Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng thương mại việt nam hiện nay

Tài liệu tham khảo tài chính ngân hàng Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng thương mại việt nam hiện nay

Lời mở đầu Hiện kinh tế bớc sang giai đoạn mới, kinh tế tri thức với việc sản sinh sử dụng nguồn lực trí tuệ ngày phổ biến với xu việc áp dụng thành tựu khoa học kỹ thuật vào tất lĩnh vực đời sống xà hội Ngành Ngân hàng đợc coi ngành đầu tầu tiên phong dẫn dắt ngành kinh tế khác, đà nhạy cảm nắm bắt công nghệ tiên tiến nhất, đa dạng hoá dịch vụ tiện ích, phục vụ ngày tốt nhu cầu khách hàng Trên giới đặc biệt nứoc phát triển hoạt động hệ thống Ngân hàng có pha trộn với loại hình trung gian tài khác (Bảo hiểm, quỹ hu trí, quỹ tín dụng ) theo mô hình Ngân hàng đa hay phần So với giới, ngành Ngân hàng Việt Nam đợc coi ngành kinh tế non trẻ, thiếu kinh nghiệm hoạt động thị trờng khả tiếp cận công nghệ đại Với nhiều khó khăn, thách thức ngành Ngân hàng để lại dấu ấn đậm nét đờng phát triển mình, gia đời Ngân hàng quốc gia Việt Nam (1951), sau hình thành hệ thống Ngân hàng hai cấp (3/1988) tách bạch hoạt động quản lý Ngân hàng Nhà nớc hoạt động kinh doanhh Ngân hàng thơng mại (NHTM) TrÃi qua 10 năm thực Nghị định 53-HĐBT/1988 chuyển hoạt động Ngân hàng từ chế tập trung quan liêu bao cấp sang hạch toán XHCN, NHTM Việt Nam đà khẳng định đợc vai trò to lớn việc tăng trởng kinh tế, CNH - HĐH đất nớc Với mực tiêu phát triển dịch vụ Ngân hàng đại đôi với củng cố hoàn thiện nghiệp vụ truyền thống nhằm giữ vững đợc vị trí hàng đầu cạnh trang trung gian tài Chiếm 80% tổng vốn doanh thu Ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động chủ đạo hệ thống Ngân hàng Việt Nam Là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro liên quan đến nhiều vấn đề đạo đức, khả thẩm định dự án cán tín dụng, vấn đề thông tin không cân xứng đặc biệt vấn đề rủi ro đổ vỡ toàn hệ thống Song lại hoạt động có khả tạo nguồn vốn lớn cần thiết để phát triển kinh tế Xuất phát từ thực tế thông qua việc học tập nghiên cứu với giúp đỡ thầy cô giáo Em chọn đề án: Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam Tuy nhiên giới hạn viết kiến thức nên qua trình nghiên cứu không tránh khỏi sai xót Em mong nhận đợc bảo thầy cô giáo giúp em tiến Em xin chân thành cảm ơn dẫn thầy giáo môn Sinh viên: Chơng Khái niệm chung tín dụng I Sù ®êi cđa tÝn dơng: Sù ®êi cđa tÝn dơng TÝn dơng ®êi cïng víi sù phát triển tiền tệ Tiền tệ đợc hình thành có nhu cầu trao đổi hàng hoá ngêi vµ ngêi mµ cã Mét chđ thĨ kinh doanh cần lợng hàng hóa cho nhu cầu tiêu dùng sản xuất cha có tiền số tiền cha đủ họ sử dụng hình thức vay mợn để đáp ứng yêu cầu Khái niƯm cđa tÝn dơng: tÝn dơng lµ quan hƯ chun nhợng tạm thời lợng giá trị (dới hình thức tiền tệ vật) từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng để sau thời gian xác định thu hồi lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu Đặc trng tín dụng: Tín dụng quan hệ vay mợn vốn lẫn dựa tin tởng số vốn đợc hoàn lại vào ngày xác định tơng lai Nh quan hệ tín dụng phải thoà mÃn đặc trng sau: - Quan hƯ chun nhỵng mang tÝnh chÊt t¹m thêi Thùc chÊt cđa quan hƯ tÝn dơng mang tính chất tạm thời chuyển nhợng quyền sử dụng lợng giá trị tạm thời nhàn rỗi khoảng thời gian định mà thay đổi quyền sở hữu lợng giá trị - Tính hoàn trả Lợng vốn đợc chuyển nhợng phải đợc hoàn trả hạn thời gian giá trị bao gồm hai phận: gốc lÃi Phần lÃi phải đảm bảo cho lợng giá trị hoàn trả lớn lợng giá trị ban đầu Sự chênh lệch giá trả cho quền sư dơng vèn t¹m thêi - Quan hƯ tÝn dơng dựa sở tin tởng ngời vay ngời cho vay Đây điều kiện tiên qut ®Ĩ thiÕt lËp quan hƯ tÝn dơng Ngêi cho vay tin tởng vốn đợc hoàn trả đầy đủ đến hạn Ngời vay tin vào khả phát huy hiệu vốn vay II Chức tín dụng Chức phân phối lại vốn tiền tệ phạm vi toàn xà hội: Tín dụng thực việc di chuyển khoản vốn tạm thời nhàn rỗi đến nơi phát sinh nhu cầu vốn Đặc điểm tuần hoàn vốn dẫn đến tình trạng thừa thiếu vốn tạm thời chủ thể kinh tế đòi hỏi phải có phơng thức ®iỊu chØnh thÝch hỵp nh»m sư dơng vèn cđa x· hội có hiệu Chức khoản: Là ngời vay thiếu khoản để chi trả cho khoản hàng hoá, dịch vụ mà họ muốn sử dụng, hay đà sử dụng mà cha toán Chức tạo tiền: Khi Ngân hàng cấp khoản tín dụng điều đồng nghĩa với việc tạo khoản tiền cung ứng thêm kinh tế III Vai trò tín dụng Tín dụng góp phần thúc đẩy tái sản xuất xà hội Tín dụng cung ứng vốn kịp thời cho sản xuất tiêu dùng cho chủ thể kinh tế xà hội Tín dụng đa dạng vốn mà làm cho tiếp cận nguồn vốn tín dụng trở nên dễ dàng hơn, tiết kiệm chi phí giao dịch giảm bớt chi phí nguồn vốn Nâng cao hiệu hình thức tín dụng giúp doanh nghiệp thực kế hoạch sản xuất kinh doanh không phụ thuộc vào nguồn vốn tự có thân Điều giúp cho nhà sản xuất tích cực tìm kiếm hội đầu t nâng cao lùc s¶n xt cđa x· héi Ngn vèn tÝn dơng đợc cung ứng phải kèm theo điều kiện tín dụng để hạn chế rủi ro đạo đức rủi ro lực chọn đối nghịch Tín dụng kênh chuyển tải tác động Nhà nớc đến mục tiêu vĩ mô Các mục tiêu vĩ mô kinh tế bao gồm: ổn định giá cả, tăng trởng kinh tế tạo công ăn việc làm Việc đảm bảo đạt đợcc mục tiêu kinh tế vĩ mô hài hoà phụ thuộc vào điều kiện tín dụng nh lÃi xuất, điều kiện vay, yêu cầu chấp, bảo lÃnh chủ trơng mở rộng tín dụng đợc quy định sách tín dụng thời kì Tín dụng công cụ thực sách xà hội: Các sách xà hội mặt chất đợc áp dụng nguồn tài trợ không hoàn lại từ Ngân sách Nhà nớc Song phơng thức tài trợ không hoàn lại thờng bị hạn chế quy mô thiếu hiệu IV Các hình thức tín dụng Ngời ta phân chia hình thức tín dụng cho vay dựa vào tiêu thức khác nhau, theo thời hạn tín dụng, theo chủ thể tham gia tín dụng Căn vào thời hạn tín dụng - Tín dụng ngắn hạn với thời hạn dới năm: loại tín dụng chủ yếu cho vay nhu cầu bổ xung vốn lu động để tăng thêm nguồn vốn tài sản lu động cho doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh - TÝn dơng trung h¹n víi thêi gian từ 1năm đến năm - Tín dụng dài hạn từ năm đến năm Căn vào chđ thĨ tham gia tÝn dơng - TÝn dơng th¬ng mại: quan hệ tín dụng doanh nghiệp đợc thực thông qua hình thức mua bán chịu hàng hoá ngời cho vay ngời bán chịu hàng đà chuyển nhợng tạm thời quyền sử dụng lợng giá trị hàng hoá bán chịu cho ngời mua Ngợc lại, thay việc phải trả tiền ngay, ngời mua đợc sử dụng số tiền thời gian định phụ thuộc vào thời gian bán chịu - Tín dụng Ngân hàng: quan hệ chuyển nhợng Ngân hàng với chủ thể kinh tế khác xà hội Ngân hàng giữ vai trò vừa ngời vay vừa ngời cho vay - TÝn dơng nhµ níc: lµ quan hƯ tÝn dơng đợc thực dới hình thức tiền tệ vật bên nhà nớc bên chủ thể kinh tế khác xà hội - TÝn dơng doanh nghiƯp: lµ quan hƯ tÝn dơng trực tiếp doanh nghiệp công chúng Chơng Thực trạng hoạt động tín dụng hệ thống NHTM Việt nam I Cơ chế hoạt động tín dụng cácNHTM Quá trình đổi hoạt động Ngân hàng đà trải qua 10 năm (1987 đến ) nhìn nhận cách tổng quát sôi động nh thăng trầm phải hoạt động tín dụng Ngân hàng Theo chế tín dụng Ngân hàng không ngừng đổi mới, hoàn thiện, bổ sung đáp ứng theo yêu cầu thùc tiƠn vËn ®éng cđa nỊn kinh tÕ ®ang chun đổi từ kinh tế kế hoạch hoá tập trung sang kinh tế thị trờng Tuy nhiên qua thực tế kiểm tra chất lợng tín dụng Ngân hàng khâu yếu nhất, nguyên nh©n cđa sù u kÐm cã rÊt nhiỊu cã rÊt nhiếu nhng không nói đến nguyên nhân khách quan chế sách cha kịp với vận động thực tế Vì việc thay chế tín dụng của Việt nam đà ban hành thời gian qua tất yếu khách quan đặc biệt số luật Ngân hàng vừa đợc Quốc hội thông qua thấy rõ yêu cầu việc ®ỉi míi c¬ chÕ tÝn dơng nh»m ®i ®Õn hiƯu kinh tế ngày cao Nếu nhìn lại hoạt động Ngân hàng năm qua ta chia thành hai giai đoạn sau 1.Giai đoạn đầu từ năm 1987 đến tháng 10/1990 trớc hai pháp lệnh Ngân hàng có hiệu lực Giai đoạn tín dụng đợc mở ạt, chế cho vay lóc bÊy giê cịng dƠ d·i nhÊt, kh«ng cần tài sản chấp cần có đơn xin vay nội dung kinh tế khoản vay chấp nhận đợc vốn vay cuối hậu phải đến, năm 1988 -> đầu năm 1990 hàng loạt hợp tác xà tín dụng, Ngân hàng bị đổ vỡ, hoạt động tín dụng lại phải đợc chấn chỉnh đợt tổng tra, kiểm tra, xử lý tồn giai đoạn để tiếp tục phát triển Giai đoạn hai từ tháng 10/1990 đến Giai đoạn thực hai pháp lệnh Ngân hàng, chế sách cho hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động Ngân hàng nói riêng đà đợc hình thành đồng khung pháp lý Xét chế tín dụng thời kì thờng xuyên đợc cập nhập, bổ xung chỉnh sửa nhằm đáp ứng ngày tốt cho phát triển thị trờng tiền tệ đáp ứng nhu cầu vốn cao cho tăng trởng kinh tế Có thể điểm lại chế tín dụng đợc ban hành, bổ xung dới hai giác độ: 2.1 Xét giác độ huy động vốn Đà xác định khung pháp lý quan trọng nh chế huy động vốn kì phiếu, trái phiếu ( Cơ chế huy động vốn tiết kiệm xây dựng nhà ở, chế huy động đảm bảo vàng, quy định giới hạn an toàn huy động vốn tổ chức tín dụng) Các quy định, chế làm cho hình thức vốn vào Ngân hàng ngày phong phú, đa dạng, tốc độ huy động tăng bình quân năm vào khoảng 30%/năm đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn nỊn kinh tÕ Nhng nã l¹i cha t¹o đợc cấu nguồn vốn hợp lý vốn ngắn hạn trung hạn, mà dẫn đến mâu thuẫn gay gắt sử dụng vốn, có lúc thừa thiếu, vốn giả tạo dẫn đến nguy rủi ro nợ hạn khả toán tổ chức tín dụng 2.2 Xét chế cho vay Pháp lệnh tập trung vào thể lệ tín dụng ngắn hạn, thể lệ tín dụng trung hạn dài hạn thông qua định 04/NH QD ngày 8/01/1991 định 23/NH - QD ngày 03/03/1991, thể lệ tín dụng đầu t xây dựng kế hoach Nhà nớc ( quyêt định 77/ NHQD) ngày 13/06/1991, thông t 01/ TT- NH ngày 23/03/1993 hớng dẫn nghị định 14/CP phủ cho vay cán sản xuất cá thể Đầu năm 1994 - đến năm gần trớc yêu cầu vốn nh luật khác đà đợc ban hành hàng loạt thể lệ tín dụng đà đợc thay không phù hợp nữa, đà có văn chỉnh sửa bổ sung số điều khoản hai thể lệ tín dụng chế tổ chức phòng ngừa rủi ro trích lập quỹ bù đắp rủi ro cịng ®· ®êi Thèng ®èc NHNN ®· ký qut định số 284/2000/QD NHNN ngày 25/8/2000 ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Quyết định có hiệu lực từ ngày 15/9/2000 thay Quyết định số 324/1998/QD NHNN1, ngày 30/9/1998 Điều chỉnh việc cho vay VNĐ ngoại tệ tổ chức tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh dịch vụ, pháp nhân, cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp t nhân, công ty hợp doanh Nguyên tắc vay vốn điều khác so với quy chế trớc đây, nguyên tắc: sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận, hoàn trả nợ gốc lÃi hạn, việc đảm bảo tiền vay dúng quy định pháp luật Điều kiện vay vốn: khách hàng có lực dân , lực hành vi dân Khách hàng có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp Có phơng án sản xuất, kinh doanh, phục vụ đời sống khả thi Thực quy định đảm bảo tiền vay Thời hạn cho vay: cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn LÃi suất cho vay đơc thoả thuận tổ chức tín dụng khách hàng phù hợp với quy định NHNN lÃi xuất cho vay vào thời ®iĨm kÝ hỵp ®ång tÝn dơng Tỉ chøc tÝn dơng vào nhu cầu vay vốn tài sản đảm bảo, khả trả nợ khách hàng khả nguồn vốn mà định mức cho vay Song phải đảm bảo: tổng d nợ cho vay khách hàng không 15% vốn tù cã tỉ chøc tÝn dơng ( trõ trêng hỵp khoản cho vay nguồn vốn uỷ thác phủ, tổ chức, cá nhân) Tổng d nợ cho vay đối tợng mà tổ chức tín dụng đợc cho vay hạn chế không đợc vợt qua 5% vèn tù cã cđa tỉ chøc tÝn dơng Phơng thức cho vay: Cho vay lần, cho vay theo h¹n møc tÝn dơng, cho vay theo dù án đầu t, cho vay hợp vốn, cho vay trả góp, cho vay theo mức hạn tín dụng dự phòng, cho vay thông qua việc phát hành sử dụng thẻ tín dụng Các tổ chức đợc phép hoạt động ngoại hối đợc cho khách hàng ngời c trú vay ngoại tệ theo quy định phủ hớng dẫn Ngân hàng nhà nớc quản lý ngoại hối cho vay ngoại tệ thu nợ ( gốc lÃi) ngoai tệ giai đoạn hoạt dộng tín dụng đà phát triển sôi đem lại hiệu to lớn vào phát triển chung kinh tế Tuy nhiên nảy sinh nhiều vụ đổ bể doanh nghiệp đà đa đến khoản nợ hạn lớn, số lâm vào tình trạng khó khăn đợt tổng chấn chỉnh củng cố xếp lại đợc đặt khẩn trơng Nh vây thông qua hai giai đoạn, có lúc thăng, lúc trầm hoạt động tín dụng Ngân hàng có vai trò chế tín dụng Ngân hàng, nhng ngợc lại nguyên nhân kìm hÃm phát triển tín dụng Ngân hàng trí hiểu thiên lệch chế tín dụng lại gây hậu cho tín dụng Ngân hàng II Hoạt động tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam Bối cảnh kinh tế vĩ mô Chúng ta xa dần thời kì kinh tế đóng cửa, trì trệ bất ổn định dới chế tập trung bao cấp Thế giới đà ghi nhận thành đáng kể mà đạt đợc st thêi gian qua mµ biĨu hiƯn râ nÐt nhÊt: số tăng trởng GDP mạnh mẽ hàng năm cải thiện thăng kinh tế vĩ mô bản, phát triển kinh tế nhiều thành phần theo chế thị trờng động linh hoạt hiệu thành tích phúc lợi xà hội, xoá đói giảm nghèo Sỡ dĩ có tợng do: Khả vốn tự có Ngân hàng nhỏ, đặc biệt NHTM cổ phần dẫn ®Õn h¹n chÕ viƯc huy ®éng vèn Vèn huy động chủ yếu ngắn hạn, trung hạn dài hạn khó huy động Vì vậy, NHTM phải sử dụng số ngắn hạn vay trung dài hạn Đây biện pháp tình kéo dài nguy hại đến khả đảm bảo toán hệ thống Bên cạnh đó, số Ngân hàng có vốn tồn đọng tạm thời nhng không tìm đợc khách hàng Đủ tiêu chuẩn ( không đủ tài sản chấp, phơng án đầu t khả thi, khả hoạt động tài không đảm bảo) vay trung dài hạn Mặt khác NHTM lại trọng đến tài sản chấp đảm bảo vay Khách hàng có đủ tài sản chấp đợc vay, phơng án sử dụng vốn vay thủ tục, ngợc lại, đủ tài sản chấp bị từ chối Đồng thời có số Ngân hàng cho vay cầm chừng để tránh rđi ro HiƯn nay, cã thĨ nãi vèn d©n nhiều nhng cha đợc khai thác, vốn Ngân hàng nhiều nơi thừa Nhng ngợc lại, nhiều doanh nghiệp rơi vào tình trạng thiếu vốn sản xuất kinh doanh Vậy đứng trớc tình hình này, NHTM, NHNN Chính Phủ phải có biện pháp thích hợp giải tình trạng thiếu vốn, đọng tiền để luồng đầu t đợc thông thoáng, Ngân hàng hoạt động có hiệu đa kinh tế ngày phát triển Nh ta đà biết, hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu NHTM bao gồm huy động vốn sử dụng vốn vay Tuy nhiên, nh hoạt động kinh doanh khác chế thị trờng, hoạt động tín dụng có rủi ro Rủi ro tÝn dơng cã nhiỊu lo¹i, xong rđi ro cho vay có tỷ trọng lớn phản ánh sâu sắc chất lợng kinh doanh hệ thống NHTM Rủi ro cho vay xảy có nợ hạn khó đòi, lúc Ngân hàng không thu hồi đợc thu hồi đợc phần lÃi đà cho vay số rủi ro khác có biến động lÃi suất tỷ giá Hiện mức d nợ hạn hệ thống NHTM Việt Nam lớn nói đà lên tới số báo động Chất lợng tín dụng khoản cho vay NHTM thấp, đặc biệt NHTM cổ phần đô thị, sau NHTM quốc doanh, NHTM cổ phần nông thôn Chỉ tiêu NHTM cổ phần NHTM cổ phần NHTM quốc đô thị Tổng thu nợ nông thôn doanh 72% Tổng d nợ Tổng d nợ qua hạn/ Tổng tài sản Có 11% 63% 4,6% 9,7% Tổng d nợ hạn/ 37% 20% hạn/ Vốn 5,6% 6,1% ( Nguồn: Báo cáo NH thÕ giíi sè17031VN) Do vËy tõ thùc tÕ cho thÊy møc d nỵ tÝn dơng rÊt cao, chÊt lỵng tÝn NHTM có nhiều nguyên nhân khác nhau, xong nguyên nhân vấn đề bất cập việc cầm cố, chấp xử lý tài sản cầm cố, chấp làm đau đầu cấp lÃnh đạo ngành III Những thành đạt đợc tồn hoạt động tÝn dơng cđa NHTM ViƯt Nam Trong nỊn kinh tÕ thị trờng tín dụng sản phẩm thiếu Cũng nh hàng hoá, dịch vụ khác, sản phẩm tín dụng có giá cả, khối lợng, chất lợng Chất độ tín dụng mức độ đáp ứng nhu cầu tín dụng khách hàng ( ngời gửi tiền ngời vay tiền ), phù hợp với điều kiện kinh tếtài chung xà hội điều kiện đặc thù thân Ngân hàng cung cấp sản phẩm tín dụng Đối với khách hàng, chất lợng tín dụng phục vụ tốt tài sản Có tài sản Nợ Tín dụng nhằm đảm bảo khả trì mở rộng sản xuất, tăng cờng hiệu kinh doanh Đối với NHTM, cung cấp tín dụng phù hợp với lực tài quản lý, phù hợp với chiến lợc Ngân hàng, đảm bảo thực vai trò Ngân hàng kinh tế Đối với kinh tế, cung cấp tín dụng đáp ứng đựoc nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, đảm bảo cung ứng vốn đầy đủ, kịp thời có hiệu cho kinh tế, góp phần giải vấn đề xà hội nh: tạo công ăn việc làm, xoá đói giảm nghèo, xây dựng vùng kinh tế mới, tạo ®iỊu kiƯn ®Ĩ thùc thi chÝnh s¸ch tiỊn tƯ qc gia Những thành đạt đợc hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam Để thể chế hoá chủ trơng, Nghị Đảng, sách luật pháp Nhà nớc hoạt động tín dụng Ngân hàng, đà nhận thức quan điểm điều hành đạo hoạt động tín dụng Ngân hàng phù hợp với hoàn cảnh cụ thể nớc ta áp dụng nguyên tắc vay vay , xoá bỏ triệt để bao cấp qua tín dụng, phát triển thị trờng tiền tệ, thị trờng vốn, hỗ trợ để hệ thống Ngân hàng phát triển toàn dân, phát triển mạng lới đến tận khu dân c Vì vËy cã thĨ nãi c¬ chÕ tÝn dơng thêi gian qua đà góp phần động viên nguồn lực vốn, tài nguyên, sức lao động cho trình phát triĨn kinh tÕ x· héi ë níc ta víi møc d nợ cao tỷ lệ nợ hạn mức thấp, NHTM Việt Nam đà có nổ lực định, có mô hình quản lý hiệu để cải thiện chất lợng tín dụng suốt thời gian qua Đây u điểm bật chất lợng tín dụng NHTM Việt Nam Đến năm 2000 Việt Nam đà cổ phần hoá đợc 500 doanh nghiệp Nhà nớc, doanh nghiệp cổ phần hoá đợc Ngân hàng cho vay vốn Cụ thể Ngân hàng Công thơng Việt Nam có 228.873 doanh nghiƯp võa vµ nhá cđa kinh tÕ ngoµi qc doanh, quan hƯ tÝn dơng thêng xuyªn víi chđ nợ tăng từ 5.896 tỷ đồng chiếm 50,9% tổng d nợ năm 1997 lên 8.642 tỷ đồng chiếm 51,6% tổng d nợ Bên cạnh đó, tăng trởng vốn huy động đạt đợc mức cao Trong suốt thời gian qua, số vốn huy động đợc qua hệ thống NHTM tăng trởng không ngừng với tốc độ nhanh vững Các NHTM quốc doanh lực lợng dẫn đầu lĩnh vực huy động vốn từ phận dân chúng ngoại tệ Vì vậy, quan hệ tín dụng khách hàng Ngân hàng thờng diễn theo chiều: khách hàng-Ngân hàng việc huy động vốn Ngân hàng-khách hàng việc sử dụng vốn Đây điểm khác biệt so với hệ thống Ngân hàng liên doanh Ngân hàng nớc ngoài, nơi doanh nghiệp có quan hệ dịch vụ tín dụng với Ngân hàng định Đến 30/9/2001 tổng huy động vốn củaVietcombank Hà Nội đà đạt 3.253 tỷ đồng Trong năm gần Ngân hàng tỉnh Quảng Nam đà đạt đợc số thành hoạt động tín dụng Tốc độ tăng trởng vốn huy động d nợ tín dụng tăng dần qua năm quy mô lẫn chất lợng Đến cuối năm 2001, tổng nguồn vốn huy động tổ chức tín dụng 618 tỷ đồng, tăng 5,15 lần so với đầu năm 1997, đó: tiền gửi tổ chức 216 tỷ đồng tăng so với đầu năm 1997 9,82 lần Hệ thống NHTM Việt Nam trì đợc mức tăng trởng d nợ hàng năm cao mà kiểm soát đợc rủi ro tín dụng mức an toàn Đầu t tín dụng Ngân hàng đợc mở rộng với tất thành phần kinh tế nớc, dới hình thức cho vay ngày đa dạng Sự phát triển hình thức tín dụng đợc ghi nhận với tốc độ tăng hàng năm mạnh mẽ tổng d nợ kinh tế Thời gian qua, NHTM Việt Nam củng cố tăng cờng lợi nhuận mình, đồng thời xây dựng đợc cấu tài sản Có vững mạnh, góp phần phát triển kinh tế nớc Đến cuối năm 2001, tổng nguồn vốn Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam đạt đợc 73,635 tỷ đồng, tăng 33,7% so với đầu năm Bằng nguồn vốn có đà đầu t cho thành phần kinh tế, đến đà giải ngân tới triệu hộ, có 2,6 triệu hộ nghèo cho vay gần 20.000 doanh nghiệp, với tổng d nợ đạt 66.230 tỷ đồng tăng 36,6%, d nợ cho vay hộ nghèo 6.200 tỷ đồng, tỷ lệ nợ hạn 0,7% giảm 0,4% Cuối năm 2001, Ngân hàng Công thơng Việt Nam đà cho vay 1.046 dự án thuộc khu vực Công nghiệp t nhân, với doanh số cho vay gần 26 tỷ đồng d nợ cuối năm 2001 có 7000 tỷ đồng Đồng thời vốn tín dụng tạo hiệu kinh tế xà hội đáng kể nh: Phát huy vai trò tích cực đời sống kinh tế xà hội, tài trợ nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp: Ngân hàng Ngoại thơng tài trợ vốn ngoại tệ cho hoạt động xuất nhập, Ngân hàng Công thơng tài trợ cho nhu cầu, đặc biệt doanh nghiệp công nghiệp thơng mại, Ngân hàng đầu t phát triển, Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn mạnh riêng Các NHTM thuộc thành phần kinh tế hoạt động tích cực, đáp ứng tốt nhu cầu vốn cho hoạt động doanh nghiệp, phát triển nghàng công nghiệp mũi nhọn, tạo điều kiện mở rộng sản xuất kinh doanh, tăng cờng hoạt động kinh tế đối ngoại Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông nghiệp đà triển khai 53 dự án nớc với tổng số vốn 1.635 triệu USD giải ngân đợc 942 triệu USD Đặc biệt 11/2001 Ngân hàng nông nghiệp nông thôn Việt Nam đà đăng kí đăng kí đăng cai tổ chức thành công Hội nghị toàn thể hiệp Hội Tín dụng nông nghiệp quốc tế lần thứ 31 Cải thiện đời sống kinh tế, văn hoá tầng lớp dân c hoat động tầng lớp dân c hoạt động nh: cho vay giải việc làm với quỹ cho vay u đÃi không mục đích lợi nhuận, mở rộng tín dụng đôi với tăng cờng hiệu an toàn vốn tín dụng, cho vay xoá đói giảm nghèoHoạt động chi nhánh Ngân hàng phục vụ ngời nghèo góp phần đắc lực việc nâng cao đời sống nhân dân, đặc biệt ngoại thành Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Diễn Châu chi nhánh cho vay hộ sản xuất từ cuối năm 1996, nợ hạn mức 15% đến 0,12%, huy động vốn đạt 57 tỷ đồng, d nợ đạt 69 tỷ đồng, tốc độ tăng 17% Nâng cấp sở hạ tầng, tăng cờng công nghệ đại cho doanh nghiệp thông qua dự án đầu t lớn, với đóng góp Ngân hàng liên doanh Ngân hàng nớc ngoài: nối mạng viễn thông toàn cầu, xây dựng tuyến đờng, góp phần vào nghiệp CNH HĐH đất nớc Cho vay phát triển kinh tế xây dựng nông thôn Các NHTM quốc doanh lực lợng bản, quỹ tín dụng, cung cấp dịch vụ Ngân hàng bán lẻ vùng nông thôn, vừa góp phần mở rộng toán qua dân c, vừa cung cấp tín dụng nhằm cải thiện đời sống sinh hoạt hộ nông dân Những đóng góp đáng kể đợc biểu tăng trởng d nợ tín dụng không ngừng, góp phần chuyển dịch cấu nông nghiệp phát triển nông thôn, xây dựng vùng nông thôn theo phơng diện khí hoá, giớ hoá Bên cạnh đó, số Ngân hàng mạnh dạn đầu t sở hạ tầng, công trình phúc lợi Những tồn hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam Bên cạnh u điểm kết đạt đợc,hệ thống NHTM Việt Nam bộc lộ tồn chất lợng tín dụng nớc ta, tín dụng Ngân hàng hoạt động môi trờng kinh tế Pháp luật cha đồng hoàn chỉnh, hiệu lực pháp chế thấp, thiên tai thờng xảy dẫn đến rủi ro cao từ giảm kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Trớc tháng 8/2000 quy định thủ tục, chế độ qua cứng nhắc, chặt chẽ mà doanh nghiệp t nhân không đáp ứng đợc, cán tín dụng Ngân hàng thực đầy đủ hồ sơ cho vay Song thùc tiƠn vËn dơng cho vay vèn doanh nghiệp t nhân, nhng xảy rủi ro, quan Pháp luật, quan tra.kiểm tra cho sai phạm, cán tín dụng Ngân hàng Pháp luật bị xử lý Chất lợng tín dụng NHTM sút giảm nhiều so với năm trớc biểu tỷ lệ nợ hạn/ tổng d nợ Tính từ 8/1998 10%, vợt mức an toàn theo quy định nhà nớc 5% Đặc biƯt hƯ thèng NHTM cỉ phÇn cã lóc cã tû lệ nợ hạn mức báo động 8%.Một số Ngân hàng đà phải cho vay bắt buộc, số khác lại cho vay thiếu thận đẩy tỷ lệ nợ hạn lên cao Nợ hạn Ngân hàng liên doanh Ngân hàng nớc đợc trì mức thấp nhng có xu hớng tăng rõ rệt Đây tất yếu, gắn liền với việc mở rộng thị phần, tăng cờng cho vay tất yếu phải trả giá mức độ Điều đáng quan tâm d nợ ngoại tệ (kể trung dài hạn) ®Ịu ë møc cao, c¸c doanh nghiƯp më th tín dụng L/C qua NHTM, sau gặp khó khăn định nh: biến động tỷ giá bất lợi làm giảm sức cạnh tranh không tiêu thụ đợc hàng hoá, dòng tiền bị ách tắc không trả đợc cho Ngân hàng hạn, ngoại tệ thị trờng khan hiếmcũng làm phát sinh nợ qúa hạn.Tất nhiên nguyên nhân thực trạng xu hớng giảm sút chất lợng tín dụng đáng kể nớc vấn đề nợ hạn gia tăng tợng đột biến, không thờng xuyên đợc cấp lÃnh đạo nghiên cứu tìm giải pháp hữu hiệu Hệ thống NHTM Việt Nam cấu cho vay cha hợp lý, sản phẩm tìn dụng đơn điệu Thời gian qua, NHTM tiếp tục trì cấu cho vay thiên vốn tín dụng ngắn hạn (chiếm 70%), tập trung chủ yếu vào công nghiệp (chiếm 40,6%) xây dựng 30%, nông nghiệp có 26% Cho vay trung dài hạn đạt 30% mức cho vay ngoại tệ đạt 44% phục vụ chủ yếu cho doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài, doanh nghiệp vừa nhỏ sản xuất nguyên vật liệu bán hàng nớc cha đợc ý đến Về sản phẩm tín dụng, NHTM cha phát triển đợc cách có hiệu hình thức tín dụng nh tín dụng thuª mua, tÝn dơng sinh viªn, cho vay tiªu dïng… Điều góp phần làm giảm hiệu hoạt động NHTM Việt Nam Lợng vốn huy động thấp với nguồn vốn tiềm kinh tế Theo số liệu Ngân hàng Nhà nớc, số vốn huy động hệ thống Ngân hàng trung bình đạt 15% GDP (1991 - 1995) 20% GDP (1995 - 2000) Vèn tù cã vµ viƯc bỉ xung vèn tự có nhỏ so với quy mô hoạt động Một thực trạng Ngân hàng nớc cha xem xét mức vai trò tài sản đảm bảo vay Có Ngân hàng không coi trọng mức tài sản đảm bảo khách hàng không trả nợ đợc Ngân hàng phải gánh chịu tổn thất Rõ ràng, Ngân hàng có khoản lợi nhuận lớn mức thông thờng mức độ rủi ro tỷ lệ thuận với lợi nhuận, nhng chắn số lợi nhuận đủ để bù đắp tổn thất cho vay Các Ngân hàng qua trọng tài sản đảm bảo mà không quan tâm đến phơng án sử dụng vốn vay có khả thi hay không, hay triển vọng kinh doanh doanh nghiệp dẫn đến việc khách hàng có nợ khó đòi, Ngân hàng phát mại tài sản đảm bảo nhng không thu hồi đủ vốn Cũng trọng đến tài sản chấp mà khắt khe với khách hàng vay vốn, làm d nợ tín dụng không đạt nh mong muốn Theo số liệu báo cáo thờng niên, tỷ lệ nợ có vấn đề Ngân hàng Công thơng 23,5% / tổng d nợ năm 1997, 35% / tổng d nợ năm 1998, 32% / tổng d nợ năm 1999, 26% / tổng d nợ năm 2000 Trớc có lÃi suất lÃi xuất cho vay vốn Ngân hàng doanh nghiệp t nhân cao doanh nghiệp nhà nớc, số thời điểm cao gấp 1,4 1,5 lần so với cho vay doanh nghiệp Nhà nớc Ngày 1/6/2001 Ngân hàng Nhà nớc Vịêt Nam quy định lÃi suất cho vay NHTM đà đợc bÃi bỏ thay việc công bố lÃi suất bạn với cho phép biên dao động Điều dẫn tới biến động lÃi suất thị trờng làm ảnh hởng nhiều đến NHTM Việt Nam, gây thiệt hại làm suy giảm khả sinh lời Vì rủi ro lÃi suất vấn đề cấp bách Ngân hàng Tỉ chøc tÝn dơng cđa c¸c NHTM ViƯt Nam cha mở rộng hình thức phơng thức cho vay mới: tÝn dơng thÊu chi, chiÕt khÊu th¬ng phiÕu, chøng tõ có giá, cho vay trả góp, cho vay chi dùng Các hình thức tín dụng nh cho thuê tài chính, bảo lÃnh chậm phát triển, doanh số hoạt động thấp Thủ tục cho vay, bảo lÃnh rờm rà, phức tạp, gây tâm lý gần gại vay Hàng loạt vụ án đợc đa xét xử Ngân hàng sợ không cho vay: năm 1997-1999 bình quân có gần 100 vụ năm, đặc biệt nh vụ án: TAMECO, EPCO, Minh Phụng, NAMDOvv Khâu kiểm soát cha quy rõ trách nhiệm khâu hoạt động cho vay Ngân hàng Cơ chế tín dụng cha đa dạng, phong phú, quy định thời gian gửi, rút tiền gò bó, thiếu chế bảo toàn tiền gửi cho khách hàng chế khuyến khích ngời gửi Cơ chế tín dụng hành cha phân biệt tín dụng u đÃi tín dụng thơng mại gây nên khó khăn việc quản lý, giám sát thực tính chất nguồn vốn khó khăn cho hoạt động tổ chức tín dụng hiệu vốn vay mức hạn chế IV Nguyên nhân tồn giải pháp hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam Nguyên nhân tồn hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam Một vài năm gần tốc độ phát triển kinh tế có nhiều hớng chững lại, nhiều doanh nghiệp làm ăn hiệu dẫn đến thua lỗ không trả đợc nợ (cả gốc lÃi) cho Ngân hàng Mặt khác, chế quản lý kinh tế Nhà nớc đà đợc ban hành nhiều nhng thiếu đồng bộ, chồng chéo gây khó khăn cho hoạt động doanh nghiệp dẫn đến cha tạo đợc hành lang pháp lý thuận lợi cho tín dụng Ngân hàng Các cán Ngân hàng đề cao vai trò tài sản chấp làm sở đảm bảo cho tiền vay nhng doanh nghiệp làm thua lỗ biện pháp siết nợ tài sản chấp Hơn nữa, trình độ quản lý điều hành cán Ngân hàng cha đáp ứng kịp thời đợc yêu cầu thực tế thị trờng: nhiều cán đà gắn bó nnhiều năm với chế bao cấp, chuyển sang chế thị trờngbị hẫng hụt kiến thức, kiến thức Pháp luật, trình độ ngoại ngữ, vi tính nghiệp vụ chuyên môn cha đáp ứng nhiệm vụ đợc giao Bên cạnh đó, chất lợng thẩm định dự án đầu t cán tín dụng yếu, trình theo dõi kiểm tra sử dụng vốn vay thiếu đầy đủ, không thờng xuyên dẫn tới kế hoạch sử dụng vốn vay thiếu đầy đủ, không thờng xuyên dẫn tới kế hoạch sử dụng vốn sai mục đích cha đợc phát sử lý kịp thời Thậm chí số cán Ngân hàng thoái hóa biến chất đà lợi dụng chức trách, nhiệm vụ đợc giao cố ý làm trái để tham ô, t lợi cho thân Các thể lệ tín dụng cha cụ thể khó khăn trình kiểm tra, kiểm soát, quy định trách nhiệm cá nhân tin vào tài sản chấp cho khoản vay ngyên nhân sâu xa gây nợ hạn khó đòi Giải pháp hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam 2.1 Hoàn thiện khung pháp lý Đây giải pháp mang tính chất quản lý tầm vĩ mô Vì trớc tình hình phát triển mạnh mẽ kinh tế Việt Nam, yêu cầu phải có hệ thống pháp luật Ngân hàng, luật Ngân hàng, pháp lệnh Ngân hàng đợc ban hành nhằm quy định cách cụ thể hoạt động tín dụng đối tợng Pháp lệnh Ngân hàng việc xử lý khoản nợ doanh nghiệp Ngân hàng cần cụ thể Hoàn thiện cấu thủ tục hành (công chức Nhà nớc) tài sản doanh nghiệp để đảm bảo cho doanh nghiệp có khả vay nợ nhanh chóng đồng thời hỗ trợ cho Ngân hàng việc lựa chọn khách hàng tránh đợc rủi ro không đáng có sai lầm việc kiểm tra hồ sơ chấp tài sản Bên cạnh cần có tổng hợp kiểm tra xem xét lại quyền sở hữu doanh nghiệp, cá nhân tài sản đặc biệt bất động sản để giảm, hạn chế sai xót cán phân tích đánh giá tài sản chấp 2.2Xây dựng hệ thống thông tin toàn diện có hiệu Thông thờng, khách đến xin vay vốn, Ngân hàng cần có thông tin liên quan đến khách hàng Thông tin cân ®ỵc thu thËp tõ nhiỊu ngn ®Ĩ cã tÝnh chÝnh xác cao từ sở Ngân hàng từ ngành, doanh nghiệp có hay tên nghiệp vay vốn; có thẻ lấy thông tin từ doah nghiệp xin vay vốn; lấy từ Ngân hàng liệu hay trung tâm thông tin tín dụng; từ điều tra trờng, đối tác Ngân hàng, từ Ngân hàng nơi doanh nghiệp mở tài khoản Với khách hàng hành, Ngân hàng cần xem xét vị tín dụng hạn mức tín dung cho thời kì Đối với khách hàng tiềm hay hồ sơ tín dụng đợc xem xét khách hàng cha nộp hồ sơ vay vốn nhng nằm chiến lợc hoạt động Marketing Ngân hàng, thông tin ban đầu cần thiết Ngân hàng cần đẩy mạnh thu thập thông tin từ nguồn dới nhiều góc độ nhằm dánh giá khách hàng, từ có đối sách phù hợp Nguồn thông tin cần đợc phân phối cho: cấp lÃnh đạo, phận hoạch định sách tín dụng, phận thẩm định dự án, phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ, phòng Marketing, cá nhân có liên quan 2.3 Thực biện pháp giảm bớt rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng phát sinh trình cho vay Có thể khẳng Ngân hàng không triệt tiêu đợc rủi ro mà hạn chế phần rủi ro xác định trớc mức rủi ro để giải đợc đến mức độ tối thiểu hậu mà nã g©y Rđi ro tÝn dơng cã thĨ sinh tài sản chấp, cầm cố bảo lÃnh Do biện pháp nhằm hạn chế rủi ro là: - Lập quỹ bù đắp rủi ro NHTM Đây phao cứu sinh cho NHTM nhng bù dắp đợc phần thất thoát vỡ nợ Tuy nhiên quỹ có quy mô nhỏ nên mang tính chất bù đắp Nhng với việc lập quỹ bù đắp thu hút đợc nhiều khách hàng tham gia nên có khả toán nhanh bù đắp kịp thời có tổn thất - Thực biện pháp đồng tài trợ với NHTM khác để thẩm định cho vay đầu t dự án lớn, có quy mô rộng thời gian vay tơng đối dài Biện pháp nhằm giảm bớt mức độ tổn thất cho Ngân hàng có rủi ro Đồng thời tăng cờng đợc quản ký việc sử dụng vốn doanh nghiệp đảm bảo vốn đợc đa vào sử dụng mục đích, có hiệu - Thực lựa chọn khách hàng thẩm định dự án nhằm cho vay đối tợng, mục đích giá trị tài sản chấp Biện pháp đòi hỏi phải có mạng lới thông tin đầy đủ, NHTM phải hoạt động hỗ trợ cho nhau, giới thiệu khách hàng quen, lâu năm, làm ăn có hiệu để giảm bớt mức rủi ro - Kết hợp với quan Pháp luật phát xử lý trờng hợp vi phạm hợp đồng vay sử dụng vốn sai mục đích, làm khả toán khách hàng có hành vi lừa đảo - Tăng cờng tra kiểm tra nội nhằm đề phòng rủi ro từ cho vay vốn Công việc đòi hỏi cán tín dụng phải theo sát doanh nghiƯp vay vèn, kiĨm tra hä kinh doanh víi sè vốn vay có hiệu hay không Khi phát có mầm mống rủi ro phải giải hợp lý nhanh chóng 2.4 Tăng cờng hiệu lực kiểm tra, kiĨm so¸t cđa c¸c NHTM Kinh doanh lÜnh vùc Ngân hàng thờng xuyên gặp rủi ro cần có chế vận hành khép kín thời gian kĨ tõ cho vay ®Õn thu hÕt vốn lÃi Ngân hàng cần tăng cờng việc kiểm tra định kì sở báo cáo tài doanh nghiệp, kiểm tra thờng xuyên sở khách hàngĐồng thời tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát nội NHTM hoạt động tín dụng sản phẩm tín dụng có chất lợng thờng xuyên bị thay đổi, nguyên tắc bị vi phạm Các Ngân hàng cần trọng việc định kì xem lại, nới lỏng hay thu hẹp hạn mức tín dụng khách hàng vay vốn Kiểm tra đánh giá tài sản chấp, đặc biệt khoản vay vốn Kiểm tra tình hình sách tín dụng Ngân hàng, quy định, hạn mức an toàn Ngân hàng nhà nớc Nghiên cứu chất lợng tín dụng sở tự phân loại đánh giá nợ, khả tổn thất, tình hình sử lý nợ hạn thời gian qua để có giải pháp phù hợp Đồng thời cần có giải pháp hữu hiệu nhằm ngăn ngừa khoản vay không lành mạnh, động xử lý khoản nợ hạn 2.5 Đào tạo đội ngũ cán tín dụng, cán kiểm toán để nâng cao chất lợng tín dụng Nhân tố ngời quan trọng, định đến hiệu hoạt động Ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng Để có đội ngũ ngời nh vậy, công đổi ngành Ngân hàng, cán Ngân hàng phải có ngời có t cách, phẩm chất trị vững vàng, có trình độ chuyên môn, có lực thực tiễn, có ý thức tổ chức cao Họ phải ngời am hiểu kinh tế thị trờng hoạt động Ngân hàng hớng thị trờng, giàu linh nghiệm thực tiễn, chịu khó học hỏi nghiên cứu để tăng khả dự báo phòng ngừa rủi Để có đợc đội ngũ cán nh đồi hỏi phải có sách chiến lợc ngời cụ thể vai trò rõ ràng - Đào tạo thờng xuyên cán công nhân viên để họ nâng cao lực, hiểu biết góp phần củng cố hoạt động Ngân hàng - Có sách động viên khuyến khích viên cán nhân viên thông qua qui chế thởng phạt công thăng quan tiến chức tạo cho họ có động lực cố gắng hoàn thiện thân Đồng thời tạo điều kiện làm việc thuận lợi giúp cho họ say mê với công việc gắn bó hoạt động có hiệu 2.6 Mở rộng hình thức cho vay: Bên cạnh vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng, giảm tối đa số nợ hạn NHTM không đợc quên nhiệm vụ họ kinh doanh tiền tệ, đảm bảo phân phối nguồn vốn cho doanh nghiệp đảm bảo trình hoạt động kinh tế đất nớc Mặc dù có khó khăn công tác cho vay xong với trợ giúp nhà sách Ngân hàng để mở rộng hình thøc cho vay tÝn dơng ¸p dơng biƯn ph¸p cho vay với tài sản chấp bất động sản, động sản, giấy nợ hoá đơn mua hàng, chứng khoánĐể tháo gỡ nhanh chóng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp Cho phép khách hàng có tài sản có giá trị cao đợc phép vay nhiều khoản vốn mà thông qua hồ sơ chấp tài sản Với biện pháp giảm đáng kể cho khách hàng thời gian lặp lại hồ sơ chấp mới, để giải nhanh chóng nhu cầu vốn cho khách hàng Tuy nhiên khoản cho vay số lần vay tuỳ thuộc vào giá trị tài sản chấp thông thờng không vợt 70% giá trị Sử dụng hình thức cho vay thông qua bảo lÃnh đối tợng trung gian, Ngân hàng cho phép công ty, doang nghiƯp cã c¬ së vËt chÊt kü tht lín cã uy tÝn cao b¶o l·nh cho ngêi vay theo kiĨu công ty mẹ bảo lÃnh cho công ty Trớc thực cho vay Ngân hàng phải kiểm tra phân tích đánh giá tài sản chấp để khoản vay không vợt 70% giá trị thật, đồng thời xác định đối tợng chịu trách nhiệm có rủi ro tín dụng 2.7 Các biện pháp khác Ngoài biện pháp số biện pháp khác góp phần mở rộng đảm bảo chất lợng tín dụng Ngân hàng - Trang bị hệ thống thông tin phục vụ kiểm tra khách hàng đồng thời nâng cao chất lợng phục vụ Ngân hàng - Công tác Marketing quảng cáo - Phối hợp chặt chẽ với quan chức để quản lý đảm bảo khoản vay - Sử dụng biện pháp hạn chế tín dụng - áp dụng nguyên tắc cho vay cho vay tÝn dơng V Bµi häc kinh nghiƯm ... quan hệ tín dụng khách hàng Ngân hàng thờng diễn theo chiều: khách hàng -Ngân hàng việc huy động vốn Ngân hàng- khách hàng việc sử dụng vốn Đây điểm khác biệt so với hệ thống Ngân hàng liên doanh Ngân. .. tín dụng NHTM Việt Nam IV Nguyên nhân tồn giải pháp hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam Nguyên nhân tồn hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam Giải pháp hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam Bµi häc kinh nghiƯm... trình phúc lợi Những tồn hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam Bên cạnh u điểm kết đạt đợc ,hệ thống NHTM Việt Nam bộc lộ tồn chất lợng tín dụng nớc ta, tín dụng Ngân hàng hoạt động môi trờng kinh tế