BÁO CÁO THỰC TẬP GIỮA KHOÁ Hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn – Chi nhánh tỉnh Đăk Lăk

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG---***--- BÁO CÁO THỰC TẬP GIỮA KHOÁ ĐỀ TÀI: Hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn – Chi nhán

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG

-*** -

BÁO CÁO THỰC TẬP GIỮA KHOÁ

ĐỀ TÀI:

Hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển

Nông Thôn – Chi nhánh tỉnh Đăk Lăk

Sinh viên thực hiện : Diêu Tuệ Nhung Lớp : A5 – Tài chính ngân hàng Khoá : 46

Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Hải Thúy

LỜI MỞ ĐẦU

Hiện nay, trong quá trình phát triển của nền kinh tế Việt Nam, tài chính – ngân hàng luôn là một lĩnh vực quan trọng đối với kinh tế Việt Nam cũng như thế giới.Trong thời gian qua, hệ thống ngân hàng Việt Nam đã tiến hành nhiều cải cách và đổi mới toàn diện, nhất là trong lĩnh vực tín dụng Tín dụng nói chung, tín dụng ngân hàng nói riêng có ý nghĩa cực kỳ quan trọng đối với nền kinh tế,

nó góp phần thúc đẩy quá trình luân chuyển vổn trong nền kinh tế Để nghiên cứu sâu hơn về tín dụng ngân hàng, được sự giúp đỡ và tạo điều kiện của nhà trường cho phép sinh viên năm thứ 3 được thực tập tại các doanh nghiệp, em

đã có cơ hội được cọ sát thực tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Trên cơ sở nghiên cứu lý luận chung về hoạt động tín dụng và việc phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn – Chi nhánh tỉnh Đăk Lăk, báo cáo này đưa ra những kiến nghị và giải pháp nhằm tăng hiệu quả trong hoạt động tín dụng của chi nhánh

Kết cấu của báo cáo được chia thành ba chương như sau:

Chương 1: Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Đăk Lăk

Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Đăk Lăk

Chương 3: Đề xuất một số giải pháp đẩy mạnh hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn – Chi nhánh tỉnh Đăk Lăk

Em xin chân thành cảm ơn Lãnh đạo và tập thể cán bộ nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn – Chi nhánh tỉnh Đăk Lăk đã tạo điều kiện thuận lợi giúp em hoàn thành tốt đợt thực tập giữa khóa tại Ngân hàng

Em cũng xin cảm ơn cô Nguyễn Hải Thúy đã tận tình hướng dẫn em hoàn thành báo cáo này

CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM (AGRIBANK) – CHI NHÁNH TỈNH ĐĂK LĂK

1.1 Tổng quan về Agribank Việt Nam

1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển

Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập ngày 26/3/1988 theo Nghị định số 53/HĐBT hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn.

Ngày 7/3/1994 Ngân hàng Nông Nghiệp Việt Nam hoạt động theo

mô hình Tổng công ty Nhà nước.

Ngày 15/11/1996, Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam được đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nông nhiệp và Phát triển Nông thôn hoạt động theo mô hình Tổng công ty 90, là doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt, hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng và chịu sự quản lý trực tiếp của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngoài chức năng của ngân hàng thương mại, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn còn có nhiệm vụ đầu tư phát triển đối với khu vực nông thôn thông qua việc mở rộng đầu tư vốn trung, dài hạn để xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật cho sản xuất nông, lâm nghiệp, thủy hải sản.

Đến cuối năm 2009, tổng tài sản của Agribank đạt xấp xỉ 470.000 tỷ đồng, tăng 22% so với năm 2008; tổng nguồn vốn đạt 434.331 tỷ đồng, tổng

dư nợ nền kinh tế đạt 354.112 tỷ đồng, trong đó cho vay nông nghiệp nông thôn đạt 242.062 tỷ đồng.

1.1.2 Tầm nhìn sứ mạng

Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam luôn khẳng định vai trò là Ngân hàng thương mại lớn nhất, giữ vai trò chủ đạo, trụ cột đối với nền kinh tế đất nước, đặc biệt đối với nông nghiệp, nông dân, nông thôn; thực hiện sứ mệnh dẫn dắt thị trường.

Sau khi Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại thế giới (WTO) NHNo&PT VN xác định mục tiêu và định hướng phát triển theo hướng Tập đoàn tài chính-ngân hàng lành mạnh, hiện đại có uy tín.

Từ năm 2010 NHNo&PT VN xác định mục tiêu tiếp tục giữ vững, phát huy vai trò ngân hàng thương mại hàng đầu, trụ cột trong đầu tư vốn cho nền kinh tế, chủ lực trên thị trường tài chính, tiền tệ ở nông thôn, tiếp tục mục tiêu hoạt động cho nông, lâm, ngư nghiệp Ưu tiên đầu tư cho nông nghiệp, trước tiền là các hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp, các doanh nghiệp nhỏ và vừa nhằm đáp ứng yêu cầu chuyển dịch cơ cấu đầu

tư cho sản xuất nông nghiệp, nông thôn, tăng tỷ lệ dư nợ cho lĩnh vực nông nghiệp Tập trung đổi mới, phát triển mạnh công nghệ ngân hàng theo hướng hiện đại hóa.

Phát triển công nghệ ngân hàng theo hướng hiện đại hóa để phát triển nhiều sản phẩm dịch vụ mới có chất lượng nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng, nâng cao thế cạnh tranh, trong đó chú trọng phát triển các sản phẩm thanh toán như thanh toán biên giới, chỉ trả kiều hối, kinh doanh ngoại tệ, đầu tư giấy tờ có giá.

Chú trọng đào tạo nguồn nhân lực mạnh về số lượng và chất lượng đáp ứng nhu cầu phát triển trong giai đoạn mới.

1.1.3 Nghiệp vụ, chức năng, nhiệm vụ

Huy động vốn bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ thông qua tiền gửi của khách hàng

Sử dụng vốn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ: cung cấp tín dụng ngắn hạn – trung hạn – dài hạn, cho vay tiêu dùng phục vụ đời sống, cho vay cầm

cố các chứng từ có giá, tài trợ các hoạt động xuất nhập khẩu, đầu tư, hùn vốn.

Các dịch vụ trung gian: thanh toán quốc tế qua mạng thanh toán toàn cầu SWIFT, kinh doanh mua bán ngoại tệ và làm dịch vụ kiều hối, thực hiện các dịch vụ bảo lãnh như: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh bảo hành công trình, bảo lãnh chất lượng sản phẩm, bảo lãnh vay vốn trong nước và ngoài nước… thanh toán chuyển tiền điện tử.

Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng và thẻ ghi nợ.

1.1.4 Cơ cấu tổ chức

Cơ cấu tổ chức bao gồm Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc, bộ máy giúp việc bao gồm kiểm soát nội bộ, các đơn vị thành viên bao gồm các đơn

vị hạch toán phụ thuộc, hạch toán độc lập, đơn vị sự nghiệp, phân biệt rõ chức năng quản lý và chức năng điều hành Chủ tịch Hội đồng quản trị không kiêm Tổng giám đốc.

HÔI ĐỒNG QUẢN TRỊ

TỔNG GIÁM ĐỐC

Ban kiểm soát HĐQT

KẾ TÓAN TRƯỞNG

CÔNG TY TRỰC THUỘT

Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ

ĐƠN VỊ

SỰ NGHIỆP

CHI NHÁNH LOẠI I, LOẠI II

SỞ GIAO DỊCH Thư ký HĐQT

HỆ THỐNG BAN CHUYÊN MÔN NGHIỆP VỤ

VĂN PHÒNG ĐẠI DIỆN

PHÒNG GIAO DỊCH

CHI NHÁNH LOẠI III

PHÒNG GIAO DỊCH CHI NHÁNH CÁC PHÓ TỔNG GIÁM ĐỐC

1.2 Giới thiệu về Agribank chi nhánh tỉnh Đăk Lăk.

1.2.1 Cơ cấu tổ chức.

Chi nhánh tỉnh Đăk Lăk có 7 phòng: Phòng Hành chính; Kế hoạch - Kinh doanh; Kế toán – Ngân quỹ; Tổ chức - Cán bộ; Điện toán; phòng Kinh doanh ngoại hối; phòng Kiểm tra kế toán nội bộ Có 3 tổ nghiệp vụ: Tổ thẻ;

Tổ tiếp thị - Truyền thông; Tổ dịch vụ và chăm sóc khách hàng tại TP Hồ Chí Minh.

Tổng số mạng lưới của NHNo&PTNT Đăk Lăk là 68 đơn vị Trong đó

có 67 đơn vị trực thuộc, gồm:

- Chi nhánh loại 3: 30

- Phòng giao dịch trực thuộc NHNo&PTNT tình: 07

- Phòng giao dịch trực thuộc NHNo&PTNT loại 3: 30

1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ.

Huy động vốn: khai thác và nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có

kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các cá nhân tổ chức; phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu ngân hàng; tiếp nhận các nguồn vốn tài trợ của Chính phủ, chính quyền địa phương và các tổ chức kinh tế cá nhân trong và ngoài nước.

Cho vay: ngắn hạn, trung hạn, dài hạn.

Kinh doanh ngoại hối: cho vay mua bán ngoại tệ, thanh toán quốc tế

và các dịch vụ khác về ngoại hối.

Kinh doanh dịch vụ: thu chi tiền mặt, phát hành thẻ, nhận ủy thác cho vay…

Đầu tư phát triển kinh tế tỉnh Đăk Lăk.

Đầu tư tín dụng cho phát triển nông nghiệp, nông thôn, nông dân Hoạt động kinh doanh đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Đầu tư phát triển các công trình thủy điện và chương trình kinh tế trọng điểm của địa phương.

1.2.3 Chiến lược phát triển.

Trước yêu cầu đẩy nhanh tiến độ công nghiệp hóa nông nghiệp, nông thôn, những năm qua chi nhánh tỉnh Đăk Lăk đã xây dựng và thực hiện nhiều giải pháp hữu hiệu trong chiến lược kinh doanh, lấy thị trường nông nghiệp và nông thôn là trọng điểm; chuyển hướng kinh doanh đa năng, khai thác đối tượng đầu tư mới và phát triển dịch vụ ngân hàng trong nông thôn.

Triển khai nhiều dịch vụ kinh doanh mới như: Mở phòng giao dịch tại thành phố Hồ Chí Minh để huy động vốn, thanh toán quốc tế; đại lý kinh doanh cho thuê tài chính, chi trả kiều hối đến tận nông thôn, đại lý nhận lệnh chứng khoán, bảo lãnh, dịch vụ ATM, đại lý thu tiền điện.

1.2.4 Vị thế cạnh tranh.

Đóng góp tích cực vào quá trình khơi tăng nội lực về nguồn vốn đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển của các thành phần kinh tế tỉnh Đăk Lăk, trong đó trọng tâm là hộ sản xuất nông nghiệp và doanh nghiệp vừa và nhỏ Lịch sử 20 năm xây dựng và trưởng thành, hoạt động của Agribank Đăk Lăk luôn gắn liền với những bước phát triển kinh tế xã hội tỉnh nhà Bằng những

nỗ lực trong đổi mới hoạt động tín dụng, thanh toán và các dịch vụ ngân hàng khác… NHNo&PTNT VN đã khẳng định vị thế chủ đạo trong cung ứng vốn và gắn bó chặt chẽ với sự phát triển kinh tế nông nghiệp và nông thôn tỉnh nhà.

Với lợi thế mạng lưới hoạt động từ 18 chi nhánh năm 1988, đến nay

đã có 67 chi nhánh, phòng giao dịch trực thuộc, có thể nói NHNo&PTNT VN chi nhánh tỉnh Đăk Lăk là Ngân hàng thương mại duy nhất có đầy đủ điều kiện thiết lập và phát triển thị trường cho vay đến mọi thành phần kinh tế

từ nông nghiệp và nông thôn đến các lĩnh vực khác.

Thông qua mạng lưới các chi nhánh và phòng giao dịch, NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk đã phát triển thị phần tín dụng ở địa bàn nông thôn vào kinh tế trang trại, doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ kinh doanh, hộ sản xuất và cá nhân, đây là thị phần chủ lực tạo ra tổng sản phẩm cho nền kinh

tế tỉnh nhà; hầu hết các dự án, chương trình sản xuất nông nghiệp của tỉnh đều được NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk tiếp nhận và đầu tư có hiệu quả Thông qua các chính sách của Đảng, Nhà nước và các cơ chế đầu tư của NHNo&PTNT VN là tập trung ưu tiên cho sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp, nông thôn là cơ hội cho ngân hàng phát huy vốn đầu

tư phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn tỉnh nhà.

Trong đầu tư nông nghiệp, nông thôn, ngân hàng đã đẩy mạnh hình thức đầu tư tín dụng thông qua tổ, nhóm theo Nghị quyết liên tịch 2308 với Hội nông dân tỉnh Ngoài ra để đa dạng hóa trong đầu tư ngân hàng đã mở rộng đối tượng đầu tư như thông qua đồng tài trợ vốn đầu tư các công trình thủy điện, tài trợ xuất nhập khẩu, gắn công tác tín dụng với mua bán

ngoại tệ và thanh toán quốc tế; Nâng cao chất lượng Tín dụng; Phát triển tốt các dịch vụ chuyển tiền, chi trả kiều hối, phát hành thẻ ATM, đại lý nhận lệnh chứng khoán ngân hàng đã đáp ứng yêu cầu nhanh chóng, thuận lợi và

an toàn tiết kiệm chi phí cho khách hàng.

1.2.5 Tình hình hoạt động kinh doanh.

2008 trong cơ cấu nguồn vốn huy động có 690 tỷ tiền gửi, tiền vay tổ chức tài chính Trong quý IV/2008 đơn vị trả hết khoản huy động này dẫn đến tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh giảm so với đầu năm Cuối năm

2009 tổng nguồn vốn huy động giảm do công tác huy động vốn với số dư liên tục giảm mạnh trong quý IV/2009 do sau khi tách NHNo thị xã Buôn Hồ

trực thuộc TƯ, kế hoạch nguồn vốn huy động năm 2009 giao cho chi nhánh

ở mức rất cao, tăng đến 660 tỷ đồng với mức tăng trưởng 25%.

Dư nợ cho vay theo kì hạn (tỷ VNĐ)

Dư nợ cho vay theo loại tiền (tỷ VNĐ)

Tình hình cho vay tại NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk trong ba năm có tăng trưởng nhưng với tốc độ không đồng đều Trong năm 2007 dư nợ tín dụng ở mức cao do ngân hàng chiếm lĩnh các thị phần từ nông thôn đến thành thị Năm 2008 có sự tăng trưởng nhưng mức tăng trưởng không cao Đến cuối năm 2009 tốc độ tăng trưởng cao hơn năm 2008 nhưng vẫn ở mức thấp so với các năm về trước

- Hoạt động dịch vụ kinh doanh ngoại tệ

Bảng 4: Kết quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ

Đơn vị: tỷ đồng

Chỉ tiêu ĐVT Năm

2007

Năm 2008

So sánh 2008/2007 Chênh lệch Tỷ lệ (%)

Thu từ hoạt động dịch vụ USD 548.529 677.824 +129.925 +23,57 Thu từ hoạt động kinh

doanh ngoại tệ

Hoạt động kinh doanh ngoại hối của chi nhánh năm 2008 so với năm

2007 tăng mạnh do hoạt động nhập khẩu tỉnh nhà tăng cao trong năm Hoạt động kinh doanh ngoại hối năm 2009 của chi nhánh giảm mạnh so với năm 2008 do tác động của nhiều nguyên nhân khác khách quan, trong đó chủ yếu xuất phát từ hoạt động của các doanh nghiệp xuất khẩu ngày càng thu hẹp có liên quan đến việc hạn chế tăng trưởng tín dụng, sự thay đổi về

cơ cấu cho vay ngoại tệ và tâm lý ngại rủi ro về tỷ giá của các doanh nghiệp.

1.3 Giới thiệu về phòng ban kiến tập – phòng tín dụng.

Phòng tín dụng được quy định với chức năng, nhiệm vụ cụ thể để phục vụ nhu cầu tín dụng của khách hàng:

- Giới thiệu và tư vấn cho khách hàng về các hình thức vay nợ.

- Phân tích tín dụng và các hợp đồng vay nợ của khách hàng.

- Chuẩn bị các chứng từ liên quan tới các khoản nợ được xác nhận.

- Thông báo cho ban giám đốc của chi nhánh xin ý kiến và thừa nhận đối với các khoản cho vay.

- Hoàn thành các hợp đồng về cầm cố, thế chấp tài sản.

- Thực hiện và quản lý các khoản tín dụng.

- Phát hành các bảo lãnh ngân hàng.

- Lập báo cáo về hoạt động tín dụng.

Chi nhánh tỉnh Đăk Lăk đã thu hút được một khối lượng lớn khách hàng vay vốn nhờ sự nỗ lực cố gắng của các cán bộ tín dụng trong việc chọn lựa khách hàng.

CHƯƠNG II THỰC TRẠNG VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN NGÂN HÀNG

2.1 Cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng ngân hàng.

2.1.1 Khái niệm tín dụng.

Tín dụng là quan hệ vay mượn lẫn nhau theo nguyên tắc có hoàn trả Tín dụng dùng để chỉ một số hành vi kinh tế rất phức tạp như: bán chịu hàng hóa, cho vay, chiết khấu, bảo hành, ký thác, phát hành giấy bạc.

Trong mỗi hành vi tín dụng có hai bên cam kết với nhau như sau:

- Một bên thì trao ngay một số tài khóa hay tiền tệ.

- Còn một bên kia cam kết sẽ hoàn lại những đối khoản của sổ tài khóa trong một thời gian nhất định và theo một số điều kiện nhất định nào đó

Tín dụng là nghiệp vụ cơ bản nhất của các NHTM

2.1.2 Các hình thức tín dụng chủ yếu.

- Tín dụng thương mại: Là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp với nhau và được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa Người bán chuyển hàng hóa cho người mua, người mua được sử dụng hàng hóa trong một thời gian nhất định Đến hạn nhất định người mua phải trả tiền cho người bán thông thường bao gồm cả lãi suất Trong trường hợp này người mua không được hưởng chiết khấu bán hàng Cơ sở pháp lý để xác định nợ trong quan hệ tín dụng thương mại là các giấy nợ.

- Tín dụng ngân hàng: Là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng với các chủ thể xã hội.

Trong quan hệ tín dụng ngân hàng vừa là người đi vay vừa là người cho vay, ngân hàng là môi giới trung gian giữa người có vốn và người cần vốn Ngân hàng là tổ chức kinh doanh tập thể Nguyên tắc cơ bản là cho vay phải có hàng hóa tương đương đảm bảo như tài sản thế chấp hoặc giấy tờ tín chấp cho vay phải hoàn trả đúng hạn cả vốn và lãi

Tín dụng ngân hàng được cung cấp dưới hình thức tập thể bao gồm: thương mại và bút tệ Tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế quốc dân và có quan hệ chặt chẽ với tín dụng thương mại,

bổ sung và hỗ trợ cho tín dụng thương mại

- Tín dụng nhà nước: là quan hệ giữa một bên là nhà nước còn bên kia là cư dân và các tổ chức kinh tế xã hội Nhà nước vừa là người đi vay vừa là người cho vay.

- Tín dụng thuê mua: là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp thuê tài sản với các tổ chức tín dụng thuê mua như các công ty thuê mua, các công ty tài chính Tín dụng thuê mua là kiểu cho thuê tài sản chuyên dụng kèm theo lời hứa sẽ bán lại về sau, chậm nhất là khi kết thúc hợp đồng cho người thuê theo giá thỏa thuận từ đầu.

Các khoản cho vay ngắn hạn thường ít rủi ro về khả năng thanh toán cũng như về lãi suất so với vay trung và dài hạn.

b) Phân loại tín dụng ngắn hạn

- Chiết khấu thương phiếu: là nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại, trong đó ngân hàng trao cho người có trái phiếu một số tiền bằng giá trị đáo hạn của trái phiếu trừ đi một số tiền lãi, hoa hồng và một số chi phí khác Tiền lãi tính từ ngày chiết khấu tới ngày đáo hạn trái phiếu.

Chứng từ chiết khấu có một số đặc trưng là: chứng từ có giá; được thanh toán số tiền đúng bằng mệnh giá chứng từ chiết khấu; thời hạn thanh toán là thời hạn ngắn (90 đến 180 ngày)

Khi có nhu cầu chiết khấu, khách hàng phải nộp cho ngân hàng các giấy tờ hợp lệ Sau khi thẩm định hồ sơ xin chiết khấu ngân hàng sẽ loại trừ những thương phiếu không đủ điều kiện chiết khấu hay còn nghi ngờ khả năng thanh toán và tiến hành nhận chiết khấu đối với các thương phiếu được chấp nhận Đến thời hạn thanh toán thương phiếu, ngân hàng sẽ tiến hành thu nợ đối với người chịu trách nhiệm thanh toán thương phiếu.

Chiết khấu thương phiếu là một nghiệp vụ ít rủi ro, khả năng thu hồi

nợ của ngân hàng khá chắc chắn, đây là hình thức tín dụng đơn giản và ít phiền phức với ngân hàng.

- Nghiệp vụ tín dụng ngân quỹ: là nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn mà trong đó ngân hàng cho khách hàng vay để đảm bảo sự cân đối ngân quỹ hàng ngày của khách hàng và được thực hiện dưới hai hình thức chủ yếu là ứng trước trên tài khoản hoặc thấu chi.

+ Ứng trước trên tài khoản:

Là loại tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay tiền bằng cách

mở và ứng cho họ một số tiền trên tài khoản của khách hàng tại ngân hàng

Từ tài khoản đó, khách hàng có thể ký phiếu lĩnh tiền tới mức tín dụng mà ngân hàng cấp cho mình.

Có các cách phân loại như: ứng trước có bảo đảm và ứng trước không bảo đảm; ngân hàng chuyển toàn bộ quyền hoặc chuyển dần số tiền vay trên tài khoản vay.

Cho vay ứng trước trên tài khoản khách hàng được sử dụng vốn một cách chủ động còn ngân hàng không phải rút vốn ngay một lúc.

+ Thấu chi

Là hình thức cấp tín dụng trên cơ sở hợp đồng tín dụng hay còn gọi là tín dụng hạn mức Đây là loại tín dụng mà qua đó ngân hàng cho phép khách hàng được sử dụng vượt quá số tiền mà họ đã ký thác ở ngân hàng trên tài khoản vãng lai với một số lượng và thời hạn nhất định

Thấu chi là một khoản tín dụng tổng hợp mà doanh nghiệp vay khi nhu cầu về vốn lưu động của nó vượt khả năng của vốn lưu động Khi cấp tín dụng thấu chi ngân hàng không đòi hỏi việc nghiên cứu một nguyên ngân rất chính xác về sự phát sinh và tìm sự hợp lý của no trong cơ cấu tài chính của doanh nghiệp.

2.2 Tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của AGRIBANK chi nhánh tỉnh Đắc Lắc.

Hoạt động cho vay của NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Đăk Lăk nhằm vào các hộ sản xuất nông nghiệp hợp tác xã đồng thời các doanh nghiệp trong tỉnh

2.2.1 Cơ cấu cho vay.

Bảng 5: Cơ cấu cho vay theo thời gian

71,22 28,78

4.773 1.496

76,14 23,86

5.688 1.702

76,97 23,03

Tổng quan trong 3 năm ta thấy dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trên 50% tổng dư nợ cho thấy lượng khách hàng chủ yếu của NHNo Đăk Lăk chủ yếu là cá nhân hộ gia đình với nhu cầu vay tiêu dùng Tổng dự nợ qua các năm tăng liên tục cho thấy nỗ lực phấn đấu của các cán bộ chi nhánh.

Tổng dư nợ tín dụng cuối năm 2007 đạt 5.735 tỷ đồng, tăng 1.798 tỷ đồng so với đầu năm với mức tăng trưởng đặt 45,7% và bằng 104,3% kế hoạch được giao Thị phần tín dụng vẫn đảm bảo duy trì sự ổn định ở mức cao do mạng lưới hoạt động của NHNo hầu như chiếm lĩnh tất cả các địa bàn từ thành thị đến nông thôn, nhất là sau khi chi nhánh thành lập mới các PGD trực thuộc

Năm 2008 dư nợ ngắn và dài hạn tăng so với năm 2007 trong khi đó

dư nợ dài hạn giảm so với năm 2007

Năm 2009 dư nợ tín dụng ngắn hạn tiếp tục tăng cao và chiếm tỷ trọng 76.97%.

Với vị trí nằm tại thành phố Tây nguyên, chủ yếu là các công ty vừa và nhỏ, đồng thời có các hộ gia đình sản xuất nông nghiệp do đó nhu cầu vay vốn ngắn hạn để mở rộng sản xuất kinh doanh, tiêu dùng và đầu tư nông nghiệp lớn là khách hàng truyền thống của NHNo do đó dư nợ tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao