Hiệu quả hoạt động Tín dụng TDH tại NHNo&PTNT- Chi nhánh Láng Hạ

Vì lí do đó “ Hiệu quả hoạt động TD TDH tại NHNo&PTNT- Chi nhánh Láng Hạ” được em chọn làm đề tài nhằm đáp ứng đòi hỏi thiết thực của thực tiễn, vừa mang tính thời sự trong kinh doanh ti

LỜI MỞ ĐẦU

1 Lí do chọn đề tài

Hiện nay, trên thế giới sự phát triển của công nghệ thông tin, công nghệ tri thứcđồng diễn ra với tốc độ chóng mặt, cuộc cách mạng đó đem đến thành tựu to lớn chonhiều nước biết vận dụng vào hàng hóa sản xuất, đưa họ trở thành nhiều cường quốcphát triển trên thế giới Muốn đưa nền kinh tế đi lên để có thể sánh ngang với các nướctrong khu vực Đông Nam Á và trở thành con Rồng kinh tế thì công nghiệp hóa hiệnđại hóa phải được coi trọng, đánh giá đúng mức sự cần thiết của nó trong giai đoạnhiện nay

Tuy nhiên hiện nay tốc độ công nghiệp hóa, hiện đại hóa đang bị chững lại bởivẫn phải đối mặt với nhiều khó khăn, vướng mắc cần giải quyết, một trong nhữngnguyên nhân quan trọng nhất là vấn đề về vốn Có thể nói vốn là tiền đề, là cơ sở đầutiên để các doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh và đổi mới công nghệ Chính vìvậy, các ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầuvay vốn của các doanh nghiệp

Với vị thế là NHTM hàng đầu Việt nam, NHNo&PTNT đã nỗ lực hết mình, đạtđược nhiều thành tựu đáng khích lệ, đóng góp to lớn vào sự nghiệp CNH-HDH và pháttriển kinh tế của đất nước Bên cạnh sự phát triển và tăng trưởng không ngừng, NHcũng có những tồn tại, khó khăn, đặc biệt là trong hoạt động TD- một hoạt động vôcùng quan trọng đối với các NHTM Trong khi các doanh nghiệp đang thiếu vốn, nhất

là vốn TDH thì vốn tồn đọng trong các NHTM vẫn không phải là ít Mấy năm gần đây,nguồn vốn cho vay TDH của Chi nhánh NHNo&PTNT kém đa dạng về cơ cấu kháchhàng, hầu như Chi nhánh chỉ tập trung vào DNNN, chưa thực sự quan tâm tới các đốitượng khách hàng khác đặc biệt là các doanh nghiệp NQD

Vì lí do đó “ Hiệu quả hoạt động TD TDH tại NHNo&PTNT- Chi nhánh Láng Hạ” được em chọn làm đề tài nhằm đáp ứng đòi hỏi thiết thực của thực tiễn,

vừa mang tính thời sự trong kinh doanh tiền tệ của ngân hàng hiện nay

Từ những lý luận cơ bản về TD TDH của NHTM, bài viết này sẽ phân tích vàđánh giá thực trạng, tìm ra nguyên nhân dẫn đến các mặt hạn chế hiện nay tại Chinhánh NHNo&PTNT Láng Hạ

2 Mục đích nghiên cứu của đề tài

- Nghiên cứu thực trạng hiệu quả hoạt động TD TDH tại Chi nhánhNHNo&PTNT Láng Hạ

- Đưa ra các phát hiện trong hoạt động nghiên cứu và gợi ý hướng giải quyếtnhằm nâng cao hiệu quả hoạt động TD TDH tại Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu là hoạt động TD TDH tại Chi nhánhNHNo&PTNT Láng Hạ từ năm 2009 đến năm 2011

4 Phương pháp nghiên cứu

Khóa luận sử dụng phương pháp duy vật biện chứng, phương pháp bảng điềutra, phương pháp thống kê, thu thập dữ liệu, phương pháp logic kết hợp phương pháptổng hợp đánh giá để từ đó rút ra vấn đề cần thiết cho mục đích nghiên cứu

5 Kết cấu khoá luận

Nội dung khóa luận gồm có 3 chương:

Chương 1: Những vấn đề cơ bản về hiệu quả hoạt động TD TDH của NHTM Chương 2: Thực trạng hiệu quả hoạt động TD TDH Chi nhánh NHNo&PTNT

Láng Hạ

Chương 3: Các phát hiện trong nghiên cứu và hướng giải quyết nhằm nâng cao

hiệu quả hoạt động TD TDH tại Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG& DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Một số khái niệm cơ bản về hiệu quả hoạt động TD TDH

Khái niệm TD TDH

Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam, “ TD” có nghĩa là sự vay mượn TD là sự

chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị (dưới hình thức giá trị hoặc hiện vật) từngười sở hữu sang người sử dụng để sau một thời gian nhất định thu hồi về một lượnggiá trị lớn hơn

TD ngân hàng là quan hệ TD giữa NH với các tổ chức TD, doanh nghiệp và các tầng lớp dân cư trong nền kinh tế TD NH là một giao dịch về tài sản ( tiền hoặc

hàng hóa) giữa bên cho vay(NH hoặc các định chế tài chính khác) và bên đi vay( cánhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản chobên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có tráchnhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán –

(theo nghiệp vụ NH hiện đại, TS Nguyễn Minh Kiều).

Cho vay, còn gọi là TD, là một bên( bên cho vay) cung cấp nguồn tài chính chođối tượng khác( bên đi vay) trong đó bên đi vay sẽ hoàn trả tài chính cho bên cho vaytrong một thời hạn thỏa thuận và thường kèm theo lãi suất do hoạt động này làm phátsinh một khoản nợ nên bên cho vay còn gọi là chủ nợ, bên đi vay gọi là con nợ do đó,tín dụng phản ánh mối quan hệ giữa hai bên- Một bên là bên cho vay, một bên là người

đi vay Quan hệ giữa hai bên ràng buộc bởi cơ chế TD, thỏa thuận thời gian cho vay,

lãi suất phải trả - (theo bách khoa toàn thư mở Wikipedia)

TD là loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất ở phần lớn các NHTM, phản ánhhoạt động đặc trưng của NH Loại tài sản này được phân chia theo nhiều tiêu thứckhác nhau Một trong số các phương thức đó là phân chia theo thời hạn, điều này có ýnghĩa quan trọng đối với mỗi NH vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn vàsinh lời của TD cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng Theo đó, TD được chialàm 3 loại:

TD ngắn hạn: là loại TD có thời hạn đến 1 năm và sử dụng để bù đắp sự thiếu

hụt vốn lưu động tạm thời của các doanh nghiệp, phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân

và hộ gia đình

TD trung hạn: là loại TD có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm và sử dụng chủ

yếu để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới trang thiết bị, mở rộng sảnxuất và xây dựng công trình vừa và nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh TD TDH còn

là nguồn vốn quan trọng hình thành nên vốn lưu động thường xuyên của các doanhnghiệp, đặc biệt là đối với doanh nghiệp mới thành lập

TD dài hạn: là loại TD có thời hạn trên 5 năm, đáp ứng nhu cầu đầu tư dài hạn

như: xây dựng cơ bản( nhà xưởng, dây chuyền sản xuất…), xây dựng cơ sở hạtầng( đường xá, cảng biển, sân bay…), cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn Dothời hạn đầu tư thường kéo dài nên TD dài hạn thường áp dụng hình thức giải ngânnhiều lần theo tiến độ dự án Nhìn chung, TD dài hạn chịu rủi ro rất lớn, bởi vì thờihạn càng dài thì những biến động không dự tính có thể xảy ra càng lớn

Đặc điểm của TD TDH

Mục đích của đối tuợng cho vay

Ở mỗi nước, nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế, đặc biệt là vốn TDH là rất lớn.Nhu cầu cải tạo và xây dựng cơ sở hạ tầng quan trọng cho phát triển như đường giaothông, bến cảng, cung cấp điện nước, nghiên cứu cơ bản… Nhu cầu của các doanhnghiệp đầu tư mới trang thiết bị máy móc, mở rộng quy mô sản xuất đều cần đến vốnTDH

Nguồn vốn cho vay TDH của NH là một trong những nguồn vốn dài hạn, dùng

để tài trợ cho nhu cầu tài sản cố định và bộ phận tài sản lưu động thường xuyên củadoanh nghiệp

Như vậy, đối tượng của TD TDH là các doanh nghiệp đang đầu tư vào các dự

án mà giá trị vật tư, máy móc, thiết bị, công nghệ chuyển giao, chi phí phân công, giáthuê của các tài sản khác, chi phí mua bảo hiểm và các chi phí khác đòi hỏi vốn lớn

1.1.2.2 Thời hạn dài và giá trị khoản vốn vay lớn

Thời hạn cho vay được hiểu là thời hạn mà trong đó ngân hàng cam kết cấp chokhách hàng một khoản TD Do các khoản TD TDH được sử dụng để đầu tư vào tài sản

cố định, các hạng mục công trình, dự án đầu tư xây dựng… do đó thời hạn cho vay

TDH thường là từ ( 1-5 năm là trung hạn, trên 5 năm là dài hạn) và giá trị các khoảnvay TDH thường rất lớn.

1.1.2.3 Nguồn vốn cho vay TDH

Về nguyên tắc, nguồn vốn cho vay TDH thường là những nguồn vốn ổn định và

có thời hạn tương đương Bao gồm nguồn vốn tự có, nguồn vốn từ lợi nhuận để lại;vốn huy động dưới các hình thức tiền gửi tiết kiệm TDH , vay nợ nước ngoài; vốn ủythác và tài trợ để cho vay theo chương trình hoặc dự án

1.1.2.4 Rủi ro và lãi suất cho vay

Do khối lượng đầu tư lớn, thời gian đầu tư dài, thu hồi vốn chậm nên độ rủi rocủa một khoản TD TDH là cao Kết quả của một dự án đầu tư chịu ảnh hưởng củanhiều yếu tố Sự phân tích và xác định của ngân hàng về các rủi ro này là có hạn Cácngân hàng cũng không thể khắc phục hết được các rủi ro này Khi khoản cho vay dàihạn có thời gian đầu tư dài, có rất nhiều sự thay đổi trong môi trường kinh tế như:những thay đổi về chính sách, thị trường, thiên tai, chiến tranh… Khiến cho dự án bịthua lỗ hoặc không có khả năng thu hồi vốn

Để bù đắp rủi ro cao mà NH phải gánh chịu, các ngân hàng đề ra mức lãi suấtcho vay TDH cao hơn ngắn hạn Mặt khác, lãi suất cao để phù hợp với nguồn vốnTDH mà NH phải huy động với chi phí cao hơn nguồn ngắn hạn Như vậy rủi ro và lãisuất có quan hệ biến chứng, rủi ro càng cao thì lãi suất càng lớn

Mặc dù ứng dụng này là rất cần thiết, song mọi doanh nghiệp đều gặp phải khókhăn đó là chi phí ban đầu bỏ ra lớn, bản thân vốn tự có của doanh nghiệp lại có hạn

Trong hoàn cảnh đó, TD NH, đặc biệt là TD TDH đã có những tác động hỗ trợ tíchcực trong việc ứng dụng khoa học kỹ thuật vào hoạt động sản xuất kinh doanh.

Đặc biệt đối với nền kinh tế Việt Nam hiện nay, nhu cầu vốn xây dựng cơ bản

là rất lớn trong lúc các nhà kinh doanh chưa tích luỹ được nhiều, chưa có nhiều thờigian để tích luỹ vốn, tâm lý đầu tư trực tiếp của công chúng vào các doanh nghiệp cònhạn chế

Việc vay vốn TDH ở NHTM sẽ làm cho doanh nghiệp có thể tự chủ và có khảnăng kiểm soát độc lập được hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp mình

mà không phải phân chia quyền kiểm soát với các cổ đông nếu huy động vốn bằngphát hành cổ phiếu

TD TDH giúp doanh nghiệp mở rộng quy mô sản xuất, thị trường hoạt động:

Đó là mục tiêu hàng đầu của doanh nghiệp Bất cứ doanh nghiệp nào cũngmuốn mở rộng thị trường hoạt động của mình và nếu vậy phải mở rộng sản xuất Mởrộng quy mô sản xuất không phải là hoạt động mà doanh nghiệp có thể tiến hành mộtsớm một chiều, đó là hoạt động lâu dài và cần có nguồn vốn dài hạn Nhưng khôngphải doanh nghiệp nào cũng đủ vốn để tiến hành mở rộng sản xuất kinh doanh Do vậynhu cầu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh đối với doanh nghiệp rất cần thiết Vớinhững lợi thế đặc thù, tín dụng trung và dài hạn của NH được các doanh nghiệp ưathích hơn hình thức phát hành cổ phiếu

Thúc đẩy doanh nghiệp sử dụng vốn một cách hiệu quả:

Trong thời hạn của khoản vay, NH thực hiện chức năng giám sát hoạt động sửdụng vốn với tư cách là chủ sở hữu vốn cho vay đối với các doanh nghiệp NH căn cứvào các nguyên tắc TD, hướng các doanh nghiệp sử dụng vốn đúng mục đích và cóhiệu quả, đôn đốc khách hàng vay vốn trả gốc và lãi đúng thời hạn thoả thuận đã kýtrong hợp đồng TD Các doanh nghiệp vay vốn phải có sự tính toán chi phí sản xuấthợp lý, tốc độ vòng quay vốn nhanh, để đảm bảo trả nợ ngân hàng đúng hạn và có lợinhuận giữ lại Mặt khác, trong quá trình kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay, NH sẽgiúp doanh nghiệp phát hiện những nhược điểm, sai sót từ đó có biện pháp khắc phụckịp thời nhằm hạn chế rủi ro có thể xảy ra đối với doanh nghiệp cũng như rủi ro liênquan đối với NHTM

Ngoài ra, TD TDH còn tạo điều kiện cho doanh nghiệp nắm bắt được thời cơ kinh doanh:

Nhiều doanh nghiệp khi có các dự án đầu tư nhưng không có nguồn vốn để đápứng do lượng vốn cần đầu tư nhiều, thời gian dài nên không thể thực hiện được các dự

án này TD TDH giúp doanh nghiệp thoả mãn lượng vốn đầu tư cho các dự án và chớpđược các cơ hội kinh doanh Ngoài ra khi các doanh nghiệp đi vay vốn TDH tạiNHTM, họ có thể điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, nghĩa là họ có thể trả nợ sớm hơn thời gianquy định trong hợp đồng TD hoặc xin NH gia hạn nợ vay…

Khách hàng là dân cư: Không chỉ có vai trò quan trọng đối với các doanh

nghiệp, TD TDH cũng đem lại khá nhiều lợi ích cho khách hàng là dân cư TD TDHđáp ứng nhu cầu về tiêu dùng (về nhà ở, đồ dùng gia đình, phương tiện đi lại…) khi họchưa có đủ khả năng tài chính để có thể thoả mãn những nhu cầu này ngay trong thờigian ngắn Chính vì vậy, TD TDH cũng góp phần làm tăng chất lượng cuộc sống củadân cư

1.1.1.2 Đối với NHTM

TD TDH là một trong những tài sản có mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, đồng thời góp phần nâng cao khả năng cạnh tranh của NH: TD TDH thường

là những khoản TD có quy mô lớn, lãi suất cao, thời gian dài nên lãi thu về sẽ lớn và

ổn định Chuyển từ nghiệp vụ cho vay ngắn hạn sang cho vay TDH là sự biến chuyển

có tính chiến lược của NH, đồng thời nâng cao tính cạnh tranh trong lĩnh vực NH Khi

NH không đa dạng hoá hoạt động cho vay, đa dạng hoá khách hàng, thời hạn vay tiềnthì NH không thể đứng vững trong nền kinh tế thị trường với sự chèn ép đông đảo của

NH khác Quan hệ TD TDH cũng có thể thực hiện bảo lãnh vay các NH khác, bảo lãnhthực hiện hợp đồng, bảo lãnh dự thầu và các hình thức bảo lãnh khác cho khách hàng.Các hình thức bảo lãnh này đem lại thêm lợi nhuận cho NH Không những vậy qua đócòn khẳng định vị thế của NH

Khi NH cấp TD cho khách hàng chính là NH đang tạo ra và duy trì khách hàng của mình trong tương lai : Điều này tạo điều kiện để NH mở rộng phạm vi hoạt

động của mình và ngày càng khẳng định vai trò vị thế của mình trong nền kinh tế Mặtkhác, TD TDH còn là công cụ cạnh tranh hiệu quả của NH nhằm thu hút khách hàng

về phía mình Khi có được mối quan hệ, NH có điều kiện lôi kéo khách hàng sử dụngcác dịch vụ khác do mình cung cấp.

TD TDH còn là cách thức khả thi để giải quyết nguồn vốn huy động còn dư thừa tại mỗi NHTM:Đồng thời là cách để NH gọi vốn có hiệu quả, thu được lợi nhuận

qua đó phát triển hoạt động của mình, tăng cường khả năng cạnh tranh với các NHkhác

Thông quaTD TDH ,NH thực hiện chức năng xã hội của mình: Thực hiện

nghiệp vụ TD, NH đã thể hiện vai trò người tài trợ lớn đối với toàn bộ nền kinh tế, gópphần mở rộng vốn đầu tư, gia tăng sản phẩm xã hội và cải thiện đời sống nhân dân

1.1.2 Đối với nền kinh tế

TD NH nói chung và TD TDH nói riêng làm giảm hệ số tiền nhàn rỗi trong lưu thông, đáp ứng nhu cầu vốn cho mở rộng sản xuất : Trong nền kinh tế thường

xuyên xuất hiện các nguồn vốn bằng tiền tạm thời nhàn rỗi của các cá nhân, thànhphần kinh tế, đồng thời cần được giải quyết Lúc này TD NH là công cụ để giải quyếtmâu thuẫn đó về cung cầu vốn tiền tệ Thông qua chức năng phân phối lại vốn theonguyên tắc có hoàn trả của TD, các nguồn vốn được đưa vào luân chuyển thông qua hệthống NHTM, tạo cơ sở thúc đẩy luân chuyển vật tư hàng hoá và sử dụng vốn có hiệuquả lớn hơn Đặc biệt đối với TD TDH, nó giúp doanh nghiệp nói riêng và cả nền kinh

tế nói chung hoạt động một cách liền mạch, không ngắt quãng và là một kênh truyềndần vốn có hiệu quả Thông qua cho vay TDH mà xây dựng cơ sở hạ tầng, đổi mớicông nghệ, góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng, đầu tư phát triển kinhtế

TD TDH cũng có vai trò quan trọng trong quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh

tế, phát triển các ngành công nghiệp mũi nhọn: tăng tỷ trọng các ngành sản xuất vật

chất là nền tảng cho phát triển kinh tế dất nước, đáp ứng nhu cầu trước mắt cũng nhưlâu dài Đầu tư cho vay trung dài hạn trực tiếp hay gián tiếp góp phần phát triển khoahọc công nghệ, tạo công ăn việc làm, ổn định lạm phát, nâng cao đời sống của dân cư,phát triển lực lượng lao động, giúp nền kinh tế tăng trưởng ổn định

TD TDH thúc đẩy việc mở rộng kim ngạch xuất khẩu: Các khoản cho vay

TDH có vai trò tạo nguồn vốn để thực hiện xây dựng mới, hiện đại hoá từng bước nềnsản xuất trong nước, thúc đẩy sản xuất, nâng cao chất lượng, mẫu mã, đa dạng về tính

năng của sản phẩm để tiêu thụ trong nước và xuất khẩu Hàng hoá có tính chất cạnhtranh trên thị trường quốc tế sẽ thúc đẩy xuất khẩu, tăng thu ngoại tệ cho quốc gia, cảithiện cán cân thương mại và cán cân thanh toán quốc tế.

TD TDH là đòn bẩy kinh tế quan trọng trong quá trình mở rộng quan hệ quốc tế: Đầu tư vốn ra nước ngoài và kinh doanh xuất nhập khẩu hàng hoá là hai lĩnh

vực hợp tác kinh tế quốc tế thông dụng Vốn là nhân tố quyết định đầu tiên cho việcthực hiện quá trình này Lúc này NHTM sẽ là trợ thủ đắc lực về vốn cho các nhà đầu

tư và kinh doanh xuất nhập khẩu

1.2 Nội dung lý thuyết về hiệu quả hoạt động TD TDH của NHTM

1.2.1 Khái niệm về hiệu quả TD TDH của NHTM

Hiệu quả TD: là một trong những biểu hiện của hiệu quả kinh tế trong lĩnh vực

NH, nó phản ánh chất lượng của các hoạt động TD TDH Đó là khả năng cung ứng tíndụng phù hợp với yêu cầu phát triển của các mục tiêu kinh tế xã hội và nhu cầu củakhách hàng đảm bảo nguyên tắc hoàn trả nợ vay đúng hạn, mang lại lợi nhuận choNHTM từ nguồn tích lũy do đầu tư TD và do đạt được các mục tiêu tăng trưởng kinh

tế Trên cơ sở đó đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững của NH

Vì vậy, hiệu quả TD là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp phản ánh khả năng thích nghi của TDNH với sự thay đổi của các nhân tố chủ quan( khả năng quản

lý, trình độ cán bộ quản lý NH ) khách quan mức độ an toàn vốn TD, lợi nhuận của khách hàng, sự phát triển kinh tế xã hội…

Khái niệm trên chỉ ra: NHTM, khách hàng, nền kinh tế là ba nhân tố được tínhđến khi xem xét hiệu quả TD:

Hiệu quả TD xét từ góc độ NHTM:

TD cung cấp phù hợp với thực lực tài chính và quản lý của NH, phù hợp vớichiến lược khách hàng, phù hợp với nguyên tắc cho vay, chiến lược cạnh tranh và pháttriển, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi với giá thành hợp lý, đảm bảoviệc tuân thủ pháp luật hiện hành và thực hiện vai trò của NH trong nền kinh tế thịtrường

Hiệu quả TD xét từ góc độ khách hàng:

Thông qua quan hệ lâu dài với khách hàng, NH hiểu được nhu cầu TD củakhách hàng và đảm bảo thoả mãn nhu cầu hợp lý về vốn của họ Từ đó cấp TD phù

hợp với mục đích sử dụng với các điều khoản về lãi suất, kỳ hạn nợ, thủ tục đơn giản,thuận tiện đảm bảo thanh toán phù hợp với lợi ích của khách hàng và luật pháp hiệnhành nhằm đảm bảo khả năng duy trì và mở rộng sản xuất, tăng cường hiệu quả sảnxuất kinh doanh của khách hàng.

Hiệu quả TD xét từ góc độ nền kinh tế:

Việc cấp TD đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh hàng hoá, đảm bảocung cấp vốn đầy đủ, kịp thời và có hiệu quả cho việc duy trì sản xuất Mở rộng kinhdoanh, tăng cường hiệu quả và năng lực hoạt động của các doanh nghiệp, góp phầngiải quyết các vấn đề xã hội như tạo việc làm, xoá đói giảm nghèo, xây dựng các vùngkinh tế mới, tạo điều kiện để thực thi chính sách tiền tệ quốc gia…

1.2.2 Các chỉ tiêu định tính phản ánh hiệu quả TD TDH của NHTM

Nhóm chỉ tiêu này thể hiện ở một số khía cạnh sau:

Khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng; thủ tục đơn giản, thuậntiện, nhanh chóng, kịp thời kỳ hạn và phương thức thanh toán phù hợp với chu kỳ kinhdoanh và chu kỳ thu nhập của khách hàng

NH có nhiều kinh nghiệm trong lĩnh vực cấp TD, cơ sở vật chất được trang bịtốt và đầy đủ Hình thức huy động vốn, hình thức cho vay và đầu tư đa dạng NHkhông ngừng nghiên cứu và cung ứng các sản phẩm, dịch vụ mới thu hút khách hàng

và tăng khả năng cạnh tranh Đáp ứng tốt và có chất lượng nhu cầu vốn ngày càng cao,

tỏ chất lượng TD thấp và ngược lại Nhưng không phải dư nợ TD TDH càng cao thì

càng tốt bởi điều đó còn phải phụ thuộc nhiều yếu tố khác như việc quản lý và chấtlượng các khoản TD đó.

Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng dư nợ TD TDH trong tổng dư nợ TD NH Nếu tỷ

lệ này cao cho thấy dư nợ TD TDH của NH là lớn và cao hơn cho vay ngắn hạn.Ngược lại, nếu chỉ tiêu này thấp thì NH đang cho vay ngắn hạn nhiều hơn Tuỳ từngthời kỳ, hoàn cảnh mà tỷ lệ này là thấp hay cao, thể hiện định hướng của NH tronghoạt động TD TDH Phản ứng nhu cầu vốn TDH cho nền kinh tế của NH

1.2.3.4 Chỉ tiêu về hiệu suất sử dụng vốn

Tổng nguồn vốn TDH

Chỉ tiêu phản ánh khả năng sử dụng nguồn TDH để cho vay TDH của NH Nếu

tỷ lệ này cao cho thấy khả năng cho vay THD của NH là tốt và sẽ đem lại lợi nhuận kỳvọng cao hơn Tuy nhiên, nếu nguồn vốn TDH không đủ đáp ứng cho nhu cầu vốnTDH, khi đó hiệu suất sử dụng vốn sẽ lớn hơn 1 thì dư nợ TD TDH cao có thể gây rarủi ro thanh khoản cho NH NH cần phải cơ cấu lại nguồn để đảm bảo an toàn, hạn chếrủi ro mà vẫn có thể đạt lợi nhuận cao Ngược lại, nếu tỷ lệ này thấp chứng tỏ ngânhàng kinh doanh chưa thật sự tốt Nguồn vốn chưa được sử dụng một cách hợp lý và

có hiệu quả Trong điều kiện bình thường, hiệu suất sử dụng vốn của NH thường từ 70– 80%

1.2.3.5 Tỷ lệ lợi nhuận từ TD

Tổng lợi nhuận

Chỉ tiêu này cho biết, cứ trong 100 đồng tổng lợi nhuận thì có bao nhiêu đồng là

do TD TDH mang lại Lợi nhuận do hoạt động TD mang lại chứng tỏ các khoản vaykhông những thu hồi được gốc mà còn cả lãi, đảm bảo an toàn cho vốn vay

1.2.3.6 Hệ số thu nợ

Hệ số thu nợ= Doanh số thu nợ TDH / Doanh số cho vay TDH

Chỉ tiêu này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động Cho NH sosánh khả năng cho vay của NH với nguồn vốn huy động được

1.2.3.7 Chỉ tiêu vòng quay vốn TD TDH

Vòng quay vốn TD THD (vòng) = Doanh số thu nợ TDH/ Dư nợ bình quân THD

Trong đó dư nợ bình quân trong kỳ = ( Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ ) / 2 ]Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn TD, thời gian thu hồi nợ vay nhanh haychậm Vòng quay vốn TD càng lớn thì việc đưa vốn vào hoạt động kinh doanh cànghiệu quả

1.2.3.9 Tỷ lệ Nợ không thể thu hồi/ Tổng dư nợ

NH có tỷ lệ nợ không thể thu hồi cao thể hiện tỷ lệ mất vốn lớn, nghĩa là chất lượng

TD thấp Nếu tỷ lệ này lớn (thường là từ 2% trở lên), thì chất lượng TD của NH đượcxem là có vấn đề

1.2.3.10 Tỷ lệ lãi còn tồn đọng chưa thu hồi/ Số dư nợ

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng TD TDH của NHTM

1.3.1 Các nhân tố chủ quan

1.3.1.1 Yếu tố kỳ hạn và quy mô nguồn vốn của NH

Các nguồn vốn của NH có thể sử dụng để cho vay TDH bao gồm: vốn tự có của

NH, vốn vay TDH trong và ngoài nước, vốn huy động TDH, vốn uỷ thác và một phầnvốn huy động ngắn hạn Quy mô và cơ cấu nguồn vốn của NH sẽ quyết định tới quy

mô cho vay TDH Một NH có nguồn vốn TDH dồi dào cũng dễ dàng hơn trong việctạo lập uy tín đối với khách hàng, nhờ đó thu hút được nhiều khách hàng hơn

Nhìn chung, phần lớn các NHTM với nguồn vốn ngắn hạn là chủ yếu trong khi

đó nhu cầu vốn TDH cho phát triển kinh tế là rất lớn Các NH sử dụng vốn ngắn hạn

để cho vay TDH bằng cách thực hiện chuyển hoán kỳ hạn của nguồn nhằm hạn chế rủi

ro, tạo khả năng sinh lời cao, thu hút được khách hàng, tăng uy tín và khả năng cạnhtranh trên thị trường Song việc này sẽ làm ảnh hưởng rất lớn đến khả năng thanhkhoản của NH, cũng như chất lượng hoạt động TD của NH Như vậy, kỳ hạn và quy

mô của nguồn là một trong những nhân tố quyết định quy mô cho vay TDH và chấtlượng cho vay TDH

1.3.1.2 Chính sách TD.

Chính sách TD phản ánh cương lĩnh tài trợ của một NH, trở thành hướng dẫnchung cho CBTD và cán bộ nhân viên NH, tăng cường chuyên môn hoá trong phântích TD, tạo sự thống nhất chung trong hoạt động TD nhằm hạn chế rủi ro và nâng caokhả năng sinh lời Chính sách TD bao gồm các nội dung như: chính sách về kháchhàng, chính sách quy mô và giới hạn TD, lãi suất và phí suất TD, thời hạn TD và kỳhạn nợ; các khoản đảm bảo… Như vậy, chính sách TD giữ vai trò quan trọng, quyếtđịnh đến hiệu quả TD của NH

1.3.1.3 Quy trình TDTDH

Một quy trình TD không phù hợp do thiếu bước hoặc đủ nhưng thực hiện khôngtốt sẽ có thể dẫn đến một khoản vay xấu, hoặc một quy trình chặt chẽ quá mức cũng bịcoi là không hợp lý, không cần thiết, gây tốn kém, mất thời gian và có thể dẫn đến bỏ

lỡ một cơ hội Chất lượng TD có được đảm bảo hay không phụ thuộc vào việc thực

hiện tốt từng bước các quy định và sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các bướctrong quy trình TD.

TD nói chung và TD TDH nói riêng đều phải tuân thủ đúng các bước của quytrình TD Trong đó, thẩm định là bước quan trọng nhất Thực hiện tốt công tác thẩmđịnh sẽ giúp NH đưa ra được quyết định cho vay đúng đắn, hạn chế được rủi ro, tăngthu lợi nhuận và đảm bảo được chất lượng TD

Tuy nhiên, TD TDH với thời gian dài tiềm ẩn rủi ro lớn do đó không chỉ chútrọng đến công tác thẩm định, mà NH phải chú trọng đến tất cả các bước trong quátrình cho vay kể từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn, quyết định cho vay, giải ngân, thu và

xử lý nợ theo đúng thoả thuận trong hợp đồng

Hơn nữa, sau khi giải ngân, CBTD là người trực tiếp kiểm tra, theo dõi quátrình sử dụng vốn vay của khách hàng có đúng mục đích và hợp lý hay không, để kịpthời đưa ra giải pháp nhằm hạn chế rủi ro và tổn thất cho khách hàng, tăng chất lượngcác khoản TD

1.3.1.5 Công nghệ NH, trang bị kỹ thuật

Ngoài ra, công nghệ NH cũng là một nhân tố tác động đến chất lượng TDTDHcủa NH, nhất là trong thời đại hiện nay khi mà khoa học kỹ thuật đang phát triển như

vũ bão Một NH sử dụng công nghệ hiện đại, được trang bị các phương tiện kỹ thuậtcao sẽ tạo điều kiện đơn giản hoá các thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch, đem lại sựtiện lợi tối đa cho khách hàng, giữ vững và mở rộng thêm thị phần Sự hỗ trợ củaphương tiện kỹ thuật hiện đại còn giúp cho việc thu thập thông tin nhanh chóng, chínhxác, công tác lập kế hoạch, xây dựng chính sách tín dụng phù hợp và có hiệu quả

án được xem là có hiệu quả hay khả thi là các dự án đáp ứng được nhu cầu của thịtrường, phù hợp với các phương hướng phát triển của ngành, của vùng và của Chínhphủ Dự án có hiệu quả minh chứng cho khả năng sinh lời, thu hồi được vốn đầu tư, cólãi để trả nợ NH, tăng thu nhập và từ đó nâng cao chất lượng hoạt động TD của NH.

 Năng lực tài chính của khách hàng

Các bản báo cáo tài chính cho thấy tiềm lực tài chính của khách hàng như các bảngcân đối kế toán (Bảng cân đối tài sản), báo cáo thu nhập, báo cáo bán hàng Các báocáo này cho thấy các số liệu trong nhiều năm đã qua, giúp ngân hàng thấy được nănglực tài chính và cơ sở để dự đoán về tình hình của khách hàng trong tương lai gần.Năng lực tài chính của khách hàng thể hiện: quy mô vốn tự có, hệ số nợ, khả năng sinhlời, khả năng trả nợ…

1.3.2.2 Các nhân tố khách quan khác

Môi trường kinh tế xã hội:Môi trường kinh tế xã hội ổn định tạo điều kiện cho

việc thúc đẩy, tăng nhu cầu đầu tư cho sản xuất, lưu thông hàng hoá nhằm mục tiêuphát triển kinh tế, do đó nhu cầu vốn TDH ngày càng lớn và trở nên quan trọng Đặcbiệt ở Việt Nam trong những năm vừa qua, là một nước đang phát triển với môi trườngkinh tế xã hội ổn định, tốc độ tăng trưởng bình quân năm đạt từ 7 – 8% trở lên Điều

đó cho thấy Việt Nam đang hấp dẫn nhu cầu vốn đầu tư cho phát triển kinh tế là rấtlớn

Một yếu tố thuộc về môi trường kinh tế cũng ảnh hưởng rất lớn đến chất lượngTDTDH đó là chu kỳ kinh tế Thực tế cho thấy, trong thời kỳ nền kinh tế phát triểnthịnh vượng và ổn định, các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, nhu cầu tăng vốn đầu tư

mở rộng sản xuất – kinh doanh là tất yếu Như vậy, NHTM với vai trò là người cungcấp vốn chủ yếu cho nền kinh tế, sẽ có điều kiện mở rộng TD và khả năng thu hồi vốnvay là tốt, góp phần nâng cao chất lượng TD Ngược lại, khi nền kinh tế ở trong tình

trạng suy thoái, mất ổn định, không những ảnh hưởng xấu tới hoạt động sản xuất –kinh doanh của các doanh nghiệp mà ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động của các NH.

Vì NH là chủ thể đặc biệt rất nhạy cảm với những biến động của các chu kỳ kinh tế.Khi đó việc tăng quy mô cho vay dễ gặp rủi ro và cả việc thu hồi vốn của NH cũng sẽgặp rất nhiều khó khăn Đặc biệt là đối với các khoản TDTDH với giá trị lớn, thời giandài nên chịu tác động lớn từ sự biến động của chu kỳ kinh tế, ảnh hưởng đến chấtlượng của các khoản TD

Môi trường pháp lý: Đây là nhân tố quan trọng đảm bảo cho NH hoạt động an

toàn và có hiệu quả Bao gồm tập hợp các văn bản quy phạm pháp luật, tạo nên môitrường pháp lý đồng bộ, đầy đủ và thống nhất Môi trường pháp lý tạo hành lang chomọi chủ thể hoạt động trong nền kinh tế Từ đó tác động đến nhu cầu, khuynh hướngđầu tư mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Từ đó gián tiếp tácđộng đến nhu cầu vốn và hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp Mặt khác, rủi ro của

NH là rất lớn và có sức lan toả trong nền kinh tế, do đó hoạt động của NH luôn đượckiểm soát chặt chẽ bởi hệ thống pháp luật nhằm đảm bảo an toàn cho toàn hệ thống.Hoạt động theo đúng quy định của pháp luật sẽ giúp hạn chế được rủi ro, an toàn vàsinh lợi, là cơ sở để NH nâng cao chất lượng và hiệu quả kinh doanh

Môi trường chính trị: Môi trường chính trị giữ vai trò quan trọng, ảnh hưởng

tới hoạt động của toàn bộ nền kinh tế Khi chính trị ổn định sẽ tạo tâm lý an toàn chocác nhà đầu tư trong và ngoài nước Khuyến khích các nhà đầu tư mạnh dạn trong việcđầu tư, mở rộng sản xuất – kinh doanh Nhu cầu vốn cho đầu tư sẽ tăng lên, đầu tư sẽđạt hiệu quả cao, như vậy trong môi trường đó Ngân hàng có cơ hội để mở rộng TDcủa mình và việc thu hồi vốn cũng được đảm bảo hơn

Tóm lại, chất lượng TD chịu tác động tổng hoà của cả hai nhóm nhân tố chủquan và khách quan Việc phân tích rõ sự tác động của các nhân tố sẽ giúp cho NHđưa ra được các biện pháp để nâng cao chất lượng hoạt động, và khả năng cạnh tranhcủa NH trên thị trường

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG& DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN- CHI NHÁNH LÁNG HẠ

2 Khái quát về chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ

3 Lịch sử hình thành và phát triển

Năm 1996 hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam đã có những bước pháttriển mới, cùng với các NHTM quốc doanh khác, hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp đãgóp phần không nhỏ đáp ứng yêu cầu cung cấp vốn cho các thành phần kinh tế mọimiền đất nước mà đặc biệt trong lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn

Quyết định số 280/QĐ-NHNN ngày 15/11/1996 của Thống đốc NHNN ViệtNam được Thủ tướng Chính phủ uỷ quyền đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Namthành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam hoạt động theo môhình Tổng công ty 90 Với tên gọi mới, ngoài chức năng của một Ngân hàng thươngmại, NHNo&PTNT Việt Nam được xác định thêm nhiệm vụ: Đầu tư phát triển đối vớikhu vực nông thôn thông qua việc mở rộng đầu tư vốn trung dài hạn phục vụ sựnghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp, nông thôn

NHNo&PTNT Việt Nam đã thể hiện định hướng chiến lược có ý nghĩa quantrọng trong những tháng cuối năm 1996 là: củng cố và giữ vững thị trường nông thôn,tiếp cận nhanh và từng bước chiếm lĩnh thị phần tại thị trường thành thị, phát triểnkinh doanh đa năng, hiện đại hoá công nghệ NH, góp phần thúc đẩy nền kinh tế đấtnước

Từ thực tiễn trên, cùng với việc ra đời của một số Chi nhánh NHNo&PTNT tạicác thành phố lớn, khu đô thị và trung tâm kinh tế trên mọi miền đất nước trong giaiđoạn 1996 – 1997 Ngày 01/08/1996 tại quyết định số 334/QĐ - NHNo-02 của Tổnggiám đốc NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ được thành lập

và chính thức đi vào hoạt động từ 17/03/1997 có trụ sở đặt tại 44 Láng Hạ (nay là 24Láng Hạ - Quận Đống Đa – Hà Nội)

Với thế mạnh về lợi thế thương mại, hiện nay Chi nhánh thực hiện đầy đủ các nghiệp vụcủa một NH hiện đại, chuyên cung cấp các sản phẩm dịch vụ NH kịp thời, nhanhchóng, với mức lãi suất và phí cạnh tranh, đa tiện ích đã từng bước nâng cao và giữ uytín cũng như thương hiệu của Chi nhánh trên thị trường nội địa và quốc tế

2.1.2 Hệ thống sơ đồ tổ chức, chức năng và nhiệm vụ của chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ

2.1.2.1Mô hình tổ chức

Để thực hiện tốt nhiệm vụ mà NHNo&PTNT Việt Nam giao phó, Chi nhánh đãđặc biệt quan tâm đến công tác tổ chức đào tạo Sau các lần chia, tách, bổ sung đếnnay cơ cấu tổ chức đã được biên chế một cách phù hợp, với mạng lưới các điểm giaodịch trải khắp trên địa bàn Thành phố Hà Nội, tính đến nay Chi nhánh NHNo&PTNTLáng Hạ có 8 phòng chuyên môn, nghiệp vụ và 6 phòng giao dịch trực thuộc được thểhiện qua sơ đồ sau:

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ

2.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ cơ bản:

Ngân hàng NHNo&PTNT Láng Hạ có những chức năng chính sau:

 Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toáncủa tất cả các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước bằng VNĐ và ngoại tệ

 Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu NH và các hìnhthức huy động vốn khác

quỹ

PhòngĐiện toán

Phòng Tín dụng

Phòng Kinh doanh ngọai hối

Phòng

Kế hoạch Tổng hợp

Phòng Dịch

vụ, Thẻ

và Marketing

 Tiếp nhận vốn tài trợ, tín thác, ủy thác đầu tư từ chính phủ, NHNN và các tổchức quốc tế, quốc gia và cá nhân trong nước, ngoài nước đầu tư vào các chương trìnhphát triển kinh tế- văn hóa- xã hội.

 Vay vốn NHNN, các tổ chức tài chính, TD trong và ngoài nước, các tổ chức, cánhân và nước ngoài khác

 Cho vay ngắn hạn, TDH bằng VNĐ và ngoại tệ đối với các tổ chức kinh tế, các

cá nhân hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế

 Chiết khấu các loại giấy tờ có giá

 Cho vay tài trợ theo chương trình dự án và kế hoạch của chính phủ

 Cho vay tài trợ các chương trình, dự án vì mục tiêu nhân đạo, văn hóa- xãhội( tùy theo đặc điểm của nguồn vốn)

 Thực hiện nghiệp vụ cho thuê tài chính

 Thực hiện nghiệp vụ thanh toán LC cho khách hàng, bảo lãnh hoặc tái bảo lãnh

TD, bảo lãnh đấu thầu cho các doanh nghiệp, các tổ chức TD trong nước và nướcngoài hoạt động tài Việt Nam

2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Láng Hạ

2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn

Hoạt động huy động vốn là tiền đề cho các hoạt động khác của NHTM Quy mônguồn vốn huy động là yếu tố đánh giá quy mô của NHTM Vì vậy, một trong nhữngmục tiêu quan trọng hàng đầu trong hoạt động của Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ

là đẩy mạnh công tác huy động vốn Với những thế mạnh của mình như uy tín, mạnglưới rộng, thái độ phục vụ tận tình, nhanh nhẹn, chính xác, hình thức huy động vốnkhá phong phú, đa dạng , vì vậy Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ ngày càng thuhút được nhiều khách hàng đến giao dịch Kết quả là nguồn vốn huy động của Chinhánh luôn tăng trưởng ổn định, không những đáp ứng đủ nhu cầu đầu tư tín TD tạiChi nhánh mà còn bổ sung nguồn vốn về NHNo&PTNT Việt Nam để điều hoà vốntrong toàn hệ thống

Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn

Đơn vị tính: Tỷ đồng

Năm Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2009 -> 2011)

Dựa vào bảng số liệu về tình hình huy động vốn của chi nhánh Láng Hạ, nhìnthấy rõ nhất là sự tăng trưởng về nguồn vốn huy động được qua 3 năm từ( 2009-2011) Tổng nguồn vốn huy động năm 2009 là 7.656 tỷ đồng( trong đó huy động

hộ TW là 584 tỷ đồng), tăng 638 tỷ đồng và bằng 110% so với năm 2008 Tổngnguồn vốn năm 2010 đạt 9.888 tỷ đồng, tăng 2.232 tỷ đồng và bằng 129% so vớinăm 2009 Sang 2011, tổng nguồn nguồn là 10.002 tỷ đồng( huy hộ TW là 584 tỷđồng), tăng 114 tỷ đồng và bằng 101% so với năm 2010

Tính theo thành phần kinh tế, có thể thấy rằng tiền gửi của các tổ chức kinh tế có

xu hướng tăng trưởng khá tốt tính theo số tương đối, còn tiền gửi dân cư và tiền gửicác TCTD lại tăng về số tuyệt đối, nhưng giảm dần qua các năm tính theo số tươngđối Cụ thể:

Tỷ trọng tiền gửi các TCKTtrong 3 năm là: ( năm 2009 là 57,7%, năm 2010 là66,2% và đạt mức 68,4% trong năm 2011)

Tỷ trọng tiền gửi dân cư trong 3 năm lần lượt là :( năm 2009 là 34,8%, năm

2010 là 32.2% và xuống ở mức 30,5% trong năm 2011)

Tỷ trọng tiền gửi vào các TCTD như sau :( năm 2009 là 7,5%, năm 2010 là1.6% và giảm ở mức 1,1 % trong năm 2011)

Đánh giá là hiệu quả huy động vốn tính theo thành phần kinh tế chưa được đồng đều,còn tập trung nhiều vào nguồn vốn nhàn rỗi từ các TCKT, mà chưa khai thác đượchiệu quả nguồn vốn từ các thành phần kinh tế khác.

Xét theo nguồn vốn nội, ngoại tệ tiền gửi nội tệ có xu hướng tăng, trong khi tiềngửi ngoại tệ có xu hướng giảm do thời gian qua tỷ giá ngoại tệ có xu hướng tăng, đặcbiệt là tỷ giá ngoại tệ trên thị trường tự do tăng khá cao đã tác động tới tâm lý ngườigửi tiền Thêm vào đó, lợi nhuận từ gửi tiết kiệm ngoại tệ thường thấp hơn lợi nhuận

từ kinh doanh chênh lệch tỷ giá nên một lượng khách có tâm lý giữ ngoại tệ để kinhdoanh kiếm lời thay vì gửi tiết kiệm

Đối với nguồn huy động theo kỳ hạn, trong khi nguồn tiền gửi không kỳ hạnkhá ổn định và không có biến động lớn thì việc huy động các khoản tiền vốn có thờihạn dưới 12 tháng lại tăng mạnh hơn, huy động các nguồn vốn có thời hạn trên 12tháng biến động ít hơn Cụ thể:

Năm 2011 tiền gửi kì hạn dưới 12 tháng tăng gấp 3 lần so với năm 2009, vàbằng 1,5 lần so với năm 2010 Đối với việc huy động nguồn vốn có thời hạn trên 12tháng đã tăng trưởng khá cao song chưa đạt mức kỳ vọng Điều này cho thấy huy độngvốn TDH ngày càng khó khăn, thị trường còn mang lại nhiều hoài nghi cho nhà đầu tưTDH

Số tiền

Tỷ trọng

%

Số tiền

Tỷ trọng

%

Số tiền

Tỷ trọng

% I/Theo Thành phần KT 5,043 100 4.201 100 4.277 100

2/Kinh tếNQD 988 19,6 1.517 36,1 950 22,2

3/Cho vay cá nhân, hộ GĐ 213 4,2 270 6,4 785 18,4

II/Theo thời hạn cho vay 5.043 100 4.201 100 4.277 100

(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009 -> 2011)

Qua bảng 2.3 ta thấy trong 3 năm qua, tổng dư nợ tại Chi nhánh có sự biếnđộng đáng kể Năm 2009 tổng dư nợ đạt 5.043 tỷ đồng (trong đó dư nợ ngoài kế hoạch

là 3.000 tỷ, đây là khoản cho vay để đặt cọc thực hiện dự án 3G của Tổng công tyViễn thông Quân đội – Viettel), dư nợ trong kế hoạch là 2.043 tỷ đồng, giảm 111 tỷđồng so với năm 2008, dư nợ trong kế hoạch đạt 99% kế hoạch năm 2009, (kế hoạchgiao là 2.057 tỷ đồng)

Năm 2010, tổng dư nợ đến 31/12/2010 đạt 4.201 tỷ đồng( dư nợ nội tệ ngoài kếhoạch là 1.500 tỷ đồng), tăng 658 tỷ đồng và bằng 132% so với 31/12/2009

Năm 2011, tổng dư nợ đến 31/12/2011 là 4.277 tỷ đồng( dư nợ nội tệ ngoài kếhoạch là 1.500 tỷ đồng), tăng 76 tỷ đồng và bằng 103% so với 31/12/2010,đạt 96% kếhoạch TW giao

Đối với cho vay theo thành phần kinh tế: Năm 2009 dư nợ cho vay thành phầnkinh tế QD tăng cao là do trong năm Chi nhánh đã giải ngân 3.000 tỷ đồng dư nợ ngoài kếhoạch cho Tổng Công ty Viễn thông Quân đội Viettel, dư nợ đối với cho vay tiêu dùngtăng, đây là hướng chuyển biến tích cực của Chi nhánh, phù hợp với xu hướng phát triểncủa thị trường hiện tại và trong tương lai Năm 2010, sau khi đã thực hiện giải ngân vàonăm trước nên số tiền cho vay chỉ còn là 2.414 tỷ đồng ít hơn so với năm 2011 là 128 tỷđồng Điều đáng chú ý là cho vay đối với cá nhân và hộ gia đình mặc dù có sự tăngtrưởng rõ rệt qua các năm gần đây, nhưng vẫn còn chiếm một con số khá nhỏ trong hoạtđộng cho vay của Chi nhánh Năm 2011 con số này là 18,4% trong khi con số này ở năm

2009 và 2010 lần lượt ở mức 4,2% và 6,4% Cho vay kinh tế NQD thì có sự biến độngnhưng không đáng kể

Đối với cho vay theo thời hạn vay gồm: dư nợ cho vay ngắn hạn và dư nợ cho vay

TDH Trong một vài năm trở lại đây, dư nợ cho vay TDH chiếm tỷ lệ tương đối lớn so với

dư nợ cho vay ngắn hạn, tăng về số tuyệt đối

Năm 2009, dư nợ TDH là 3.945 tỷ đồng, tăng 3.149 tỷ đồng so với 31/12/2008,

chiếm 78% tổng dư nợ( dư nợ ngoài kế hoạch là 3.000 tỷ đồng)

Năm 2010, dư nợ cho vay TDH là 2.806 tỷ đồng, tăng 361 tỷ đồng so với

31/12/2009, chiếm 48% tổng dư nợ

Sang năm 2011, dư nợ cho vay TDH là 3.195 tỷ đồng, tăng 389 tỷ đồng so với

31/12/2010, chiếm 75% tổng dư nợ

Mặc dù tỷ trọng dư nợ TDH có xu hướng tăng, nhưng hoạt động này chưa tương

xứng với nguồn vốn TDH huy động được, hơn nữa hoạt động TDTDH trong tình hình thị

trường tiền tệ không ổn định, lãi suất luôn biến động thất thường mà chủ yếu là theo chiều

tăng thì NHNo& PTNT nói chung và Chi nhánh Láng Hạ nói riêng có những khó khăn

nhất định và cần phải có cơ chế sát sao hơn nữa trong việc quản lý cho vay mới đảm bảo

hiệu quả cho khoản vay này

2.1.3.3 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế

Bên cạnh mở rộng hoạt động kinh doanh trong nước, mở rộng TD, mở rộng

phát hành thẻ và trả lương qua tài khoản cho cán bộ, nhân viên các cơ quan, tổ chức

kinh tế, Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ tiếp tục tăng cường quan hệ hợp tác, khai

thác vốn của các tổ chức tài chính quốc tế và mở rộng kinh doanh hối đoái Với chức

năng của phòng kinh doanh ngoại hối, trong những năm qua đã thực hiện tốt việc điều tiết

ngoại tệ tại Chi nhánh, đáp ứng nhu cầu ngoại tệ của khách hàng

Bảng 2.4: Hoạt động kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế

Đơn vị tính: triệu USD

Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011

(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2009 -> năm 2011)

Hoạt động kinh doanh ngoại tệ của chi nhánh có sự gia tăng nhờ việc áp dụng công nghệ hiện

đại vào trong công tác kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế và các mối quan hệ truyền thống với

các Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu( tổng công ty xăng dầu quân đội, ngânhàng Liên Việt ) tuy nhiên, doanh số mua bán ngoại tệ có xu hướng giảm là do Chi nhánh thực hiệnchính sách thắt chặt tiền tệ, hạn chế tăng trưởng dư nợ tín dụng của NHNN khiến cho hoạt động thanhtoasnn quốc tế cũng bị thu hẹp theo

Số liệu bảng 2.5 cũng cho thấy hoạt động kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế năm

2011 giảm mạnh về doanh số mua bán ngoại tệ, nguyên nhân chủ yếu là do các dự án của các tổ chứcphi chính phủ đó giải ngõn hết Doanh số mở L/C tăng chậm, chi nhánh vẫn thực hiện chính sách hạnchế tăng trưởng tín dụng thông qua việc thắt chặt các điều kiện vay vốn và hạn chế một số đối tượngcho vay

Sau hơn 14 năm hoạt động, công tác thanh toán quốc tế của Chi nhánh đã kịp thời bắt kịp nhucầu của khách hàng lớn, kế hoạch hóa chặt chẽ nguồn ngoại tệ, bảo đảm khả năng thanh toán vớikhách hàng Đồng thời, nâng cao trình độ cán bộ lên một bước trong xử lý nghiệp vụ thanh toánquốc tế tiến hành mở rộng đồng tiền kinh doanh với 10 loại ngoại tệ, đạt hiệu quả kinh doanh caohơn, chủ động được nguồn ngoại tệ cung ứng

2.1.3.4 Hoạt động tài chính, kế toán và ngân quỹ

Mặc dù số lượng thanh toán viên còn hạn chế nhưng Chi nhánh đã thực hiện tốtcông tác thanh toán với khách hàng, đặc biệt là việc làm dịch vụ đầu mối thanh toáncho một số cơ quan, đơn vị như : Bảo hiểm y tế, Bảo hiểm xã hội, Dịch vụ tiết kiệmbưu điện Nhờ đó mà số lượng khách hàng mở tài khoản tại chi nhánh ngày càngnhiều Đến năm 2010, số tài khoản là gần 100.000 tài khoản với gần 10.000 kháchhàng là doanh nghiệp và còn lại là tài khoản cá nhân Trong quá trình hoạt động, chinhánh luôn tiến hành thực hiện thu đúng chi đủ, kịp thời chính xác

Với tinh thần trách nhiệm và chất lượng phục vụ khách hàng ngày càng có uytín, thể hiện ở lượng thu chi tiền mặt, ngoại tệ trong những năm qua tăng trưởng vàphát triển cả về chất và lượng Tuy thu chi tiền mặt lớn nhưng không xảy ra sai sót, bộphận kiểm ngân đã làm tốt công tác trả lại tiền thừa cho khách hàng

Như vậy, trong những năm qua, cụng tỏc kế toỏn – thanh toỏn – ngõn quỹ đóđược thực hiện một cỏch cú hiệu quả, nhanh chúng, an toàn, kịp thời, đảm bảo uy tớncủa NHNo&PTNT Việt Nam khi nhận nhiệm vụ là đầu mối cho cỏc ngành, đồng thờigiành được sự tớn nhiệm của cỏc chi nhỏnh NH nước ngoài ở Việt Nam.

2.1.3.5 Công tác kiểm tra, kiểm toán: hàng năm, tại Chi nhánh đều có các cuộc điều

tra thờng xuyên nhằm tìm và khắc phục những điểm còn yếu kém trong hoạt động củaChi nhánh, chi nhánh cũng thờng xuyên tự kiểm tra và giám sát hoạt động của bản thânmình

Công tác tổ chức và đào tạo cán bộ cũng đợc Chi nhánh quan tâm,tính đến31/12/2011, tổng số cán bộ viên chức tại Chi nhánh là 215 cán bộ Trong đó, số cán bộviên chức có trình độ trên đại học là 14 ngời (chiếm 6,5%), có trình độ đại học là 180ngời (chiếm 83,7%), trình độ trung và sơ cấp 21 ngời (chiếm 9,8%)

Công tác về tiếp thị và tin học cũng đợc xúc tiến và thực hiện tốt nhằm nângcao khả năng cạnh tranh và vị thế của NH

2.2 Phương phỏp phõn tớch thu thập dữ liệu

2.2.1 Cỏc phương phỏp thu thập dữ liệu:

Đối với dữ liệu sơ cấp:

Để thu thập thụng tin về hiệu quả hoạt động TD tại NHNo&PTNT Lỏng Hạ em đó sửdụng cỏc phương phỏp như: phương phỏp bảng cõu hỏi trắc nghiệm, phỏng vấn,phương phỏp quan sỏt thực tế, phương phỏp nghiờn cứu tài liệu

 Phương phỏp bảng cõu hỏi trắc nghiệm.

1 Đối tượng điều tra: cỏc nhõn viờn trong phũng TD: trưởng phũng TD, cỏc nhõnviờn và khỏch hàng vay vốn tại Chi nhỏnh

2 Mục đớch điều tra: sử dụng phương phỏp này để tỡm hiểu tổng quan về tỡnh hỡnhhoạt động, cơ cấu tổ chức, phương phỏp thẩm định, quy trỡnh thẩm định chọn lọc dự

ỏn và cỏc chỉ tiờu tài chớnh trong cụng tỏc TD tại NHNo&PTNT Lỏng Hạ

3 Nội dung: đưa ra cỏc cõu hỏi liờn quan đến nhưng nội dung về hoạt độngTD( phiếu điều tra trắc nghiệm)

4 Kết quả: bảng hỏi trắc được phỏt ra 100 phiếu, phỏt cho khỏch hàng vay vốn vànhõn viờn phũng TD tại chi nhỏnh Kết quả thu được là 50 với cỏc ý kiến khỏc nhaunhằm thu thập được cỏc số liệu cần thiết về tỡnh hỡnh kinh doanh của Chi nhỏnh và cỏcvấn đề liờn quan tới bài luận

3 Nội dung: quan sát quy trình thực hiện công việc của cán bộ nhân viên có liênquan trực tiếp tới công tác TD.

Đối với dư liệu thứ cấp:

 Phương pháp nghiên cứu tài liệu, tổng hợp đánh giá.

1 Đối tượng: thu thập tài liệu về các văn bản pháp luật quy định trong công tác tíndụng, các số liệu liên quan đến tình hiệu quả hoạt động của Chi nhánh nói chung vàhoạt động TD nói riêng

2 Mục đích: tìm hiểu thực tế và cung cấp số liệu cho bài viết

3 Nội dung: trên cơ sở các tài liệu thu được,xử lý số liệu từ đó đưa ra những nhậnxét đánh giá và đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện

2.2.2 Phương pháp xử lý dữ liệu

 Phương pháp so sánh: phương pháp này sử dụng các chỉ tiêu, hiện tượng kinh

tế đã được lượng hóa có cùng một nội dung, một tính chất tương tự như nhau cho phép

ta tách được những nét chung, riêng của các hoạt động được so sánh, trên cơ sở đóđánh giá được các mặt làm được và chưa làm được của công ty

 Phương pháp phân tích: qua quá trình thu thập thông tin, dữ liệu sử dụng để

phân tích đánh giá, xem xét các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động tiêu thụ sản phẩm,

những điểm mạnh, điểm yếu mà công ty đang gặp phải từ đó tìm ra biện pháp cáchướng giải quyết hiệu quả nhất.

 Phương pháp tổng hợp: các thông tin được xử lý như thông tin về nhà cung

ứng, khách hàng, đối thủ cạnh tranh, các nhân tố khách quan để giúp ta có cách nhìntổng quát nhất về vấn đề nghiên cứu dưới nhiều góc độ khác nhau

2.3 Phân tích và đánh giá hiệu quả hoạt động TDTDH tại NHNo&PTNT Láng Hạ.

2.3.1 Tình hình hoạt động TDTDH tại NHNo&PTNT Láng Hạ

Phòng TD đã đang và sẽ góp phần rất lớn trong sự nghiệp phát triển của Chinhánh NHNo&PTNT Láng Hạ Với nghiệp vụ chủ yếu cho vay và bảo lãnh, hoạt độngcủa Phòng TD tạo nên thu nhập cho Chi nhánh Láng Hạ từ 70-80% tổng thu nhập

Xét riêng về thời hạn cho vay, TDTDH luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư,mấy năm gần đây tỷ trọng này đều đạt và vượt con số 50% trên tổng nguồn vốn Đây

là con số cho thấy nhu cầu vốn TDH luôn là vấn đề còn khó khăn và cần thiết đối vớidoanh nghiệp và người cần vốn Tuy nhiên đi đôi với nhu cầu vốn TDH lớn là nhữngnguy cơ tiềm ẩn rủi ro đối với dư nợ tín dụng này cũng cao hơn hẳn hình thức TDngắn hạn

Về chất lượng TDTDH nói chung là vẫn chưa cao Cụ thể:

Hạn mức dư nợ các tổng công ty có dư nợ lớn Đây là những khoản dư nợTDTDH lên đến 100 tỷ đồng dẫn đến phòng TD còn phụ thuộc và không chủ độngđược đối với một số khách hàng này

Cơ cấu nguồn vốn và dư nợ chưa tương xứng, ảnh hưởng đến năng lực tài chínhNhiều khoản cho vay trong lĩnh vực xây dựng, bất động sản, phải gia hạn hoặcchuyến sang nợ quá hạn, do nhiều nguyên nhân mà nguyên nhân chủ yếu là do cácdoanh nghiệp này không được thanh toán vốn kịp thời

Thực hiện đầu tư chưa chọn lọc, thẩm định kỹ Chưa có biện pháp kiên quyếtkhông đầu tư và dừng đầu tư những dự án không hiệu quả, không đảm bảo nguyên tắc,điều kiện TD

Tác động từ những tín hiệu xấu của thị trường giai đoạn gần đây đã ảnh hưởngrất lớn tới hiệu quả của hoạt động TDTDH của Chi nhánh