Tiểu luận đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng thương mại VN hiện nay

Lời mở đầu Nghị đại hội Đảng toàn quốc lầ thứ VI - 1986 đa phơng hớng đổi kinh tế Việt Nam từ chế kế hoạch hoá tập trung sang chế KT hàng hoá nhiều thành phần theo định hớng XHCN Điều buộc hệ thống tài tiền tệ phải có cải tổ toàn diện để thể đợc sứ mạng huyết mạch, trung tâm tiền tệ tín dụng toán KT hàng hoá cho phù hợp với chế Với sách cải cách mới, pháp lệnh ngân hàng thơng mại ( NHTM) hoạt động ngày mở rộng quy mô chất lợng hiệu đợc nâng cao đáng kể Tuy đạt đợc số thành tựu định việc huy động vốn cho vay đàu t phát triển song hoạt động tín dụng hệ thống NHTM gặp phải nhiều khó khăn vấn đề tổ chức nh quản lý cần đợc khắc phục Vì vai trò to lớn NHTM phát triển KT đòi hỏi hệ thống hoạt động NHTM phải đựoc hoàn thiện đặc biệt hoạt động tín dụng cho vay Xuất phát từ thực tế thông qua việc học tập nghiên cứu cừng với giúp đỡ thầy giáo Mai Thanh Quế, em chọn đề tài : " Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam nay" Đây đề tài lớn khó nên trình nghiên cứu học tập không tránh khỏi sai sót Em mong nhận đợc bảo thầy cô môn giúp em tiến Em xin chân thành cảm ơn dẫn thầy giáo môn Phần nội dung I Bản chất vai trò tín dụng ngân hàng Bản chất tín dụng ngân hàng Giống nh quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng mang chất chung quan hệ vay mợn có hoàn trả vốn lẫn lãi sau khoảng thời gian định Là mối quan hệ chuyển nhợng mang tính chất tạm thời quyền sử dụng vốn Là quan hệ hai bên có lợi Tín dụng ngân hàng không bó hẹp với nhà sản xuất kinh doanh mà phát triển rộng nhiều chủ khác Tuy nhiên mối quan hệ dịch chuyển vốn trực tiếp từ nơi tạm thời thừa vốn sang nơi tạm thời thiếu vốn mà phải thông qua quan trung gian ngân hàng Nh ngân hàng kà tổ chức trung gian làm nhiẹm vụ huy động vốn tạm thời d thừa để phân phối cho nơi tạm thời thiếu vốn cho đạt hiệu kinh tế cao Ngày nay, tín dụng phát triển mức độ cao bao trùm lên toàn kinh tế nớc kinh tế giới Tín dụng yếu tố tách rời sản xuất hàng hoá phát triển gắn liền với tính chất trình độ sản xuất hàng hoá Vai trò tín dụng kinh tế - xã hội Xuất phát từ chất hoạt động tín dụng ngân hàng huy động cho vay vốn tiền tệ dựa nguyên tắc hoàn trả có lãi mà tín dụng ngân hàng bao gồm nghiệp vụ huy động vốn cho vay vốn Với chức phân phối lại vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi phạm vi toàn xã hội, tín dụng đợc sử dụng nh kênh chuyển tải tác động nhà nớc mục tuêu vĩ mô công cụ có hiệu để thực mục tiêu sách thời kỳ Các nguyên tắc hoạt động tín dụng ngân hàng 3.1 Nguyên tắc cho vay có hoàn trả vốn lãi sau khoảng thời gian định Đây nguyên tắc quan trọng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nếu thiếu nguyên tắc tính chất tín dụng bị phá vỡ không đảm bảo hoạt động 3.2 Nguyên tắc cho vay có giá trị tơng đơng làm bảo đảm Ngời vay cần có giá trị tơng đơng làm đảm bảo vật t, tài sản cố định, số d tài khoản tiền gửi , chí uy tín họ Đây sở để đảm bảo khả toán nợ, sở hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng, điều kiện thực nguyên tắc thứ trờng hợp khác Thực chất nguyên tắc cho vay chấp 3.3 Nguyên tắc cho vay theo kế hoạch thoả thuận từ trớc hay theo hợp đồng ký kết Quan hệ tín dụng thể mối quan hệ ngời cho vay ngời vay Nó có liên quan chặt chẽ tới trình sử dụng vốn nhng lại mang tính thoả thuận lớn Do cần pháp luật bảo vệ Hợp đồng tín dụng phản ánh nhu cầu tín dụng ngời thiếu vốn tạm thời, sở điều kiện cho quan hệ tín dụng hoạt động tốt Các hình thức tín dụng 4.1 Căn vào thời hạn tín dụng có loại chủ yếu sau: Tín dụng ngắn hạn với thời hạn dới năm nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn nh bổ xung ngân quỹ, đảm bảo yêu cầu toán đến hạn, bổ xung nhu cầu vốn lu động đáp ứng nhu cầu cá nhân - Tín dụng trung hạn có thời hạn cho vay từ năm đến năm - Tín dụng dài hạn từ năm đến vài chục năm thờng đợc sử dụng để phát triển trình tái sản xuất theo chiều rộng theo chiều sâu kết tăng mức sản xuất cải xã hội 4.2 Căn vào chủ thể tham gia quan hệ tín dụng 4.2.1 Tín dụng thơng mại Là quan hệ tín dụng doanh nghiệp đợc thực thông qua hình thức mua bán chịu hàng hoá, ngời cho vay ngời bán chịu hàng chuyển nhợng tạm thời quyền sử dụng lợng giá trị hàng hoá bán chịu cho ngời mua Ngợc lại, thay việc phải trả tiền ngay, ngời mua đợc sử dụng số tiền thời gian định phụ thuộc vào thời gian bán chịu 4.2.2 Tín dụng nhà nớc Là quan hệ tín dụng đợc thực dới hình thức tiền tệ vật bên nhà nớc bên chủ thể kinh tế khác xã hội 4.2.3 Tín dụng doanh nghiệp Là quan hệ tín dụng trực tiếp doanh nghiệp công chúng Quan hệ vay mợn nàu đợc thể dới hai hình thức hoàn toàn khác - Quan hệ tín dụng tiêu dùng - Quan hệ tín dụng doanh nghiệp công chúng với t cách ngời tiết kiệm 4.2.4 Tín dụng ngân hàng Là quan hệ chuyển nhợng vốn ngân hàng với chủ thể kinh tế khác xã hội Trong ngân hàng giữ vai trò vừa ngời vay, vừa ngời cho vay Đây quan hệ tín dụng gián tiếp mà ngời tiết kiệm, thông qua vai trò trung gian ngân hàng, thực đầu t vốn vào chủ thể có nhu cầu vốn II Hệ thống nghiệp vụ ngân hàng thơng mại 1.1 Khái niệm NHTM NHTM loại hình ngan hàng hoạt động mục đích lợi nhuận thông qua việc kinh doanh khoản vốn ngắn hạn chủ yếu Khái niệm ngân hàng thay đổi pha trộn hoạt động truyền thống ngân hàng với loại hình trung gian tài khác 1.2 Hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam Xét mặt sở hữu: Ngân hàng thơng mại tồn nhiều dạng sở hữu khác Ngân hàng thơng mại quốc doanh, ngân hàng thơng mại cổ phần, ngân hàng thơng mại liên doanh, chi nhánh ngân hàng thơng mại nớc ngoài, ngân hàng thơng mại t nhân Trong hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam có Ngân hàng thơng mại quốc doanh ( NHTMQD) ngân hàng thơng mại cổ phần ( NHTMCP), chi nhành ngân hàng nớc ngân hàng liên doanh ( CNNHNN& NHLD) Trong loại hình ngân hàng thơng mại này, năm vừa qua thông qua thị phần dịch vụ ngân hàng nói chung thị phần tín dụng nói riêng cho thấy loại hình NHTMQD nắm chi phối chủ đạo, chi phối khống chế thị trờng ( chiếm 70 %) tiếp đến loại hình chi nhánh ngân hàng nớc ngân hàng liên doanh ( chiếm gần 15 % ) Hiện có NHTMQD sở hữu 100% vốn nhà nớc, song thực chất có ngân hàng kinh doanh thơng mại ( ngân hàng công thơng, ngân hàng ngoại thơng, ngân hàng đầu t phát triển, ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn ) hai ngân hàng hoạt động nh ngân hàng sách ( ngân hàng ngời nghèo, ngân hàng đồng sông Cửu Long) Mặc dù vậy, NHTMQD nắm vai trò chủ đạo ngân hàng có vốn lớn, có mạng lới rộng khắp toàn quốc ( nh ngân hàng Nông nghiệp có chi nhánh cấp tới tận phờng xã ) , khách hàng hầu nh đại đa số doanh nghiệp Việt Nam tổng công ty lớn từ thành phố lớn đến vùng nông thôn miền núi Bên cạnh NHTMQD, chi nhánh ngân hàng nớc ngân hàng liên doanh chiếm thị phần khoảng 15 % toàn hệ thống Mặc dù 15 song so với mạng lới hoạt động nộidung đợc phép hoạt động ngân hàng mạnh, có nhiều tiềm Bởi lẽ CNNHNN có mạng lới mỏng, cha quen với thị trờng khách hàng Việt Nam, bị nhiều hạn chế hoạt động kinh doanh ( đặc biệt hoạt động ĐVN) Các CNNHNN& NHLD Mặc dù có mạng lới nh song tổng vốn điều lệ ngang ngửa NHTMQD ( khoảng 7000 tỷ ĐVN) Bên cạnh chi nhánh hẳn ngân hàng Việt Nam trình độ kinh doanh công nghệ ngân hàng 1.3 Đăc trng NHTM Ngân hàng thơng mại hoạt động tuý mang tính kinh doanh Ngoài chức trung gian tín dụng nh trung gian tài khác , ngân hàng thơng mại thực chức riêng có bao gồm: 1.3.1 Chức làm thủ quỹ cho xã hội Thực chức này, ngân hàng thơng mại nhận tiền gửi công chúng, doanh nghiệp tổ chức, giữ tiền cho khách hàng mình, đáp ứng nhu cầu rút tiền chi tiền họ.Thông qua chức nàu Ngân hàng thơng mại thực đợc chức 1.3.2 Chức trung gian toán Ngân hàng làm chuéc toán thực toán theo yêu cầu khách hàng nh trích tiền gửi từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hoá, dịch vụ nhập vào tài khoản thu khác theo lệnh họ Chức trung gian toán có ý nghĩa quan trọng hoạt động kinh tế Trớc hết, toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng góp phần tiết kiệm chi phí lu thông tiền mặt đảm bảo toán an toàn Thứ hai, việc cung ứng dịch vụ toán không dùng tiền mặt có chất lợng làm tăng uy tín cho ngân hàng va tạo điều kiện để thu hút hàng ngàn vốn tiền gửi Chu chuyển tiền chủ yếu thông qua hệ thống ngân hàng thơng mại chức trung gian toán đợc hoàn thiện vai trò ngân hàng thơng mại đợc nâng cao với t cách ngời thủ quỹ xã hội 1.3.3 Chức làm trung gian tín dụng Ngân hàng làm trung gian tín dụng " cầu nối" ngời có vốn d thừa ngời có nhu cầu vốn Thông qua việc huy động khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế, ngân hàng hình thành nên quỹ cho vay rối đem cho vay kinh tế, mà chủ yếu cho vay ngắn hạn Với chức ngân hàng vừa đóng vai trò ngời vay , vừa đóng vảitò ngời cho vay.Nh vậy, khả tạo tiền gửi toán kết hợp chức trung gian toán chức trung gian tín dụng hệ thống ngân hàng thơng mại Nghiệp vụ ngân hàng thơng mại Bảng tổng kết tài sản ngân hàng thơng mại báo cáo tài tổng hợp, đợc trình bày dới dạng cân đối, phản ánh tổng quát tình hình sử dụng vốn nguồn vốn hoạt động ngân hàng thơng mại thời điểm định gồm hai phần : tài sản nợ tài sản có Tài sản nợ phản ánh nguồn vốn hoạt động ngân hàng, bao gồm khoản mà ngân hàng nợ thị trờng vốn ngân hàng Tài sản có phản ánh việc sử dụng vốn ngân hàng thơng mại hay khoản mà thị trờng nợ ngân hàng thơng mại Đó khoản mà ngân hàng cho thị trờng vay hayđầu t vào thị trờng Tổng tài sản có = Tổng tài sản nợ + vốn 2.1 Nghiệp vụ thuộc tài sản nợ Tài sản nợ ngân hàng thơng mại tập trung vào nhóm phổ biến ( nguồn vốn ngân hàng thơng mại) 2.1.1 Vốn tiền gửi: Tiền gửi không kỳ hạn loại tiền gửi ma khách hàng rút lúc Tiền gửi phát hành sec nguồn vốn quan trọng rẻ ngân hàng thơng mại Hiện Việt Nam, tài khoản sec đợc gọi tài khoản tiền gửi toán gồm tài khoản toán dùng cho doanh nghiệp tài khoản toán cho cá nhân Tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi mà khách hàng đợc rút sau thời gian định ( tháng, tháng, năm, năm ) Mục đích ngời gửi tiền lấy lãi ngân hàng chủ động kế hoạch hoá việc sử dụng nguồn vốn tính có thời hạn nguồn vốn Tiền gửi tiết kiệm tiền để dành dân c đợc gửi vào ngân hàng nhằm mục đích hớng lãi 2.1.2 Vốn vay Các ngân hàng thơng mại vay vốn từ ngân hàng Trung Ương, vay ngân hàng trung gian tài khác vay từ công chúng Phát hành chứng từ có giá: Ngân hàng chủ động phát hành phiếu nợ để huy động vốn thờng nhằm mục đích định Việc huy động vốn dới hình thức đợc áp dụng theo hai phơng thức phát hành theo mệnh giá phát hành dới hình thức chiết khấu Vay ngân hàng Trung Ương: Bất kỳ ngân hàng thơng mại đợc Ngân hàng Trung Ương cho phép thành lập hoạt động đợc hởng quyền vay tiền ngân hàng Trung Ương trờng hợp cần bổ sung nhu cầu vốn khả dụng Ngân hàng Trung Ương cấp tín dụng cho cá ngân hàng thơng mại Chủ yếu dới hai hình thức tái cấp vốn mà chủ yếu dới hình thức tái chiết khấy chứng từ có giá cho vay chấp hay ứng trớc Vay ngân hàng tổ chức tài khác Mục đích quan trọng loại vay nhằm bảo đảm nhu cầu với khả dụng thời gian ngắn Các nguồn vốn vay khác nh việc vay vốn nớc Vốn vay trở thành nguồn vốn quan trọng ngân hàng làm cho ngân hàng chủ động hoạt động kinh doanh 2.1.3 Vốn ngân hàng Vốn tự có bao gồm vốn điều lệ ( hay vốn pháp định) vốn mà ngân hàng thơng mại phải có để vào hoạt động đợc ghi văn pháp quy dự trữ đợc trích từ lợi nhuận ròng hàng năm bổ sung vào vốn tự có Vốn coi nh tự có gồm phần lợi nhuận đợc chia, quỹ khác cha sử dụng xem phần vốn tự coi nh tự có ngân hàng thơng mại, khoản tiền mà ngân hàng phải sử dụng vào mục đích định nhng cha sử dụng Việc kết hợp nguồn tiền gửi nguồn vay nh nguồn vốn khác tạo cho ngân hàng có đợc nguồn vốn chủ động, linh hoạt đáp ứng nhu cầu kinh doanh điều kiện xu hớng cạnh tranh ngày tăng hệ thống trung gian tài 2.2 Nghiệp vụ tài sản có Nghiệp vụ tài sản có phản ánh việc sử dụng vốn ngân hàng thơng mại Xuất phát từ đặc điểm nguồn vốn ngân hàng, cấu sử dụng vốn phải đảm bảo an toàn sinh lời 2.2.1 Nghiệp vụ ngân quỹ Tiền mặt quỹ gồm tiền giấy tiền kim loại có kho ngân hàng Nhu cầu dự trữ tiền mặt cao hay thấp tuỳ thuộc vào quy mô hoạt động ngân hàng nhu cầu rút tiền mặt ngân hàng mang tính chất thời vj Tiền gửi ngân hàng khác, nhiều ngân hàng nhỏ gửi tiền ngân hàng lớn để đổi lấy nhiều dịch vụ khác nh toán ngân hàng, giao dịch ngoại tệ, giúp mua chứng khoán Các ngân hàng mở tài khoản ngân hàng khác để thực nhiệm vụ toán Tiền gửi ngân hàng Trung Ương gồm tiền gửi dự trữ bắt buộc theo quy định ngân hàng Trung Ương tiền gửi toán Ngân hàng Trung Ương Các phận hình thành nên phần dự trữ ngân hàng thơng mại Mặc dù dự trữ ngân hàng không tạo nên lợi nhuận nhng đảm bảo khả toán nghĩa vụ tài khác cho ngân hàng Vì mà hạn chế rủi ro khoản, nâng cao uy tín cho ngân hnàg, tạo tảng cho khả sinh lời ngân hàng 2.2.2 Nghiệp vụ cho vay Nghiệp vụ cho vay nghiệp vụ cung ứng vốn ngân hàng trực tiếp cho nhu cầu sản xuất, tiêu dùng sở thoả mãn điều kiện vay vốn ngân hàng chủ yếu đợc thực thông qua hình thức chiết: chiết khấu thơng phiếu, cho vay ứng trớc, cho vay vợt chi, tín dụng uỷ thác hay bao toán, cho vay thuê mua, tín dụng chữ ký, tín dụng tiêu dùng 2.2.3 Nghiệp vụ đầu t Đầu t vào chứng khoán hình thức phổ biến nghiệp vụ tài sản có ngân hàng thơng mại dịch vụ ngân hàng 2.2.4 Những tài sản có khác dịch vụ ngân hàng Đó vốn vật nh máy tính, trang thiết bị khác ngân hàng sở hữu Đó dịch vụ toán, kinh doanh ngoại hối vàng, thực nghiệp vụ uỷ thác đại lý, cung ứng dịch vụ t vấn tài chính, tiền tệ cho khách hàng III Thực trạng hoạt động tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam Cơ chế hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại Quá trình đổi hoạ động ngân hàng trải qua 10 năm ( 1987 đến nay) nhìn nhận cách tổng quát sôi động nh thăng trầm phải hoạt động tín dụng ngân hàng Theo chế tín dụng ngân hàng không ngừng đổi mới, hoàn thiện, bổ sung đáp ứng theo yêu cầu thực tiễn vận động kinh tế chuyển đổi từ kinh tế kế hoạch hoá tập trung sang kinh tế thị trờng Tuy nhiên thực tê kiểm tra, chất lợng tín dụng ngân hàng khâu yếu nhất, nguyên nhân yếu có nhiều nhng không nói đến nguyên nhân khách quan chế sách cha theo kịp với vận động thực tế Vì việc thay chế tín dụng ngân hàng thơng mại Việt Nam ban hành thời gian qua tất yếu khách quan đặc biệt số luật Ngân hàng vừa đợc Quốc hội thông qua tháy rõ yêu cầu công việc đổi chế tín dụng nhằm đến hiệu kinh tế ngày cao Nhìn lại hoạt động Ngân hàng năm qua chia thành hai giai đoạn sau: 1.1 Giai đoạn từ năm 1987 - 10/1990 trớc pháp lệnh ngân hàng có hiệu lực Giai đoạn tín dụng đợc mở ạt, chế cho vay lúc dễ dãi nhất, không cần tài sản chấp cần đơn xin vay nội dung kinh tế khoản vay nhận đợc vốn vay, cuối hậu xảy Năm 1988 - đầu năm 1990 hàng loạt hợp tác tín dụng Ngân hàng bị đổ vỡ, hoạt động tín dụng lại phải đợc chấn chỉnh đợt tổng tra, kiểm tra, xử lý tồn giai đoạn để tiếp tục phát triển 1.2 Giai đoạn từ 10/1999 đến Giai đoạn thực hai pháp lệnh Ngân hàng, chế sách cho hoạt động ngân hàng nói riêng đợc hình thành đồng khung pháp lý Xét chế tín dụng thời kỳ thờng xuyên đợc cập nhật, bổ sung chỉnh sửa nhằm đáp ứng ngày tốt cho phát triển thị trờng tiền tệ đáp ứng nhu cầu vốn cao cho tăng trởng kinh tế 1.2.1 Xét công tác huy động vốn Ngân hàng thơng mại xác định khung pháp lý quan trọng nh chế huy động vốn kỳ phiếu, trái phiếu NHTM Các quy định, chế làm cho hình thức vốn vào Ngân hàng ngày phong phú , đa dạng , tốc độ tăng bình quân năm gần đâyvào khoảng 30% năm đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn kinh tế Bởi vốn tự có ngân hàng thấp, chiếm không 5% tổng số vốn hoạt động NHTM nhng lại đầu t tới 50% số vào trụ sở, ô tô phơng tiện làm việc khác Nh hầu hết nguồn vốn hoạt động phải huy động xã hội nguồn khác Cụ thể nh Ngân hang Nôang nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, vốn điều lệ đợc cấp 2.200 tỷ đồng chiếm 3% tổng số vốn hoạt động 66.000 tỷ đồng Hiện việc NHTM huy động vốn thị trờng từ hai đối tợng : tổ chức kinh tế dân c Các tổ chức kinh tế doanh nghiệp nớc ta, dù doanh nghiệp nhà nớc hay doanh nghiệp t nhân, số vốn tự có thấp, chủ yếu phải vay Ngân hàng, có gửi gửi không kỳ hạn số d tài khoản cho toán, nên họ rút lúc Việc huy động vốn NHTM phải tập trung vào đối tợng dân c với hình thức, tiền gửi tiết kiệm phát hành kỳ phiếu trái phiếu, mở tài khoản cá nhân Và đối tợng dân c xã hội mà NHTM nhằm vào huy động vốn Đó ngời có tiền nhàn rỗi, ngời có thu nhập Nhng thể chế kinh tế thị trờng nớc ta hình thành phát triển môi trờng cạnh tranh tăng lên, dễ dàng lựa chọn hội đầu t mở rộng ngời có tiền không trông chờ gửi vào Ngân hàng lấy lãi với giấc làm việc cứng nhắc, mà họ có điều kiện tính toán cho có lợi Đây lý giải thích vốn nội tệ - đồng Việt Nam NHTM trở nên khó khăn Hiện ngời dân có xu hớng chuyển đổi từ nội tệ ( sang ngoại tệ), rút tiết kiệm đồng Việt Nam (VND) hay sử dụng số tiền có đợc mua Đô la Mỹ (USD) gửi vào Ngân hàng, số ngời có thêt giữ nhà, vừa bảo đảm đợc giá trị đồng tiền, không lo bị giá, vừa có lãi Nếu cách năm, có 14,8 triệu đem mua 1000 USD (tỷ giá lúc USD = 14.800 VND), gửi tiết kiệm ngoại tệ ngân hàng kỳ hạn 12 tháng, với lãi suất 4%/ năm Đến có1.040 USD, chuyển đổi sang VND đợc 15.880.000 đồng, gửi tiết kiệm VND kỳ hạn với lãi suất 0,5%/ tháng số tiền gốc lãi thu 10 vừa thấp số đó, vừa không an tâm lo sợ đồng tiền giá Chính lựa chọn nên dành cho tiền gửi ngoại tệ có tốc độ tăng nhanh tiền gửi nội tệ, tỷ trọng nguồn vốn huy động USD NHTM Hà Nội thành phố Hồ Chí Minh chiếm 40% tổng số vốn huy động Các NHTM phải đem số lợng lớn USD gửi Vì mà theo tổng hợp Ngân hàng thơng mại tổ chức tín dụng nớc tháng đầu năm 2001 có mức tăng 2/3 so với mức tăng tháng đầu năm 2000, huy động vốn nội tệ tăng khoảng 6,5% huy động vốn ngoại tệ tăng 16% so với cuối năm 2000 Trớc diễn biến thị phần huy động với Ngân hàng Thơng mại thay đổi mạnh Năm 1995 thị phần huy động vốn Ngân hàng Thơng mại chiếm 81,8%, Ngân hàng Thơng mại cổ phần 11,5% Chi nhánh Ngân hàng nớc 4,4%, ngân hàng liên doanh 2,3% đến năm 1999 tỷ trọng thị phần lần lợt thay đổi 79,1%, 10,4%, 7,9% 1,2% Và tính đến hết tháng năm 2002 thị phần huy động vốn toàn hệ thống Ngân hàng Thơng mại quốc doanh chiếm 75%, Ngân hàng Thơng mại cổ phần chiếm gần 10%, chi nhánh ngân hàng nớc liên doanh chiếm 11% lại loại hình ngân hàng tỷ trọng vốn loại hình toàn hệ thống lần lợt Ngân hàng Thơng mại quốc doanh chiếm khoảng 40%, Ngân hàng cổ phần chiếm gần 20% Chi nhánh ngân hàng nớc liên doanh chiếm gâng 40% lại loại hình khác Qua thực trạng cho thấy Ngân hàng Thơng mại quốc doanh tăng chiếm thị phần nhiều Sau đến nhóm chi nhánh ngân hàng nớc ngân hàng liên doanh sau đến nhóm ngân hàng cổ phần Do nói tơng lai gần đối thủ cạnh tranh mạnh mẽ với ngân hàng quốc doanh chi nhánh ngân hàng nớc ngân hàng liến doanh đặc biệt điều kiện hội nhập tài quốc tế nh việc thực thi hiệp định thơng mại Việt - Mỹ gia nhập WTO Các ngân hang thơng mại quốc doanh chiếm thị phần nhiều (trên 70%) điều dễ hiểu Các ngân hàng quốc doanh ngân hàng lớn Nhà nớc với mạng lới chi nhánh nằm khắp đất nớc, có lịch sử phát triển lâu đời, hầu hết khách hàng ngân hàng quốc doanh doanh nghiệp Việt Nam, tổng công ty lớn Nhà nớc Cùng với vấn đề nguồn huy động vốn từ xã hội vào hệ thống ngân hàng giảm xuống, ảnh hởng đến nguồn vốn cho vay toàn bộm hệ thống Ngân hàng Thơng mại Trong thực tế thời gian qua có ngân hàng khan vốn nội tệ phải xin tái cấp vốn ngân hàng Nhà nớc 11 1.2.2 Xét chế cho vay: Thực tiễn nớc ta xảy tình trạng Ngân hàng tìm khách hàng, khách hàng lại tìm vốn ngân hàng trông chờ tháo gỡ chế Lãi suất cho vay giảm xuống thấp, lịch sử thực công đổi 10 năm qua Lãi suất Ngân hàng Nhà nớc công bố giảm xuống 0,6% tháng lãi suất cho vay khách hàng tốt Ngân hàng Thơng mại 0,56% -0,58%/ tháng, nguồn vốn cho vay Ngân hàng Thơng mại dồi dào, nhu cầu vốn thành phần kinh tế tăng lên Mặc dù lãi suất cho vay thấp, nhng cung cầu vốn cha gặp nhau, nguyên nhân vớng mắc chế nh: thiếu hụt vốn khả dụng nội tệ - đồng Việt Nam (VND) cho chi nhánh ngân hàng nớc nhng thị trờng liên ngân hàng hoạt động hiệu Giới hạn lãi suấtcho vay VND khôn hợp lý cần cải tiến hệ thống kiểm soát tỷ giá hối đoái, xoá bỏ hạn chế cho vay đảm bảo chi nhánh Ngân hàng nớc Xóa bỏ hạn chế việc gia hạn tái tài trợ khoản vay chi nhánh ngân hàng nớc Tỷ lệ dự trữ bắt buộc 15% tiền gửi USD cao Hay vấn đề quy hoạch tổng thể vùng có nhng cha có quy hoạch chi tiết cụ thể, nên ngân hàng không dám đầu t Bên cạnh đó, nhiều dự án Bộ kế hoạch đầu t thông báo có tên dự án, dự án cụ thể hay đợc cấp có thẩm quyền phê duyệt cha có, nên Ngân hàng sở cho vay Về đối tợng cho vay luật tổ chức tín dụng không quy định cụ thể đối tợng cho vay Ngân hàng Nhà nớc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng cho vay khách hàng lại quy định hạn chế cho vay khách hàng lại quy định hạn chế cho vay số nhu cầu tài có tỷ lệ rủi ro cao, khó khăn việc kiểm tra, giám sát vốn vay nh: cho vay nộp thuế cho vay góp vốn liên doanh, mua cổ phần, Ngân hàng Thơng mại thờng phải trình xin ý kiến Ngân hàng Thơng mại, tốn thời gian Ngân hàng Thơng mại loại hình doanh nghiệp, hàng hoá họ tiền, vốn huy động dân c Do ngân hàng phải tìm cách cho vay ra, đảm bảo thu hồi bốn hạn bù đắp đợc chi phí hợp lý, có thu nhập Nếu không cho vay đợc để ứ đọng vốn phải trả lãi cho ngời gửi tiền dẫn đến thua lỗ, đóng cửa ngân hàng Nhng vấn đề đặt nghị số: 11/2000/NQ-CP ngày 31/7/2000 Chính quy giảm từ 50% (quy định NĐ 178) mức tối thiểu 30% tỷ lệ vốn tự có giá trị tài sản bảo đảm tiền vay cầm cố chấp so với đầu t dự án trờng hợp áp dụng biện 12 pháp bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay cao Tính đến hết tháng năm 2002 đầu t cho vay Ngân hàng thơng mại quốc doanh chiếm khoảng 80% Ngân hàng cổ phần chiếm khoảng 9% Chi nhánh Ngân hàng nớc liên doanh chiếm khoảng 10% lại loại hình khác Vấn đề ấn định lãi suất cho vay thay đổi cho phù hợp với chế, từ tháng năm 2000 trở trớc Ngân hàng trung ơng áp dụng cho vay lãi suất cho vay tối đa để quản lý lãi suất tín dụng Ngân hàng Thơng mại Đến ngày 01/8/2000 Ngân hàng trung ơng ban hành chế lãi suất cho vay cộng thêm biên độ 0,3% mức lãi suất tối đa cho vay ngắn hạn/ tháng Đối với loại cho vay trung dài hanh lấy mức lãi suất cho vay bình quân cộng thêm biên độ 0,5% để tính lãi tháng từ 01/6/2002 lãi suất hoàn toàn để tham khảo biên độ quy định thức đợc bãi bỏ Về lãi suất cho vay ngoại tê, Ngân hàng trung ơng thả từ 01/6/2001 phụ thuộc vào thay đổi lãi suất thị trờng quốc tế Trong tháng đầu năm 2002 Ngân hàng Thơng mại tổ chức tín dụng bắt đầu thực cho vay lãi suất theo thoả thuận bỏ khung lãi suất cho vay Đó việc bỏ chế cho vay lãi suất để chuyển qua thả lãi suất, việc thay đổi công cụ quản lý Ngân hàng trung ơng từ trực tiếp sang gián tiếp, lãi suất nội tệ nh lãi suất ngoại tệ Nh vậy, thực việc cho vay theo lãi suất thoả thuận, nói thực chế thả lãi suất có quản lý điều tiết Nhà nớc cần phải đợc triển khai đồng với việc kiện toàn thị trờng tiền tệ từ sơ cấp đến thứ cấp hoạt động thật tốt tạo điều kiện cho Ngân hàng trung ơng sử dụng có hiệu lực hiệu công cụ quản lý gián tiếp đủ mạnh để ổn định tiền tệ, phát triển kinh tế quốc dân Đánh giá u điểm hạn chế hoạt động tín dụng Ngân hàng Thơng mại thời gian qua 2.1 Về mặt tích cực: Đã thể chế hoá chủ trơng, Nghị Đảng, sách luật pháp Nhà nớc hoạt động tín dụng Ngân hàng, nhận thức quan điểm điều hành đạo hoạt động tín dụng ngân hàng phù hợp với hoàn cảnh cụ thể nớc ta áp dụng nguyên tắc "Đi vay vay" xoá bỏ triệt để bao cấp qua tín dụng, phát triển thị trờng tiền tệ, thị trờng vốn hỗ trợ để hệ thống Ngân hàng trở thành Ngân hàng phát triển toàn dân phát triển mạng lới đến tận khu dân c Vì coi chế tín dụng thời gian đóng góp phần 13 cổ động viên nguồn lực vốn, tài nguyên, sức lao động cho trình phát triển kinh tế - xã hội Cơ chế tín dụng, đợc ban hành tơng đối đầy đủ, bao trùm hình thức cấp tín dụng nề kinh tế nh: tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung dài hạn, tín dụng tiêu dùng, tín dụng sinh viên, quy chế thể chấp cầm cố tài sản vay vốn Ngân hàng Trong chế tín dụng vấn đề đợc đặt quan tâm hoàn thiện nh: đảm bảo tiền vay, an toàn khả thu hồi nợ Việc trích lập quỹ bù đắp rủi ro kinh doanh Ngân hàng theo nguyên tắc kinh doanh Ngân hàng kinh tế thị trờng bớc tiến tới hoà nhập với thông lệ quốc tế Cơ chế tín dụng phát triển theo hớng chặt chẽ rõ ràng tạo khung pháp lý chung cho hoạt động tín dụng Ngân hàng giao quyền chủ động chịu trách nhiệm cho tổ chức tín dụng 2.2 Những mặt hạn chế: Trên thực tế chế tín dụng cha phải khung pháp lý toàn diện hoàn chỉnh, bao quát đợc tất tín dụng Ngân hàng, đồng thời việc tạo quyền chủ động cho tổ chức tín dụng mở "Sản phẩm mới" hoạt động tín dụng Ngân hàng có gò bó hạn chế: Cơ chế tín dụng Ngân hàng lại phát triển theo hớng sâu vào chuyên ngành đối tợng vay vốn văn vừa nhiều vừa chi tiết nhng lại thiếu cụ thể, khó thực nên không bao quát hết đợc trờng hợp nảy sinh thực tiễn Vì gây không khó khăn cho việc tác nghiệp tổ chức tín dụng Đều hình thức cấp tín dụng nhng nguyên tắc, điều kiện thủ tục cấp tín dụng thể lệ huy động cha thống đến việc hiểu thực khác đa đến sai phạm việc chấp hành chế tín dụng hiểu nhầm đáng tiếc gây Khi kinh tế có mức độ tiền tệ hoá cao, nhiều ngành nhiều nghề phát sinh nhu cầu vay vốn tổ chức tín dụng mà quan niệm trớc cho đơn vị nghiệp sản xuất kinh doanh không vay vốn nhng hoàn toàn khác xa Trên nguyên tắc hoàn trả vốn, lãi, hoạt động nghiệp mà có thu nhập bảo đảm khả trả nợ Ngân hàng, đối tợng tín dụng Ngân hàng Khâu kiểm soát cha quy định rõ trách nhiệm khâu hoạt động cho vay thể lệ tín dụng cha cụ thể dẫn tới khó khăn tron trình kiểm tra, kiểm soát, quy định trách nhiệm cá nhân tin vào tài sản 14 chấp, cầm cố cho khoản vay, nguyên nhân sâu xa gây nợ hạn khó đòi Cơ chế tín dụng cha đa dạng, phong phú quy định thời gian gửi, rút tiền gò bó, thiếu chế bảo toàn tiền gửi cho khách hàng chế khuyến khích ngời gửi tổ chức tín dụng tỏ Cơ chế tín dụng hành cha phân biệt tín dụng u đãi tín dụng thơng mại gây nên khó khăn việc quản lý, giám sát thực tính chất nguồn vốn khó khăn cho hoạt động tổ chức tín dụng hiệu vốn vay mức hạn chế Iv Mục tiêu giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại Việt Nam Mục tiêu cho năm tới Hoạt động Ngân hàng mà đặc biệt chế tín dụng phải vừa đảm bảo cho vay để phát triển kinh tế đất nớc vừa đảm bảo chất lợng tín dụng khả thu hồi vốn cho Đây yêu cầu cấp bách, đòi hỏi phải có cách đi, biện pháp hợp lý, mức Mục tiêu cho năm tới hoạt động tín dụng Ngân hàng Thơng mại là: 1.1 Giảm mức nợ hạn Ngân hàng Thơng mại xuống khoảng dới 7% Đây mục tiêu thách thức lớn Ngân hàng vấn đề tồn đọng nợ hạn nỗi lo Ngân hàng thơng mại tính đến cuối năm 2001 tỷ lệ nợ hạn so với d nợ 9% Dự kiến đến hết năm 2002 thực xong vấn đề nợ hạn dự kiến đầu 2002 xử lý khoảng ngàn tỷ nợ hạn Ngân hàng Thơng mại quốc doanh 1.2 Hoàn thiện chế tín dụng cho vay, tạo điều kiện linh hoạt: Dễ dàng cho khách hàng vay nhanh chóng nhng đảm bảo an toàn vốn vay thu hồi nợ cho Ngân hàng Đây mục tiêu lâu dài giải nợ cần phải có hoạt động đồng bộ, quán quan hữu quan hỗ trợ cho Ngân hàng việc cho vay thu nợ 1.3 Đổi cải cách hệ thống Ngân hàng Thơng mại để hội nhập phát triển: Cùng với trình cải cách đổi toàn nên kinh tế nớc 15 nhằm nâng cao hiệu hoạt động sức cạnh tranh trớc xu hớng hội nhập quốc tế, đặc biệt trớc thách thức việc thực hiệp định thơng mại Việt Mỹ, để hội nhập phát triển, hệ thống Ngân hàng Việt Nam đặc biệt Ngân hàng Thơng mại thực chiến lợc cải cách đổi tổ chức hoạt động toàn hệ thống với mục tiêu Củng cố, chấn chỉnh xếp lại ngân hàng để tạo hệ thống Ngân hàng Thơng mại đại mạnh tài (vốn), đại công nghệ hiệu quản ttị điều hành mà trọng tâm Ngân hàng Thơng mại quốc doanh Ngân hàng Thơng mại cổ phần Với mục tiêu hoạt động tín dụng cho vay tơng ali có khả mở rộng nh phát triển toàn diện mặt hệ thống Ngân hàng Thơng mại Việt Nam Một số giải pháp: 2.1 Hoàn thiện khung pháp lý: Đây giải pháp mang tính chất quản lý tầm vĩ mô trớc tình hình phát triển mạnh mẽ nên kinh tế Việt Nam, yêu cầu phải có hệ thống pháp luật Ngân hàng, luật Ngân hàng, pháp lệnh Ngân hàng đợc ban hành, nhằm quy định cách cụ thể hoạt động tín dụng đối tợng Hoàn thiện cấu thủ tục hành (công thức Nhà nớc) tài sản họ để đảm bảo cho đối tợng có khả vay vốn nhanh đồng thời hỗ trợ cho Ngân hàng việc lựa chọn khách hàng tránh đợc rủi ro không đáng có xảy 16 2.2 Thực biện pháp giảm bớt rủi ro tín dung: Rủi ro tín dụng phát sinh trình cho vay ngân hàng không triệt tiêu đợc rủi ro mà hạn chế phần rủi ro xác định trớc để giải đến mức độ tối thiểu hậu mà gây Do số biện pháp nhằm hạn chế rủi ro là: 2.2.1 Lập quỹ bù đắp rủi ro Ngân hàng Thơng mại: Quỹ có quy mô có quy mô nhỏ nên có bù đắp đợc phần thất thoát vỡ nợ Nhng với việc lập quỹ bù đắp thu hút đợc nhiều khách hàng tham gia nên có khả toán nhanh bù đắp kịp thời có tổn thất 2.2.2 Thực lựa chọn khách hàng thẩm định dự án nhằm cho vay đối tợng mục đích, đúng, giá trị tài sản chấp Biện pháp đòi hỏi phải có thông tin đầy đủ xác, phải có kết hợp hoạt động tơng hỗ Ngân hàng Thơng mại để hạn chế đợc nhng rủi ro 2.2.3 Tăng cờng tra, kiểm tra nội nhằm đề phòng rủi ro từ cho vay vốn Khi phát có mầm mống rủi ro phải có biện pháp giải nhanh chóng, hợp lý 2.2.4 Kết hợp với quan pháp luật phát xử lý trờng hợp vi phạm hợp đồng vay sử dụng vốn sai mục đích làm khả toán khách hàng có hành vi lừa đảo 2.3 Mở rộng hình thức vay: Bên cạnh vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng, giảm tối đa số nợn hạn, Ngân hàng Thơng mại không đợc quên nhiệm vụ họ kinh doanh tiền tệ, đảm bảo phân phối nguồn vốn hợp lý tạo điều kiện kinh tế đất nớc phát triển cách mở rộng hình thức cho vay tín dung 2.4 Đào tạo đội ngũ cán Ngân hàng: Trong công đổi ngành ngân hàng, cán ngân hàng phải có ngời có t cách, phẩm chất trị vững vàng, có trình độ chuyên môn, có lực thực tiễn, họ phải ngời am hiểu kinh tế thị trờng ham học hỏi nghiên cứu để tăng khả dự báo phòng ngừa rủi ro Để có đợc đội ngũ cán nh đòi hỏi phải có sách chiến lợc ngời cụ thể rõ ràng Đào tạo thờng xuyên cán để họ nâng cao lực, hiểu biết góp phần củng cố hoạt động ngân hàng nh việc cấn có sách động viên khuyến kích cán nhân viên thông qua quy chế thởng phạt công Đồng thời tạo 17 điều kiện thuận lợi giúp họ say mê với công việc gắn bó hoạt động có hiệu 2.5 Một số biện pháp khác: 2.5.1 Công tác Marketing quảng cáo Hiện số Ngân hàng Thơng mại thực chiến lợc Marketing nhng hạn hẹp, hoạt động Marketing diễn rời rạc nhiều mang tính tự phát không đợc chơng trình hoá kết đạt đợc không cao Do hoạt động Marketing cần đợc hệ thống hoá nh: - Đa dạng hoá dịch vụ Ngân hàng - Thực thi sách lãi suất phí dịch vụ linh hoạt cạnh tranh - Phát triển mạng lới cung ứng dịch vụ - Nâng cao chất lợng đội ngũ nhân viên Ngân hàng - Cải tiến trình cung ứng dịch vụ - Nâng cao chất lợng dịch vụ khách hàng 2.5.2 ứng dụng công nghệ thông tin đại vào hoạt động Ngân hàng, hoà nhập kinh tế tri thức 2.5.3 Phối hợp chặt chẽ với quan chức để quản lý đảm bảo khoản vay Các Ngân hàng Thơng mại quan kinh doanh tiền tệ nên gặp khó khăn với khách hàng khoản nợ khó đổi nhờ đến quan hữu quan xử lý giải Yêu cầu đòi hỏi phải có phối hợp ăn ý, nhịp nhàng Ngân hàng quan pháp luật 18 Kết luận Cũng với sựu phát triển kinh tế thị trờng, hoạt động tín dụng Ngân hàng Thơng mại bớc đợc hoàn thiện phát triển Kinh doanh tín dụng ngày mở rộng mức độ rủi ro cao Vậy hoạt động Ngân hàng phải thay đổi cho phù hợp với quy mô kinh tế Tuy giai đoạn mà kinh tế nớc ta đứng trớc khó khăn thử thách lớn, đặc biệt hậu từ khủng hoảng tài khu vực giảm đáng kể tỷ trọng đầu t nớc vào Việt Nam Những thử thách tiếp tục gia tăng mà khó khăn kinh tế lan truyền khắp giới Nằm tình trạng khó khăn đó, Ngân hàng nói chung Ngân hàng Thơng mại nói riêng ngời cố gắng "Số phận" với sức sống kinh tế, hoạt động kinh tế có sôi hoạt động Ngân hàng nhộn nhịp, kinh tế gặp biến động hoạt động Ngân hàng nảy sinh khó khăn Nh hoạt động Ngân hàng gắn liền với hoạt động kinh tế Chỉ có nâng cao chất lợng hoạt động Ngân hàng kinh tế phát triển lành mạnh đợc Và với giải pháp nhằm hoàn thiện chế hoạt động tín dụng, nâng cao chất lợng phục vụ Ngân hàng hy vọng kinh tế có phát triển tạo tiền đề bớc vào kỷ Cùng với hớng dẫn, bảo thầy giáo môn nỗ lực thân, em hy vọng đa đa biện pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tín dụng Ngân hàng Thơng mại Với vốn kiến thức hạn chế chắn không tránh khỏi sai sót viết nên em mong nhận đợc phê bình, góp ý thầy cô để viết em đợc hoàn thiện Tài liệu tham khảo Giáo trình lý thuyết tiền tệ Ngân hàng, Học viện Ngân hàng Giáo trình kinh tế Chính trị, Đại học Kinh tế Quốc dân 19 Tiền tệ Ngân hàng thị trờng tài Frederu S.Mishkin Tạp chí lý luận nghiệp vụ Ngân hàng Tạp chí thị trờng tài tiền tệ Tạp chí kinh tế phát triển Tạp chí Ngân hàng Tạp chí thơng mại Thời báo Ngân hàng 20 mục lục Lời mở đầu Phần nội dung I Bản chất vai trò tín dụng ngân hàng .2 Bản chất tín dụng ngân hàng 2 Vai trò tín dụng kinh tế - xã hội Các nguyên tắc hoạt động tín dụng ngân hàng .2 Các hình thức tín dụng II Hệ thống nghiệp vụ ngân hàng thơng mại .4 1.1 Khái niệm NHTM .4 1.2 Hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam 1.3 Đăc trng NHTM Nghiệp vụ ngân hàng thơng mại III Thực trạng hoạt động tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam Cơ chế hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại Đánh giá u điểm hạn chế hoạt động tín dụng Ngân hàng Thơng mại thời gian qua 13 Iv Mục tiêu giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại Việt Nam 15 Mục tiêu cho năm tới 15 Một số giải pháp: 16 Kết luận 19 Tài liệu tham khảo 19 mục lục 21 21