Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex GP Bank chi nhánh Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế

Việt Nam đang trong quá trình đổi mới nền kinh tế, để từng bước phát triển, hội nhập với nền kinh tế của các nước trong khu vực và trên thế giới.

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 4

CHƯƠNG I: TÍN DỤNG VÀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6

I.TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 6

1.Khái niệm tín dụng ngân hàng 6

2.Những nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng thương mại 6

3 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế quốc dân 7

II.RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NHTM 9

1 Khái niệm rủi ro 9

2.Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHTM 11

3: Lý thuyết về hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại: 15

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN TẠI NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX GP BANK CHI NHÁNH HÀ NỘI PHÒNG GIAO DỊCH PHỐ HUẾ 18

I.Khái quát về ngân hàng TMCP GP Bank chi nhánh Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế 18

1 Lịch sử hình thành 18

2.Giới thiệu về chi nhánh Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế 19

II Thực trạng về tình hình quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP GP Bank Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế: 24

1 Thực trạng hoạt động tín dụng tại NHTMCP GP Bank chi nhánh Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế 24

2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHTMCP GP Bank Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế 28

III Thực trạng về tình hình hạn chế rủi ro tín dụng tại NHTMCP GP

Bank Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế 37

1 Chính sách hạn chế rủi ro tín dụng tại NHTMCP GP Bank Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế 37

2 Các nội dung quản lý rủi ro tín dụng cơ bản tại GP 38

3 Quy trình tín dụng tại ngân hàng TMCP GP Bank Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế: 40

4 Đánh giá hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần GP Bank chi nhánh Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế.42 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG TMCP GP BANK CHI NHÁNH HÀ NỘI PHÒNG GIAO DỊCH PHỐ HUẾ 46

I Định hướng kinh doanh của ngân hàng TMCP GP Bank chi nhánh Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế 46

1 Định hướng chung 46

2 Định hướng hoạt động tín dụng 46

II Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đối với ngân hàng TMCP GP Bank chi nhánh Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế 47

1 Công tác tổ chức đào tạo cán bộ 47

2 Tăng cường công tác thu thập và xử lý thông tin 49

3 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án cho vay 50

4 Giải pháp hoàn thiện quy trình cho vay 51

5 Các giải pháp phân tán rủi ro tín dụng 52

6 Giải pháp hoàn thiện chính sách đối với khách hàng 53

7 Giải pháp tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ về tín dụng 54

8 Các biện pháp về tài sản bảo đảm 55

9 Một số biện pháp khác 55

III Một số kiến nghị với các cơ quan chức năng 56

2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước và các cấp,ngành có liên quan 57

3 Kiến nghị với chính phủ 58

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU

Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức của GP Bank chi nhánh phố Huế 19

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại GP Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế( Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế) 20

Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn cụ thể của GP Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế (tỷ đồng) 21

Bảng 2.3: Bảng báo cáo kết quả hoạt động của GP 23

Biểu dồ 2.1: Dư nợ tín dụng của GP Bank Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế 24

Bảng 2.4: Bảng phân loại tín dụng theo thành phần kinh tế 25

(tỷ đồng) 25

Bảng 2.5: Bảng phân loại tín dụng theo kỳ hạn (tỷ đồng) 25

Bảng 2.6: Bảng phân loại tín dụng theo chất lượng (tỷ đồng) 26

Bảng 2.7: Bảng phân loại dư nợ cho vay theo mức độ rủi ro tại GP Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế 28

Bảng 2.8: Bảng phân loại nợ không đủ tiêu chuẩn theo thời hạn của GP Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế (Tỷ đồng) (Nguồn: Phòng quản lý tín dụng) 29

Bảng 2.9: Bảng phân loại nợ không đạt chuẩn theo đối tượng vay (tỷ đồng) 30

LỜI MỞ ĐẦU

Việt Nam đang trong quá trình đổi mới nền kinh tế, để từng bước pháttriển, hội nhập với nền kinh tế của các nước trong khu vực và trên thế giới.Trải qua nhiều khó khăn, thử thách nền kinh tế nước ta đã đạt được nhữngthành tựu đáng khích lệ Để đạt được điều đó có sự đóng góp không nhỏ củangành Ngân hàng với vai trò là " đòn bẩy kinh tế " thông qua hoạt động tíndụng

Tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ vốn cho nền kinh tế, góp phần thúcđẩy sự phát triển cân đối của các ngành, các lĩnh vực khác theo định hướngcủa Nhà nước Tín dụng ngân hàng đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho Ngânhàng thương mại Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng lại là hoạt độngchứa đựng nhiều rủi ro

Rủi ro trong hoạt động tín dụng không chỉ tác động tới bản thân ngânhàng thương mại mà còn tác động tiêu cực tới nền kinh tế Chính vì vậy, côngtác hạn chế rủi ro tín dụng luôn được các Ngân hàng thương mại quan tâm.Xuất phát từ tính cấp thiết của vấn đề, sau thời gian thu thập tài liệu và đithực tế tại Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex GP Bank, chi nhánh Hà

nội Phòng giao dịch Phố Huế, tôi đã quyết định chọn đề tài : " Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Xăng dầu Petrolimex

GP Bank chi nhánh Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế "

Mục đích nghiên cứu của chuyên đề này là :

- Nghiên cứu vấn đề rủi ro tín dụng trên phương diện lý thuyết: Bản chấtcủa rủi ro tín dụng, các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cũng như tácđộng của nó tới bản thân Ngân hàng thương mại và với nền kinh tế.

- Thông qua việc phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàngTMCP GP Bank chi nhánh Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế để đánh giá đượctình hình rủi ro trong hoạt động tín dụng của Chi nhánh

- Đưa ra một số ý kiến nhận xét và đề xuất các biện pháp nhằm hạn chếrủi ro trong hoạt động tín dụng của Chi nhánh Ngân hàng TMCP GP Bank Hànội Phòng giao dịch Phố Huế

Để giải quyết từng vấn đề trên, tiểu luận được thiết kế làm 3 chương:

Chương 1 : Tín dụng và rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại.

Chương 2 : Thực trạng rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng TMCP GP Bank Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế Chương 3 : Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đối với Chi nhánh Ngân hàng TMCP GP Bank Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế

CHƯƠNG I: TÍN DỤNG VÀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG

CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I.TÍN DỤNG NGÂN HÀNG

1.Khái niệm tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là quan hệ giữa một bên là: Ngân hàng (người chovay) và một bên là đối tượng đi vay (người dân, các thành phần trong nềnkinh tế…) trên nguyên tắc hoàn trả Khi đáo hạn, khách hàng thanh toán chongân hàng cả gốc và lãi thì quan hệ tín dụng là thành công Tuy nhiên, đối vớimột khoản vay, trong quá trình thực hiện, ngân hàng luôn phải trích lập mộtkhoản dự phòng rủi ro khi có tín hiệu rủi ro từ phía đối tượng đi vay

2.Những nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng thương mại

2.2 Tín dụng và đầu tư

NHTM dùng vốn huy động để cho vay từ đó thu lợi nhuận trên cơ sởchênh lệch lãi suất giữa vốn huy động và vốn cho vay Thực hiện nghiệp vụnày, các NHTM đã thực hiện chức năng kinh doanh của mình nhưng đồngthời cũng đóng góp lợi ích cho xã hội như mở rộng vốn đầu tư, gia tăng sảnphẩm xã hội, cải thiện đời sống nhân dân……Tín dụng có ý nghĩa quan trọngđối với nền kinh tế thông qua hoạt động cho các ngành, các lĩnh vực trong nềnkinh tế như công nghiệp, nông nghiệp…, đồng thời đây cũng là hoạt độngchứa đựng nhiều rủi ro nhất, do vậy hạn chế rủi ro tín dụng là vấn đề bức thiếtluôn được các ngân hàng quan tâm

2.3 Các hoạt động khác

Ngoài các nghiệp vụ cơ bản trên, NHTM còn tiến hành các hoạt độngdịch vụ để đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng và tăng lợi nhuận cho ngânhàng như:

- Dịch vụ thanh toán và chuyển tiền

- Dịch vụ môi giới và đại lý, ủy thác mua bán chứng khoán

- Dịch vụ bảo quản và quản lý tài sản, chứng từ có giá

- Dịch vụ trung gian mua bán trên thị truơng ngoại hối

Thông qua các hoạt động này, ngân hàng nhận được các khoản thunhập dưới hình thức và hoa hồng

3 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế quốc dân

Thứ nhất: Tín dụng ngân hàng thúc đẩy sự ra đời và phát triển của các

doanh nghiệp

Tín dụng ngân hàng tham gia vào toàn bộ quá trình sản xuất, lưu thônghàng hóa, ngay cả những hoạt động dịch vụ, phi sản xuất cũng không thể tách

ly sự hỗ trợ của tín dụng ngân hàng

Với các ngành sản xuất chế biến, khai thác…để đảm bảo sản xuất ổnđịnh cần thiết phải có vốn để dự trữ nguyên, nhiên vật liệu… đồng thời đểkhông ngừng nâng cao năng suất lao động, chất lượng sản phẩm…các doanhnghiệp buộc phải thường xuyên cải tiến máy móc thiết bị, đổi mới công nghệđặc biệt trong thời đại khoa học kĩ thuật phát triển như vũ bão hiện nay Tất

cả các công việc đó sẽ không thể thực hiện được nếu thiếu sự hỗ trợ của ngânhàng thông qua hoạt động tín dụng

Thứ hai: Tín dụng ngân hàng là đòn bẩy kinh tế để thực hiện tái sản xuất

mở rộng, ứng dụng công nghệ, kĩ thuật tiên tiến hiện đại, nâng cao năng suất

và hiệu quả kinh tế tạo ra nhiều sản phẩm hàng hóa tiêu dùng nội địa và xuấtkhẩu Ngân hàng với chức năng tiêu dùng vốn, tập trung nguồn vốn từ trong

và ngoài nước đã phần nào đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế

Thứ ba: Tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ cho các dự án tạo công ăn

việc làm, tăng thu nhập, thực hiện mục tiêu xóa đói giảm nghèo và các mụctiêu xã hội khác

Muốn nâng dần thu nhập bình quân đầu người, giải quyết việc làm thìkhông chỉ dựa vào ngân sách nhà nước hoặc trông chờ vào các khoản vaynước ngoài Tín dụng ngân hàng thực sự giữ vai trò trong việc đầu tư cho các

dự án có ý nghĩa kinh tế xã hội để giải quyết những vấn đề như vậy

Thứ tư: Tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình tích tụ, tập trung vốn sản

xuất mở rộng quá trình phân công lao động xã hội và hợp tác kinh tế trongnước và quốc tế.Các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả và uy tín được ngân

hàng tập trung đầu tư vốn tạo đà mở rộng quy mô sản xuất và thị trường tiêuthụ.

Thứ năm: Thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng, nhà nước có thể

kiểm soát các hoạt động sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế để đề ra cácbiện pháp chính sách quản lý kinh tế và pháp lý phù hợp Nhà nước có thểđiều chỉnh cơ cấu kinh tế và hoạt động của các thành phần kinh tế thông quacác chính sách ưu đãi về lãi suất và các điều kiện cho vay cho các doanhnghiệp đầu tư sản xuất theo mục tiêu định hướng kinh tế của nhà nước

II.RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NHTM

1 Khái niệm rủi ro

Nhiều nhà kinh tế học đã định nghĩa rủi ro theo nhiều cách khác nhau.Frank Knight, một học giả người Mỹ đầu thế kỉ 20 định nghĩa:”rủi ro là

sự bất trắc có thể đo lường được” Alain Willet cho rằng”rủi ro là sự bất trắc

có thể liên quan đến biến cố không mong đợi” Một nhà kinh tế học ngườiAnh là Marinic Hurt Carty lại quan niệm rằng”rủi ro là tình trạng trong đó cácbiến cố xảy ra trong tương lai có thể xác định được” Như vậy định nghĩa cóthể khác nhau nhưng đều thống nhất ở một nội dung coi rủi ro là sự bất trắckhông mong đợi, gây ra thiệt hại và có thể đo lường được

Chính vì rủi ro gây ra mất mát thiệt hại nên không ai mong đợi Song rủi

ro là những bất trắc vì thế không phụ thuộc vào ý muốn chủ quan của conngười.Tuy nhiên rủi ro lại có thể đo lường được và đây chính là cánh cửa hé

mở cho các nhà kinh doanh đi vào thế giới rủi ro để tìm kiếm vận may

1.1 Tác hại của rủi ro trong kinh doanh của NHTM

1.1.1 Đối với bản thân ngân hàng

Rủi ro xảy ra có ảnh hưởng trực tiếp đến kinh doanh của ngân hàng,ảnh hưởng đến nguồn thu nhập, lợi nhuận của ngân hàng, thậm chí ngân hàngphải lấy vốn tự có của mình để bù đắp các khoản thiếu hụt do rủi ro gây ra,lúc đó khả năng thanh toán của ngân hàng kém đi và lòng tin của khách khàngkhông còn nữa, khi người gửi tiền muốn rút tiền để tránh rủi ro cho chính bảnthân họ và người vay không muốn vay ở đó nữa, chuyển sang vay ngân hàngkhác Vì vậy khi rủi ro ở mức nhỏ,ngân hàng có thể bù đắp bằng lợi nhuậnkinh doanh hoặc bị lỗ, nhưng nếu rủi ro ở mức độ nghiêm trọng, nguồn vốn tự

có của ngân hàng không đủ để bù đắp thiệt hại, tất yếu sẽ dẫn ngân hàng đến

bờ vực của sự phá sản.Như vậy rủi ro có thể làm đảo lộn thành quả hoạt độngnhiều năm,thậm chí trở thành vấn đề sống còn của ngân hàng

1.1.2 Đối với nền kinh tế

Ngân hàng hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ tín dụng với tưcách là trung gian của đời sống kinh tế, nó có quan hệ trực tiếp và thườngxuyên với các tổ chức kinh tế Vì vậy kinh doanh ngân hàng gặp phải rủi rotất yếu sẽ gây ra những ảnh hưởng đối với nền kinh tế và đời sống kinh tế xãhội Rủi ro làm cho lợi nhuận ngân hàng giảm,từ đó ngân hàng không có khảnăng đáp ứng nhu cầu về vốn cho khách hàng và chi trả chậm đối với ngườicho vay.Vì vậy,xét trong nền kinh tế,rủi ro làm cho sản xuất bị đình trệ,cácdoanh nghiệp phải đóng cửa,hàng hoá không đủ đáp ứng nhu cầu của thịtrường,tới một chừng mực nào đó làm giá cả hàng hóa tăng vọt,đó chính làmột trong những nguyên nhân của lạm phát.Mặt khác,các ngân hàng thườnglập một hệ thống chặt chẽ có mối liên hệ với nhau,khi một ngân hàng gặp

phải rủi ro có nguy cơ dẫn đến phá sản dễ dàng kéo theo tình trạng khủnghoảng của cả hệ thống ngân hàng,gây mất ổn định trên thị trường tiền tệ.

1.1.3 Đối với khách hàng

Nếu rủi ro xảy ra từ phía ngân hàng,khách hàng có thể mất vốn dẫn đếnkhó khăn trong sản xuất kinh doanh.Mặt khác nếu rủi ro xảy ra đối với chínhkhách hàng, các khoản nợ của họ sẽ trở thành các khoản nợ khó đòi, gây khókhăn và ảnh hưởng đến quan hệ của họ với ngân hàng.Khi đó khách hàng cầnvốn họ buộc phải quan hệ với các ngân hàng khác và phải chịu một khoảngthời gian tìm hiểu gây trì hoãn sản xuất.Đồng thời, nếu rủi ro lớn, chính họ sẽ

bị phá sản

2.Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHTM

Không một loại hình doanh nghiệp nào mà không phải đối đầu với nguy

cơ rủi ro trong hoạt động kinh doanh Nhưng với các đặc điểm, đặc thù củaNHTM có thể kết luận hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ-tín dụngcủa ngân hàng gặp nguy cơ rủi ro cao hơn cả Ở đây ta chỉ xét đến rủi ro tíndụng là chủ yếu vì hoạt động này mang lại rủi ro nặng nhất cho các NHTM.Dưới đây là một vài loại rủi ro tín dụng mà Ngân hàng dễ gặp phải:

Rủi ro tín dụng có thể xảy ra ở 4 trường hợp đối với nợ lãi và nợ gốc.Đó

là việc không thu được lãi đúng hạn hoặc không thu đủ lãi,không thu đượcvốn đúng hạn hoặc không thu đủ vốn.Tuỳ trường hợp mà ngân hàng hạchtoán vào các khoản mục theo dõi khác nhau như lãi treo hoặc nợ qúa hạn.Khikhông thu được lãi đúng hạn,nguy cơ rủi ro đang ở mức thấp và chỉ đưa vàomục lãi treo phát sinh.Nếu ngân hàng không thể thu đủ lãi thì sẽ có khoảnmục lãi treo đóng băng,trừ những trường hợp ngân hàng miễn giảm lãi đó chodoanh ngiệp.Còn khi không thu được vốn đúng hạn,ngân hàng sẽ có khoản nợquá hạn phát sinh.Tuy nhiên,khoản này vẫn chưa thể coi là khoản mất máthoàn toàn của ngân hàng vì có thể vì lý do nào đó doanh nghiệp chậm trả nợgốc và sẽ trả sau hạn cam kết trong hợp đồng.Nếu như khoản này NH khôngthể thu hồi được(do doanh nghiệp bị phá sản chẳng hạn)thì lúc này ngân hàngcoi như gặp rủi ro tín dụng ở mức độ cao vì đã phát sinh khoản nợ không cókhả năng thu hồi,trừ những trường hợp đặc biệt,doanh nghiệp vay vốn hội tụ

đủ các điều kiện theo quy định về xoá nợ thì NH có thể xem xét để xoá nợ

Không thu đủ lãi Không thu đủ vốn(mất vốn)

Lãi treo phát

sinh

Nợ quá hạn phát sinh

1.Lãi treo đóng băng 2.Miễn giảm lãi

1.Nợ không

có khả năng thu hồi 2.Xóa nợ

cho doanh nghiệp.Rủi ro tín dụng tồn tại dưới nhiều hình thức,các hình thức

đó luôn chuyển biến cho nhau,mà mức độ cuói cùng là nợ không có khả năngthu hồi.Khi nghiên cứu về rủi ro tín dụng người ta thường chú trọng vào cácnguy cơ xảy ra rủi ro như lãi treo và đặc biệt là nợ phát sinh,còn lãi treo đóngbăng và nợ quá hạn không có khả năng thu hồi được coi là các tình huống rủi

ro thực sự nên thường được xem xét để giải quyết hậu quả và rút ra bài học

2.1: Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng

2.1.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng

Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh của các doanhnghiệp thường xuyên phải đối mặt với rủi ro từ nhiều phía kể các rủi ro thuầntúy…Hơn nữa hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp không thể thoát lykhỏi mối quan hệ với ngân hàng Chính vì vậy rủi ro của NHTM là cộnghưởng rủi ro của các doanh nghiệp

Nếu đứng trên góc độ tư cách đạo đức của người đi vay(khách hàng) thìnguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng từ phía khách hàng có thể chia làm 2trường hợp lớn: Khách hàng gian lận hoặc khách hàng không gian lận

2.1.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng

Các khoản cho vay có vấn đề và các thiệt hại cho vay có thể xảy ra do sơ

hở về thủ tục trong ngân hàng Đây được gọi là thủ tục cho vay không hoànhảo và nó xuất hiện do các nguyên nhân sau đây:

- Do thông tin tín dụng không đầy đủ nên đánh giá sai lệch hiệu quảcủa các khoản vay, cho vay quá khả năng chi trả của khách hàng

- Trình độ chuyên môn của cán bộ ngân hàng nói chung và cán bộ tín

- Ngân hàng quá chú trọng về lợi tức, do vậy rủi ro của khoản vaycàng cao.

- Sự cạnh tranh không lành mạnh với các ngân hàng khác để mongmuốn có tỷ trọng vay nhiều hơn

- Hoạt động kiểm tra, kiểm soát chưa được tiến hành thường xuyên

2.1.3 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh

2.1.3.1: Môi trường kinh tế

Trong nền kinh tế thị trường,chính sách kinh tế vĩ mô của chính phủđóng vai trò quyết định đối với hoạt động của nền kinh tế quốc dân nói chung

và lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, tín dụng nói riêng

Chính sách kinh tế vĩ mô của chính phủ bao gồm các chính sách về kinh

tế, tài chính tiền tệ…chỉ cần chính phủ thay đổi một trong các chính sách trên,lập tức sẽ có ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanhnghiệp và người chịu tác động trực tiếp là các NHTM

2.1.3.2: Môi trường pháp lý

Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, các yếu tố pháp lý là điều kiệnđảm bảo cho hoạt động kinh doanh, đặc biệt là hoạt động tín dụng của cácNHTM Nhưng cũng chính vì vậy, nếu môi trường pháp lý chưa hoàn thiện,thiếu đồng bộ cũng sẽ gây khó khăn,bất lợi cho cả doanh nghiệp lẫn ngânhàng

2.1.4 Nguyên nhân từ môi trường xã hội

Những biến động lớn về kinh tế, chính trị trên thế giới luôn có ảnhhưởng tới công việc kinh doanh của các doanh nghiệp cũng như của các ngânhàng Ngày nay, trong quá trình hội nhập kinh tế, những thay đổi về chính trị

có thể dẫn đến sự biến động cán cân thương mại quốc tế,tỷ giá hối đoái giácác đồng tiền làm biến động thị trường trong nước như giá cả nguyên vậtliệu,hàng hoá,dịch vụ trực tiếp ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất,kinhdoanh của các doanh nghiệp và người chịu tác động là các NHTM.

2.1.5 Dấu hiệu của rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng ẩn chứa trong các khoản cho vay có vấn đề, được biểuhiện bằng nhiều dấu hiệu.Sau đây là một vài dấu hiệu cơ bản:

- Việc trì hoãn nộp báo cáo tài chính

- Việc trì hoãn nộp báo cáo tài chính có thể do nhiều nguyên nhânkhác nhau nhưng cũng có thể thấy được hoạt động sản xuất kinh doanh củadoanh nghiệp có những dấu hiệu không bình thường

- Gia tăng bất bình thường hàng tồn kho, các khoản bán chịu và cáckhoản nợ Sự gia tăng hàng tồn kho dẫn đến doanh thu, thu nhập kém Đồngthời, với sự gia tăng của hàng tồn kho, giảm sut doanh thu thì các khoản vaycũng gia tăng chứng tỏ khả năng thanh toán của doanh nghiệp giảm sút làmcho khả năng trả nợ ngân hàng là khó khăn

- Giảm bất thường giá bán: Điều này không nằm trong chiến lượcmarketing của doanh nghiệp thì tức là doanh nghiệp đang gặp khó khăn vềtài chính

- Hoàn trả nợ vay và lãi không đúng hạn: Nếu trường hợp này diễn rathường xuyên và mức độ ngày càng lớn thì đây chính là dấu hiệu rõ ràngnhất của rủi ro tín dụng

- Ngoài các dấu hiệu trên thì còn rất nhiều yếu tố khác như doanhnghiệp thay đổi tổ chức, công nhân không có việc làm…

3: Lý thuyết về hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại:

3.1 Hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại:

Mục đích của việc hạn chế rủi ro tín dụng là nhằm đảm bảo cho hoạtđộng tín dụng của ngân hàng không phải chịu những rủi ro quá lớn làm ảnhhưởng đến sự tồn tại và khả năng cạnh tranh và phát triển của ngân hàng Để

có thể giảm thiểu rủi ro của mình các ngân hàng thực hiên theo các bước cơbản sau

- Bước 1: theo dõi giám sát để nhận biết, xác định và nắm được nguyênnhân gây ra rủi ro

- Bước 2: đo lường rủi ro, tính toán đưa ra mức độ rủi ro tín dụng màngân hàng phải đối mặt, mức độ thiệt hại tài chính mà ngân hàng phải chịunếu rủi ro xẩy ra

- Bước 3: đưa ra những biện pháp nhằm hạn chế rủi ro cũng như tăngcường khả năng chịu đựng rủi ro của ngân hàng

Ngân hàng phải xây dựng hạn mức rủi ro tín dụng hợp lý cho từng loạisản phẩm, từng cán bộ và tổng mức rủi ro của toàn bộ hoạt động tín dụng củangân hàng

3.2 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại

Nhân tố con người: đây là nhân tố quan trọng tác động tới hoạt độnghạn chế rủi ro của NHTM Nhân tố con người bao gồm những cán bộ trongchính ngân hàng Đối với các cán bộ ngân hàng hai yếu tố cần được chú ý

đó chính là trình độ của cán bộ và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ Tuy vậynhưng đạo đức nghề nghiệp mới là yếu tố gây ra rủi ro tín dụng nguy hiểm

hơn Về phía khách hàng, hai yếu tố là ý thức của khách hàng và năng lựccủa khách hàng sẽ tác động tới rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt.

Môi trường pháp lý và môi trường kinh doanh: bất kỳ sự thay đổi nàocủa Chính Phủ về chính sách phát triển kinh tế, chính sách tài chính tiền tệ đều có ảnh hưởng tới đến hoạt động của ngân hàng Bên cạnh đó yếu tố luậtpháp cúng là một yếu tố tác động tới việc hạn chế rủi ro tín dụng của ngânhàng

Hệ thống thông tin: yếu tố thông tin là một yếu tố vô cùng quan trọngtrong hoạt động tín dụng cũng như hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụngcủa ngân hàng Các cán bộ tín dụng phải dựa vào các thông tin thu thậpđược về khách hàng mới có thể ra quyết định tín dụng cũng như có thể pháthiện ra rủi ro với các khoản vay của ngân hàng

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN TẠI NGÂN HÀNG TMCP XĂNG DẦU PETROLIMEX GP BANK

CHI NHÁNH HÀ NỘI PHÒNG GIAO DỊCH PHỐ HUẾ I.Khái quát về ngân hàng TMCP GP Bank chi nhánh Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế

1 Lịch sử hình thành

Ngày 10/01/2009, GP.Bank chính thức khai trương Chi nhánh GP.Bank

Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế.Chi nhánh đầu tiên tại Hà Nội, đồng thời làChi nhánh thứ 8 của GP.Bank trên toàn quốc.Sự ra đời của chi nhánh đã đónggóp tích cực vào sự nghiệp phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ,thúc đẩy tăngtrưởng kinh tế đất nước

Ngân hàng TMCP GP Bank Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế là một chinhánh của ngân hàng TMCP GP Bank đóng vai trò tạo lập nguồn vốn, cungcấp các hình thức dịch vụ ngân hàng, đáp ứng nhu cầu tín dụng của các thànhphần kinh tế trên địa bàn, góp phần thực hiện các mục tiêu,chương trình, giảipháp của Thông đốc ngân hàng nhà nước đề ra,định hướng phát triển kinhdoanh của ngân hàng TMCP GP Bank và công cuộc công nghiệp hóa,hiện đạihóa đất nước

Ngân hàng TMCP GP Bank chi nhánh Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế

có các chức năng chính sau đây:

- Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi không kì hạn,có kì hạn,tiền gửi thanhtoán của tất cả các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước bằng đồng Việt Nam

và ngoại tệ

- Tiếp nhận vốn tài trợ, tín thác,ủy thác đầu tư từ chính phủ,Ngân hàng

nhà nước và các tổ chức quốc tế,quốc gia,các cá nhân trong và ngoài nước

- Cho vay ngắn hạn,trung hạn và dài hạn bằng đồng Việt Nam vàngoại tệ đối với các tổ chức kinh tế,các cá nhân,hộ gia đình thuộc mọi thànhphần kinh tế.

- Chiết khấu các loại giấy tờ có giá bằng tiền

- Thực hiện nghiệp vụ cho thuê tài chính

- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán L/C cho khách hàng, bảo lãnh, táibảo lãnh tín dụng, bảo lãnh đấu thầu cho các doanh nghiệp, các tổ chức tíndụng trong và ngoài nước hoạt động tại Việt Nam

- Kinh doanh tiền tệ tín dụng và dịch vụ ngân hàng đối ngoại Thựchiện nghiệp vụ cầm cố bất động sản

2.Giới thiệu về chi nhánh Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế

Teller Qũy

2.2 Tình hình hoạt động của chi nhánh trong những năm gần đây:

Tình hình huy động vốn

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại GP Hà nội Phòng giao dịch Phố

Huế ( Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh Hà nội Phòng giao

dịch Phố Huế)

Năm 2008, cuộc khủng hoảng tài chính từ Mỹ bùng nổ và lanrộng ra phạm vi toàn cầu khiến cho tình hình hoạt động của các ngân hàng tạiViệt Nam bị ảnh hưởng nghiêm trọng Tuy nhiên, trước tình hình thế giớiđang rơi vào cuộc khủng hoảng nghiêm trọng như vậy thì GP Bank Hà nộiPhòng giao dịch Phố Huế vẫn ra đời Tháng 01/2009, GP Bank Hà nội Phònggiao dịch Phố Huế chính thức đi vào hoạt động GP Bank Hà nội Phòng giaodịch Phố Huế là chi nhánh đầu tiên của ngân hàng GP Bank tại Hà Nội Mặc

dù còn nhiều khó khăn, tuy nhiên với đội ngũ tín dụng hoạt động hiệu quảlàm uy tín của chi nhánh tăng lên cao nên nguồn vốn huy động vẫn ở mứccao Đặc biệt, thu nhập chủ yếu của Chi nhánh là từ các khoản tiền gửi củakhách hàng, chiếm tới 98% thu nhập của chi nhánh Có thể thấy, trong thời kìnền kinh tế đang suy thoái, người dân rất cẩn trọng khi đầu tư vào bất cứ cái

gì, vậy mà Chi nhánh vẫn thu hút được khá đông lượng tiền gửi nhàn rỗi từdân cư chứng tỏ uy tín của Chi nhánh rất tốt Đây là một dấu hiệu rất tốt cho

sự phát triển của Chi nhánh Cụ thể nguồn vốn huy động của Chi nhánh đượcthể hiện qua bảng sau:

Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn cụ thể của GP Hà nội Phòng giao dịch PhốHuế (tỷ đồng)

(Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh GP Hà nội Phòng giao dịch

Phố Huế)

Tiền gửi không kì hạn

Nhìn vào bảng trên ta thấy, trong năm 2009, tổng lượng vốn mà Ngânhàng huy động được là 305,158 tỷ đồng, một con số rất ấn tượng Năm 2009,năm mà toàn thế giới đang phải đối mặt với tình hình suy thoái toàn cầu thìNgân hàng vẫn thu được một lượng tiền gửi tương đối lớn Cụ thể tiền gửikhông kì hạn là 37,667 tỷ đồng, chiếm 12,343% trong tổng lượng tiền mà chinhánh huy động được, trong đó lượng tiền gửi không kì hạn của các TCKTchiếm tới 66,942% Có thể thấy, các TCKT rất tin tưởng vào uy tín của chinhánh Họ quyết định đầu tư bằng cách gửi tiền vào ngân hàng để hưởng lãihơn là đầu tư vào các loại hình đầu tư mạo hiểm khác

Tiền gửi kí quỹ của các TCKT tại Chi nhánh trong năm 2009 là 12,325

tỷ đồng, chiếm 4,04 % Năm 2009, có một lượng tương đối lớn khách hànggửi tiền kí quỹ vào ngân hàng để đảm bảo việc thực hiện nghĩa vụ thanh toán

một khoản lợi tương đối lớn do số lượng tiền kí quỹ này chỉ được hưởng vớilãi suất của tiền gửi không kì hạn mà thôi.

Lượng tiền gửi tiết kiệm của dân cư gửi vào ngân hàng trong năm vừaqua là rất lớn: 255,166 tỷ đồng, chiếm 83,62% Trong thời kì nền kinh tế đangsuy thoái, người dân luôn cẩn trọng với các loại hình đầu tư mạo hiểm màhướng tới các loại hình đầu tư có mức độ an toàn cao hơn Việc lượng tiền gửitiết kiệm mà ngân hàng thu hút được từ dân cư càng một lần nữa chứng tỏngân hàng đã tạo dựng được một uy tín rất tốt trong dân cư Trong đó ngânhàng chủ yếu là vay ngắn hạn( chiếm 76,5%), điều này giúp cho ngân hàngtránh được những rủi ro lãi suất có thể xảy ra

 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ: Đây là hoạt độngphụ của chi nhánh Trong năm 2009, ngân hàng quyết định đadạng hóa các loại hình đầu tư bằng cách tham gia hoạt động kinhdoanh ngoại tệ tuy nhiên, hoạt động này đã khiến cho ngân hàng

bị lỗ 85 tỷ đồng (23,56%)

 Hoạt động dịch vụ: Trong thời gian, hoạt động dịch

vụ của chi nhánh cũng tương đối phát triển Thu nhập từ hoạtđộng dịch vụ chiếm tới 201.31% trong tổng thu nhập lãi thuầncủa ngân hàng Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ là 4.37%

 Dịch vụ phát hành thẻ và thanh toán thẻ: Hiện naydịch vụ thẻ của chi nhánh cũng vẫn chỉ có một sản phẩm thẻ duynhất đó là ATM.Có thể nói, hoạt động này của chi nhánh vẫnchưa thực sự phát triển

 Hoạt động ngân quỹ: hoạt động ngân quỹ của chinhánh luôn tuân thủ mọi quy trình nghiệp vụ Cho đến thời điểmhiện nay công tác ngân quỹ của chi nhánh vẫn chưa xẩy ra sai

phạm nào Với 4 cửa thu chi tại chi nhánh và 4 cửa khác tạiphòng giao dịch của chi nhánh, đã đáp ứng được nhu cầu giaodịch của khách hàng tại chi nhánh.

 Một số hoạt động khác:

 Marketing ngân hàng: Hiện nay hoạt động của chinhánh vẫn chưa thực sự phát triển Tuy nhiên, với mục tiêu sắptới của ngân hàng là đạt được tốc độ tăng trưởng đã đặt ra thì cáchoạt động của chi nhánh sẽ tiếp tục được mở rộng Chi nhánh đãbắt đầu quan tâm tới công tác khuêch chương, quảng bá các sảnphẩm, dịch vụ của mình Đồng thời, chi nhánh cũng thực hiệncác chính sách ưu đãi đối với các khách hàng của mình

_ Công tác tuyển dụng: Đây là một công tác rất được chú trọng tại chinhánh, vì vậy chi nhánh đang lên kế hoạch chuẩn bị tuyển dụng nhân sư trongthời gian tới để đáp ứng cho nhu cầu nhân sự của mình

_ Công tác đào tạo cán bộ: hiện tại chi nhánh đang lên kế hoạch đào tạo,bồi dưỡng trình độ chuyên môn cũng như kỹ năng chăm sóc cho khách hàng.Nhiều lớp học sẽ được mở trong thời gian tới nhằm mục tiêu này Và đặc biệt

là việc nâng cao trình độ cho lớp cán bộ mà chi nhánh sẽ tuyển dụng trongthời gian tới

Kết quả và hiệu quả kinh doanh của chi nhánh:

Bảng 2.3: Bảng báo cáo kết quả hoạt động của GP

(Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh GP Hà nội Phòng giao dịch

Có thể thấy, trong giai đoạn này, tình hình hoạt động kinh doanh của

GP Bank Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế là khá tốt Năm 2009, khi nền kinh

tế thế giới đang rơi vào tình trạng suy thoái, và hơn thế nữa, trước đó năm

2008 là thời kì khủng hoảng kinh tế toàn cầu đã ảnh hưởng nghiêm trọng đếncác hoạt động của các ngân hàng Việt Nam nói chung và ngân hàng GP Bank

Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế nói riêng Tuy nhiên, với đội ngũ nhân viênhoạt động có hiệu quả cùng với sự chỉ đạo tài năng của giám đốc chi nhánh,nên ngân hàng đã đạt được mức lợi nhuận rất ấn tượng: 1,518 tỷ đồng Mộttốc độ tăng ấn tượng trong thời kì nền kinh tế đang suy giảm

II Thực trạng về tình hình quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP

GP Bank Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế:

1 Thực trạng hoạt động tín dụng tại NHTMCP GP Bank chi nhánh Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế

2009

3-D Column 1

1.2 Phân loại tín dụng theo thành phần kinh tế( tỷ đồng)

Bảng 2.4: Bảng phân loại tín dụng theo thành phần kinh tế

mở rộng tín dụng của chi nhánh Đánh giá được vai trò của các khoản vay cánhân này, chi nhánh GP Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế đã có những chínhkhuyến khích phát triển thị trường bán lẻ này, như lãi suất hấp dẫn, hay nhưđối với các khoản vay tiêu dùng với những tài sản lớn như mua nhà, ô tôkhách hàng có thể dùng chính tài sản đó làm tài sản thế chấp Chính vì vậy,Chi nhánh đã cho vay được một số lượng tương đối lớn cho những kháchhàng cá nhân

1.3 Phân loại tín dụng theo kì hạn

Bảng 2.5: Bảng phân loại tín dụng theo kỳ hạn (tỷ đồng)

tư vào các khoản vay dài hạn Bên cạnh đó, tỷ trọng của cho vay ngắn hạncũng ở mức tương đối( 36,82%), điều này cho thấy Chi nhánh đã cân đối thờihạn cũng như trọng lượng của các khoản cho vay ngắn hạn và dài hạn để hạnchế rủi ro cho Ngân hàng

1.4 Phân loại tín dụng theo chất lượng

Bảng 2.6: Bảng phân loại tín dụng theo chất lượng (tỷ đồng)

và có độ an toàn cao Chi nhánh đã thực hiện tốt công tác thẩm định chấtlượng khoản vay: về mục đích sử dụng, thời hạn vay, số lượng chovay…… chính vì vậy Chi nhánh hầu như không có nợ xấu, các khoản nợ đềuđạt tiêu chuẩn Đây là một dấu hiệu rất tốt cho các hoạt động của chi nhánh

2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHTMCP GP Bank Hà nội Phòng giao dịchPhố Huế

2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHTMCP GP Bank Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế

Tình hình rủi ro tín dụng của Chi nhánh được thể hiện rõ nét qua bảngsau

Bảng 2.7: Bảng phân loại dư nợ cho vay theo mức độ rủi ro tại GP Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế (tỷ đồng) (Nguồn: Phòng quản lý tín dụng)

Để tìm hiểu rõ hơn tình hình rủi ro tín dụng tại chi nhánh chúng ta sẽxem xét tới bảng phân loại nợ không đủ tiêu chuẩn theo thời hạn

Bảng 2.8: Bảng phân loại nợ không đủ tiêu chuẩn theo thời hạn của GP

Hà nội Phòng giao dịch Phố Huế (Tỷ đồng) (Nguồn: Phòng quản lý tín

dụng)

Phân loại nợ không đạt chuẩn theo đối tượng vay: