồng thu nhập dự tính mang lại từ khoản cho vay của Ngân hàng không thể thực hiện đầy đủ về cả số lượng và thời hạn”. Theo Henie Van Greunin Sonja Brajovic Bratanovic: “Rủi ro tín dụng được định nghĩa là nguy cơ mà người đi vay không thể chi trả tiền lãi hoặc hoàn trả vốn gốc so với thời hạn đã ấn định trong hợp đồng tín dụng, đây là thuộc tính vốn có của hoạt động ngân hàng. Rủi ro tín dụng tức là việc chi trả bị trì hoãn, hoặc tồi tệ hơn là không chi trả được toàn bộ. Điều này gây ra sự cố đối với dòng chu chuyển tiền tệ và ảnh hưởng tới khả năng thanh khoản của ngân hàng”. Theo Timothy W Koch cho rằng: “Rủi ro tín dụng là sự thay đổi tiềm ẩn của thu nhập thuần và thị giá của vốn xuất phát từ việc vốn vay không được thanh toán hay thanh toán trễ hạn” Theo Ủy ban Basel, “Rủi ro tín dụng là khả năng mà khách hàng vay vốn hoặc bên đối tác không thực hiện được các nghĩa vụ của mình theo những điều khoản đã cam kết”. Theo qui định tại Điều 2 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNNVN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thì “Rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động tín dụng 7 của các Ngân hàng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ của mình theo đúng cam kết”. 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn với KHDN 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với KHDN Quản lý là những hành động được tiến hành bởi các nhà quản lý. Những hành động này được xuất phát từ nhu cầu, mục tiêu chung và hướng vào việc điều hòa các nguồn lực con người và vật chất sao cho sự hao tổn để đạt các mục đích, mục tiêu nhất định là thấp nhất có thể. Theo Decottignise (1981) “Quản lý rủi ro, đó là dự phòng - với chi phí thấp nhất - các nguồn lực tài chính, cần và đủ tùy theo từng tình huống cụ thể. Đó chính là kiểm soát và loại trừ nếu có thể bằng cách giảm thiểu hay chuyển giao chúng, tối ưu hóa cách thức sử dụng các nguồn lực tài chính doanh nghiệp”. Từ những quan điểm và nội dung như đã đề cập ở trên có thể hiểu: Quản lý rủi ro tín dụng là một quá trình từ việc hoạch định chiến lược đến việc tổ chức thực hiện, điều khiển và kiểm soát việc thực hiện chiến lược, phòng ngừa, hạn chế và xử lý rủi ro trong hoạt động tín dụng mà NHTM đã đề ra. Hoạt động tín dụng là lĩnh vực mang lại nhiều lợi nhuận nhất nhưng cũng có rủi ro lớn nhất trong hoạt động Ngân hàng. Hậu quả của rủi ro tín dụng thường có ảnh hưởng rất lớn, làm thua lỗ, mất vốn, tình hình tài chính xấu đi, làm tổn hại hình ảnh, uy tín của Ngân hàng, nếu nghiêm trọng có thể dẫn đến phá sản. Rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng là điều không tránh khỏi, nó tồn tại khách quan gắn liền với hoạt động cấp tín dụng. Để hạn chế những rủi ro phải làm tốt từ khâu phòng ngừa cho đến khâu giải quyết hậu quả do rủi ro gây ra, cụ thể như: Dự báo, phát hiện rủi ro tiềm ẩn: phát hiện những biến cố không có lợi, ngăn chặn các tình huống không có lợi đã và đang xảy ra và có thể lan ra phạm vi rộng. Giải quyết hậu quả rủi ro để hạn chế các thiệt hại đối với tài sản và thu nhập của Ngân hàng. Đây là quá trình logic chặt chẽ cần có quản lý để đảm bảo tính thống nhất. 8 [...]... sách quản lý rủi ro tín dụng được xây dựng trong đó xác định phương pháp tiếp cận đối với rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng Đồng thời chính sách quản lý rủi ro tín dụng cũng nêu rõ trách nhiệm trong việc quản lý rủi ro tín dụng trong toàn hệ thống của ngân hàng Hội đồng quản lý là người chịu trách nhiệm xác định định hướng chiến lược và cơ cấu cho chức năng quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng. .. tín dụng, xếp hạng rủi ro tín dụng, đánh giá rủi ro tín dụng, lập báo cáo về rủi ro tín dụng, xử lý rủi ro tín dụng, theo dõi và rà soát quy trình trình quản lý rủi ro tín dụng Kèm theo quy trình quản lý rủi ro tín dụng là hệ thống những phương pháp luận và công cụ phục vụ công tác quản lý rủi ro tín dụng đồng bộ được thiết kế cho các công đoạn khác nhau của quy trình tín dụng Để thực thi quy trình quản. .. vị trí cán bộ nghiệp vụ Xây dựng hạn mức tín dụng Xác định hạn mức tín dụng đối với khách hàng là một công cụ rất hiệu quả trong hoạt động quản lý rủi ro tín dụng của NHTM Hạn mức tín dụng của một khách hàng là tổng mức dư nợ tín dụng tối đa mà ngân hàng có thể chấp nhận giao dịch đối với khách hàng đó trong 1 thời kỳ Tổng mức dư nợ tín dụng đề cập trong hạn mức tín dụng gồm: dư nợ cho vay, số dư bảo... về quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng; Xây dựng chính sách và tổ chức quản lý rủi ro tín dụng nội bộ đối với các bộ phận chức năng thực hiện công tác tín dụng trong ngân hàng; Thiết kế và rà soát quy trình quản lý rủi ro tín dụng; Điều phối các hoạt động chức năng khác nhau có liên quan đến vấn đề 33 quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng; Xây dựng các quy trình ứng phó với rủi ro tín dụng; Chuẩn... bị báo cáo về quản lý rủi ro tín dụng đệ trình hội đồng quản lý Quy trình quản lý rủi ro tín dụng được thiết kế mang tính đồng bộ và có sự gắn kết với việc xây dựng và thực thi chiến lược của ngân hàng Về cơ bản, quy trình quản lý rủi ro tín dụng cần chứa đựng những giai đoạn hay bước công việc cơ bản như xác định rủi ro tín dụng, mô tả rủi ro tín dụng, lượng hóa rủi ro tín dụng, phân tích rủi ro tín. .. bộ quản lý rủi ro tín dụng; Xây dựng hệ thống quản lý và cập nhật thông tin hiệu quả để duy trì một quá trình đo lường, theo dõi tín dụng thích hợp, đáp ứng yêu cầu thẩm định và quản lý rủi ro tín dụng 1.2.3 Nội dung cơ bản của quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn Quản lý rủi ro tín dụng là một hệ thống các phương pháp, các hình thức và các công cụ được sử dụng để kiểm soát quá trình cho vay. .. chặn rủi ro tín dụng có hiệu quả không? Có những bộ phận nào, cá nhân nào chịu trách nhiệm quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng? Quản lý rủi ro tín dụng có được xác định là vấn đề ưu tiên của ngân hàng hay không? Ngân hàng có quan tâm đến rủi ro tín dụng hay không hoặc ngân hàng quan tâm đến rủi ro tín dụng muộn hay sớm? Có hay không khuôn khổ đánh giá rủi ro tín dụng thống nhất trong ngân hàng? ... Ngân hàng có gắn kết quản lý rủi ro tín dụng với những quy trình hay chuỗi giá trị của ngân hàng? Ngân hàng thực hiện việc quản lý rủi ro tín dụng một cách rời rạc hay đồng bộ? Ngân hàng thực hiện quản lý rủi ro tín dụng một cách phân tán hay tập trung? 34 Thông tin về rủi ro tín dụng trong ngân hàng có được trao đổi một cách đầy đủ? Hệ thống kiểm soát chiến lược quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng. .. của khách hàng doanh nghiệp Các khoản cho vay ngắn hạn có đặc điểm như sau: - Cho vay ngắn hạn chủ yếu để đáp ứng nhu cầu vốn thời vụ của doanh nghiệp, do đó vốn vay ngắn hạn luân chuyển cùng chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng Hoạt động cho vay và thu nợ diễn ra từ lúc bắt đầu cho đến khi kết thúc chu kì sản xuất kinh doanh - Rủi ro trong cho vay ngắn hạn thường thấp hơn đối với các khoản cho vay. .. quỹ, cho vay chiết khấu, cho vay thấu chi Hạn mức tín dụng được xác định trên cơ sở chính sách tín dụng từng thời kỳ, xếp hạng tín dụng của doanh nghiệp dựa trên đánh giá mức độ rủi ro của khách hàng, ngành nghề và quy mô hoạt động của doanh nghiệp, khả năng cung ứng và quản lý vốn của ngân hàng Hạn mức tín dụng được xác định đúng sẽ quản lý tốt rủi ro tổng thể của khách hàng Trên cơ sở hạn mức tín dụng . 2 CHƯƠNG 1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI KHDN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp của. 1: Lý luận chung về quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với KHDN của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với KHDN tại. 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn với KHDN 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với KHDN Quản lý là những hành động được tiến hành bởi các nhà quản