Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu cho các DN tại NHNO&PTNT Việt Nam chi nhánh Láng Hạ

LỜI MỞ ĐẦU Cho đến nay, ngành ngân hàng nước ta trải qua gần 60 năm (1951-2010) xây dựng phát triển, với nhiều chặng đường gay go phức tạp ổn định phát triển tốt, có đóng góp quan trọng cho phồn thịnh tăng trưởng kinh tế đất nước Trong bối cảnh đất nước hội nhập vào kinh tế giới, mở nhiều hội thách thức ngành ngân hàng Việt Nam Xuất Nhập (XNK) hoạt động đóng vai trị quan trọng trình hội nhập kinh tế phát triển đất nước Kinh nghiệm lịch sử phát triển kinh tế giới khẳng định quốc gia muốn phát triển cách nhanh chóng bền vững việc phải khai thác tối đa tiềm lực nước, phải biết tận dụng “tinh hoa” khoa học kĩ thuật, kinh tế giới, phát huy lợi kinh tế nước thông qua XNK Do khả tài có hạn mà doanh nghiệp (DN) hoạt động XNK lúc có đủ tiền để tiền để tốn hàng XNK, mặt khác để có lượng vốn cần thiết đầu tư cho hoạt động kinh doanh XNK cần thiết phải có tham gia tích cực ngân hàng (NH) hoạt động lĩnh vực tài trợ cho hoạt động thương mại Với xu đó, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam có nhiều bước chuyển mình, thay đổi cấu sách hoạt động, phát triển gói sản phẩm hỗ trợ hoạt động sản xuất kinh doanh DN xuất, nhập Trong trình thực tập, nghiên cứu NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Láng Hạ, nhận thức vai trò quan trọng hoạt động XNK thực trạng hoạt động XNK em mạnh dạn chọn đề tài “Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng tài trợ Xuất Nhập cho doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Láng Hạ” để nghiên cứu, với hi vọng giải pháp đưa chuyên đề thực tập ứng dụng phần vào thực tiễn hoạt động tín dụng XNK Chi nhánh Kết cấu đề tài gồm chương sau: Chương 1: Những vấn đề chung hoạt động tín dụng tài trợ Xuất Nhập Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ Xuất Nhập Ngân hàng No&PTNT Việt Nam chi nhánh Láng Hạ Chương 3: Những giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng tài trợ Xuất Nhập Ngân hàng No&PTNT Việt Nam chi nhánh Láng Hạ Trong q trình hồn thành chuyên đề, hạn chế thời gian kiến thức nên viết em tránh thiếu sót Em mong nhận hướng dẫn bảo thầy cô giáo để hồn thiện tốt chun đề Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo khoa Ngân hàng - Tài chính, thầy giáo thuộc mơn Thanh tốn quốc tế anh chị cán Ngân hàng No&PTNT Việt Nam chi nhánh Láng Hạ tận tình giúp đỡ em hoàn thành tốt chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn! CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Khái niệm vai trò hoạt động XNK kinh tế XNK hoạt động đóng vai trị vơ quan trọng trình hội nhập kinh tế quốc tế phát triển đất nước Trong điều kiện hội nhập quốc tế thương mại hóa tồn cầu diễn với tốc độ lớn buộc quốc gia khu vực giới vận động mối tương quan chặt chẽ với Không quốc gia muốn phát triển mà lại cho phép đứng ngồi “cuộc chơi” chung Đứng ngồi đồng nghĩa với việc tự tách ngồi lề phát triển, đánh hội phải tự đối phó với khó khăn to lớn Vì nói XNK phương tiện thúc đẩy kinh tế phát triển Vậy Xuất gì? Nhập gì? Và vai trò XNK kinh tế nào? Xuất (XK) bán hàng hay đưa hàng nước ngồi Hàng hóa xuất đa dạng: hàng công nghệ, hàng nông nghiệp, tiêu dùng… kiến thức khoa học kĩ thuật, dịch vụ( tư vấn, kĩ thuật, sửa chữa, dịch vụ vận chuyển…) Nhập (NK) mua hàng từ nước ngoài, đưa vào nước XK làm tăng thu nhập ngoại tệ cho đất nước cho nhu cầu NK Để Cơng nghiệp hóa đất nước thời gian ngắn, địi hỏi phải có số vốn lớn để nhập máy móc, thiết bị kĩ thuật, cơng nghệ tiên tiến Nguồn vốn NK hình thành từ nhiều nguồn khác nguồn vốn quan trọng từ XK Mặt khác, XK tạo điều kiện cho DN nước tiếp cận với thị trường mới, tận dụng lợi kinh tế theo qui mô, lợi tài ngun thiên nhiên quốc gia, chun mơn hóa, tạo điều kiện cho ngành khác có hội phát triển thuận lợi, mở rộng thị trường tiêu thụ, mở rộng khả cung cấp yếu tố đầu vào cho sản xuất, tạo tiền đề kinh tế- kĩ thuật nhằm cải tạo, nâng cao lực sản xuất nước, giải công ăn việc làm cải thiện đời sống nhân dân Thơng qua XK hàng hóa tham gia vào cạnh tranh thị trường giới giá cả, chất lượng, địi hỏi DN phải ln cải tiến hồn thiện công việc quản trị sản xuất kinh doanh, thúc đẩy sản xuất mở rộng thị trường Cùng với phát triển XK, nhu cầu NK tác động cách trực tiếp định đến sản xuất, đời sống nước NK để bổ sung hàng hóa nước không sản xuất không đủ đáp ứng nhu cầu NK để thay thế, tức thay sản xuất nước hàng hóa khơng có lợi NK nhập NK tạo điều kiện đẩy nhanh trình chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa đất nước, kịp thời bổ sung mặt chưa cân đối kinh tế đảm bảo phát triển kinh tế cân đối ổn định, góp phần cải thiện nâng cao mức sống nhân dân NK có tác động tích cực đến thúc đẩy XK, nghĩa NK hàng hóa đầu vào cho sản xuất hàng XK, tạo điều kiện cho quốc gia chủ động hội nhập kinh tế quốc tế Như vậy, XNK cầu nối quan trọng kinh tế nước với kinh tế giới, biến kinh tế giới thành đầu mối cung cấp “yếu tố đầu vào” tiêu thụ “yếu tố đầu ra” cho kinh tế quốc dân hệ thống kinh tế quốc tế Rủi ro hoạt động XNK nhu cầu tài trợ XNK 2.1 Rủi ro hoạt động XNK Rủi ro kinh tế nói chung mát tổn thất hoạt động sản xuất kinh doanh mà người thực cơng việc khơng trực tiếp gây ra, khơng nhận thức trước có việc xảy Rủi ro giao dịch quốc tế rủi ro xảy giao dịch nội địa, nhiên phức tạp q trình xử lí Những rủi ro xảy nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan khác nhau, khác pháp luật kinh tế - xã hội, DN khơng giữ chữ tín… Các rủi ro thường gặp hoạt động XNK: + Rủi ro khâu toán + Rủi ro tiền tệ tỷ giá + Rủi ro quốc gia + Rủi ro pháp lý + Rủi ro đạo đức + Rủi ro vận chuyển 2.2 Nhu cầu tài trợ XNK Nhu cầu tài trợ XNK trở nên cần thiết thể mặt sau: - Nhu cầu tài trợ cho XK: + Giai đoạn phân tích nhu cầu, tìm kiếm khách hàng: để thực phân tích nhu cầu thị trường, tiến hành đàm phán, làm mơ hình sản phẩm mẫu để trưng bày, giới thiệu với khách hàng + Giai đoạn kí kết hợp đồng: nhà XK chưa có uy tín lớn thị trường nước ngồi đối tác yêu cầu đảm bảo giao hàng đảm bảo hồn thành cơng trình + Giai đoạn chuẩn bị sản xuất: giai đoạn đòi hỏi chi phí lớn, đầu tư vào xây dựng cơng trình chuẩn bị cho sản xuất nhà máy, xí nghiệp, mua sắm máy móc thiết bị… + Giai đoạn sản xuất: chi phí chủ yếu tập trung vào mua sắm nguyên vật liệu chi phí liên quan khác + Giai đoạn cung ứng: chi phí vận tải, chi phí bảo hiểm… + Giai đoạn lắp ráp, chạy thử, bàn giao cơng trình + Giai đoạn toán: để việc cung cấp hàng hoá XK thuận lợi tăng sức cạnh tranh DN, nhà XK thường phải dành cho nhà NK ưu đãi tốn, để đảm bảo cho q trình tái sản xuất tiếp theo, nhà XK thường yêu cầu NH tiếp tục tài trợ cho Ngồi ra, nhà XK thường vấp phải vấn đề uy tín kinh doanh đặt mối quan hệ thương mại với đối tác nước ngoài, lúc nhà XK cần đến loại bảo lãnh NH thích hợp nhằm khẳng định uy tín kinh doanh thương vụ XNK - Nhu cầu tài trợ cho NK: Nhu cầu tài trợ nhà NK xoay quanh vấn đề toán tiền hàng nghĩa vụ bắt buộc thoả thận mua bán Đây sở để NH cung ứng nhiều dịch vụ tài trợ khác cho nhà NK + Giai đoạn trước kí kết hợp đồng: chi phí thuê chuyên gia thẩm định, phân tích nhu cầu tìm kiếm đối tác phù hợp + Giai đoạn sau kí kết hợp đồng: Nhà NK cần tài trợ để đặt trước tiền tạm ứng cho nhà XK + Giai đoạn sản xuất hồn thành cơng trình: chi phí phát sinh để thực toán chừng cho nhà XK + Giai đoạn cung ứng vận chuyển hàng hố: chi phí vận chuyển, bảo hiểm… + Giai đoạn nhận hàng hoá: tiến hành cung ứng xuất trình chứng từ thường nhà NK nhận hàng hoá hợp đồng ghi rõ tài trợ Tín dụng tài trợ Xuất Nhập (TDTT XNK) 3.1 Giới thiệu hoạt động TDTT XNK Một đặc điểm quan trọng môi trường cạnh tranh liệt nhà cung ứng hàng hố dịch vụ thị trường quốc tế Ngồi khó khăn thơng thường kinh doanh thương mại nội địa, DN tham gia ngoại thương phải đương đầu với nguy khác Đối với giới DN, thị trường quốc tế rộng lớn với vô số hội kinh doanh hấp dẫn khuynh hướng tất yếu thúc đẩy DN ln mong muốn tìm kiếm hội mở rộng kinh doanh thị trường khắp giới Tuy nhiên khả tài có hạn mà DN lúc đủ tiền để phục vụ cho mục đích hoạt động Vì vậy, hoạt động tài trợ XNK đời tất yếu khách quan, đáp ứng nhu cầu đa dạng DN phát triển kinh doanh, chống đỡ rủi ro, nâng cao hiệu tăng cường khả cạnh tranh lĩnh vực thương mại quốc tế Mặt khác, hoạt động tài trợ XNK mang lại nguồn thu nhập lãi phí dịch vụ hấp dẫn cho NH Thực tế cho thấy hầu hết tổ chức tài khắp nước đặc biệt trọng cung ứng hệ thống dịch vụ tài trợ XNK Mối quan hệ gắn bó chặt chẽ lợi ích NH DN XNK động lực mạnh mẽ thúc đẩy hoạt động tài trợ XNK ngày phát triển Có thể định nghĩa tài trợ XNK việc ngân hàng hỗ trợ mặt tài cung cấp phương tiện nhằm giúp đỡ doanh nghiệp hồn thành nghĩa vụ tham gia vào hoạt động XNK Tài trợ XNK thể mối quan hệ bên ngân hàng – bên đưa trợ giúp tài bên doanh nghiệp XNK – bên cần trợ giúp 3.2 Các hình thức TDTT XNK 3.2.1 Tài trợ XK - Tài trợ khuôn khổ nhờ thu kèm chứng từ Nhờ thu kèm chứng từ hình thức tốn nhờ thu, bên XK uỷ nhiệm cho NH phục vụ thu hộ tiền người NK, không vào hối phiếu mà cịn vào chứng từ hàng hố gửi kèm theo, với yêu cầu NH trao đổi chứng từ hàng hoá cho người NK sau họ tốn tiền kí chấp nhận trả tiền hối phiếu có kỳ hạn Căn vào điều kiện để NH xuất trình trao chứng từ hàng hoá cho người NK nhờ thu kèm chứng từ thực theo dạng: + Nhờ thu kèm chứng từ với điều kiện D/P + Nhờ thu kèm chứng từ với điều kiện D/A - Nghiệp vụ chiết khấu hối phiếu Khi thoả thuận bên tham gia XNK chấp nhận có hổi phiếu kỳ hạn không huỷ ngang, với hối phiếu chưa tới hạn tốn nhà NK mang hối phiếu tới NH phục vụ để xin chiết khấu.NH mua lại quyền thụ hưởng giá trị hối phiếu đến hạn toán từ người thụ hưởng hợp pháp thể bề mặt hối phiếu - Tài trợ khn khổ chứng từ Đây hình thức tài trợ NH cho nhà XK dựa sở chiết khấu chứng từ trước đến hạn toán Phương thức tài trợ chia làm loại: + Chiết khấu truy đòi + Chiết khấu miễn truy đòi - Tạm ứng cho nhà XK: Đây hình thức tài trợ ngắn hạn NH dành cho nhà XK, cho phép nhà XK mau chóng nhận tiền đưa vào sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu tài thu lợi nhuận từ XK Mức tạm ứng tuỳ thuộc vào mức độ an toàn giao dịch, khả toán thoả thuận với khách hàng - Factoring – Bao toán toán XK “Bao toán dạng tài trợ việc mua bán khoản nợ ngắn hạn giao dịch thương mại tổ chức thương mại bên cung ứng, theo tổ chức thương mại thực tối thiểu số chức sau: Tài trợ bên cung ứng gồm cho vay ứng trước tiền, quản lí sổ sách liên quan đến khoản phải thu, thu nợ khoản phải thu, đảm bảo rủi ro không toán bên mua hàng” Bao toán mang lại nhiều lợi ích cho nhà XK: + Nhà XK thể thu tiền bán hàng thay phải đợi tới kì hạn tốn theo hợp đồng + Tăng lợi cạnh tranh chào hàng với điều khoản tốn trả chậm mà khơng ảnh hưởng đến nguồn vốn kinh doanh + Chủ động việc lập kế hoạch tài chính, tiết kiệm thời gian, chi phí việc theo giõi thu hồi khoản trả chậm + Hiện nhà NK qui mơ, ưu chấp nhận hình thức trả sau từ chối yêu cầu mở L/C nhà XK Điều khiến DN dễ đơn hàng XK khơng có khả vốn Cịn chấp nhận hình thức trả sau, DN khó khăn việc quay vịng vốn Trong đó, NH khơng dễ cho DN kéo dài thời gian tốn toán theo phương thức trả sau Và dịch vụ Bao toán XK đời giúp DN giải khó khăn + Bao tốn có nhiều hình thức khác như: Bao toán chiết khấu hoá đơn, Bao toán trung gian, Bao tốn đến hạn, Bao tốn truy địi, Bao tốn miễn truy địi - Forfaiting ( chiết khấu nợ dài hạn) Fortaiting dịch vụ tài trợ XK thông qua việc chiết khấu khoản phải thu XK hối phiếu, kì phiếu cơng cụ chuyển nhượng khác với điều kiện miễn truy đòi người bán, mức lãi suất cố định đến 100% trị giá hợp đồng Lợi ích bất lợi nhà XK : + Lợi ích: - Tránh rủi ro lãi suất rủi ro tỷ giá - Được tài trợ miễn truy đòi - Được trả tiền sau giao hàng, tạo khả khoản, giảm nhu cầu vay vốn, tận dụng hội đầu tư dùng tiền vào mục đích khác - Nhà XK khơng thời gian tiền bạc vào việc quản lí, giám sát, thu nợ - Nhà Forfaiter đảm nhận rủi ro như: rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro từ nhà bảo lãnh, rủi ro quốc gia nước NK + Bất lợi: - Phải sở hữu thu xếp để hối phiếu kỳ phiếu NH toán - Do nhà Forfaiter đảm nhận rủi ro, nên mức hoa hồng mức lãi suất chiết khấu cao nhiều so với hình thức tài trợ khác 3.2.2.Tài trợ NK Nghiệp vụ tài trợ NK nhằm hỗ trợ tài với thủ tục giấy tờ liên quan đến DN NK thực nghĩa vụ hợp đồng mua bán hàng hoá, giá trị tài trợ thường mức vừa lớn Các hình thức tài trợ NK: - Tín dụng dành cho người đặt hàng hiệp định khung tài trợ NK: Đây tín dụng dành cho người nước ngồi đặt mua hàng hố, dịch vụ nước, nhằm giúp họ toán cho hàng hoá, dịch vụ - Tín dụng thuê mua vượt qua biên giới Đây hình thức tài trợ cho DN thông qua cho thuê loại tài sản nhà máy, thiết bị… Có lợi ích sau: + Bên NK tham gia phát triển lực sản xuất điều kiện hạn chế vốn đầu tư vào máy móc thiết bị khơng bị đọng vốn tài sản cố định + Rút ngắn thời gian triển khai đầu tư, đáp ứng kịp thời hội kinh doanh + Cho phép bên NK đại hoá sản xuất theo kịp tốc độ phát triển công nghệ + Đem lại cho DN khoản tiết kiệm thuế thu nhập tiền thuê làm giảm thu nhập chịu thuế - Cho vay mở L/C: Phương thức tín dụng chứng từ văn thoả thuận, NH (NH mở tín dụng) theo yêu cầu khách hàng (người yêu cầu mở tín dụng) trả tiền cho người thứ 3, người theo lệnh người thứ ba (người hưởng lợi), trả, chấp nhận, mua hối phiếu người hưởng lợi phát hành; cho phép NH khác trả tiền, chấp nhận hay mua hối phiếu đó, xuất trình đầy đủ chứng từ quy định điều kiện đặt tín dụng thư - Tạm ứng cho nhà NK Cũng nhà XK, nhà NK cần đến khoản tạm ứng NH nhằm đáp ứng khoản toán ngắn hạn DN - Chấp nhận hối phiếu Việc chấp nhận hối phiếu thực chất NH đứng “tài trợ” cho người NK, nhờ họ tiến hành NK hàng hố cách thuận lợi - Tín dụng chấp nhận hối phiếu dành cho nhà NK Nhà NK kí hợp đồng tín dụng với NH phục vụ sở hối phiếu tự nhận nợ chi nhánh NH nước phát hành chuyển đến cho nhà NK, dùng hối phiếu chiết khấu nhận tiền ngân hàng trung ương - Tín dụng tài trợ thơng qua bảo lãnh Bảo lãnh cho bên NK hình thức tài trợ NK thơng qua uy tín Hình thức tạo mối liên kết trách nhiệm tài san sẻ rủi ro Các hình thức bảo lãnh NHcó thể tài trợ cho nhà NK: + Phát hành thư bảo lãnh + Mở thư tín dụng + Kí bảo lãnh hối phiếu nhận nợ nước ngồi + Kí bảo lãnh lệnh phiếu nhận nợ nước ngồi + Kí xác nhận bảo lãnh giấy nhận nợ khách hàng lập nhận nợ nước 3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động TDTT XNK 3.3.1 Các nhân tố khách quan - Sự phát triển quốc gia: Tùy theo tình trạng kinh tế nước mình, nhà nước có sách phù hợp để phát triển hoạt động XNK Và tất nhiên, điều ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động tài trợ XNK - Môi trường kinh tế, xã hội, pháp lí trị quốc gia: mơi trường kinh tế, trị ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho NH phát triển đồng thời để DN tránh rủi ro giao thương ngược lại 3.2 Đa dạng hố hình thức tín dụng tài trợ XNK 3.2.1 Sự cần thiết - Hiện nay, giới có nhiều hình thức tài trợ XNK, nhiên số lượng hình thức áp dụng Chi nhánh hạn chế - Thơng thường, tín dụng loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn phần lớn NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng NH - Tín dụng hoạt động quan trọng NH nói riêng trung gian tài nói chung, chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn hoạt động mang lại rủi ro cao Để mở rộng tín dụng có hiệu quả, Chi nhánh bên cạnh phải xây dựng thực sách đắn phải khơng ngừng đa dạng hố hình thức tín dụng cho phù hợp với nhu cầu thị hiếu khách hàng - Với nguyên tắc “không bỏ tất trứng vào giỏ” việc đa dạng hố hình thức TDTT XNK đồng nghĩa với việc giảm thiểu rủi ro rín dụng Mặt khác, cạnh tranh lĩnh vực dịch vụ tài ngày trở nên liệt NH đối thủ cạnh tranh mở rộng danh mục dịch vụ việc đa dạng hố cần thiết - Hiện nay, nhu cầu vốn DN lớn, đặc biệt DN có khẳ nguồn vốn cịn hạn hẹp, khơng phải DN đủ điều kiện để vay vốn NH Cơng việc đa dạng hố hình thức tài trợ XNK tạo thuận lợi cho DN lựa chọn hình thức tín dụng phù hợp với hồn cảnh DN đảm bảo cho q trình phục vụ kinh doanh, sản xuất 3.2.2 Điều kiện thực - Muốn thực giải pháp này, phải có quan hệ đại lý NH rộng lớn, vững NH nước không đối tác kinh doanh quan trọng NH mà tai mắt nguồn cung cấp thông tin tư vấn tăng tin cậy khách hàng nước thương vụ giao dịch tài trợ có liên quan - Đảm bảo mối quan hệ hỗ tương NH với quan tổ chức cung ứng dịch vụ hỗ trợ XK hình thức bảo hiểm bảo lãnh tín dụng XK, quỹ hỗ trợ khuyến khích XK, cục xúc tiến thương mại… Trên sở đó, Chi nhánh tận dụng lợi ích từ dịch vụ quan tổ chức cung cấp cho DN XK, đồng thời có biện pháp xác lập cấu trúc dịch vụ NH cung ứng phù hợp - Chi nhánh cần ứng dụng công nghiệp hoá đại hoá, đáp ừng nhu cầu cho khách hàng kinh tế cách nhanh chóng, xác an toàn, hiệu 3.2.3 Các biện pháp - Tăng cường nghiệp vụ bảo lãnh: Có thể khẳng định hầu hết giao dịch lớn phạm vi quốc tế, nội địa có hỗ trợ bảo lãnh NH Hiện nay, doanh số nghiệp vụ gia tăng cách đáng kinh ngạc hầu hết NH nhu cầu bảo lãnh DN XNK lớn Chi nhánh cần tiếp tục tăng cường hoạt động bảo lãnh để đáp ứng nhu cầu khách hàng - Phát triển hình thức tín dụng th mua DN sản xuất hàng XK - Phát triển nghiệp vụ chiết khấu chứng từ - Mạnh dạn mở rộng thêm phương thức cho vay chiết khấu miễn truy đòi, Factoring, Forfaiting - Thực kiểm tra, giám sát, mặt khác phải cử cán tham gia khoá đào tạo nghiệp vụ nhiều nơi khác 3.3 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án tài trợ XNK Cũng với phát triển vũ bão khoa học công nghệ, NH tiếp cận khách hàng với chi phí giao dịch thấp, cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ tài chính, nhiên mở rộng hoạt động ln tiềm ẩn rủi ro, cần phải có biện pháp để hạn chế kiểm sốt rủi ro Một biện pháp phân tích tín dụng Để hạn chế rủi ro hoạt động TDTT XNK, Chi nhánh cần tập trung nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng XNK áp dụng cơng nghệ NH đại, đội ngũ cán tín dụng có trình độ chun mơn cao Quy trình phân tích tín dụng phải đáp ứng yêu cầu sau : + Được xây dựng thống toàn ngân hàng, tránh tuỳ tiện, ý chí + Được xây dựng chi tiết nội dung phân tích, tránh chung chung + Tồn quy trình phải nhằm thực nguyên tắc tín dụng NH 3.4 Mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Hiện nay, tự hoá thương mại hội nhập kinh tế xu tất yếu Khi gia nhập tổ chức thương mại giới (WTO) Việt Nam phải cam kết thực tiêu chuẩn quốc tế minh bạch, tính đồng bộ, tính cơng tính hợp lý, DN nước phải tham gia cạnh tranh thực với DN nước ngồi thị trường nội địa Mà đa số DN Việt Nam DN vừa nhỏ (chiếm khoảng 90% tổng số DN nước), hạn chế vốn, cịn DN nước ngồi có vốn lớn, điều làm cho khả cạnh tranh DN vừa nhỏ nước yếu Do đó, vấn đề cấp thiết hỗ trợ tín dụng cho DN nhỏ vừa nước để họ có đủ lực cạnh tranh với DN nước Mà thực tế NH tập trung cho vay DN có tầm cỡ tổ chức chặt chẽ Điều vơ hình chung lại ngăn cản tăng trưởng khả sinh lời, lâu dài sách NH Một số biện pháp : + Cho DN vay vốn để đầu tư máy móc thiết bị, cải tiến công nghệ + Tổ chức buổi hội thảo kinh nghiệm quản trị, điều hành DN, tư vấn chuyên sâu lựa chọn sử dụng sản phẩm NH + Xây dựng sách ưu đãi lãi suất phí dịch vụ, thời gian giải hồ sơ, tỷ lệ cho vay tài sản đảm bảo… + Đối với DN vừa nhỏ, Chi nhánh nên có sản phẩm cho vay với thời hạn trả nợ linh hoạt hơn, không nên phạt trả nợ trước hạn mà áp dụng cho mức lãi suất theo kì hạn nhỏ tháng, vay nhiều tháng lãi suất giảm dần 3.5 Quản lý rủi ro TDTT XNK Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất dự kiến cho NH khách hàng vay không trả hạn, không trả không trả đủ gốc lãi Có mối quan hệ rủi ro sinh lời hoạt động tín dụng Trước tài trợ, mối quan hệ : rủi ro cao, sinh lời kì vọng lớn… Rủi ro cao lãi suất DN cao lãi suất cho vay ngắn hạn, cho vay DN Tuy nhiên, sau tài trợ, quan hệ lại tổn thất cao sinh lời thấp Khi thực cho vay khách hàng cụ thể, NH không dự kiến khoản cho vay bị tổn thất, nhiên khoản cho vay ln hàm chứa rủi ro Giải pháp thực + Chi nhánh phải trang bị thêm cho phương pháp, cơng cụ hệ thống cần thiết cho việc thẩm định rủi ro tài trợ, sáng tạo thêm cách thức chống đỡ rủi ro hữu hiệu đầy đủ + Việc kiểm tra định kì khách hàng sau vay cách khoa học quan trọng, điều biết khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích khơng, dự án có hiệu khơng, làm giảm rủi ro tín dụng cho ngân hàng, giảm tình trạng doanh nghiệp sử dụng vốn vay sai mục đich NH phải tiến hành thủ tục thu hồi công nợ sớm Như làm giảm khoản nợ xấu cho NH 3.6 Thực sách khách hàng Khách hàng nhận tín dụng NH đa dạng, từ DN, tổ chức xã hội, quan nhà nước, cá nhân người tiêu dùng, NH, công ty tài chính…Khách hàng định tới tồn phát triển NH Vì NH cần đề sách khách hàng phù hợp nhằm thu hút khách hàng tìm kiếm thị trường mới, nâng cao lực cạnh tranh NH thị trường nước nước Sau số biện pháp : + Cần phân loại khách hàng truyền thống quan trọng, khách hàng khác Loại khách hàng truyền thống quan trọng thường hưởng sách ưu đãi NH nhưa ưu đãi lãi suất, thời hạn tốn, giảm chi phí dịch vụ + Nắm bắt kịp thời nhu cầu tín dụng XNK DN XNK sẵn sàng đáp ứng phạm vi cho phép, thực tư vấn miễn phí, hướng dẫn cho DN vấn đề tài chính, hoạt động xuất nhập khẩu, giúp DN tìm kiếm thị trường, bạn hàng tiếp cận sản phẩm + Thiết lập mối quan hệ tốt lâu dài với khách hàng, điều khơng có ý nghĩa đánh giá khách hàng mà giúp NH tiết kiệm chi phí thẩm định, kiểm tra, giám sát, làm cho chất lượng tín dụng nâng cao + Thực buổi hội nghị khách hàng, thơng qua hình thức khách hàng ngân hàng thay đổi thông tin với nhau, tìm hiểu khó khăn vướng mắc đưa phương hướng giải 3.7 Mở rộng hoạt động Marketing ngân hàng Hoạt động Marketing ngân hàng hiểu trình xuyên suốt thực tất cơng đoạn trước- trong- sau q trình sản xuất, để cung ứng sản phẩm, dịch vụ tới tay khách hàng, đảm bảo sản phẩm có tính cạnh tranh để tồn phát triển Những biện pháp: + Đổi kĩ thuật, nâng cao nghiệp vụ chuyên mơn lành nghề, đổi hồn thiện hệ thống tổ chức, máy quản lí, điều hành, cần thiết có nhà quản lí tài ba có chun mơn, cố gắng nỗ lực cung cấp thật phong phú chủng loại sản phẩm, dành cho người sử dụng quyền lựa chọn lớn + Có thể nói khâu cơng tác, tiếp thị, giới thiệu NH sản phẩm tài trợ NH trọng, đa số khách hàng tìm đến ngân hàng xin vay hay đăng kí sử dụng sản phẩm, điều dẫn đến rủi ro cho NH + Chú trọng tiếp thị, giới thiệu sản phẩm cách phát triển tăng cường cơng tác tiếp thị hình thức phát tờ rơi có nhiều nhân viên tiếp thị qua điện thoại trả lời đầy đủ chi tiết sản phẩm dịch vụ mà khách hàng quan tâm 3.8 Đổi công nghệ Với tầm quan trọng công nghệ việc đại hố cơng nghệ ngân hàng điều kiện để hướng tới việc đảm bảo chuẩn mực quốc tế trình cạnh tranh hội nhập Một số biện pháp: + Tiếp tục đầu tư nâng cấp thiết bị máy móc, cải tiến nâng cấp cơng trình tin học chuẩn hoá đáp ứng yêu cầu NH + Giao dịch với hệ thống NH bảo lãnh Silverlace hệ thống mạng cục tốc độ cao Thông qua mạng diện rộng VAN, hệ thống mạng cục cho phép kết nối trung tâm liệu với toàn chi nhánh trực thuộc khắp nước cách trực tiếp + Mở rộng mạng lưới hoạt động với việc thẩm định thêm nhiều sòng giao dịch + Mua phần mềm để thực nghiệp vụ nhanh chóng, xác 3.9 Xây dựng hệ thống tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng trài trợ XNK Để đánh giá hiệu hoạt động phải có hệ thống tiêu chí định Dựa vào hệ thống tiêu chí so sánh với kết hoạt động thực để tìm nguyên nhân khác biệt có biện pháp khắc phục Bên cạnh việc sử dụng tiêu đánh giá chung ngành ngân hàng, Chi nhánh cần xác định tiêu riêng phù hợp với hoạt động tín dụng tài trợ XNK để đánh giá xác hiệu đạt được, từ có biện pháp kịp thời Một số kiến nghị 4.1 Kiến nghị Chính phủ Để hỗ trợ cho nghiệp vụ TDTT XNK NH, Chính phủ cần nghiên cứu, điều chỉnh văn pháp luật cho phù hợp đồng như: + Ngân hàng cho vay tồn quyền xử lí tài sản đảm bảo khoản cho vay khơng hồn trả đầy đủ q hạn khơng tốn + Thừa nhận ngun tắc xử lí nợ xấu theo hướng tối đa hố lợi ích kinh tế thu lại từ tài sản đảm bảo + Chính phủ cho phép đơn giản hoá thủ tục hành hoạt động XNK, tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp XNK hoạt động + Cho phép thành lập công ty bảo hiểm XNK, mặt đảm bảo an toàn cho DN XNK, mặt khác giảm thiểu rủi ro cho NH tài trợ + Cần có sách thực chương trình bảo lãnh bảo hiểm giúp cho NH nhà XK tránh trường hợp rủi ro khơng tốn hợp đồng XK + Cần có sách đầu tư thích hợp vào hoạt động XNK mũi nhọn 4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước cán ngành liên quan - NHNN nên phối hợp với cán ngành hữu quan xây dựng trình Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ ban hành số văn quy phạm pháp luật nhằm hồn thiện sở pháp lí lĩnh vực hoạt động NH sửa đổi, bổ sung, ban hành nhiều văn quy phạm nhằm đáp ứng yêu cầu đổi hệ thống NH tiến trình hội nhập quốc tế Tập trung xây dựng, hoàn thiện dự án luật NHNN luật tổ chức tín dụng, xây dựng luật giám sát an tồn hoạt động NH, luật NH giới - Cơ cấu lại tổ chức máy nâng cao hiệu hoạt động tra giám sát - NHNN cần điều hành sách lãi suất theo chế thị trường tránh tượng độc quyền đẩy lãi suất lên Điều hành chế, sách tỷ giá hối đối sách quản lí ngoại hối theo hướng thị trường, linh hoạt theo rổ ngoại tệ (đa ngoại tệ, tránh neo đậu sâu vào vào USD) Điều hành tỷ giá đảm bảo theo nguyên tắc không để tăng giá giá mức đồng Việt Nam, thực can thiệp mua ngoại tệ mức độ thích hợp nhằm ổn định tỷ giá, tăng trữ ngoại hối Nhà nước, đảm bảo cân đối vĩ mô kinh tế - Tiếp tục đổi chế sách liên quan tới hoạt động tổ chức tín dụng, tạo mơi trường kinh doanh thơng thống, hồn thiện quy định an tồn hệ thống, an toàn hoạt động NH, ban hành quy định tiêu chuẩn yêu cầu tối thiểu hệ thống quản lí rủi ro tổ chức tín dụng; tăng cường chất lượng tra NH theo hướng tăng cường lực giám sát từ xa qua hệ thống cảnh báo sớm Đẩy mạnh công tác tra sở rủi ro, tra chỗ - Tạo mơi trường pháp lí cho hoạt động NH phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế Nhằm đáp ứng yêu cầu quản lí hoạt động Ngân hàng - Tiền tệ ngày đa dạng có tính nghiệp vụ cao thị trường Tài - Tiền tệ tiến trình hội nhập Nhiều văn pháp lí lĩnh vực NH cần sửa đổi bổ sung Pháp lệnh ngoại hối, nghị định tổ chức hoạt động chi nhánh NH nước ngoài, NH liên doanh, nghị định hướng dẫn thi hành pháp lệnh ngoại hối 4.3 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam - NHNo&PTNT Việt Nam cần tăng cường công tác tra, giám sát toàn hệ thống ngân hàng, đảm bảo trật tự, kỉ cương pháp luật, kịp thời xử lí nghiêm minh vi phạm lĩnh vực ngân hàng, kiểm tra theo chương trình, kế hoạch đột xuất để đánh giá việc tuân thủ quy định an toàn pháp luật hoạt động NH kết hợp với việc phân tích, đánh giá rủi ro - NHNo&PTNT Việt Nam cần thường xuyên trao đổi kinh nghiệm nghiệp vụ toàn hệ thống, nhằm rút học kinh nghiệm, nâng cao chất lượng công tác 4.4 Kiến nghị DN hoạt động XNK - Tăng cường giao dịch với NH Việc giao dịch qua NH nhiều có nhiều lợi xin tài trợ vốn từ NH - Nếu có điều kiện DN nên có Website riêng để giới thiệu DN mình, nâng cao trình độ quản lý ban lãnh đạo, đặc biệt trình độ quản trị kinh doanh, quản trị nhân - Khi lập hồ sơ xin vay vốn NH để đầu tư vào dự án đó, DN nên tự làm phướng án sản xuất kinh doanh khơng nên trình bày miệng nhờ cán tín dụng làm giúp - DN phải giữ chữ tín NH tức sử dụng vốn vay theo mục đích thoả thuận hồn trả vốn vay đầy đủ, kì hạn KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế nước bước vào hội nhập sâu rộng với kinh tế giới, mức độ cạnh tranh lĩnh vực tài chính, ngân hàng ngày trở nên gay gắt Các NH muốn tồn phát triển thị trường buộc phải nâng cao sức cạnh tranh qua việc xây dựng thực thi hiệu chiến lược phát triển dựa mạnh Mỗi NH có lợi riêng, NHNo&PTNT Việt Nam nói chung Chi nhánh 24 Láng Hạ nói riêng hoạt động TDTT XNK mạnh cạnh tranh Trong thời gian qua, Chi nhánh tập trung thực biện pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động TDTT XNK Từ khơng ngừng đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, mạng lưới kinh doanh liên tục củng cố mở rộng, tiếp tục đầu tư vào công nghệ đại việc nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ… Chi nhánh áp dụng cách triệt để, đạt đươc nhiều thành tựu đáng ý Tuy nhiên, ảnh hưởng số khó khăn kinh tế năm mà đặc biệt khủng hoảng tài hệ thống NH toàn cầu, số yếu tố chủ quan từ phía Chi nhánh nên việc nâng cao chất lượng tín dụng nói chung tín dụng XNK nói riêng hạn chế định Với đề tài “Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng tài trợ Xuất Nhập NHNo&PTNT chi nhánh Láng Hạ” em trình bày thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ XNK năm 2009 đưa số giải pháp kiến nghị thân Ngân hàng quan chức liên quan với hi vọng góp phần kiến thức nhỏ bé vào phát triển hoạt động XNK Một lần nữa, em xin cảm ơn thầy giáo khoa Ngân hàng - Tài chính, thầy giáo thuộc mơn Thanh tốn quốc tế anh chị cán NHNo&PTNT Láng Hạ tận tình giúp đỡ em hồn thành tốt chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn! TÀI LIỆU THAM KHẢO Tín dụng tài trợ XNK, toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ: GS.TS Lê Văn Tư Nguyễn Văn Tề - NXB Thống Kê Giáo trình Tín dụng ngân hàng: Tiến sĩ Hồ Diệu – NXB Thống Kê Giáo trình Thanh tốn quốc tế tài trợ ngoại thương – PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, NXB Thống Kê Giáo trình Ngân hàng Thương Mại: PGS TS Phan Thị Thu Hà – NXB Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Nghiệp vụ toán quốc tế: PGS.TS Nguyễn Thị Thu Thảo – NXB Lao động Xã hội Giáo trình kinh tế ngoại Thương: NXB Thống Kê Giáo trình Kinh tế Phát triển: NXB Đại học Kinh Tế Quốc Dân Luật Ngân hàng tổ chức Tín dụng Tạp chí Ngân hàng 10.Tạp chí thị trường Tài Tiền tệ 11 Một số trang web DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU: Trang Bảng 1: Nguồn vốn …………………………………………………… 19 Bảng 2: Dư nợ cho vay kinh tế ……………………….….…………20 Bảng 3: Doanh số toán L/C ………………………….….……….30 Bảng 4: Doanh số chuyển tiền toán biên giới …….… ……….31 Bảng 5: Doanh số nhờ thu …………………………………… ………31 DANH MỤC BIỂU ĐỒ/HÌNH VẼ: Biểu đồ 1: Nguồn vốn ………………………………………….……… 19 Biểu đồ 2: Dư nợ cho vay kinh tế …………… ……………………21 MỤC LỤC CHỮ VIẾT TẮT: NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn TDTT XNK: Tín dụng tài trợ Xuất Nhập XNK: Xuất nhập XK: Xuất NK: Nhập NH: Ngân hàng NHNN: Ngân hàng Nhà nước DN: Doanh nghiệp MỤC LỤC NHẬN XÉT CỦA NGÂN HÀNG ... hoạt động tín dụng tài trợ Xuất Nhập Ngân hàng No&PTNT Việt Nam chi nhánh Láng Hạ Chương 3: Những giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng tài trợ Xuất Nhập Ngân hàng No&PTNT Việt Nam chi nhánh. .. Thu nhập trước thuế từ hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu: tính thu nhập từ hoạt động TDTT XNK trừ chí phí cho hoạt động TDTT XNK ● Thu nhập sau thuế từ hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập. .. phía Chi nhánh nên việc nâng cao chất lượng tín dụng nói chung tín dụng XNK nói riêng hạn chế định Với đề tài ? ?Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng tài trợ Xuất Nhập NHNo&PTNT chi nhánh Láng Hạ? ?? em