Phân tích tình hình cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Châu Thành
TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH BÙI THỊ GIÀU PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH Chuyên ngành: Tài chính doanh nghiệp KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng 7 năm 2008 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH Chuyên ngành: Tài chính doanh nghiệp Sinh viên thực hiện: BÙI THỊ GIÀU Lớp: DH5TC Mã số Sv: DTC041738 Người hướng dẫn: Ths. NGUYỄN XUÂN VINH Long Xuyên, tháng 7 năm 2008 CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC AN GIANG Người hướng dẫn: Ths. NGUYỄN XUÂN VINH Người chấm, nhận xét 1: . . . . . . Người chấm, nhận xét 2: Khóa luận được bảo vệ tại Hội đồng chấm bảo vệ luận văn Khoa Kinh Tế - Quản trị kinh doanh ngày … tháng…. năm…… LỜI CÁM ƠN ------------ Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến quí thầy cô trường Ðại học An Giang, đặc biệt là các thầy cô trong khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh đã tận tình giảng dạy, truyền đạt, trang bị cho em những kiến thức quí báu trong suốt quá trình học tập. Em xin kính lời cảm ơn đến thầy ThS. Nguyễn Xuân Vinh đã hướng dẫn em hoàn thành luận văn tốt nghiệp này với tất cả tinh thần trách nhiệm và lòng nhiệt thành. Em xin gởi lời cám ơn đến Ban lãnh đạo Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Châu Thành tỉnh An Giang cùng các cô chú, anh chị…ở phòng tín dụng và các phòng ban đã nhiệt tình hướng dẫn, tạo điều kiện cho em trong suốt quá trình thực tập tại đơn vị. Sau cùng, em xin cám ơn tất cả bạn bè, những người luôn quan tâm, động viên em về tất cả mọi mặt. Một lần nữa, xin hãy nhận nơi em lời cám ơn chân thành nhất!!! Long Xuyên, ngày 30/04/2008 Người thực hiện Bùi Thị Giàu Lớp: DH5TC PHẦN TÓM TẮT ------------ Đề tài sẽ phân tích các chỉ số như: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn và một số các chỉ tiêu khác để thấy rõ thực trạng cho vay tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Châu Thành tỉnh An Giang. Qua đó đề ra một số giải pháp. Nội dụng của đề tài gồm 5 chương: - Chương 1: Nói lên tầm qua trọng của đề tài. - Chương 2: Cơ sở lý thuyết liên quan đến đề tài. - Chương 3: Giới thiệu sơ lược về chi nhánh NHNo & PTNT huyện Châu Thành tỉnh An Giang. - Chương 4: Tiến hành phân tích tình hình cho vay tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Châu Thành tỉnh An Giang - Chương 5: Kết luận và kiến nghị. Tuy tác giả đã cố gắng, nhưng vì khả năng tiếp nhận của còn nhiều hạn chế và thời gian có hạn khi thực hiện đề tài nên không tránh khỏi những sai sót. Hoan nghênh sự góp ý, phê bình của quí thầy cô và các bạn để đề tài được hoàn thiện hơn. MỤC LỤC Chương 1. TỔNG QUAN .1 1.1 Lý do chọn đề tài: 1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: 1 1.3 Phương pháp nghiên cứu: .2 1.3.1 Phương pháp thu thập số liệu: .2 1.3.2 Phương pháp phân tích: .2 1.4 Phạm vi nghiên cứu: .2 Chương 2. CƠ SỞ LÝ LUẬN 3 2.1 Khái niệm hoạt động tín dụng 3 2.2 Bản chất, vai trò và chức năng của tín dụng 3 2.2.1 Bản chất của tín dụng 3 2.2.2 Chức năng của tín dụng .3 2.2.3 Vai trò của tín dụng 3 2.3 Hình thức cho vay 4 2.4 Nguyên tắc và điều kiện cho vay 6 2.5 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng 7 2.5.1 Hệ số thu nợ 7 2.5.2 Vòng quay vốn tín dụng .7 2.5.3 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ .7 Chương 3. GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH 8 3.1 Đôi nét về Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam .8 3.2 Giới thiệu khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành .8 3.2.1 Quá trình hình thành và phát triển 8 3.2.2 Cơ cấu tổ chức .9 3.2.3 Lĩnh vực kinh doanh tại NHNo & PTNT huyện Châu Thành. 11 3.4 Quy trình cho vay tại Chi nhánh huyện Châu Thành 12 3.5. Đánh giá chung về hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2005 – 2007 13 3.6. Phương hướng và kế hoạch phát triển của NHNo & PTNT Châu Thành trong năm 2008: 15 Chương 4. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH .19 4.1 Đánh giá tổng nguồn vốn và vốn huy động 19 4.2 Phân tích hiệu quả tín dụng .20 4.2.1 Doanh số cho vay 20 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ .25 4.2.4 Nợ quá hạn của ngân hàng giai đoạn 2005 - 2007 32 4.2.5 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay .36 4.3 Đánh giá một số thành công và hạn chế chủ yếu của NHNo & PTNT huyện Châu Thành: 37 4.4 Một số biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay 38 4.5 Kiến nghị 40 Chương 5. KẾT LUẬN 43 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1: Lợi nhuận trước thuế của ngân hàng giai đoạn 2005 - 2007 14 Biểu đồ 3.2: Sự tương đối về chi phí và doanh thu giai đoạn 2005 - 2006 .15 Biểu đồ 4.1: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2005 - 2007 .22 Biểu đồ 4.2: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn 2005 – 2007 23 Biểu đồ 4.2: Tổng doanh số cho vay giai đoạn 2005 - 2007 25 Biểu đồ 4.3: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2005 - 2007 .26 Biểu đồ 4.4: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế giai đoạn 2005 - 2007 .27 Biểu đồ 4.5: Doanh số thu nợ của ngân hàng giai đoạn 2005 - 2007 .28 Biểu đồ 4.6: Dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2005 - 2007 29 Biểu đồ 4.7: Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn 2005 - 2007 .30 Biểu đồ 4.7: Tổng dư nợ cho vay giai đoạn 2005 - 2007 .32 Biểu đồ 4.8: Nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2005 - 2007 .33 Biểu đồ 4.9: Nợ quá hạn cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn 2005 - 2007 .34 Biểu đồ 4.10: Nợ quá hạn của ngân hàng giai đoạn 2005 - 2007 .35 DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2005 - 2007 .14 Bảng 4.1: Huy động vốn theo hạn mức tín dụng giai đoạn 2005 - 2007 19 Bảng 4.2: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2005 - 2007 .20 Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn 2005 - 2007 22 Bảng 4.4: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005 - 2007 .24 Bảng 4.5: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2005 - 2007 .25 Bảng 4.6: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế giai đoạn 2005 - 2007 .26 Bảng 4.7: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005 - 2007 .28 Bảng 4.8: Dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2005 - 2007 29 Bảng 4.9: Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn 2005 - 2007 .30 Bảng 4.10: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005 - 2007 31 Bảng 4.11: Nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2005 - 2007 .32 Bảng 4.12. Nợ quá hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2005 - 2007 33 Bảng 4.13: Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005 - 2007 .35 Bảng 4.14: Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay giai đoạn 2005 - 2007 36 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 3.1. Cơ cấu tổ chức chi nhánh NHNo & PTNT huyện Châu Thành 9 Sơ đồ 3.2: Quy trình xét duyệt cho vay tại NHNo & PTNT huyện Châu Thành 12 BẢNG KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT ------------ DSCV Doanh số cho vay CBTD Cán bộ tín dụng CN Công nghiệp CVNH Cho vay ngắn hạn CVTH Cho vay trung hạn DN Doanh nghiệp DNNQD Doanh nghiệp ngoài quốc doanh ĐVT Đơn vị tính Hộ GĐ, CN Hộ gia đình, cá nhân GDP Tổng thu nhập quốc nội HĐ Hợp đồng LNTT Lợi nhuận trước thuế LVPNN Lĩnh vực phi nông nghiệp NHNo & PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn NN Nông nghiệp P. KT-NQ Phòng kế toán – ngân quỹ P.HCNS Phòng hành chính nhân sự SGD Sở giao dịch Số TĐ Số tuyệt đối TS Thủy sản TTCN Tiểu thủ công nghiệp UBND Ủy ban nhân dân [...]... hướng phát triển mà huyện đề ra… nhằm đáp ứng tốt mục tiêu phát triển của huyện Tuy nhiên, cho vay và sử dụng vốn vay như thế nào để an toàn và đạt hiệu quả cao nhằm đáp ứng tốt mục tiêu phát triển của huyện và trên thực tế còn nhiều nội dung cần phải đặt ra Xuất phát từ bức xúc đó em quyết định chọn đề tài: "Phân tích tình hình cho vay tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Châu Thành" ... khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành 3.2.1 Quá trình hình thành và phát triển NHNo & PTNT huyện Châu Thành tiền thân là ngân hàng Nhà nước huyện Châu Thành (từ năm 1975 đến tháng 7 năm 1988) Ngày 15/08/1988 được đổi tên thành NHNo & PTNT huyện Châu Thành Trong suốt 20 năm hoạt động (1988 đến 2008) đều là ngân hàng chuyên doanh thuộc doanh nghiệp nhà nước... luận văn tốt nghiệp của mình 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: Việc phân tích tình hình cho vay của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Châu Thành nhằm đạt các mục tiêu sau: - Nắm bắt được hiệu quả hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT huyện Châu Thành thông qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tổng dư nợ, nợ quá hạn và một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay để thấy được những mặt tích cực hay... ánh tình trạng nợ quá hạn ở ngân hàng tốt hay xấu, công tác quan tâm đến tín dụng như thế nào… Doanh số thu nợ Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ = *100% Tổng dư nợ GVHD: ThS Nguyễn Xuân Vinh -7- SVTH: Bùi Thị Giàu Phân tích tình hình cho vay tại NHNo & PTNT huyện Châu Thành Chương 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH 3.1 Đôi nét về Ngân hàng. .. huyện Châu Thành Chương 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH 4.1 Đánh giá tổng nguồn vốn và vốn huy động Ngân hàng là một tổ chức hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ - tín dụng, do đó nguồn vốn đối với ngân hàng giữ vai trò cực kỳ quan trọng và quyết định đối với hiệu quả hoạt động kinh doanh của mình Để ngân hàng hoạt động có hiệu quả... 3.6 Phương hướng và kế hoạch phát triển của NHNo & PTNT Châu Thành trong năm 2008: Để một ngân hàng có thể hoạt động và tồn tại vững mạnh thì ngân hàng cần phải có một phương hướng và kế hoạch hoạt động trong năm sắp tới Dựa vào kế hoạch đó mà toàn thể ngân hàng có tiêu thức phấn đấu cụ thể: Phương hướng phát triển ngân hàng Trong năm 2008 toàn thể ngân hàng NHNo & PTNT huyện Châu Thành phấn đấu để... loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào dự án đầu tư Ở NHNo & PTNT huyện Châu Thành cho vay ngắn và trung hạn là chủ yếu vì khách hàng chủ yếu của ngân hàng phần lớn là hộ sản xuất kinh doanh, các phương án kinh doanh của họ có thời hạn từ dưới 5 năm như: phục vụ cho sản xuất nông nghiệp GVHD: ThS Nguyễn Xuân Vinh -4- SVTH: Bùi Thị Giàu Phân tích tình hình cho vay tại NHNo & PTNT huyện. .. 4.2 Phân tích hiệu quả tín dụng Để phân tích tình hình tín dụng một cách có hiệu quả ta cần phải phân tích nhiều mặt như: doanh số cho vay, dư nợ, nợ quá hạn, một số chỉ tiêu khác như vòng quay vốn tín dụng, và một số tỷ lệ… Trước tiên ta phân tích doanh số cho vay của ngân hàng giai đoạn 2005 – 2007 4.2.1 Doanh số cho vay Để biết được hiệu quả kinh doanh của ngân hàng ta cần phải phân tích doanh số cho. .. - 11 - SVTH: Bùi Thị Giàu Phân tích tình hình cho vay tại NHNo & PTNT huyện Châu Thành - Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụng: Khách hàng là cá nhân người Việt nam, người nước ngoài cư trú tại Việt Nam Sở hữu thẻ tín dụng quốc tế hay nội địa do Agribank phát hành Đặc điểm sản phẩm: + Loại tiền vay: VND hoặc USD + Thời gian cho vay: Tối đa 12 tháng + Mức cho vay: Tối đa 80% số tiền đã... khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay - Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác Dựa vào phương thức cho vay4 Tổ chức tín dụng thỏa thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phương thức cho vay: - Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ chức tín dụng . GIÀU PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH Chuyên ngành: Tài chính doanh nghiệp . KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH Chuyên ngành: