THỰC TRẠNG NHU CẦU VAY VỐN TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA CÁC DNNVV VÀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.doc

THỰC TRẠNG NHU CẦU VAY VỐN TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA CÁC DNNVV VÀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Chương 3: THỰC TRẠNG NHU CẦU VAY VỐN TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA CÁC DNNVV VÀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TRUNG VÀ DÀI HẠN

TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3.1 Tình hình hoạt động và nhu cầu vay vốn của các DNNNVV

3.1.1 Tình hình hoạt động của các DNNVV

Trong quá trình đổi mới kinh tế ở Việt Nam, DNNVV đóng vai trò quan trọng, góp phần gìn giữ và phát triển những ngành nghề truyền thống, tạo nhiều việc làm cho người lao động Theo số liệu thống kê, tính đến 1/2007 cả nước hiện có gần 200.000 DNNVV chiếm hơn 97% tổng số DN hiện có có trên cả nước, với trên 15 nghìn hợp tác xã và trên 2 triệu hộ kinh doanh có đăng ký

Mặc dù quy mô không lớn, nhưng các DN này đã huy động được gần 30 tỷ USD, đóng góp hơn 40% GDP và 29% tổng kim ngạch xuất khẩu của cả nước, đóng góp khoảng 26% tổng sản phẩm xã hội, 31% giá trị sản lượng công nghiệp, 78% mức bán lẻ, 64% tổng lượng vận chuyển hàng hoá

DNNVV hiện nay đang góp phần tích cực trong việc huy động nguồn vốn đầu tư trong dân, nhanh chóng đáp ứng được các thay đổi của nền kinh tế, đồng thời cũng rất năng động trong vai trò phát triển các ngành công nghiệp phụ trợ Trong việc giải quyết việc làm, DNNVV có vai trò rất quan trọng vì loại hình DN này tạo ra khoảng 49% việc làm phi nông nghiệp ở nông thôn (khoảng 26% lực lượng lao động cả nước) Trong khi đó vốn đầu tư cho một chỗ làm cho lao động của DNNVV là rất thấp chỉ bằng 3 đến 10% so với các DN lớn Cùng với sự phát triển vượt bậc về số lượng, các DNNVV đã hoạt động năng động hơn

và có hiệu quả hơn, quan hệ sản xuất, kinh doanh, mở rộng thị trường của hệ thống DNNVV đã phát huy tính năng động, sáng tạo, góp phần không nhỏ trong chiến lược phát triển kinh tế xã hội của đất nước Các DNNVV còn tạo được mối liên kết chặt chẽ với các tổng DN nhà nước, các tập đoàn xuyên quốc gia, mặc dù thời gian qua, mối quan hệ này mới chỉ được xác lập bước đầu qua việc cung ứng NVL, hợp đồng phụ và thành lập mạng lưới vệ tinh phân phối sản phẩm, song đây là một hướng phát triển mới, hết sức quan trọng

để thúc đẩy nhanh sự phát triển của các DNNVV Tuy nhiên trong quá trình hoạt động DNNVV vẫn gặp những khó khăn:

Môi trường pháp lý ở nước ta chưa thật đồng bộ: Hiện nay, để điều chỉnh hoạt động

của DN tuỳ thuộc vào hình thức sở hữu có Luật DN Nhà nước, Luật Đầu tư nước ngoài tại Việt Nam, Luật Khuyến khích đầu tư trong nước Trong các luật này, các quy định không giống nhau, còn có nhiều điểm khác biệt, làm cho hệ thống pháp luật thiếu đồng bộ, tính minh bạch bị hạn chế, điều này ảnh hưởng không nhỏ đến sự phát triển của các DNNVV nói riêng Chưa có quy chế riêng về cơ chế tài chính đối với DNNVV cũng có những ảnh hưởng đến sự phát triển các DNNVV, đến việc thực hiện kiểm tra giám sát hoạt động của các DN

từ phía cơ quan quản lý Nhà nước

Chính sách về tạo mặt bằng sản xuất kinh doanh cho DNNVV: Vẫn còn những hạn

chế thời gian kéo dài, thủ tục còn phiền hà, để thực hiện đầu tư đa số các DN phải tự lo xoay

xở tìm kiếm đất đai làm mặt bằng kinh doanh, tự xây dựng kết cấu hạ tầng Tất cả những cái

đó đã làm cho DNNVV mất cơ hội kinh doanh khi quy mô vốn còn nhỏ, rất nhiều DN do phải chi những khoản tiền lớn để có được mặt bằng kinh doanh, thì vốn đầu tư mua sắm thiết bị, xây dựng nhà máy còn rất ít, dẫn đến hoạt động của các DN gặp nhiều khó khăn

Nguồn vốn tín dụng mà các DNNVV có thể khai thác: Trên thực tế ngày càng đa

dạng hơn, nhưng thực tế thì khả năng tiếp cận nguồn vốn này cũng còn trở ngại nhất định như thủ tục, điều kiện vay vốn, trong khi các DNNVV do ít vốn, năng lực tài chính còn hạn chế nên trong nhiều trường hợp không đáp ứng yêu cầu mà các tổ chức cho vay đặt ra Quỹ bảo lãnh tín dụng cho các DNNVV mới được triển khai thí điểm nên chưa phát huy tác dụng đã ảnh hưởng đến khả năng về vốn của các DN, trong sản xuất kinh doanh

3.1.2 Nhu cầu vay vốn và tình hình tiếp cận với nguồn vốn trung và dài hạn của các DNNVV

3.1.2.1 Nhu cầu vay vốn trung và dài hạn của các DNNVV

Thời gian gần đây, khối DNVVN ngày càng khẳng định vị trí của mình Nhiều thương hiệu đã có chỗ đứng vững chắc ở thị trường trong và ngoài nước Tuy nhiên, hiện tại DNNVV, ngoài những cái vừa thiếu, vừa yếu về quy mô sản xuất, công nghệ, trình độ quản

lý, tay nghề người lao động hoạt động trong tình trạng không đủ vốn cần thiết, dẫn đến quy

mô sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ, khả năng cạnh tranh thấp kém nên muốn tồn tại và cạnh tranh, họ rất cần vốn để nâng cao chất lượng sản phẩm, đổi mới trang thiết bị, dời nhà xưởng… “Đói vốn ” đang là rào cản lớn nhất cho sự phát triển của thành phần kinh tế này

DNNVV tìm vốn ở đâu? Có rất nhiều nguồn như từ bạn bè, người thân, ngân hàng, công ty thuê mua tài chính, quỹ đầu tư, cơ quan nhà nước, tổ chức xúc tiến phát triển DN,

cơ quan quản lý tài nguyên - môi trường và cả bạn hàng Nhiều là vậy nhưng DNNVV vẫn

thiếu vốn vì sao?

Như chúng ta đã biết, phần lớn DNNVV Việt Nam đều có quy mô nhỏ và vừa nên trong cơ cấu nguồn vốn hoạt động thì vốn vay từ ngân hàng chiếm tỷ trọng cao DN lớn thì vay từ 20-30% trên tổng vốn hoạt động DN nhỏ hơn có khi vốn vay chiếm 70% vốn hoạt động Tuy nhiên các DNNVV muốn vay vốn ngân hàng không phải là chuyện dễ Ở Việt Nam, khi DNNVV đi vay vốn ngân hàng DN phải đáp ứng được yêu cầu liên quan đến chính sách đất đai, một loại tài sản thế chấp phổ biến, nhưng đa số DN lại thiếu một quyển

“sổ đỏ” chứng nhận quyền sở hữu hợp pháp

Các DNNVV gặp nhiều khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn ngắn hạn, trung và dài hạn từ các ngân hàng cũng như từ các ngân hàng khác, các khoản vay có bảo lãnh cũng thường không đến được với DNNVV Nhiều DN để hoạt động họ thường vay vốn từ các tổ chức tài chính phi chính thức, tư nhân, bạn bè, họ hàng và bản thân người lao động trong

DN Do vậy, DNNVV có kế hoạch mở rộng sản xuất thì lại thiếu vốn Hơn nữa, nếu vay được vốn ngân hàng thì chúng đều là các khoản vay ngắn hạn với mức lãi suất cao nên các DNNVV cho dù có được phép vay vẫn khó tìm được nguồn vốn trung và dài hạn

Những đòi hỏi như DN phải có uy uy tín với ngân hàng (điều này không thể có đối với

DN lần đầu đi vay) hay điều kiện tiên quyết là DN phải có tài sản thế chấp, đã khiến họ bỏ cuộc Một mặt, DNNVV gặp nhiều khó khăn trong việc thế chấp tài sản vì ở nước ta thị trường bất động sản kém phát triển Mặt khác, việc xác định trị giá tài sản thế chấp hoàn toàn phụ thuộc vào ngân hàng, không có cơ quan trung gian định giá tài sản tham gia Do

đó, giá trị tài sản thế chấp trong nhiều trường hợp đã bị hạ thấp so với thực giá trên thị trường Bên cạnh đó, sự sách nhiễu của một số cán bộ ngân hàng thủ tục hành chính đã làm nhụt ý chí kinh doanh của những “ thượng đế nhỏ và vừa” Theo số liệu điều tra của Bộ

Lao động - Thương binh và Xã hội gần đây trong vô số lý do khiến đơn đi vay của DNNVV bị từ chối thì lý do thiếu thế chấp chiếm 48%, quy định hành chính phức tạp chiếm 35%, kế hoạch kinh doanh kém và những lý do khác chỉ chiếm 5% và 12%.

Bên cạnh đó, hiện nay chưa có đủ các quy định pháp lý đảm bảo cho các DNNVV của

ta có thể tiếp cận thường xuyên, nhằm tiến tới khả năng vay vốn từ các tổ chức tài chính bên ngoài một cách rộng rãi và ổn định hơn

Mặc dù Nhà nước đã có chính sách mở cửa thị trường tín dụng nhưng điều đáng ngạc

nhiên là tỷ suất nợ trên tổng tài sản của DNNVV lại vô cùng khiêm tốn, trung bình là 229 triệu đồng/1.710 triệu đồng (8%) trong một DN nhỏ có vay nợ Cũng chỉ có một nửa số

DNNVV được điều tra là có vay nợ, hầu hết là nợ ngắn hạn và vay từ các nguồn khác nhau

Theo PGS-TS Thái Bá Cẩn - Phó viện trưởng Viện Nghiên cứu tài chính - Bộ Tài

chính: "Có một thực tế là nhiều nguồn vốn ngân hàng hiện nay đang trong tình trạng vốn chờ dự án, trong khi các DN lại luôn kêu thiếu vốn Tại sao có điều này? Ông Cẩn cho rằng hiện đang tồn tại tình trạng bất bình đẳng giữa các DN ngoài quốc doanh và DN Nhà nước trong việc tiếp cận các nguồn vốn ngân hàng Hiện tại các DN Nhà nước có thể vay vốn ngân hàng mà không phải thế chấp nhưng ngược lại DN ngoài quốc doanh muốn vay vốn ngân hàng thì buộc phải có tài sản thế chấp Hoặc tình trạng "buông rơi DN ngoài quốc doanh" như trong khi về khung pháp lý, các cơ chế, chính sách quy định khá chi tiết về chính sách tín dụng dành cho các DN Nhà nước, hợp tác xã nhưng riêng đối tượng DN

ngoài quốc doanh thì vẫn bị bỏ ngỏ Các DN ngoài quốc doanh rất khó có thể được Nhà nước bảo lãnh vay vốn, rất khó tiếp cận được với các nguồn vốn tín dụng dài hạn các ngân hàng nên hầu hết các DNNVV đều thực hiện chính sách vay ngắn hạn ngắn hạn

để đầu tư dài hạn Mà đây là một trong những điều tối kỵ, vi phạm nguyên tắc sử dụng vốn

trong kinh doanh Nếu đầu tư theo quy trình ngược này thì tất yếu hiệu quả sản xuất kinh doanh của từng DN sẽ khó có thể tối ưu hoá lợi nhuận, thậm chí có không ít DN phải vay vốn ngắn hạn để đầu tư dài hạn dẫn đến thâm hụt đầu tư, phá sản DN"

3.1.2.2 Tình hình tiếp cận với nguồn vốn trung và dài hạn của các DNNVV

Mặc dù nhiều giám đốc NHTM luôn khẳng định: Tiềm năng của khối DNNVV đang là hướng đầu tư trọng điểm của ngân hàng, cửa các ngân hàng sẽ mở rộng hơn cho nhiều DNNVV, nhưng trong thực tế tình hình lại không được như mong đợi

Số liệu điều tra về thực trạng hoạt động của DNNVV, được Cục Phát triển DN Bộ Kế

hoạch - Đầu tư công bố mới đây cho thấy, chỉ có 32,38% số DN cho biết có khả năng tiếp cận được các nguồn vốn Nhà nước (chủ yếu là từ các ngân hàng thương mại), 35,24%

DN khó tiếp cận và 32,38% số DN không tiếp cận được Trong khi đó, việc tiếp cận nguồn vốn khác cũng gặp khó khăn chỉ có 48,65% số DN khả năng tiếp cận, 30,43% số

DN khó tiếp cận và 20,92% số DN không tiếp cận được Đối với các DNVVN vốn và mặt

bằng sản xuất là hai yếu tố quan trọng nhất để duy trì sự tồn tại và phát triển của DN Những

tỷ lệ này cũng sát với khảo sát của phóng viên tại một số ngân hàng thương mại cổ phần và

ngân hàng thương mại quốc doanh: trong 100 hồ sơ vay vốn ngẫu nhiên của các DNNVV thì chỉ có khoảng từ 35 – 40 hồ sơ có thể được chấp nhận cấp vốn Như vậy, khả năng tiếp

cận vốn NHTM của các DNNVV vẫn còn nhiều hạn chế

Với nhiều ngân hàng, các DNVVN là đối tượng khách hàng chủ lực Tuy nhiên, cũng phải “trông giỏ, bỏ thóc”, không phải DN nào cũng có thể vay được vốn ngân hàng, nhiều DNVVN thường kêu ca là khó tiếp cận được nguồn vốn ngân hàng, nhất là với những DN mới thành lập, chưa có uy tín trên thị trường Do đó, hầu hết các DNVVN tự hoạt động với nguồn vốn tự có chứ ít khi đi vay ngân hàng nguyên nhân chính là quy mô hoạt động của các DN còn hạn chế

Bà Kim Thành, giám đốc một DN chuyên sản xuất hàng may mặc cho biết: "Để mở

rộng nhà xưởng, đầu tư xây dựng một nhà máy mới tại khu công nghiệp, chúng tôi đã phải mất trung bình 6 tháng ngược xuôi gõ cửa các ngân hàng chứng minh khả năng trả nợ của

DN mình vậy mà vẫn không vay được vốn.Vậy là phải huy động vốn từ bên ngoài, biết là lãi cao hơn nhưng cũng đành chịu" Đây không phải là trường hợp cá biệt bởi với hơn 200.000 DNVVN thì nhu cầu vay vốn và bị các từ chối cho vay không phải là ít

Tuy nhiên, khi mang trăn trở này đặt lên bàn của một số lãnh đạo NHTM, thì lại nhận được những câu trả lời khác hẳn Theo họ, vốn của ngân hàng không hề thiếu, cái thiếu chính là DN không đủ tiêu chuẩn để được vay tiền Ngân hàng cũng là người đi vay, chính

vì vậy để đảm bảo được nguồn vốn vay thì phải có những tiêu chuẩn nhất định, ngân hàng không thiếu vốn để đáp ứng cho DN mà chính là các DN đang thiếu những tiêu chuẩn của ngân hàng để có thể tiếp cận nguồn vốn này

a) Nhìn chung, các DNVVN ở Việt Nam hiện nay có thể huy động vốn trung và dài hạn từ một số nguồn

- Thứ nhất, từ hệ thống các ngân hàng hiện hành Hệ thống này tiến hành cung cấp

vốn cho các DNVVN thông qua các tổ chức sau: Các NHTM quốc doanh, NHTM cổ phần,

ngân hàng liên doanh và chi nhánh ngân hàng nước ngoài, quỹ tín dụng nhân dân (hợp tác

xã tín dụng nông thôn và hợp tác xã tín dụng đô thị ), Công ty cho thuê tài chính

- Thứ hai, từ nguồn tín dụng ưu đãi của Nhà nước: Tín dụng cho đầu tư phát triển, tín

dụng hỗ trợ xuất khẩu

- Thứ ba, quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNVVN

- Thứ tư, các chương trình tín dụng của các tổ chức, chính phủ nước ngoài: Quỹ phát

triển DNVVN cộng đồng châu Âu (SMEDF), tín dụng hỗ trợ của ngân hàng hợp tác quốc tế Nhật Bản (JBIC), dự án phát triển khu vực Mê Kông (MPFD), hỗ trợ của DN tài chính quốc

tế (IFC) tại Việt Nam, dự án tín dụng phát triển nông thôn của ngân hàng thế giới

b) Tuy nguồn vốn tín dụng mà các DNVVN có thể khai thác là đa dạng nhưng khả năng tiếp cận của các DN này còn rất hạn chế Cụ thể:

- Thứ nhất, đối với các nguồn vốn từ hệ thống các ngân hàng hiện hành Mặc dù được

Chính phủ tạo điều kiện thuận lợi về cơ chế như đảm bảo tiền vay được đa dạng hoá, lãi suất tự do thoả thuận nhưng các DNVVN vẫn chưa tiếp cận được nhiều nguồn vốn của các ngân hàng, đặc biệt là các ngân hàng quốc doanh Có thể kể tới một số nguyên nhân như:

+ Thị trường vốn chưa phát triển một cách đầy đủ, hệ thống pháp luật chung chưa thực sự hoàn chỉnh, thiếu động bộ với chính sách tín dụng, cơ chế cho vay thay đổi liên tục gây khó khăn cho các ngân hàng

+ Về phía các ngân hàng: Điều kiện vay và thủ tục vay vốn quá chặt chẽ, phức tạp, các DNVVN rất khó đáp ứng được Mặt khác, các tổ chức này thiếu thông tin chính xác, kịp thời về DN, khả năng đánh giá các dự án có hiệu quả còn hạn chế

- Thứ hai, đối với nguồn tín dụng ưu đãi của Nhà nước: Phần nào các DNVVN đã

được tiếp cận nguồn vốn này, đặc biệt là tín dụng ngắn hạn hỗ trợ xuất khẩu và chương trình cho vay giải quyết việc làm Tuy nhiên khả năng vay nguồn vốn đầu tư phát triển còn nhiều hạn chế vì đây là nguồn vốn ưu đãi của Nhà nước, DN chỉ tiếp cận được trong trường hợp kinh doanh trong ngành nghề được khuyến khích

- Thứ ba, đối với Quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNVVN, đây là nguồn vốn ưu tiên cho

các DNVVN nên có nhiều thuận lợi Tuy nhiên hiện nay các quỹ này mới được thành lập ở dạng thí điểm, trong quá trình thành lập còn gặp nhiều khó khăn như: quy định về mức vốn

điều lệ còn quá cao so với thực thế nhiều địa phương (tối thiều là 30 tỷ đồng, ngân sách địa phương góp tối đa bằng 30% vốn điều lệ), nhận thức của các quỹ tín dụng về vai trò và hiệu quả của quỹ còn nhiều hạn chế

- Thứ tư, đối với các chương trình tín dụng của các tổ chức chính phủ nước ngoài: Đây

là những nguồn vốn rất thiết thực và cần thiết, đặc biệt là trong giai đoạn hiện nay, khi mà Chính phủ khuyến khích phát các DNVVN, kêu gọi vốn từ bên ngoài hỗ trợ Các chương trình dự án này hoạt động có hiệu quả trong việc hỗ trợ vốn cho một số DNVVN để đổi mới trang thiết bi, công nghệ và mở rộng sản xuất Tuy nhiên nguồn vốn và quy mô của các quỹ này vẫn hạn chế, những đòi hỏi thủ tục còn phức tạp nên DNVVN còn khó tiếp cận

Trên đây là những kênh tín dụng cho DNVVN Việt Nam và những hạn chế khi tiếp cận các nguồn vốn của DN này Hy vọng trong thời gian tới, khi những hạn chế này được khắc phục, DNVVN sẽ có đủ nguồn vốn để phát triển, khẳng định vai trò của khu vực này trong nền kinh tế

3.1.3 Những thuận lợi và khó khăn của DNNVV khi tiếp cận với nguồn vốn trung và dài hạn.

3.1.3.1 Thuận lợi

Những thuận lợi mà các ngân hàng đã dành cho khối DNNVV khi có nhu cầu vay vốn trung và dài hạn có thể kể đến là :

- Ngân hàng đã xây dựng cho mình chiến lược cho vay vốn trung và dài hạn hẳn hoi đối với các DNVVN như xây dựng cơ chế ưu đãi hơn so với vay bình thường, thủ tục đảm bảo tiền vay linh hoạt, trong đó cho phép DN được thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay

- Hiện nay với sự canh tranh gay gắt của hệ thống ngân hàng thương mại các DN không còn phải chủ động tìm đến ngân hàng như trước kia mà CBTD của ngân hàng đã xuống từng DN để tiếp thị sản phẩm của mình đến DN, ngoài ra ngân hàng thành lập một bộ phận chuyên gia hỗ trợ DN trong việc lập dự án sản xuất kinh doanh, chuẩn bị tài liệu tài chính và pháp lý cần thiết cho việc vay vốn tín dụng Các ngân hàng đã loại bỏ dần sự phân biệt đối

xử của ngân hàng giữa DNNVV quốc doanh với các DNNVV ngoài quốc doanh

- Ngân hàng cải tiến thủ tục cho vay đối với DNNVV theo hướng đơn giản, rõ ràng hơn,

tiếp tục cải tiến quy trình cho vay nhằm rút ngắn thời gian xét duyệt cho vay, đa dạng hoá

hơn nữa các hình thức bảo đảm tín dụng trung và dài hạn để thích ứng với đặc điểm của các DNNVV

- Một số ngân hàng cho doanh nghiệp thỏa thuận về mức độ thế chấp tài sản, nghĩa là

doanh nghiệp không bị động trong việc đánh giá tài sản thế chấp như bấy lâu nay

- Bên cạnh đó, ngân hàng còn thương xuyên có buổi nói chuyện giữa DN với ngân hàng để ngân hàng có thể giới thiệu những sản phẩm mới tới DN, và đồng thời ngân hàng

có thể giải đáp những khúc mắc trong quá trình vay vốn của DN Đối với những DN giao dịch lâu năm đối với ngân hàng, ngân hàng có những chính sách ưu đãi về số tiền vay, thời gian xử lý hồ sơ, giải ngân, lãi suất, thời gian ân hạn

3.1.3.2 Khó khăn

Có thể nói hầu hết các dịch vụ ngân hàng (huy động vốn, dịch vụ cho vay, đầu tư, thanh toán, bảo lãnh, cho thuê tài chính, tư vấn, quản lý tài sản ) đã đến với cộng đồng các

DN Tuy nhiên khó khăn lớn nhất, bức xúc nhất của các DNNVV hiện nay vẫn là thiếu vốn

nguyên nhân chính của tình trạng này là từ chính bản thân DN vì vốn chủ sở hữu rất thấp,

ít có tài sản thế chấp, cầm cố, không có người bảo lãnh; không lập được phương án sản xuất, kinh doanh có đủ sức thuyết phục Trình độ quản lý hạn chế, báo cáo tài chính không đủ độ tin cậy đối với người cho vay

Giải thích về việc tại sao DNNVV khó tiếp cận các nguồn vốn, TS.Nguyễn Kim Anh, Chủ nhiệm khoa ngân hàng, Học viện ngân hàng cho biết: “Một trong những nguyên

nhân cơ bản khiến việc tiếp cận vốn tín dụng các DNNVV Việt Nam còn rất hạn chế xuất phát từ chính bản thân các DNNVV không hiểu về cơ chế tín dụng của ngân hàng thương mại, có tâm lý sợ thủ tục vay vốn của ngân hàng, rườm rà, phức tạp, việc giải quyết cho vay của ngân hàng khó khăn Phần lớn các DNNVV thiết lập thủ tục vay vốn của ngân hàng không đúng quy định mà ngân hàng yêu cầu Năng lực tài chính nội tại của DN yếu, các hệ

số tài chính không đảm bảo theo yêu cầu của ngân hàng, không xác định rõ ràng được dòng tiền lưu chuyển bởi vậy không tính toán được đúng khả năng trả nợ trong tương lai Một số lớn các DNNVV lập phương án, kế hoạch sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư còn mang nặng tính chủ quan, áp đặt của lãnh đạo DN, hoặc dựa trên kinh nghiệm thuần tuý”

a) Khó khăn từ chính nhận thức và sự hiểu biết của các DNNVV đối với các sản phẩm , dịch vụ của ngân hàng

Để nâng cao khả năng tiếp cận các dịch vụ ngân hàng, trước hết các DNNVV cần phải chủ động tìm hiểu, nghiên cứu kỹ để nắm và hiểu rõ tính năng, tiện ích của các sản phẩm dịch vụ cũng như cách thức tiếp cận và sử dụng các dịch vụ mà mà ngân hàng cung ứng Một trong những nguyên nhân cơ bản khiến việc tiếp cận vốn tín dụng của các DNNVV Việt Nam còn rất hạn chế xuất phát từ chính bản thân các DN không hiểu về cơ chế tín dụng của ngân hàng, có tâm lý sợ thủ tục vay vốn của ngân hàng rườm rà, phức tạp, việc giải quyết cho vay của ngân hàng khó khăn Phần lớn các DNNVV thiết lập thủ tục vay vốn của ngân hàng không đúng quy định mà ngân hàng yêu cầu

Trong quan hệ với ngân hàng còn thiếu kinh nghiệm, việc bố trí cán bộ quan hệ giao dịch với ngân hàng không hợp lý, cán bộ có tư tưởng e ngại, thiếu tự tin trong quan hệ, khả năng thuyết trình, đàm phán với ngân hàng

b ) Thiếu thông tin tài chính tin cậy về các DNNVV

Báo cáo tài chính của DN là một nguồn thông tin chính để ngân hàng đánh giá rủi ro tín dụng Tuy nhiên, như chúng ta đã biết nhiều DNNVV không cung cấp đủ thông tin tài chính đáng tin cậy Điều này khiến cho các DNNVV khó có khả năng có thể vay được vốn ngân hàng Mặt khác, năng lực tài chính nội tại của DN yếu, các hệ số tài chính không đảm bảo theo yêu cầu của ngân hàng, không xác định rõ ràng được dòng tiền lưu chuyển bởi vậy không tính toán được đúng khả năng trả nợ trong tương lai Một số lớn các DNNVV lập phương án, kế hoạch sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư đôi khi được thiết lập sơ sài, mang nặng tính chủ quan, áp đặt của lãnh đạo DN, hoặc dựa trên kinh nghiệm thuần tuý bởi vậy thiếu thuyết phục ngân hàng khi xem xét thẩm định cho vay

Theo ông Hoàng Văn Dũng, Phó chủ tịch thường trực Phòng Thương mại và Công nghiệpViệt Nam (VCCI) thì :“Điểm yếu của DNNVV Việt Nam là hạn chế về nguồn lực

con người và tài chính nên các nguồn tài chính (dưới dạng đầu tư bên ngoài, các khoản vay, các khỏan tài trợ…) đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển của DN Ông Dũng cũng khuyến nghị, để tiếp cận, sử dụng các nguồn tài chính và đầu tư có hiệu quả, DN cần phải nâng cao năng lực quản trị tài chính của mình Hiện nay, việc công khai tài chính của DN còn rất thiếu minh bạch, phần lớn các DNNVV Việt Nam không có hệ thống kế toán tiêu chuẩn Vì vậy, quá trình quan hệ, hợp tác đầu tư với các đối tác và tiếp cận tín dụng từ các

tổ chức tài chính gặp nhiều khó khăn”

Có hai lý do có giải thích là: thiếu năng lực hoặc hạch toán kế toán sai Các cuộc phỏng vấn cho thấy nhiều DNNVV chuẩn bị ba bộ hồ sơ kế toán, một bộ cho ngân hàng, một cho phòng thuế, và một cho chính DN Tuy nhiên, cán bộ ngân hàng hiểu rất rõ thực tế này, và

đa số họ khẳng định rằng họ thường yêu cầu DN xin vay vốn nộp bản sao báo cáo tài chính

có dấu nhận hồ sơ của cục thuế, do các báo cáo tài chính lập để gởi cơ quan thuế thường thể hiện kết quả hoạt động tài chính xấu nhất Cung cấp báo cáo tài chính có chất lượng là hết sức quan trọng đối với quá trình xét duyện cho vay vốn

Trên thực tế việc chuẩn bị báo cáo tài chính đáng tin cậy và lập kế hoạch kinh doanh khả thi cho hồ sơ xin vay vốn là rất khó đối với các chủ DN DNNVV, những người không

có kiến thức cơ sở về tài chính

c) Qui mô sản xuất, trình độ người lao động, năng lực ứng dụng công nghệ trong sản xuất, kinh doanh và quản lý ở các DNNVV ở Việt Nam còn yếu

Phần lớn DNNVV có quy mô sản xuất nhỏ, manh mún, vốn ít, trình độ khoa học kỹ thuật và công nghệ sản xuất lạc hậu Thực tế cho thấy, các DNNVV của Việt Nam có hệ thống máy móc, thiết bị cũ kỹ, lạc hậu, khoảng trên dưới 20 năm Hầu hết công nghệ đang được sử dụng trong DNVVN Việt Nam hiện được đánh giá là lạc hậu Đại đa số những người chủ DNVVN không có kiến thức, thông tin, kinh nghiệm về những vấn đề liên quan đến lựa chọn, mua và chuyển giao công nghệ Hậu quả của cách làm đó là công nghệ được

sử dụng trong các DN này trở thành mớ hỗn độn, chắp vá

Trình độ quản lý, quản trị DN còn yếu, việc điều hành sản xuất kinh doanh của lãnh đạo thiếu bài bản, mang nặng tính gia đình, cộng với hạn chế về năng lực tài chính nên các

DN rất khó nhập khẩu nguyên liệu trực tiếp từ các đối tác nước ngoài, hầu hết các DNNVV chưa thực sự chú trọng đến việc nắm bắt cơ hội, khai thác thông tin về thị trường vốn, lao động thị trường NVL, thị trường tiêu thụ sản phẩm, thị trường xuất khẩu, nhiều quyết định kinh doanh dựa vào cảm tính, kinh nghiệm trên sân nhà

Mặt khác các DN còn thiếu nhanh nhạy, yếu kém về tiếp cận thị trường, các dịch vụ hỗ trợ kinh doanh, cải tiến mẫu mã sản phẩm Việc phân tích, đưa ra các chiến lược sản xuất kinh doanh còn mang tính thời vụ