Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – phòng giao dịch Kinh Đô

LỜI CẢM ƠN Sau thời gian thực tập Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh- chi nhánh Hà Nội- phịng giao dịch Kinh Đơ với nỗ lực học hỏi tìm tịi thân , giúp đỡ nhiệt tình kiến thức, kinh nghiệm động viên tinh thần thầy cô giáo anh chị nhân viên ngân hàng q trình nghiên cứu em hồn thành khóa luận “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – phịng giao dịch Kinh Đơ” Trước hết, em xin gửi lời cảm ởn chân thành tới thầy cô giáo trường Đại học Thương Mại, người tận tình dạy bảo em suốt bốn năm học vừa qua cung cấp cho em tảng kiến thức vững kinh tế nhiều lĩnh vực khác có liên quan Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy cô Khoa Tài Chính – Ngân Hàng, Trường Đại Học Thương Mại, thầy cô trang bị cho em kiến thức chuyên sâu nghành học Tài Chính – Ngân Hàng Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới cô TS Nguyễn Thị Minh Hạnh Cảm ơn cô dành nhiều thời gian tâm huyết để hướng em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Tiếp theo, em xin gửi lời cảm ơn tới anh chị Phòng Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh- chi nhánh Hà Nộiphịng giao dịch Kinh Đơ thời gian em thực tập nhiệt tình giúp đỡ, hướng dẫn, tạo điều kiện cho em học hỏi kinh nghiệm thực tế trình em thực tập Chi nhánh Và cuối cùng, em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến gia đình, bạn bè ln nguồn động viên tình thần lớn lao giúp em đứng vững hồn cảnh có thành công bước đầu ngày hôm MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng 2.1 Tên bảng SỐ LIỆU CHO VAY THEO THỜI HẠN KHOẢN VAY Trang 26 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 DƯ NỢ CHO VAY THEO LOẠI HÌNH DOANH NGHIỆP PHÂN LOẠI DƯ NỢ THEO NHÓM NỢ QUÁ HẠN PHÂN THEO THỜI HẠN NỢ QUÁ HẠN PHÂN THEO LOẠI HÌNH KINH TẾ NỢ XẤU PHỊNG GIAO DỊCH KINH ĐƠ 27 28 29 30 32 Bảng 2.7 BẢNG ĐÁNH GIÁ MỨC ĐỘ NGUY HIỂM CỦA CÁC LOẠI RỦI RO TÍN DỤNG 33 Bảng 2.8 ĐÁNH GIÁ VIỆC PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG 34 DANH MỤC SƠ ĐỒ STT Tên Bảng SƠ ĐỒ 2.1 Trang MƠ HÌNH TỔ CHỨC PGD KINH ĐƠ-CHI 24 NHÁNH HÀ NỘI-HD BANK DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Viết tắt TMCP PGD TCTD NHNN Ý nghĩa Thương mại cổ phần Phịng giao dịch Tổ chức tín dụng Ngân hàng nhà nước RRTD HDB 10 11 12 13 14 15 16 17 TSTC KH NHTM QTRR TSĐB CBNV NHTM TNHH DN TCKT SXKD Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển thành phố Hồ Chí Minh Tài sản chấp Khách hàng Ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro Tài sản đảm bảo Cán nhân viên Ngân hàng thương mại Trách nhiệm hữu hạn Doanh nghiệp Tổ chức kinh tế Sản xuất kinh doanh LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động ngân hàng ngày giữ vai trị vơ quan trọng kinh tế, phát triển phản ánh thực trạng kinh tế quốc gia Trong năm gần đây, ngành ngân hàng đạt kết khả quan khẳng định trung gian tài quan trọng khơng thể thiếu kinh tế thị trường Hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh nói riêng cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ phong phú đa dạng, đáp ứng nhu cầu nhiều đối tượng khách hàng xã hội Chính tính đa dạng hoạt động, hoạt động ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro Trong hoạt động ngân hàng, nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ đem lại thu nhập lớn cho ngân hàng, đồng thời phục vụ lượng khách hàng đông đảo đến từ ngành nghề xã hội Vì vậy, rủi ro tín dụng vấn đề nghiêm trọng mà ngân hàng phải đối mặt, ảnh hưởng tới thu nhập đe dọa tính ổn định tồn hệ thống ngân hàng Việt Nam ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh Sau thời gian thực tập phịng tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – PDG Kinh Đô, em nhận thấy số vấn đề hoạt động điều hành, quản lí xử lí rủi ro tín dụng phịng giao dịch nên định chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – phịng giao dịch Kinh Đô” sâu nghiên cứu làm đề tài khóa luận tốt nghiệp cho Mục đích nghiên cứu • Hệ thống hóa vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng • Phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – PGD Kinh Đơ • Đề xuất đưa số giải pháp nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – PGD Kinh Đô Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: Công tác quản trị rủi ro tín Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – PGD Kinh Đô Phạm vi nghiên cứu: Thời gian: Nghiên cứu số liệu ngân hàng qua năm 2012, 2013, 2014 Không gian: Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – PGD Kinh Đơ Phương pháp nghiên cứu: • Phương pháp thống kê: Thống kê hệ thống phương pháp bao gồm thu thập, tổng hợp, trình bày số liệu, tính tốn đặc trưng đối tượng nghiên cứu nhằm phục vụ cho trình phân tích, dự đốn vấn đề định • Phương pháp so sánh: So sánh phương pháp nghiên cứu để nhận thức tượng sử vật thông qua quan hệ đối chiếu tương hỗ vật, tượng với vật, tượng khác • Phương pháp tỷ lệ: Trong phân tích, với phương pháp so sánh, phương pháp tỷ lệ sử dụng để tính tốn tiêu tỷ lệ tăng, tỷ lệ giảm tiêu phân tích qua thời kỳ, để từ thấy xu hướng biến động tiêu Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu, kết luận, khóa luận kết cấu thành chương: Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Chương 2: Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội - PGD Kinh Đô giai đoạn 2012-2014 Chương 3: Những giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – PGD Kinh Đô giai đoạn 2012-2014 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng theo khái niệm khả khách hàng nhận khoản vốn vay không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng, khả khách hàng không trả, không trả đầy đủ hạn gốc lãi cho ngân hàng Theo Thomas P.Fitch: “Rủi ro tín dụng loại rủi ro xảy người vay khơng tốn nợ theo thoả thuận hợp đồng dẫn đến sai hẹn nghĩa vụ trả nợ Là rủi ro chủ yếu hoạt động cho vay ngân hàng” (Dictionary of banking systems, Barron’s Edutional Series, Inc, 1997) Theo Timothy W-Koch: “Khi ngân hàng nắm giữ tài sản sinh lời, rủi ro xảy khách hàng sai hẹn - có nghĩa khách hàng khơng tốn vốn gốc lãi theo thoả thuận Rủi ro tín dụng có thay đổi tiềm ẩn thu nhập thị giá vốn xuất phát từ việc khách hàng không toán toán trễ hạn” (Bank management, University of South Carolina, The Dryden Press, 1995, pay 107) Theo quy định Điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN: “ Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng TCTD khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết.” Như vậy, nói rủi ro tín dụng loại rủi ro dẫn đến tổn thất tài sản trường hợp khách hàng vay vốn (được cấp tín dụng) khơng có khả thực phần toàn cam kết ký với ngân hàng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng Nếu vào nguyên nhân phát sinh, RRTD phân chia thành loại sau: Rủi ro giao dịch(Transaction rish): hình thức RRTD mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có ba phận là: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ • Rủi ro lựa chọn: rủi ro có liên quan đến q trình đánh giá phân tích tín dụng ngân hàng lựa chọn phương án vay vốn có hiệu để định cho vay • Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ tiêu chuẩn đảm bảo điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo mức cho vay giá trị tài sản đảm bảo • Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản vay có vấn đề Rủi ro danh mục(Porfolio rish): hình thức RRTD mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, phân chia thành hai loại: rủi ro nội rủi ro tập trung • Rủi ro nội tại( Intrinsic rish): xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biêt bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn • Rủi ro tập trung( Concentration rish): trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay nhiều số khách hàng, cho vay nhiều doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế vùng địa lý định loại hình cho vay có rủi ro cao 1.1.3 Ngun nhân phát sinh rủi ro tín dụng Nguyên nhân khách quan:  Thơng tin khơng cân xứng (asymmetric information): Là tình phát sinh bên không nhận biết đầy đủ đối tác mình,dẫn đến định khơng xác q trình giao dịch.Ví dụ, nhà quản lý công ty biết rõ ràng họ có trung thực hay khơng, hay họ có thông tin đầy đủ so với cổ đông công việc kinh doanh công ty Sự tồn thông tin không cân xứng dẫn đến lựa chọn đối nghịch rủi ro đạo đức: • Lựa chọn đối nghịch (adverse selection): tình thông tin không cân xứng xuất trước giao dịch thực Những người vay tiềm ẩn rủi ro cao lại người tích cực việc tìm kiếm khoản vay Như vậy, có người có nhiều khả đem lại kết khơng mong muốn lại người mong muốn trở thành bên giao dịch Họ người mong đợi cho vay nhất, khả khơng hồn trả nợ vay lớn • Rủi ro đạo đức (moral hazard) phát sinh sau giao dịch thực Người cho vay gặp rủi ro người vay sử dụng vốn vào hoạt động khơng mong đợi, vì, hoạt động khiến cho khoản vay khơng hoàn trả Khi khách hàng nhận khoản vay, họ mạo hiểm đầu tư vào dự án có rủi ro cao với kỳ vọng thu lợi nhuận nhiều thành công Rủi ro cao khiến cho khoản vay khó thu hồi Bởi vậy, để kinh doanh có lãi an tồn, ngân hàng phải vượt qua vấn đề lựa chọn đối nghịch rủi ro đạo đức, nguyên nhân chủ yếu khiến cho khoản tín dụng khơng thu hồi  Mơi trường trị pháp lý: Mơi trường trị pháp lý biến động dẫn đến ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động kinh doanh nói chung ngân hàng Sự ổn định trị làm cho kinh tế đất nước xuống, hoạt động SXKD bị ngưng trệ, ứ đọng vốn lớn, từ dẫn tới nguy ngân hàng thu nợ rủi ro mà khơng ngừng tăng lên Một vấn đề đóng vai trị quan trọng việc thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngân hàng có hiệu hệ thống pháp luật đồng bộ, qn Nó phận khơng thể thiếu kinh tế thị trường Nếu sách hay luật pháp thay đổi thường xuyên mà không quán, mâu thuẫn, không phù hợp làm cho hoạt động kinh tế không theo quỹ đạo Mặt khác, chủ thể tham gia quan hệ tín dụng phải tuân thủ nghiêm chỉnh pháp luật đem lại lợi ích cho hai phía xã hội  Mơi trường kinh tế: Một kinh tế giai đoạn lên hay suy thối đem lại tác động tích cực tiêu cực tới hoạt động kinh doanh xã hội Trong giai đoạn kinh tế tăng trưởng, người vay (doanh nghiệp, cá nhân) có khả thu lợi nhuận lớn nhờ hoạt động kinh doanh có hiệu Ngược lại, giai đoạn kinh tế khủng hoảng khả hồn trả người vay giảm sút hoạt động kinh doanh ngưng trệ, ứ đọng vốn, sức tiêu dùng giảm, ảnh hưởng không tốt tới doanh thu doanh nghiệp Vấn đề lạm phát tức sức mua đồng tiền giảm giá thành đầu vào tăng làm cho cá nhân doanh nghiệp khơng có đủ khả tài phải nhờ cậy vào tài trợ từ khoản vay ngân hàng Điều dẫn tới xu hướng tất nhiên nhu cầu tín dụng tăng lên Các khoản nợ trở thành gánh nặng người vay họ không trả nợ  Môi trường tự nhiên, xã hội: Tự nhiên yếu tố quan trọng lại khó dự đốn trước Nó dường nằm ngồi tầm kiểm sốt người Những điều kiện thời tiết, khí hậu có tác động trực tiếp đến hoạt động SXKD, đặc biệt lĩnh vực sản xuất nông nghiệp Bởi lẽ, điều kiện tự nhiên không ưu đãi, phương án, dự án SXKD khơng thực thi mong muốn, gây rủi ro cho doanh nghiệp việc ngân hàng khó thu hồi lại vốn, chấp nhận chịu rủi ro với KH Ngồi ra, số yếu tố mà ngân hàng cần đặc biệt quan tâm đến, là: phong tục, tập qn, thói quen, trình độ văn hóa…để đưa sản phẩm, dịch vụ tốt phù hợp, nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng  Môi trường công nghệ: Xu hướng hội nhập kinh tế toàn cầu làm cho xã hội ngày phát triển, vấn đề áp dụng công nghệ tiên tiến vào sản phẩm, dịch vụ việc cần thiết Do nhu cầu KH muốn sử dụng sản phẩm, dịch vụ tốt ngày tăng, cơng nghệ trở thành yếu tố cạnh tranh ngân hàng Vì thế, việc trọng phát triển công nghệ đào tạo nhân lực đặt lên hàng đầu để tạo đà cạnh tranh lành mạnh giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Nguyên nhân chủ quan:  Nguyên nhân từ phía khách hàng: • Khách hàng cá nhân: 10 Đối tượng khách hàng chưa đa dạng: Khách hàng PGD chủ yếu khách hàng cá nhân, doanh nghiệp vừa nhỏ Đây đối tượng khách hàng thường có lượng vốn vay nhỏ, nhu cầu vốn nhỏ khơng có khả để vay vốn lớn Đối tượng khách hàng dễ dàng chịu tác động xấu thị trường, mức độ rủi ro lớn Bên cạnh đó, hoạt động đối tượng nhỏ lẻ nên khó kiểm sốt, khách hàng gặp phải rủi ro kéo theo ngân hàng phải chịu hậu Do đó, chi nhánh cần đa dạng hóa, mở rộng đối tượng cho vay Đội ngũ cán tín dụng cịn non trẻ, thiếu kinh nghiệm Đội ngũ cán PGD phần lớn cịn trẻ, kinh nghiệm thực tế cịn nhiều hạn chế PGD chưa có đội ngũ cán quản lí có khả hoạch địch kế hoạch định chiến lược kinh doanh, tổ chức điều hành kinh doanh để đưa sách, định hướng phát triển linh hoạt, phù hợp cho ngân hàng Do vây, việc tiến hành nghiệp vụ thưc sách, chủ trương hội sở khơng qn hiệu Hệ thống thông tin chi nhánh cịn hạn chế Mặc dù hệ thống thơng tin tín dụng CIC ngân hàng Nhà nước Việt Nam đời nhẳm hỗ trợ cung cấp thông tin cho ngân hàng thương mại song hệ thống chưa thực hiệu Nguồn thông tin mà ngân hàng thu nhập trước cung cấp tín dụng phần lớn khách hàng cung cấp, độ xác không cao, ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định ngân hàng Bên cạnh đó, phối hợp chi nhánh với ngân hàng chưa tốt, hệ thống thông tin nội chưa hiệu dẫn đến tình trạng khơng kiểm sốt hoạt động khách hàng xin vay vốn cách toàn diện Hệ thống thông tin không hiệu không ảnh hưởng đến thiếu hụt thơng tin khách hàng mà cịn thông tin thị trường khả dự báo thị trường • Ngun nhân khách quan Mơi trường kinh doanh diễn biến phức tạp Môi trường kinh doanh thời gian vừa qua có nhiều diễn biến khó lường, điều gây ảnh hưởng không nhỏ tới tồn hệ thống ngân hàng nói chung HDB 38 Hà Nội nói riêng Bên cạnh thay đổi văn luật điều hành phủ ngân hàng Nhà nước Khách hàng yếu trình độ quản lí, khả tài hay ý thức trách nhiệm Trình độ người điều hành yếu tố quan trọng định thành bại kế hoạch kinh doanh nói riêng hoạt động doanh nghiệp nói chung Người điều hành khơng sáng suốt đưa định sai lầm lựa chọn ngành nghề, chiến lược phương án kinh doanh không phù hợp với điều kiện thị trường Ngồi ra, doanh nghiệp quản lý khơng tốt làm giảm hiệu quả, suất lao động, giảm khả cạnh tranh, doanh nghiệp khó đứng vững thị trường lầm vào khó khăn tài Bên cạnh đó, có số khách hàng chủ tâm lừa đảo, chiếm dụng vốn ngân hàng cố ý khơng chịu trả nợ Họ cố tình khai man, làm giả giấy tờ chứng nhận tài sản đảm bảo, làm giả báo cáo tài chính,… khoản tín dụng này, sau cấp, khả thu hồi vốn ngân hàng thấp Cũng có trường hợp công tác giám sát lỏng lẻo, khách hàng sử dụng vốn khơng mục đích, đến khơng có hiệu quả, dẫn đến thua lỗ khơng khả trả nợ ngân hàng PGD vào hoạt động Điều ảnh hưởng không nhỏ tới hiệu hoạt động PDG Thời gian ngắn ngủi đủ để PGD ổn định cấu đưa hoạt động vào ổn định, việc tiến hành nghiệp vụ nghiều hạn chế Mối quan hệ PGD chưa rộng rãi dẫn đến loạt hạn chế khác không thu hút nhiều khách hàng, khách hàng quan trọng, dẫn đến bị hạn chế lựa chọn cho vay, thông tin không nhạy bén,… Hệ thống pháp luật chưa chặt chẽ Hành lang pháp luật nước ta chưa đồng chồng chéo, nguyên nhân tiềm ẩn làm phát sinh RRTD ngân hàng Năng lực pháp lí khách hàng đơi khơng pháp luật làm rõ quản lí chặt chẽ gây khó khăn cho ngân hàng xác định trình cấp tín dụng Việc xác định quyền giá trị thực tài sản đảm bảo, tài sản chấp chưa quy định rõ rang khiến ngân hàng khó 39 đưa hạn mức cho vay phù hợp với tài sản đảm bảo Các công cụ mà ngân hàng Nhà nước đưa để giúp giải khoản nợ hạn, nợ xấu chưa hiệu 40 CHƯƠNG 3: NHỮNG GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỐ CHÍ MINH – CHI NHÁNH HÀ NỘI – PGD KINH ĐÔ GIAI ĐOẠN 2012-2014 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – PGD Kinh Đơ hoạt động quản trị rủi ro tín dụng PGD chủ trương tiếp tục thay đổi cấu đầu tư, mở rộng thị trường hoạt động tín dụng tới nhiều lĩnh vực sở giữ vững thị phần ban đầu địa bàn hoạt động PGD tập trung tiếp cận khách hàng, đa dạng hóa đối tượng khách hàng, bên cạnh tập trung cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa, cá nhân, hộ sản xuất có thu nhập ổn định Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, cho vay gắn liền với dịch vụ tiện ích ngân hàng chuyển khoản, tốn, phát hành thẻ tín dụng dịch vụ ngân hàng điện từ,… PGD xác định đẩy mạnh tăng cường công tác tài trợ dự án, tăng cường xử lý nợ đồng tài trợ, quan tâm đến vị vai trị chi nhánh địa bàn, có biện pháp kiên hữu hiệu nhằm cải thiện chất lượng tín dụng Đề phịng, hạn chế ngăn ngừa RRTD, hình thành khn khổ pháp lý đồng toàn hệ thống, áp dụng chuẩn mực quốc tế an toàn hoạt động ngân hàng Từng bước nâng cao trình độ cán tín dụng vả chuyên môn đạo đức nghề nghiệp nhằm đáp ứng nhu cầu hội nhập thời gian tới Nâng cao kĩ thẩm định, đặc biệt coi trọng công tác phân tích đánh giá cán tín dụng khách hàng 3.2 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 3.2.1 Tăng cường công tác quản lý hạn chế rủi ro Mở rộng hoạt động tín dụng phải đơi với quản lý phịng ngừa rủi ro tín dụng Đây việc thật cần thiết PGD tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế Cụ thể: đầu tư, thiết lập hẳn phận chuyên nghiên cứu dự báo kinh tế tầm vĩ mô ngắn hạn, trung hạn dài hạn để có khả đề chiến lược đầu tư, mở rộng hoạt động tín dụng Nâng cáo hiệu cao hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro thuộc phân quản lý rủi ro Tăng cường giám sát sử dụng vốn vay, tránh trường hợp khách hàng sử 41 dụng vốn vay sai mục đích, khơng trả nợ mà sử dụng vào việc khác, đến hạn khơng có khả trả, đặc biệt thực hiện: • Kiểm tra thường xuyên đột xuất • Thay đổi nội dung kiểm tra, khơng kiểm tra mục đích vay mà cịn kiểm tra nội dung khác tài sản đảm bảo, pháp lý, uy tín… • Sau kiểm tra phải xử lý kết kiểm tra cách đánh giá lại xếp hạng khách hàng xử lý Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội nhằm ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng: phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Tăng cường lực quản trị điều hành, tinh thần trách nhiệm, nắm lĩnh vực nghiệp vụ khách hàng phụ trách, khách hàng có dấu hiệu khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh 3.2.2 Tăng cường hệ thống thông tin Hệ thống thơng tin tín dụng góp phần đảm bảo an tồn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Trong xu cạnh tranh ngày khốc liệt thị trường tài diễn biến phức tạp nay, để đối phó với tình trạng nợ hạn khách hàng, PGD cần có hệ thống thơng tin tín dụng đảm bảo cung cấp cho ngân hàng thông tin cần thiết khách hàng cách xác, kịp thời đầy đủ giúp ngân hàng phòng ngừa nguy xảy rủi ro tín dụng Để tăng cường mạng lưới thông tin hiệu quả, PGD cần thực xây dựng hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro cho riêng mình, ngồi việc tham khảo thơng tin khách hàng từ trung tâm CIC ngân hàng Nhà nước PGD cần tiếp tục đại hóa hệ thống thu thập xử lý thông tin khách hàng, huấn luyện cán tín dụng thực cơng tác thật hiệu Từ nhiều nguồn khác nhau, phịng tín dụng cần thu thập sang lọc nhằm tạo sở dự liệu cho minh, cung cấp cho ban lãnh đạo để đưa định xác kịp thời Đối với thông tin khách hàng: Thông tin khách hàng phần lớn từ báo cáo tài khách hàng lập, qua kiểm tốn nên coi thơng tin mang tính chất tham khảo, độ tin cậy khơng cao, khơng đáng tin cậy Để có nguồn thơng tin đầy đủ, cán tín dụng cần trực tiếp thu thập thêm thông tin từ đối tác 42 khách hàng, từ ngân hàng mà khách hàng giao dịch, quan quản lý, trung tâm tín dụng CIC ngân hàng Nhà nước,… Để làm điều này, PGD phải có mối quan hệ tốt, rộng rãi đáng tin cậy với TCKT TCTD kinh tế Do PGD chưa có phịng quan hệ khách hàng, nhiệm vụ mà nhân viên PGD phải thực Đối với thông tin thị trường: Để dự báo rủi ro tiềm ẩn, ngồi thơng tin khách hàng, ngân hàng cịn quan tâm đến thị trường, sản phẩm mà khách hàng đưa Điều tránh cho ngân hàng rủi ro lớn kinh tế có biến động bất thường, điển thị trường năm 2013 với biến động khó lường thị trường tài chính, tiền tệ ngành sản xuất hàng hóa dịch vụ Nắm bắt biến động vĩ mô dự đốn thị trường cơng việc khó khăn, ngân hàng cần quan tâm đến tình hình cung cầu, giá cả, khả cạnh tranh, đối thủ khách hàng,… dựa vào kinh nghiệm cán tín dụng để đưa đánh giá tương đối xác 3.2.3 Nâng cao trình độ cán tín dụng Trong hoạt động ngân hàng, nghiệp vụ tín dụng coi cơng tác phức tạp nhất, địi hỏi cán có trình độ lực, am hiểu, thơng thạo nghiệp vụ Do đó, nâng cao trình độ cán tín dụng hoạt động mà ban lãnh đạo cần đặc biệt ý thực • Để nâng cao trình độ kiến thức nghiệp vụ cho đội ngũ cán tín dụng, PGD nên thường xuyên mở lớp bồi dưỡng, đào tạo cán Cán tín dụng vần theo kịp chủ trương, sách Nhà nước, pháp luật hoạt động kinh tế xã hội, chế độ nghiệp vụ tín dụng… Các lớp đào tạo bồi dưỡng cán có trình độ cao, nghiệp vụ sâu có kinh nghiệm trực tiếp giảng dạy, mời giảng viên trường đại học chuyên gia đến giảng dạy Ngoài ra, cán tín dụng cần khuyến khích đọc, nghiên cứu, tìm hiểu văn bản, định Nhà nước quy định, hướng dẫn ngân hàng • PGD nên khuyến khích cán tín dụng tự học, đào tạo, nâng cao trình độ lực thân Trước mắt, ban lãnh đạo cần hỗ trợ kinh phí, xây dựng đội ngũ cán chủ chốt, có lực, có kinh nghiệm theo học lớp chuyên ngành RRTD để làm trụ cột cho hoạt động quản lí RRTD ngân hàng Ban lãnh đạo, kiểm tra 43 kiểm soát cần kiểm tra, theo dõi đánh giá cách định kỳ, thường xuyên trình độ cán tín dụng để lập kế hoạch bồi dưỡng cho cán chưa nắm vững nghiệp vụ chuyển sang công tác vị trí thích hợp Ban lãnh đạo cần cân nhắc, lựa chọn tạo điều kiện cho cán có trình độ cao, có lực tốt, có mục tiêu phấn đấu có ý thức cơng việc lên vị trí cao • Chế độ đãi ngộ cần thỏa đáng công Với cán đạt thành tích cao cơng việc, ban lãnh đạo nên có khen thưởng kịp thời để khuyến khích, động viên họ hồn thành tốt cơng việc giao, cán thiếu tinh thần trách nhiệm cơng việc cần phải bị xử lí nghiêm minh Có khích lệ tinh thần làm việc trách nhiệm cao nhân viên giúp cho hoạt động tín dụng nói chung cơng tác quản lí RRTD nói riêng đạt hiệu tốt 3.2.4 Hồn thiện cơng tác tổ chức điều hành PGD cần hoàn thiện cấu tổ chức điều hành phù hợp, tạo điều kiện cho phận phát huy hết vai trị trách nhiệm Sự phối hợp chặt chẽ phận PGD tạo cấu điều hành thống chặt chẽ Hiện nay, PGD tất cơng tác liên quan đến tín dụng tập trung vào phịng kinh doanh mà khơng có phân chia cụ thể Ban lãnh đạo cần xem xét, tách rời số chức khỏi phòng kinh doanh thành lập phòng ban chuyên trách phòng ban thẩm định, phịng ban lí rủi ro, phịng ban lí nợ,… Phân chia phịng ban chun trách tạo điều kiện cho cán rèn luyện nghiệp vụ, phân chia trách nhiệm rõ ràng từ nâng cao tinh thần trách nhiệm, tránh tình trạng trách nhiệm công việc chồng chéo lộn xộn PGD nên phân chia cán tín dụng thành nhóm, nhóm phụ trách loại sản phẩm dự án phân theo ngành nghề định Như chun mơn hóa cán tín dụng lĩnh vực, giúp họ am hiểu nghiệp vụ ngành nghề phụ trách, tăng tính an tồn hiệu hoạt động tín dụng Trong trường hợp khoản vay lớn, phức tạp, PGD nên sử dụng chuyên gia thẩm định ngân hàng Đây việc hợp lí cần thiết để tăng tính khách quan độ an toàn kết thẩm định, giúp cán tín dụng đưa định có độ xác cao Việc tập hợp đội ngũ cơng tác viên ngồi ngân hàng phục vụ cho cơng tác thẩm định nói riêng cơng tác tín dụng nói chung cần có quy chế gắn 44 lợi ích trách nhiệm, nhằm tận dụng kiến thức chuyên gia thẩm định ngăn ngừa việc tiết lộ thơng tin bí mật khách hàng 3.2.5 San sẻ rủi ro  Đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ TD Cùng với phát triển kinh tế, đặc biệt điều kiện công nghệ thông tin đổi không ngừng cạnh tranh ngày gay gắt, nhu cầu khách hàng sản phẩm ngày cao đa dạng Việc đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng nói chung đa dạng hóa sản phẩm tín dụng nói riêng không tạo vị cho ngân hàng mà giúp ngân hàng san sẻ RR hoạt động Hiện nay, sản phẩm dịch vụ tín dụng PGD cịn bị hạn chế hình thức truyền thống cho vay lần, cho vay theo hạn mức, chiết khấu giấy tờ có giá, … PGD cần mở rộng hình thức tín dụng khác hợp đồng đồng tài trợ, cho vay hợp vốn, kết hợp cho vay tài trợ tiêu dùng, … Nỗ lực tạo sản phẩm mới, phong phú đa dạng giúp đa dạng hóa danh mục sản phẩm, thu hút khách hàng đồng thời giúp phân tán giảm thiểu rủi ro hoạt động Bên cạnh đó, PGD nên tiếp tục đẩy mạnh cho vay chiết khấu giấy tờ có giá, đặc biệt chiết khấu sổ tiết kiệm, hình thức cho vay an tồn có khả thu hồi vốn nhanh chóng Ngồi việc đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, PGD cần thực đa dạng hóa ngành nghề đầu tư Hiện nay, khoản vay PGD chủ yếu tập trung vào số ngành xây dựng, vận tải,… Mở rộng ngành nghề kinh doanh tùy thuộc vào tình hình kinh tế thị trường, trọng vào ngành phát triển có tiềm phát triển nâng cao hiệu hoạt động tín dụng PGD Để thực bước trên, trước hết cần có định hướng đắn từ phía ban lãnh đạo PGD, cán lãnh đạo phịng tín dụng có trách nhiệm nghiên cứu, đưa phương án thực phổ biến, giám sát cán tín dụng thực đồng hiệu  Chính sách tài sản đảm bảo Áp dụng sách tài sản đảm bảo nguyên tắc khơng thể thiếu hoạt động tín dụng Tuy nhiên, cần nhận thức rõ tài sản đảm bảo tín dụng khơng phải nguồn trả nợ chính, giúp ngân hàng san sẻ rủi ro tín dụng khách hàng khơng trả nợ cho ngân hàng 45 PGD phát triển hình thức bảo đảm tín dụng bảo lãnh Hoạt động bảo lãnh giúp ngân hàng giảm bớt thời gian, chi phí để tìm hiểu khách hàng họ bảo lãnh doanh nghiệp có uy tín hay tổ chức tín dụng khác Khi RR phát sinh người bảo lãnh có trách nhiệm trả nợ thay cho khách hàng Đây hoạt động phát triển lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, thực bảo lãnh tạo thêm khả cho khách hàng giao dịch vay nợ, tăng cường ổn định, giảm thiểu rủi ro quan hệ vay mượn ngân hàng PGD cần tiếp tục xem xét, liên tục cải tiến điều kiện áp dụng cho tài sản đảm bảo dạng chấp cầm cố dựa văn pháp luật nguyên tắc Về chấp, khách hàng phải đảm bảo đầy đủ điều kiện có giấy tờ chứng minh tài sản đảm bảo thuộc quyền sở hữu hợp pháp khách hàng, không thuộc loại pháp luật cấm trao đổi, tài sản chấp TCTD khác; tài sản phải có giá trị phát mai Đối với tài sản chấp, ngân hàng không cso quyền sử dụng tài sản nên cán tín dụng cần kiểm tra thường xuyên, giám sát việc quản lí sử dụng tài sản chấp khách hàng, đánh giá lại giá trị tài sản xử lí kịp thời có phát sinh xảy Đối với tài sản cầm cố, cần dảm bảo khách hàng chuyển giao đầy đủ giấy tờ sở hữu tài sản suốt thời gian vay Nếu khách hàng trả khoản vay hạn, ngân hàng đem trả lại khách hàng giấy tờ tài sản cầm cố Nếu đến hạn mà khách hàng không trả đủ nợ gốc lãi, ngân hàng xử lí tài sản đảm bảo theo quy định 3.2.6 Sớm nhận biết nguy RRTD Với mục đích cố gắng ngăn chặn rủi ro hoạt động tín dụng, cán tín dụng cần cố gắng nhận dấu hiệu xảy rủi ro sớm tốt để có biện pháp phịng ngừa xử lí Ban lãnh đạo PGD nên đề xuất lên Hội sở tự thực xây dựng số sở để phân loại dấu hiệu xảy rủi ro tín dụng Trước hết, phịng quản lí nợ PGD cần thực nghiêm chỉnh việc phân loại nợ theo quy định 493 ngân hàng Nhà nước, tạo điều kiện quản lí nợ an tồn Việc phân loại nợ cần thực thường xuyên cập nhật liên tục, tránh thỏa thuận ngầm, móc ngoặc nội ngân hàng doanh nghiệp, gây ảnh hưởng cho tín minh bạch hoạt động tín dụng PGD 46 Các cán tín dụng cần theo dõi sát xao khoản nợ gần đến hạn hạn Cán tín dụng phụ trách cần thường xuyên liên hệ với khách hàng, tìm hiểu tình hình tài khả tốn ý định trả nợ khách hàng Nếu nguyên nhân hạn nợ khách quan hàng chậm, khó khăn thời nguồn vốn lưu động, … hoàn toàn làm ăn nghiêm túc, hiệu cán tạo điều kiện để khách hàng không bị chuyển nợ Ngược lại, khoản đảo nợ cần ý xem xét cụ thể, thấy có dấu hiệu bất ổn từ phía khách hàng cần xử lí ngay, đảo nợ nguyên nhân dẫn đến RRTD không kiểm sốt chặt chẽ Ngồi nhóm nợ theo quy định 493, PGD nên tự xây dựng hệ thống phân loại nợ riêng cho mình, phù hợp với đặc điểm khách hàng ngành nghề chi nhánh Xây dựng hệ thống phân loại nợ dâu hiệu cụ thể tạo điều kiện cho cán tín dụng quản lí theo dõi nợ dễ dàng hơn, điều kiện chi nhánh chưa có phịng quản lí rủi ro riêng biệt 3.2.7 Công tác xử lý RRTD Công tác xử lí RRTD bước phịng thủ cuối ngân hàng RRTD xảy ra, nhằm giảm bớt thiệt hại mà gây cho ngân hàng Tại HDB Hà Nội chưa có phịng chun mơn QLRR, PGD thành lập ban xử lí nợ, chuyên xử lí nợ q hạn Đây bước hoạt động cải tổ cấu thành lập phịng ban chun mơn tách khỏi phịng kinh doanh Ban xử lí nợ PGD cần lưu ý số điểm sau: Thứ nhất, biện pháp khắc phục tình trạng nợ hạn, nợ xấu - Cán chuyên trách yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo cho khoản vay - không gây ảnh hưởng xấu tới hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Xác định phương án cấu nợ PGD tiếp tục trì quan hệ tín dụng với khách hàng khách hàng chứng minh khả hồn trả gốc lãi từ dòng tiền thường xuyên Các khoản nợ phải giám sát chặt chẽ Ngân hàng gia hạn nợ cho khách hàng, giãn nợ, nhằm giảm gánh nặng nợ nần, tạo điều kiện giúp KH nhanh chóng phục hồi 47 - Nếu khách hàng khơng có khả phục hồi, ngân hàng tiến hành thu nợ nhằm thu hồi nhiều vốn tốt, hạn chế đến mức thấp thiệt hại chi phí phát sinh Thứ phương pháp xử lí RRTD xảy Khi khoản vay khách hàng bị đánh giá chất lượng kém, khó có khả thu hồi, biện pháp khắc phục khơng có hiệu ngân hàng cần đưa biện pháp xử lí sau: - Khuyến khích khách hàng trả nợ sớm, giảm lãi suất, lãi phạt cho khách hàng nhận - thấy khách hàng có thiện ý trả nợ Phát mại tài sản đảm bảo cho khoản vay Yêu cầu bên bảo lãnh thực trả nợ thay khoản tín dụng có bảo lãnh - bên thứ Khởi kiện cần thiết Sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp rủi ro tổn thất khoản nợ xấu mà ngân hàng xóa nợ sau sử dụng hết biện pháp thu hồi không không đủ Những khoản xóa nợ sau bù đắp quỹ dự phòng chuyển sang theo dõi ngoại bảng để theo dõi tận thu KẾT LUẬN 48 Hoạt động tín dụng hoạt động đem lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên lại nghiệp vụ phức tạp chứa đựng nhiều rủi ro Vì vậy, cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro nhiệm vụ hàng đầu PGD Kinh Đơ nói riêng NHTM nói chung Từ kết nghiên cứu phương diện lý luận qua khảo nghiệm thực tế nơi thực tập, chuyên đề với đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – phịng giao dịch Kinh Đô”đã đạt kết sau: Hệ thống hóa vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng qua năm PGD Kinh Đô, đánh giá thực trạng công tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng; nêu lên mặt đạt được, đồng thời đưa hạn chế nguyên nhân dẫn tới hạn chế Nêu giải pháp nhằm góp phần phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng đẩy mạnh hiệu cho cơng tác phịng ngừa cho PGD Kinh Đơ nói riêng NHTM nói chung Dựa tìm tịi, nghiên cứu, nhận thức thân thời gian có hạn nên báo cáo khó tránh khỏi thiếu sót Tổi mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô nhà trường cán bộ, nhân viên ngân hàng HDB -chi nhánh Hà - Nội PGD Kinh Đô Tôi xin chân thành cảm ơn nhà trường, ban giám đốc toàn cán nhân viên công tác ngân hàng HDB - chi nhánh Hà Nội – PGD Kinh Đô tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thành báo cáo! Tơi xin chân thành cảm ơn! 49 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Thị Phương Liên, “Quản trị tác nghiệp Ngân hàng thương mại”, Bộ môn Ngân hàng – Chứng khoán, ĐH Thương Mại Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 NHNN ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lí rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 Thống đốc NHNN sửa đổi Quyết định 493/2005 Báo cáo tổng kết ngân hàng HDB - chi nhánh Hà Nội – PGD Kinh Đô 2012-2014 Báo cáo thường niên ngân hàng HDB - chi nhánh Hà Nội – PGD Kinh Đô 2012-2014 Website: 50 https://www.hdbank.com.vn/ http://www.vcci.com.vn/ http://vef.vn (Diễn đàn kinh tế Việt Nam) ... TRIỂN THÀNH PHỐ HỐ CHÍ MINH – CHI NHÁNH HÀ NỘI – PGD KINH ĐÔ GIAI ĐOẠN 2012-2014 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – PGD Kinh Đô hoạt... động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội - PGD Kinh Đơ giai đoạn 2012-2014 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển thành. .. tác quản trị rủi ro tín Ngân hàng TMCP phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội – PGD Kinh Đơ • Đề xuất đưa số giải pháp nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP