Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay của một số Ngân hàng thương mại Việt Nam từ năm 2005 đến nay.DOC

Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay của một số Ngân hàng thương mại Việt Nam từ năm 2005 đến nay

Đề tài: Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay của một số Ngân hàng“

thơng mại Việt Nam từ năm 2005 đến nay”

Mục lục trang

Lời mở đầu

Trong một xã hội phát triển, sự phân công lao động xã hội và sự xuất hiện sở hữu t nhân về t liệu sản xuất đã tạo ra nhiều sản phẩm mà một trong những sản phẩm của nó chính là quan hệ tín dụng.

Kể từ khi thực hiện chính sách cải cách và mở cửa, chuyển nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung sang hoạt động theo cơ chế thị trờng, toàn bộ hệ thống tổ chức và hoạt động của NHNNVN đã đổi mới sâu sắc và đã đạt đợc những kết quả bớc đầu đáng khích lệ Có những kết qủa đó là nhờ vào việc đổi mới hoạt động tín dụng từ việc hoạch định đến chỉ đạo thực hiện.

Trong nền kinh tế xuất hiện nhu cầu cần vốn và “nhu cầu” cho vay vốn Hai nhu cầu này đều giống nhau ở chỗ để thu lợi nhuận và mang tính chất tạm thời Nhng chúng khác nhau về chiều vận động và quyền sở hữu Do đó, trong nền kinh tế tất yếu tồn tại quan hệ tiêu dùng và tín dụng Vì vậy, việc nâng cao chất lợng tín dụng có ý nghĩa to lớn đối với Ngân hàng Thương Mại (NHTM) trong chiến lợc huy động vốn và phát triển

Trong thời gian qua, việc hoạt động của NHTM còn gặp nhiều khó khăn và hạn chế Nhận thức đợc thực trạng và tầm quan trọng của tín dụng đối với nền kinh tế trong công cuộc cải cách và phát triển, em xin mạnh dạn nghiên cứu đề tài:

Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay của một số Ngân hàng th

mại Việt Nam từ năm 2005 đến nay”

Bài viết của em đi sâu vào nghiên cứu ba vấn đề chính:

- Chơng I:Những vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay của các NHTM

- Chơng II: Thực trạng về hoạt động cho vay của NHTM Việt Nam hiện nay

- Chơng III: Một số giải pháp về nâng cao chất lợng hoạt động cho vay của NHTM ở Việt Nam hiện nay

Nhưng do thời gian nghiên cứu không dài và kiến thức của bản thân có hạn, bài viết không tránh khỏi những thiếu sót, mong nhận được sự góp ý của các thầy, cô giáo để em có những hiểu biết đúng đắn và sâu sắc hơn về vấn đề này Em xin chân thành cảm ơn./

Chương I: Những vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay của NHTM

1.1 Sự ra đời và phỏt triển đối với hoạt động cho vay của ngõn hàng thương mại:

Lịch sử ra đời và phát triển của hoạt động cho vay gắn liền với lịch sử phát triển của sản xuất hàng hoá Hình thức sơ khai của cho vay l cho vay nặng lãi, cóà đợc do sự phân chia của tập đoàn nguời thành những ngời có nhiều hơn và những ngời có ít hơn ,dẫn đến sự xuất hiện quan hệ vay mợn do có sự chênh lệch d thừa sản phẩm Ngời đi vay không những phải trả vốn mà còn phải trả lãi cho ngời cho vay, đó chính là tín dụng nặng lãi Hình thức này chỉ tồn tại ở xã hội trớc t bản và mục đích của nó là để duy trì cuộc sống cho những ngời cần vay.Đến phơng thức TBCN, tín dụng nặng lãi không còn phù hợp, sản xuất phát triển, đi vay không những cho để tiêu dùng mà còn để phát triển sản xuất Lãi suất cho vay cũng phải thấp hơn do có nhiều nhà cho vay hơn và để cho nhà t bản đi vay đảm bảo cho sản xuất có lợi nhuận, Vay mợn không chỉ đơn thuần là tiền mà còn là các máy móc thiết bị, t liệu sản xuất Lãi suất không còn bị áp đặt bởi những ngời cho vay mà phải là sự thoả thuận giữa ngời mua và ngời bán

Nhà kinh tế phỏp Louis Baundin, đó định nghĩa tớn dụng như là “Một sự trao đổi tài hoỏ hiện tại lấy một tài hoỏ tương lai” Ở đõy, chỳng ta thấy yếu tố thời gian đó xen lẫn vào,cũng vỡ cú sự xen lẫn đú, cho nờn cú sự bất trắc, rủi do xảy ra và cần cú sự tớn nhiệm, sử dụng sự tớn nhiệm của nhau nờn mới cú danh từ tớn dụng Tại Việt Nam cỏc quyết định 1627/2001_QĐ_NHNN ngày 31/12/2001 của thống đốc ngõn hàng về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tớn dụng đối với khỏch hàng

Cho vay là một hỡnh thức cấp tớn dụng, theo đú ngõn hàng cho vay giao cho khỏch hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đớch và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyờn tắc cú hoản trả cả gốc và lói Định nghĩa trờn được cỏc ngõn hàng và tổ chức tớn dụng khỏc ỏp dụng để làm tiền đề căn bản cho cỏc hoạt động cho vay của mỡnh.

1.2 Vai trũ cho vay của Ngõn hàng thương mại :

1.2.1 Vai trũ đối với nền kinh tế:

a Cho vay gúp phần thu hỳt vốn đầu tư cho nền kinh tế:

Do đặc điểm cho vay là quy mụ rộng, khỏch hàng đa dạng mặt khỏc nú là hỡnh thức kinh doanh chủ yếu của ngõn hàng Với vai trũ là trung gian tài chớnh ngõn hàng đúng vai trũ là cầu nối vốn cho nền kinh tế, giữa người thừa vốn và người cần vốn để đầu tư Vỡ thế mà ngõn hàng giải quyết được một trong những đặc điểm của tiền là “Tiền cú giỏ trị theo thời gian” cỏc nguồn vốn nhàn rỗi đươc tập hợp và đầu tư cho cỏc phương ỏn, dự ỏn kinh doanh khỏc nhau đang cần vốn để thưc hiện dự ỏn Đỏp ứng được nhu cầu vốn của dự ỏn nghĩa là phương ỏn, dự ỏn đó được giải quyết về vấn đề vốn Đõy là yếu tố khú khăn, quan trọng để biến ý tưởng kinh doanh thành thực tế Và chớnh nú giải quyết được cỏc vấn đề kinh tế xó hội như tăng trưởng, phỏt triển kinh tế Giải quyết cụng ăn việc làm cho người lao động…

b Hoạt động cho vay gúp phần mở rộng sản xuất, thỳc đẩy đổi mới cụng nghệ, thiết bị, cải tiến khoa học kỹ thuật…

Viờc vay vốn khụng những giải quyết được nhu cầu vốn kinh doanh mà cũn làm thay đổi cỏch nghĩ, cỏch làm … làm thế nào để sử dụng vốn cú hiệu quả kinh tế và vấn đề phần mỡ rộng sản xuất, thỳc đẩy đổi mới cụng nghệ, thiết bị, cải tiến khoa học kỹ thuật sẽ làm tiền đề cho sự phỏt triển cú hiệu quả đú Trong đú vốn quyết định mọi vấn đề trong kinh doanh Đặc biệt trong xu thế hội nhập nền kinh tế thị trường thỡ đõy là vấn đề quan trọng cần giải quyết của cỏc doanh nghiệp Việt Nam.

Thông qua hoạt động cho vay, các tổ chức tín dụng tăng cuờng kiểm tra, giám sát với khách hàng vay vốn, từ đó góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế chung của nền kinh tế quốc dân.

Cho vay là hoạt động tiêu biểu của hầu hết các ngân hàng, đòi hỏi ngân hàng phải kiểm soát khả năng hoàn trả nợ của khách hàng, ít ra là cũng phải dự tính, phán đoán đợc khả năng này nhằm bảo vệ tiền gửi của khách hàng và hiệu quả hoạt động cũng nh lợi nhuận của ngân hàng Nếu một khoản vay nào đó thất thoát thì trớc tiên làm ngân hàng không còn khả năng thanh toán cho ngời gửi tiền Ngân hàng cũng có trách nhiệm với các cổ đông đảm bảo mức chia lãi cổ phần hợp lí cũng nh mức lơng nhất định đối với nhân viên Chính vì vây, ngân hàng luôn

phải thận trọng đối với các khoản tín dụng và tăng cờng kiểm soát đối với khách hàng vay để xem khoản vay đó có sử dụng đúng mục đích có hiệu quả

không, đồng thời có thể t vấn chuyên môn cho khách hàng Do vậy chất lợng tín dụng sẽ đợc nâng cao, đem lại lợi ích cho cả ngân hàng và cả khách hàng, rộng hơn là cho cả nền kinh tế của quốc dân,

1.2.2 Vai trũ đối với người đi vay:

Hoạt động cho vay của ngõn hàng thương mai cú cỏc kỳ hạn khỏc nhau Ngắn hạn, trung han và dài hạn bờn cạnh đú lói suất linh hoạt cố định hay thả nổi… vỡ thế khỏch hàng tuỳ ý lựa chọn kỳ hạn vay và thoả thuận hỡnh thức lói suất vay phự hợp với mục tiờu kinh doanh của mỡnh.

Mặt khỏc việc vay vốn ngõn hàng giỳp khỏch hàng tập chung được vốn kinh doanh đồng bộ, giảm chi phớ huy động và chủ động trong việc hoàn trả gốc và lói theo hợp đồng Bờn cạnh đú việc thoó thuận giữa ngõn hàng và khỏch hàng khi hết hợp đồng cho vay tạo điều kiện cho khỏch hàng kinh doanh tiếp… như trợ giỳp vốn, gia hạn hợp đồng

1.2.3 Lợi ớch của ngõn hàng:

Hoạt động cho vay là hoạt động chứa nhiều rủi ro tiềm ẩn, nhưng nú lại là hoạt động chớnh của ngõn hàng cho vay Bờn cạnh rủi ro tiềm ẩn thỡ ngõn hàng cho vay thu đươc lói suất phự hợp với cỏc khoản vay đú và đú cũng là thu nhập chớnh của ngõn hàng cho vay.Trong nền kinh tế thị trường, cho vay là chức năng kinh tế cơ bản của ngõn hàng Đối với cỏc hầu hờt cỏc ngõn hàng, dư nợ tớn dụng chiếm tới hơn 50% tổng tài sản cú và thu nhập từ hoạt động cho vay chiếm khoảng từ ẵ đến 2/3 tổng thu nhập của ngõn hàng Mặt khỏc rủi ro trong hoàt động cho vay cú xu hướng tập chung chủ yếu vào danh mục cho vay Khi ngõn hàng rơi vào trạng thỏi tài chớnh khú khăn nghiờm trọng, thỡ nguyờn nhõn thường phỏt sinh từ hoạt động cho vay của ngõn hàng, viờc ngõn hàng khụng thu hồi đươc vốn, cú thể là do ngõn hàng buụng lỏng quản lý, cấp tớn dụng khụng minh bạch, ỏp dụng một chớnh sỏch tớn dụng kộm hợp lý, hay do nền kinh tế đi xuống khụng lường trước hay do nguyờn nhõn chủ quan từ phớa khỏch hàng …

1.3 Cỏc hỡnh thức cho vay:

1.3.1. Căn cứ vào thời hạn tín dụng có 3 loại chủ yếu sau:

-Tín dụng ngắn hạn với thời hạn dới 1 năm nhằm đáp ứng các nhu cầu vốn ngắn hạn nh bổ xung ngân quỹ, đảm bảo yêu cầu thanh toán đến hạn, bổ xung nhu cầu vốn lu động hoặc đáp ứng nhu cầu cá nhân.

- Tín dụng trung hạn có thời hạn cho vay từ 1 năm đến 3 năm.

- Tín dụng dài hạn từ 3 năm đến vài chục năm thờng đợc sử dụng để phát triển quá trình tái sản xuất theo chiều rộng hoặc theo chiều sâu và kết quả là tăng mức sản xuất và của cải xã hội.

1.3.2. Căn cứ vào chủ thể tham gia quan hệ tín dụng:

-Tín dụng thương mại

Là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp đợc thực hiện thông qua hình thức mua bán chịu hàng hoá, trong đó ngời cho vay là ngời bán chịu hàng vì đã chuyển nhợng tạm thời quyền sử dụng lợng giá trị hàng hoá bán chịu cho ngời mua Ngợc lại, thay vì việc phải trả tiền ngay, ngời mua đợc sử dụng số tiền đó một thời gian nhất định phụ thuộc vào thời gian bán chịu.

-Tín dụng nhà nước.

Là quan hệ tín dụng đợc thực hiện dới hình thức tiền tệ hoặc hiện vật giữa một bên là nhà nước và một bên là các chủ thể kinh tế khác trong xã hội.

-Tín dụng doanh nghiệp

Là quan hệ tín dụng trực tiếp giữa các doanh nghiệp và công chúng Quan hệ vay m ợn này đư ợc thể hiện dới hai hình thức hoàn toàn khác nhau

+Quan hệ tín dụng tiêu dùng

+Quan hệ tín dụng giữa doanh nghiệp và công chúng với t cách là ngời tiết kiệm.

-Tín dụng ngân hàng

Là quan hệ chuyển nhợng vốn giữa ngân hàng với các chủ thể kinh tế khác trong xã hội Trong đó ngân hàng giữ vai trò vừa là ng ời đi vay, vừa là ngư ời cho vay.

§©y lµ quan hÖ tÝn dông gi¸n tiÕp mµ ngêi tiÕt kiÖm, th«ng qua vai trß trung gian cña ng©n hµng, thùc hiÖn ®Çu t vèn vµo c¸c chñ thÓ cã nhu cÇu vÒ vèn.

1.4. Quy định pháp lý về cho vay:

Các qui định pháp lý về hoạt động cho vay của NHTM tập trung vào các vấn đề sau:

1.4.1 Nguyên tắc cho vay:

– Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng và có hiệu quả kinh tế Tín dụng cung ứng cho nền kinh tế phải hướng đến mục tiêu và yêu cầu về phát triển kinh tế xã hội trong từng giai đoạn phát triển Ðối với các tổ chức kinh tế, tín dụng cũng phải đáp ứng các mục đích cụ thể trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh để thúc đẩy các tổ chức này hoàn thành nhiệm vụ sản xuất kinh doanh của mình

– Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả vốn gốc và lãi vay theo đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng tín dụng: Nguyên tắc này đề ra nhằm đảm bảo cho các ngân hàng thương mại tồn tại và hoạt động bình thường Bởi nguồn vốn cho vay của ngân hàng chủ yếu là nguồn vốn huy động Ðó là một bộ phận tài sản của các sở hữu chủ mà ngân hàng tạm thời quản lý và sử dụng, ngân hàng phải có nghĩa vụ đáp ứng các nhu cầu rút tiền của khách hàng mà họ yêu cầu Nếu các khoản tín dụng không được hoàn trả đúng hạn thì nhất định sẽ ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả của ngân hàng.

– Việc bảo đảm tiền vay phải thực hiện theo qui định của chính phủ: Quá trình cung ứng vốn tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại đối với nền kinh tế sẽ làm tăng sức mua của xã hội, làm tăng khối lượng tiền trong nền kinh tế, làm tăng áp lực đối với lượng hàng hoá ở trên thị trường Ngoài ra do tính chất vận động của vốn tín dụng là gắn liền với sự vận động của vật tư hàng hoá, gắn liền với hoạt động sản xuất kinh doanh của các đơn vị Do đó cần thực hiện nguyên tắc bảo đảm giá trị vật tư hàng hoá tương đương cho những khoản tín dụng đang thực hiện Bảo đảm tiền vay có thể thực hiện bằng thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba, hoặc bảo đảm bằng chính tài sản được tạo ra do sử dụng vốn vay hoặc bảo đảm bằng tín chấp.

1.4.2 Ðiều kiện vay vốn:

- Ðịa vị pháp lý của khách hàng vay vốn: Khách hàng vay vốn phải có năng lực pháp luật, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo Luật dân sự - Có khả năng tài chính và trả nợ đúng hạn theo hợp đồng tín dụng đã ký - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có tài liệu chứng minh khả năng sử dụng vốn vay phù hợp với qui định của pháp luật (ví dụ như có dự án đầu tư được cấp có thẩm quyền phê duyệt) và khả năng hoàn trả vốn vay.

1.4.3 Ðối tượng cho vay:

Ðối tượng cho vay của ngân hàng thương mại là các tổ chức cá nhân có nhu cầu vốn trong hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư, tiêu dùng… Theo qui định của Luật các tổ chức tín dụng: Tổ chức tín dụng không được cho vay các nhu cầu vốn để thực hiện các việc sau:

- Mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán chuyển nhượng, chuyển đổi.

- Thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm - Ðáp ứng các nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm.

1.4.4 Qui định về bảo đảm an toàn trong hoạt động cho vay:

Hoạt động cho vay luôn tiềm ẩn rủi ro, để đảm bảo an toàn hiệu quả trong cho vay và tránh rủi ro Luật pháp đã qui định những vấn đề về nguyên tắc cho vay, các hạn chế để đảm bảo an toàn tín dụng, hợp đồng tín dụng, xét duyệt cho vay, kiểm tra việc sử dụng vốn vay Ðể hoạt động cho vay của ngân hàng được lành mạnh và có hiệu quả, các NHTM phải làm tốt việc kiểm tra, đánh giá khả năng hoàn trả vốn vay của người vay vốn

- Các hạn chế để đảm bảo an toàn tín dụng nó qui định giới hạn cho vay của NHTM đối với mỗi khách hàng Qua đó NHTM hạn chế được việc tập trung vốn vào một số ít khách hàng, một số ngành, một số lĩnh vực kinh doanh nhờ đó tránh được rủi ro và phân tán rủi ro tín dụng.

- Các biện pháp bảo đảm trong cho vay nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi được nợ vay.

a Cho vay có bảo đảm bằng tài sản:

Cho vay có bảo đảm là việc cho vay vốn của NHTM mà theo đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng được cam kết thực hiện bằng tài sản thế chấp, cầm cố, tài sản hình thành từ vốn vay hoặc bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba Việc cho vay có tài sản bảo đảm áp dụng đối với khách hàng khong có uy tín cao đối với ngân hàng.

b Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản:

NHTM cho vay dựa vào uy tín của khách hàng, đó là người trung thực trong kinh doanh, khả năng tài chính lành mạnh, có tín nhiệm với ngân hàng trong việc sử dụng vốn vay, hoàn trả nợ vay…

1.4.5 Hợp đồng tín dụng:

Hợp dồng tín dụng là văn bản pháp lý về mối quan hệ tín dụng giữa NH cho vay và người đi vay Là cơ sở để NHTM thực hiện cho vay, quản lý khoản vay, thu hồi nợ và xử lý các khiếu nại (nếu có).

1.4.6 Xét duyệt cho vay, kiểm tra việc sử dụng vốn vay:

Ngân hàng phải tổ chức tốt việc xét duyệt cho vay theo nguyên tắc phân định trách nhiệm giữa khâu thẩm định và quyết định cho vay, đồng thời NH có trách nhiệm kiểm tra, giám sat quá trình sử dụng vốn vay và trả nợ của người vay, NH sử dụng một số biện pháp kiểm soát vốn vay như sau:

• Thực hiện kiểm soát và xem xét định kỳ tất cả các loại hình cho vay theo chu kỳ (tháng, quí, năm) đối với các khoản tín dụng lớn nhưng đồng thời cũng kiểm tra bất thường.

• Kiểm soát thường xuyên những khoản cho vay lớn vì rủi ro xãy ra sẽ ảnh hưởng lớn đến tình trạng tài chính của ngân hàng.

• Ðánh giá tình hình tài chính, khả năng thanh toán, quá trình thanh toán của khách hàng Chất lượng của tài sản thế chấp, cầm cố…

• Theo dõi thường xuyên các khoản tiền vay có vấn đề.

• Tăng cường các biện pháp kiểm soát tín dụng trong trường hợp tình hình kinh tế xã hội hay hoạt động của hệ thống NH có biến động đột biến đe dọa đến sự an

toàn, hiệu quả vốn tín dụng (EX: nền kinh tế suy giảm, xuất hiện đối thủ cạnh tranh…)

1.5 Các phương pháp cho vay:

Theo Điều 16 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước “V/v ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng”, các Tổ chức tín dụng thỏa thuận với khách hàng vay để lựa chọn phương thức cho vay cho phù hợp Các phương thức cho vay theo Quyết định bao gồm:

1.5.1 Phương pháp cho vay từng lần:

Là phương pháp cho vay mà mỗi lần vay khách hàng phải làm các thủ tục cần thiết (lập hồ sơ vay vốn, ngân hàng thẩm định xét duyệt cho vay…) và ký kết hợp đồng tín dụng Khi có nhu cầu khách hàng đến ngân hàng xin vay một khoản tiền cho mục đích sử dụng của mình như thanh toán tiền hàng hóa, nguyên vật liệu và các chi phí sản xuất kinh doanh khác Phương pháp này áp dụng cho các khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên hoặc ngân hàng thấy cần thiết phảo áp dụng phương pháp cho vay này để giám sát, kiểm tra, quản lý việc sử dụng vốn vay được chặt chẽ.

Số tiền cho vay của ngân hàng được xác định căn cứ vào nhu cầu vay vốn của khách hàng, giá trị tài sản bảo đảm và khả năng hoàn trả của khách hàng, khả năng nguồn vốn của ngân hàng và giới hạn cho vay theo qui định của Luật pháp.

Thời hạn cho vay và số kỳ hạn trả nợ được xác định tùy thuộc vào đặc điểm sản xuất kinh doanh của khách hàng, nguồn trả nợ trong giai đoạn vay.

Trong hợp đồng tín dụng khách hàng có thể vốn vay làm nhiều lần tùy theo tiến độ hoặc nhu cầu sử dụng thực tế Khi rút vốn vay khách hàng phải lập bảng kê rút vốn theo mẫu của ngân hàng và được ngân hàng chấp nhận, số tiền ngân hàng duyệt rút vốn là khoản nợ chính thức của lần rút vốn đó.

Việc trả nợ được thực hiện theo lịch trả nợ đã được ghi trong hợp đồng tín dụng, bất cứ khoản nợ nào khi đến hạn theo hợp đồng tín dụng đã ký khách hàng phải chủ động trả nợ cho ngân hàng, nếu không thì ngân hàng sẽ trích tiền từ tài khoản tiền

gửi của khách hàng để thu nợ hoặc khách hàng sẽ bị phạt quá hạn nếu không có tiền trả nợ cho khoản nợ đến hạn.

Ngân hàng cũng có thể cho vay theo hình thức “cho vay trên tài sản” – là hình thức cho vay được bảo đảm trực tiếp bằng bằng các khoản phải thu hoặc hàng tồn kho của khách hàng Ngân hàng sẽ cho vay theo tỷ lệ phần trăm nhất định trên giá trị ghi sổ các khoản phải thu hoặc hàng tồn kho Khi thu được nợ hoặc khi bán hàng thu được tiền khách hàng sẽ trả nợ cho ngân hàng, trường hợp này giống như chiết khấu bộ chứng từ bán hàng.

1.5.2 Phương pháp cho vay theo hạn mức tín dụng:

Là phương pháp cho vay mà ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng được duy trì trong một khoản thời gian nhất định Hạn mức tín dụng là mức dư nợ vay tối đa được duy trì trong một khoản thời gian nhất định mà ngân hàng và khách hàng đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.

Cho vay theo hạn mức tín dụng thường được áp dụng đối với các khách hàng có nhu cầu vay vốn – trả nợ thường xuyên, có uy tín với ngân hàng Ví dụ một doanh nghiệp chế biến nước mắm, đến mùa vụ cá cần tăng khối lượng cá giá thấp để chế biến kịp thời vu,ï ngân hàng có thể cho doanh nghiệp sử dụng một hạn mức tín dụng từ tháng 7 đến tháng 9, cho phép doanh nghiệp được rút tiền vay nhiều lần trong suốt giai đoạn này, qui mô của hạn mức tín dụng này được xác định trên cơ sở dự tính về lượng vốn lớn nhất mà doanh nghiệp có thể cần tại bất kỳ thời điểm nào trong suốt thời hạn duy trì hạn mức tín dụng.

Mỗi lần rút tiền vay, khách hàng ký vào khế ước nhận nợ, trong đó nêu rõ thời gian trả nợ cho từng khoản rút vốn Thời gian này được xác định căn cứ vào kỳ luân chuyển của đối tượng vay vốn hoặc thời gian thu tiền bán hàng của khách hàng 1.5.3 Cho vay theo dự án đầu tư :

Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống.

1.5.4 Cho vay hợp vốn :

Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng; trong đó, có một tổ chức tín dụng làm đầu mối

dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác Việc cho vay hợp vốn thực hiện theo quy định của Quy chế này và Quy chế đồng tài trợ của tổ chức tín dụng do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành.

1.5.5 Cho vay trả góp :

Khi vay vốn, tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời gian cho vay.

1.5.6 Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng :

Tổ chức tín dụng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng.

1.5.7 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng :

Tổ chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng được sử dụng vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng Khi cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng và khách hàng phải tuân theo các qui định của Chính phủ và của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.

1.5.8 Cho vay theo hạn mức thấu chi :

Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các qui định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.

1.5.9 Các phương thức cho vay khác: mà pháp luật không cấm, phù hợp với

quy định tại Quy chế này và điều kiện hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng và đặc điểm của khách hàng vay.

ChơNG ii:

thực trạng về hoạt động CHO VAY của MộT Số ngân hàng thơng mại việt nam hiện nay

+31 chi nhánh NHTM nớc ngoài.

+6 Ngân hàng liên doanh giữa Việt Nam với nớc ngoài +977 quỹ tín dụng nhân dân.

+6 công ty tài chính

+10 công ty cho thuê tài chính

Ngo i ra còn có 926 tổ chức tín dụng nhân dân v 46 văn phòng đại diện củaà à các ngân hàng nớc ngo i à

Tổng số ngời làm việc trong lĩnh vực ngân hàng khoảng 60 nghìn ngời (trong tổ chức tín dụng 51 nghìn ngời).

Hoạt động tín dụng cũng là một hình thức kinh doanh nhng rất đặc biệt, nó khác với ngành nghề kinh doanh khác Nó hoạt động theo phương châm “ đi vay để cho vay”, từ đó thu lợi nhuận từ hoạt động cho vay chủ yếu Đi vay thì phải trả , ngoài gốc phải có lãi Cho nên, nếu ngân hàng tổ chức tín dụng thực hiện quản lý cho vay không tốt hoặc là không cho vay được hoặc là cho vay nhưng gặp những rủi ro như không đòi được nợ thì sẽ bị thiệt hại, làm giảm kinh doanh, thậm chí có thể phá sản, điều này cũng ảnh hưởng trực tiếp đến sản xuất kinh doanh của nền kinh tế quốc dân Đó là những rủi ro đòi hỏi các NHTM phải khắc phục, ngăn chặn đồng thời tìm được hướng đi và phương pháp hữu hiệu.

Trong quá trình đổi mới chúng ta còn phải vấp nhiều, điều này thể hiện sự yếu kém trong quản lý hoạt động ngân hàng Mấy năm vừa qua, liên tục trên đài , báo chí đã đa tin về các vụ vỡ tín dụng, ngân hàng bị thất thoát tài sản, những vụ lừa đảo chiếm đoạt tài sản của khách hàng, cán bộ tín dụng ngân hàng mà sự việc xảy ra liên tục từ Nam chí Bắc, hết ở tỉnh này đến tỉnh khác Điều đó chứng tỏ việc quản lý, sử dụng vốn của hoạt động ngân hàng, nhất là trong hoạt động cho vay ch-a có hiệu quả.

2.2 Thực trạng:

2.2.1 Kết quả mà cỏc ngõn hàng đó đạt được:

-Thứ nhất :một số NHTM đó thực hiện tỏch cỏc chức năng quan hệ khỏch hàng, thẩm định rủi ro, quyết định tớn dụng, quản lý nợ.Chức năng cho vay tớn dụng chớnh sỏch và cho vay tớn dụng thương mại đó được tỏch bạch

- Thứ hai: Theo Quyết định (QĐ) 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (NHNN) về việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lí rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của Tổ chức tín dụng (TCTD) và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của Thống đốc NHNN về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định 493, nợ của các NHTM được chia thành 5 nhóm: với nợ từ loại 3 đến 5 là nợ xấu; còn nợ nhóm 1 - nợ thông thường - trích dự phòng 0%; nợ nhóm 2 - nợ cần chú ý - trích dự phòng 5% Đây là một bước tiến mới với cách phân nhóm nợ theo QĐ 493 đã tiến gần tới những chuẩn mực quốc tế, đó là các loại nợ với mức rủi ro khác nhau đã gắn liền với tỷ lệ trích dự phòng khác nhau, bước đầu tạo nên quĩ dự phòng đủ lớn để xử lý tổn thất Cũng theo QĐ này, nợ xấu (nhóm 3,4,5) chiếm tỷ lệ khoảng từ 2 - 5%, một tỷ lệ chấp nhận được.Có thể thấy với cách phân chia thế tạo điều kiện cho các ngân hàng đánh giá các khoản nợ một cách chính xác từ đó nhận định về khách hàng tốt nhất nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng.

-Thứ ba: nếu như trước đây khách hàng phải tìm đến ngân hàng cầu cạnh vay tiền, thì nay ngân hàng quốc doanh lẫn ngân hàng TMCP không những len vào những khoảng trống mà hệ thống ngân hàng trước đây chưa phủ sóng đến mà còn chạy đua tìm khách hàng để tài trợ vốn.Các ngân hàng nội địa đang tăng tốc chạy đua tìm kiếm khách hàng.Các ngân hàng đã cải tiến thủ tục, nhanh chóng thẩm định dự án một cách chính xác góp phần đẩy lùi tình trạng “cò” tín dụng.Các ngân hàng đã đầu tư hệ thống công nghệ,tập trung dữ liệu khách hàng của các chi nhánh, giúp cấp quản lý có thể kiểm soát được quá trình thẩm định tìm ra những khách hàng tiềm năng.Với những khách hàng vay vốn có uy tín các ngân hàng áp dụng chế độ ưu đãi hơn.Ngoài ra, ngân hàng sẽ cấp hạn mức tín dụng phù hợp, đa dạng hóa các loại hình cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn của doanh nghiệp chứ không nhất thiết phải lệ thuộc vào tài sản đảm bảo Chính vì vậy mà các ngân hàng đã chạy đua trong việc tìm kiếm khách hàng tiềm năng.Trên thị trường tín dụng đã và đang nở rộ các chương trình khuyến mại rầm rộ, các cú bắt tay liên kết của các ngân hàng và doanh nghiệp, ngân hàng và các siêu thị lớn… Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) sử dụng “chiêu” đánh vào tâm lý các doanh nghiệp với mong muốn được đồng hành cùng ngân hàng trên bước đường kinh doanh Sacombank không những cung ứng vốn cho doanh nghiệp mà còn giúp doanh nghiệp sử dụng vốn hiệu quả hơn.