lập kế hoạch kinh doanh du lịch

Huỳnh Cát Duyên Đặc điểm sản phẩm du lịch  Khái niệm kế hoạch kinh doanh  Mục đích của kế hoạch kinh doanh  Phương pháp lập kế hoạch kinh doanh  Cấu trúc của một bản kế hoạch kinh d

Huỳnh Cát Duyên

Email: catduyen.dhnt@gmail.com

Phone: 0905 573 660

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

 Bùi Đức Tuân, Giáo trình Kế hoạch kinh doanh, NXB Lao động xã hội, 2005.

 Phạm Ngọc Thúy, Kế hoạch kinh doanh, NXB Đại học quốc gia, 2004.

 Trần Đoàn Lâm, Phạm Thị Trâm Anh, Hướng dẫn lập kế hoạch kinh doanh,

Huỳnh Cát Duyên

LẬP KẾ HOẠCH

KINH DOANH DU

LỊCH

Quản trị nguồn

VẤN ĐỀ 3

KẾ HOẠCH

TÀI CHÍNH

Huỳnh Cát Duyên

 Đặc điểm sản phẩm du lịch

 Khái niệm kế hoạch kinh doanh

 Mục đích của kế hoạch kinh doanh

 Phương pháp lập kế hoạch kinh doanh

 Cấu trúc của một bản kế hoạch kinh doanh

 Phát triển ý tưởng kinh doanh

GIỚI THIỆU LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH TRONG DN DU LỊCH

2.2.1 Nhu cầu nhân sự

2.2.2 Kỹ năng nhân viên

2.2.3 Thu hút nhân viên

2.2.4 Tính lương

2.2.5 Đào tạo và phát triển

2.3 Thảo luận (Xây dựng kế hoạch nhân sự)

GIỚI THIỆU LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH TRONG DN DU LỊCH

GIỚI THIỆU LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH TRONG DN DU LỊCH

 Đặc điểm sản phẩm du lịch

 Khái niệm kế hoạch kinh doanh

 Mục đích của kế hoạch kinh doanh

 Phương pháp lập kế hoạch kinh doanh

 Cấu trúc của một bản kế hoạch kinh doanh

 Phát triển ý tưởng kinh doanh

Tính mau hỏng

và không dựtrữ được

1.2 Khái niệm kế hoạch kinh doanh

Kế hoạch kinh doanh là một tài liệu, một thủ tục cần hoàn thành để vay vốn hoặc nhận tài trợ, để thu hút cổ đông hoặc các nhà đầu tư trong tương lai.

Kế hoạch kinh doanh là một quá trình, một sự thể hiện các phương pháp và giải

pháp để đưa ý tưởng kinh doanh đến

các kết quả tài chính.

Kế hoạch là một tập hợp những hoạt động được sắp xếp theo

lịch trình, có thời hạn, nguồn lực, ấn định những mục tiêu cụ

thể và xác định biện pháp tốt nhất… để thực hiện một mục tiêu

cuối cùng đã được đề ra

1.2 Khái niệm kế hoạch kinh doanh

1.3 Mục đích của kế hoạch kinh doanh

thức và lợi ích của hoạt động

của số liệu cho đối tượng hữu quan

1.3 Mục đích của kế hoạch kinh doanh

1 Cung cấp:Căn cứ định hướng, phát triển mục

tiêu, đề ra hành động

2 Tập trung:Nguồn lực để đạt được mục tiêu chính

3 Đánh giá:Sử dụng để đánh giá kết quả hoạt động,

phân tích nguyên nhân

Giai đoạn hoạt động

4 Đề xuất:Đưa ra các giải pháp nhằm phát triển hoạt

Xác định mục tiêu, yêu cầu công việc 1W (WHY)

Xác định nội dung công việc 1W (WHAT)

Xác định 3W: WHERE, WHEN, WHO

Xác định cách thức thực hiện 1H (HOW)

Xác định phương pháp kiểm soát 1C (CONTROL)

Xác định phương pháp kiểm tra 1C (CHECK)

Xác định nguồn lực thực hiện5M

PHƯƠNG

PHÁP 5WH2C5M

1.4 Phương pháp lập kế hoạch kinh doanh

5WH

2C

1.4 Phương pháp lập kế hoạch kinh doanh

Xác định mục tiêu yêu cầu:

 Tại sao bạn phải

làm công việc này?

 Hậu quả nếu bạn không thực hiện?

 Ý nghĩa với tổ

chức, bộ phận?

 Công việc đó thực hiện tại đâu?

 Nguồn hỗ trợ

từ đâu?

1.4 Phương pháp lập kế hoạch kinh doanh

1.5 Cấu trúc của một bản kế hoạch kinh doanh

1.5 Cấu trúc của một bản kế hoạch kinh doanh

1.5.7 Kế hoạch sản xuất (nếu có)

1.5.8 Kế hoạch quản lý và nhân sự

 Mô tả cơ hội

 Giới thiệu ngắn gọn về công ty

 Tổng quan về ngành

 Thị trường mục tiêu

 Lợi thế cạnh tranh

 Mô hình kinh doanh

 Đội ngũ nhân viên

 Sản phẩm chào bán

1.5.2 Mục lục

Cần cô đọng, đầy

đủ và dễ truy cập

 Danh mục tài liệu tham khảo

1.5.3 Giới thiệu về công ty

Tóm tắt, đầy đủ và

dễ nhớ

 Giới thiệu trong quá khứ

 Giới thiệu hiện tại

 Mục đích

 Định hướng chiến lược

 Nội dung chính

1.5.4 Sản phẩm – dịch vụ

Tóm tắt, đầy đủ và

 Đối thủ cạnh tranh (ai, giá bán,

chất lượng, điểm yếu và mạnh

của họ???)

Phải có cơ hội kinh doanh (O)

Giải quyết được vấn đề khúc mắc

của mọi người

Đáp ứng nhu cầu chưa được thỏa mãn

Có kỹ năng, nguồn lực tận dụng (O)1.6 Phát triển ý tưởng kinh doanh

1.3 Kế hoạch lực lượng Marketing và bán hàng

1.4 Thảo luận (Xây dựng kế hoạch Marketing)

G4 G3

G2 G1

1.2 Lập kế hoạch Marketing

 Khả năng tiếp cận.

 Không gian (tạo sự chú ý, thu hút khách hàng tiềm

năng, tạo hiệu quả, tạo được ấn tượng tâm lý)

 Tiếp xúc của khách hàng với hệ thống cung cấp dịch

vụ (trước, trong và sau khi tiêu thụ)

 Tiếp xúc của khách hàng với các khách hàng khác

 Sự tham gia

 Khả năng tiếp cận

 Không gian (tạo sự chú ý, thu hút khách hàng tiềm

năng, tạo hiệu quả, tạo được ấn tượng tâm lý)

 Tiếp xúc của khách hàng với hệ thống cung cấp dịch

vụ (trước, trong và sau khi tiêu thụ)

 Tiếp xúc của khách hàng với các khách hàng khác

 Sự tham gia

1.2.1 Sản phẩm (Product)

- Giá của đối thủ cạnh tranh

- Tính cách thời vụ của mùa du lịch

 Chi phí sản xuất

 Lợi ích sản phẩm cho người tiêu dùng

 Tình hình thị trường và giá cả cạnh tranh

 Mục tiêu của công ty

1.2.2 Giá (Price)

1.2.3 Kênh phân phối (Place)

Chức năng của kênh phân phối:

-Thông tin (Information)

- Kích thích khách hàng (Promotion)

- Thiết lập những mối liên hệ (Contact)

- Tiến hành thương lượng (Negotiation)

- Tổ chức vận chuyển (Physical distribution)

- Đảm bảo kinh phí (Financing)

- Chấp nhận rủi ro (Risk taking)

1.2.3 Kênh phân phối (Place)

1.2.3 Kênh phân phối (Place)

Trong hệ thống phân phối du lịch, có 3 kênh phân phối chính:

-Công ty du lịch trọn gói

- Các văn phòng du lịch hay đại lý du lịch

- Các công ty chuyên biệt (Văn phòng giao dịch, Văn phòng

Marketing du lịch của chính phủ)

Nhu cầu đặc thù của mỗi thị trường

Thị trường Tổng cộng

Thói quen tiêu dùng

Kênh phân phối ưu tiên

Mục tiêu kế hoạch:

- Mục tiêu khối lượng:

- Mục tiêu giá trị

Các hoạt động dự kiến để thực hiện mục tiêu

1.2.3 Kênh phân phối (Place)

 Thông tin trực tiếp (nói, nhìn, viết qua các trung

tâm thông tin du lịch hoặc qua phát hành tài liệu)

- Thu hút khách hàng mới tại địa phương

- Giới thiệu sản phẩm mới

- Lôi cuốn khách hàng quen trở lại

- Tạo danh tiếng

Khuyến mại

Thị trường

Tổng cộng

M1 M2 M3 M4

- Khuyến mại cho người phân phối

- Khuyến mại cho người bán

- Mục tiêu tăng doanh thu (%)

2.2.1 Nhu cầu nhân sự

2.2.2 Kỹ năng nhân viên

2.2.3 Thu hút nhân viên

2.2.4 Tính lương

2.2.5 Đào tạo và phát triển

1 Chủ doanh nghiệp thường điều hành

hầu hết các chức năng quản lý (GM)

2 Các nhân viên phải thực hiện nhiều

2.1 Kế hoạch quản lý – Cơ cấu tổ chức

Cơ cấu này được hình thành bằng cách

nhóm các nhân viên lại trên cơ sở kiến

thức và kinh nghiệm chung của họ hoặc

trên cơ sở sử dụng chung một nguồn cơ sở

vật chất trong doanh nghiệp.

Cơ cấu

2.1 Kế hoạch quản lý – Cơ cấu tổ chức

CƠ CẤU CHỨC NĂNG

Phòng kinh doanh

Hành chính

LĐ &

TL

Kế toán tài vụ

Mô hình tổ chức dạng này được hình thành

bởi các đơn vị thành viên phụ trách các

loại nhóm/ sản phẩm Cơ cấu theo sản

phẩm nhằm mục đích thực hiện chiến lược

đa dạng hóa sản phẩm của doanh nghiệp.

Doanh nghiệp thực hiện phân chia hoạt động sản

xuất kinh doanh của mình và thành lập các cơ sở

sản xuất ở nhiều vùng địa lý khác nhau Việc này

cho phép doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu nhanh

chóng và giảm được chi phí vận chuyển.

Cơ cấu theo địa bàn

kinh doanh

2.1 Kế hoạch quản lý – Cơ cấu tổ chức

CƠ CẤU THEO ĐỊA BÀN KINH DOANH

Doanh nghiệp được tổ chức theo cung đoạn thị

trường/ sản phẩm Mô hình này là biến thể của mô

hình tổ chức theo sản phẩm hoặc mô hình tổ chức

theo khách hàng Mô hình này chỉ cần thiết đối với

các hãng lớn có các hoạt động đa dạng ở một mức

độ nào đó.

Cơ cấu

theo SBU

2.1 Kế hoạch quản lý – Cơ cấu tổ chức

CƠ CẤU THEO ĐƠN VỊ KINH DOANH CHIẾN LƯỢC

SƠ ĐỒ TỔ CHỨC QUẢN LÝ KINH DOANH CÔNG TY TNHH GAS PETROLIMEX CẦN THƠ

Giám đốc

Phòng tổ chức

hành chánh

Phòng kỹ thuật

Các cửa

hàng Kho

Phòng kế toán

tài chính

Phó giám đốc

Phòng kinh doanh

Chủ tịch Công ty

TỔ CHỨC QUẢN LÝ KINH DOANH CÔNG TY CỔ PHẦN DƯỢC PHẦM KHÁNH HÒA

Phòng

kiểm tra chất lượng

Phòng

kế hoạch sản suất

Phòng hành chính

quản trị

Phòng

đảm bảo chất lượng

vật liệu,

Bộ phận

cơ điện

Kho hàng hoá

Hội đồng quản trị

Ban kiểm soát

GĐ Nhân sự

(1) Nhu cầu nhân sự: Hiện tại; 05 năm tới; 10 năm tới?

(2) Những kỹ năng nào là cần thiết từ những người được tuyển dụng?

(3) Làm thế nào để thu hút được những người đó?

(4) Trả lương cho nhân viên theo hình thức nào?

(5) Có phải đào tạo và huấn luyện nhân viên không?

Thời gian dự kiến sử dụng

Tổng 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

001 NVBH Marketing

002 Thư ký Hành chính

00N

Bảng 3.1 Nhu cầu nhân sự ngắn hạn

Bảng 3.2 Nhu cầu nhân sự dài hạn

Mã

NS

Tên công việc Bộ

phận sử dụng

Thời gian dự kiến sử dụng

Tổng 1 2 3 4 5

001 NVBH Marketing

2.2.1 Nhu cầu nhân sự

Phiếu phân tích nhân viên

 Tên công việc, kinh nghiệm, tuổi, công việc trước đây (nếu có)

 Trình độ học vấn, đào tạo chuyên nghiệp, sở thích nghề nghiệp, kỹ

năng, tinh thần trách nhiệm

 Thành tích, khả năng đề bạt

 Những nhận xét được đánh giá bởi bộ phận quản lý nhân sự (nếu

có)

2.2.2 Kỹ năng nhân viên

 Nhiều ưu đãi

 Quan tâm tới nhân viên

Trả lương

Sản phẩm

Lương SP trực tiếp

không hạn chế

LươngSP

gián tiếp

Lương khoán sản phẩm

Lương SP có thưởng và lương

khoán có thưởng

Lương SP lũy tiến

điều kiện cho nhânviên tự học

Doanh nghiệp tự đàotạo nhân viên

Huấn luyện nhânviên mới

quá trình làm việc

Tổ chức các khóađào tạo tập trung

2.2.5 Đào tạo và huấn luyện nhân viên

n Đầu tư (mua máy mócthiết bị)

Tăng vốn lưu động (mua

Máy móc thiết bị chính và thiết bị phụ trợ Mã

hàng

Năm sản xuất

3.2 Danh mục các thiết bị chủ yếu

TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối năm Số đầu năm

A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100

I Tiền và các khoản tương đương tiền 110

II Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120

III Các khoản phải thu ngắn hạn 130

III Bất động sản đầu tư 240

IV Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250

V Tài sản dài hạn khác 260

3.3 Bảng cân đối kế toán (phần 1)

NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh Số cuối năm Số đầu năm

CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN

CHỈ TIÊU Mã số Thuyết minh Số cuối năm Số đầu năm

1 Tài sản thuê ngoài

2 Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công

3 Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược

4 Nợ khó đòi đã xử lý

5 Ngoại tệ các loại

6 Dự toán chi phí sự nghiệp, dự án

3.3 Bảng cân đối kế toán (phần 2)

S = FC + VC S Mức doanh số bán hòa vốn

FC Tiền thuê nhà xưởng; Văn phòng; Chi phí quản lý; Lương

theo công nhật; Phúc lợi; bảo hiểm; bản quyền; lãi suất vay

và thế chấp; khấu hao, cổ tức.

VC Vật tư; NVL; chi phí lao động biến đổi; hoa hồng

Công thức cải tiến S, FC Khi không biết tổng chi phí biến đổi

S = FC/GM GM GM: Tổng lợi nhuận gộp = Tỷ lệ phần trăm của lợi nhuận

gộp trên doanh số bán: GM = (S-VC)/S

Sản lượng hòa vốn

Q = FC/(P-a) Q, P, a Q: Sản lượng hòa vốn; P: Giá trung bình 1 sản phẩm; a: là

lượng chi phí biến đổi để làm ra 1 sản phẩm

Giá hòa vốn

3.4 Phân tích hòa vốn

1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 01

2 Các khoản giảm trừ 01

3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ 10

4 Giá vốn hàng bán 11

5 Lợi nhuận gộp về hàng bán và cung cấp dịch vụ 20

6 Doanh thu hoạt động tài chính 21

7 Chi phí hoạt động tài chính 22

8 Chi phí bán hàng 23

9 Chi phí quản lý doanh nghiệp 24

10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 25

11 Thu nhập khác 30

12 Chi phí khác 31

13 Lợi nhuận khác 32

14 Tổng lợi nhuận từ hoạt động trước thuế 40

15 Chi phí thuế TNDN hiện hành 50

16 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 51

3.5 Dự báo kết quả hoạt động kinh doanh

Lưu ý: cho tháng … , năm đến tháng… , năm

3.5 Dự báo doanh số của công ty

I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh

1.1 Tiền thu bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác 01

1.2 Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa, dịch vụ 02

1.6 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06

1.7 Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh 07

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20

II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư

2.1 Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và tài sản dài hạn

2.2 Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCD và tài sản dài hạn

2.3 Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác 23

2.4 Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ cho các đơn vị

2.5 Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25

2.6 Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26

3.6 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ

III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính

3.1 Tiền thu từ hoạt động phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp

3.2 Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu

3.3 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 33

3.6 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chỉnh 40

Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (20+30+40) 50

Ảnh hưởng của sự thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61

Tiền và tương đương tiền cuối kỳ (50+60+61) 70

3.6 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ