một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ri tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn kon tum

i hc Thng Long Lun vn tt nghip Lê Huyn Trang – A10691 1 LI CM N Tôi xin chân thành cm n s giúp đ ch bo tn tình ca Th.S Trn Thùy Linh, ngi đã trc tip hng dn, giúp đ tôi hoàn thành lun vn. Tôi cng xin chân thành cm n s giúp đ vô cùng quý báu ca các Thy, Cô trong B môn Kinh t trng i hc Thng Long cng nh các cán b nhân viên đang làm vic ti Chi nhánh NHNo&PTNT Kon Tum đã giúp đ tôi hoàn thành đ tài này. Sinh viên Lê Huyn Trang i hc Thng Long Lun vn tt nghip Lê Huyn Trang – A10691 2 MC LC DANH MC CÁC BNG DANH MC CÁC BIU  DANH MC CÁC THUT NG VIT TT CHNG 1: 7 NHNG VN  C BN V TÍN DNG VÀ RI RO TÍN DNG 7 1.1. TNG QUAN V NGÂN HÀNG THNG MI VÀ HOT NG TÍN DNG TRONG NGÂN HÀNG THNG MI 7 1.1.1. Khái nim v ngân hàng thng mi 7 1.1.2. Chc nng ca ngân hàng thng mi 8 1.1.2.1. Chc nng trung gian tín dng 8 1.1.2.2. Chc nng trung gian thanh toán 8 1.1.2.3. Chc nng “to tin” 9 1.1.3. Hot đng ch yu ca ngân hàng thng mi 9 1.1.3.1. Hot đng huy đng vn 9 1.1.3.2. Hot đng cp tín dng 10 1.1.3.3. Hot đng dch v thanh toán và ngân qu 10 1.1.3.4. Các hot đng khác 10 1.1.4. Khái nim tín dng 11 1.1.5. Các nguyên tc tín dng ngân hàng 11 1.2. NHNG NI DUNG C BN V RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI 13 1.2.1. Ri ro trong hot đng ngân hàng thng mi 13 1.2.1.1. Khái nim ri ro 13 1.2.1.2. Các loi ri ro trong hot đng ngân hàng thng mi 13 1.2.2. Ri ro tín dng trong hot đng ngân hàng thng mi 15 1.2.2.1. Các hình thc ca ri ro tín dng 15 1.2.2.2. Nhn bit ri ro tín dng 15 1.2.2.3. o lng ri ro tín dng 17 1.2.2.4. Các nguyên nhân dn đn ri ro tín dng 25 1.2.2.5. nh hng ca ri ro tín dng 30 Thang Long University Library i hc Thng Long Lun vn tt nghip Lê Huyn Trang – A10691 3 CHNG 2: 32 THC TRNG RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN CHI NHÁNH KON TUM 32 2.1. S LC V NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN CHI NHÁNH KON TUM 33 2.1.1. Gii thiu chung v ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn chi nhánh Kon Tum 33 2.1.2. Kt qu hot đng kinh doanh 34 2.2. THC TRNG RI RO TÍN DNG TI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN KON TUM 38 2.2.1. Hot đng tín dng – nhng kt qu đt đc 38 2.2.2. Tình hình n xu 41 2.2.3. Nguyên nhân dn đn ri ro tín dng ti chi nhánh Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Kon Tum 46 2.2.3.1. Nguyên nhân t phía ngân hàng 46 2.2.3.2. Nguyên nhân t phía khách hàng 47 2.2.3.3. Mt s nguyên nhân khác 48 2.2.4. Các bin pháp phòng nga và hn ch ri ro tín dng mà Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn chi nhánh Kon Tum đã thc hin 48 2.2.5. ánh giá v thc trng hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn chi nhánh Kon Tum 52 2.2.5.1. Nhng thành công 52 2.2.5.2. Nhng đim hn ch 52 2.2.5.3. Nguyên nhân còn nhng đim hn ch 53 CHNG 3: 55 MT S GII PHÁP NHM HN CH RI RO TÍN DNG TI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN KON TUM 55 3.1. NH HNG PHÁT TRIN CA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN KON TUM 55 3.1.1. nh hng chung 55 3.1.1. nh hng c th 56 3.2. MT S GII PHÁP NGN NGA, HN CH RI RO TÍN DNG TI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN TNH KON TUM 57 3.2.1. Nhóm các gii pháp phòng nga ri ro 57 i hc Thng Long Lun vn tt nghip Lê Huyn Trang – A10691 4 3.2.2. Nhóm các gii pháp phân tán ri ro 67 3.2.3. Nhóm các gii pháp x lý ri ro 68 3.2.4. Các gii pháp v cán b tín dng 70 3.3. MT S KIN NGH 71 3.3.1. Kin ngh vi các c quan qun lý 71 3.3.2. Kin ngh vi chi nhánh Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Kon Tum 73 KT LUN 75 DANH MC TÀI LIU THAM KHO 76 Thang Long University Library i hc Thng Long Lun vn tt nghip Lê Huyn Trang – A10691 5 DANH MC CÁC BNG Trang Bng 1: Kt qu tài chính qua các nm 35 Bng 2: Tình hình kinh doanh chính 36 Bng 3: D n cho vay phân theo thành phn kinh t 38 Bng 4: D n cho vay phân theo thi hn cho vay 40 Bng 5: Tình hình n xu ti thi đim 31/12 các nm 2006, 2007 và 2008 41 Bng 6: N xu phân theo thành phn kinh t 42 Bng 7: N xu phân theo thi hn cho vay 44 Bng 8: So sánh các ch tiêu vi tng thu 45 Bng 9: So sánh các ch tiêu vi tng chi 46 Bng 10: Tình hình trích lp d phòng ri ro tín dng nm 2006 – 2008 49 DANH MC CÁC BIU  Trang Biu đ 1: Tình hình hot đng tín dng 38 Biu đ 2: T l n xu qua các nm 2006, 2007 và 2008 41 i hc Thng Long Lun vn tt nghip Lê Huyn Trang – A10691 6 DANH MC CÁC THUT NG VIT TT Ký hiu vit tt Tên đy đ NHTM Ngân hàng thng mi NHNN Ngân hàng Nhà nc DNNN Doanh nghip Nhà nc DNNQD Doanh nghip ngoài quc doanh HSX&CN H sn xut và cá nhân NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn NHTW Ngân hàng Trung ng VN Vit Nam ng VT n v tính Thang Long University Library i hc Thng Long Lun vn tt nghip Lê Huyn Trang – A10691 7 CHNG 1: NHNG VN  C BN V TÍN DNG VÀ RI RO TÍ N DNG Trong chng này chúng ta s nghiên cu mt cách tng th v ngân hàng thng mi và các hot đng tín dng trong ngân hàng thng mi. Tip theo chúng ta s đi sâu vào nhng ni dung c bn ca ri ro tín dng trong ngân hàng thng mi đ có th nhn bit và lng hóa đc các ri ro, t đó có th phát hin đc các nguyên nhân và mc đ nh hng ca các ri ro đi vi nn kinh t, đi vi ngân hà ng và đi vi khách hàng. 1.1. TNG QUAN V NGÂN HÀNG THNG MI VÀ HOT NG TÍ N DNG TRONG NGÂN HÀNG THNG MI 1.1.1. Khái nim v ng ân hàng thng mi Trên th gii đã có rt nhiu đnh ngha khác nhau v ngân hàng thng mi (NHTM), chng hn nh:  M: NHTM là mt công ty kinh doanh chuyên cung cp các dch v tài chính và hat đng trong ngành dch v tài chính.  Pháp: NHTM là nhng xí nghip hay c s nào thng xuyên nhn tin ca công chúng di hình thc kí thác hay hình thc khác các s tin mà h dùng cho chính h vào nghip v chit khu, tín dng hay dch v tài chính.  n : NHTM là c s nhn c ác khon kí thác đ cho vay hay tài tr và đu t.  Th Nh Kì: NHTM là hi trách nhim hu hn thit lp nhm mc đích nhn tin kí thác và thc hin các nghip v hi đoái, nghip v cô ng hi phiu, chit khu và nhng hình thc vay mn khác…  Vit Nam theo Lut Ngân hàng Nhà nc Vit Nam và Lut các t chc tín dng thì đnh ngha: “ Ngân hàng thng mi là loi hình t chc tín dng đc thc hin toàn b hot đng ngân hàng và các hot đng kinh doanh khác có liên quan”. Tóm li, ngân hàng thng mi là t chc kinh doanh tin t mà hat đng c h yu và thng xuyên là nhn tin kí gi t khách hàng vi trách nhim hoàn tr và s dng s tin đó đ cho vay, thc hin nghip v chit khu và làm phng tin thanh toán. i hc Thng Long Lun vn tt nghip Lê Huyn Trang – A10691 8 1.1.2. Chc nng ca ngân hàng thng mi 1.1.2.1. Chc nn g trung gian tín dng Trong nn kinh t có nhng ch th d tha vn và có nhng ch th có nhu cu v vn nhng h không quen bit nhau hoc không th tin tng nhau nên ngun vn tm thi nhàn ri vn cha tham gia hot đng thành vn hot đng. NHTM vi vai trò trung gian ca mình, nhn tin t ngi mun cho vay, tr lãi cho h và đem s tin này cho ngi mun vay vay. Thc hin đc chc nng này, NHTM đã huy đng và tp trung ngun vn nhàn ri trong nn kinh t bng nhiu hình thc. ng thi vi s vn này NHTM s đáp ng đc nhu cu vn ca nn kinh t đ sn xut kinh doanh, qua đó thúc đy nn kinh t phát trin. Vi chc nng này, NHTM va là ngi đi vay va là ngi cho vay và NHTM s duy trì hot đng ca mình thông qua s ch ênh lch lãi sut có đc hoc hoa hng môi gii. Vai trò trung gian này s tr nên phong phú hn vi vic phát hành thêm trái phiu và c phiu …NHTM có th làm trung gian gia các công ty vi các nhà đu t, chuyn giao mnh lnh trên th trng chng khoán…. Chc nng trung gian tín dng đc xem là chc nng quan trng nht ca NHTM quyt đnh s tn ti và phát trin ca ngân hàng và là c s đ thc hin các chc nng khác. 1.1.2.2. Chc nn g trung gian thanh toán Chc nng làm trung gian thanh toán có ngha là ngân hàng tin hành nhp tin vào tài khon hay chi tr tin theo lnh ca ch tài khon. Khi các khách hàng gi tin vào ngân hàng, h s đc đm bo an toàn trong vic ct gi tin và thc hin thu chi mt cách nhanh chóng, tin li và an toàn . Vic làm này s càng có ý ngha nu đó là các khon thanh toán có giá tr ln và phm vi giao dch rng vì nu khách hàng t thc hin s rt tn kém , khó khn và không an toàn (ví d: chi phí lu thông, bo qun, …) Khi làm trung gian thanh toán, ngân hàng to ra các công c thanh toán và đc quyn qun lý các công c đó nh séc, th thanh toán, y nhin thu, y nhim chi…Các công c đó đã tit kim cho xã hi rt nhiu v chi phí lu thông, đy nhanh tc đ lu chuyn vn, đy nhanh tc đ thanh toán, thúc đy quá trình lu thông hàng hóa, gim đc lng tin mt trong lu thông. Thang Long University Library i hc Thng Long Lun vn tt nghip Lê Huyn Trang – A10691 9 Ngoài ra vi vai trò nh là “th qu” ca các doanh nghip và cá nhân qua vic thc hin các nghip v thanh toán đã to c s cho ngân hàng thc hin các nghip v cho vay. 1.1.2.3. Chc nng “to tin” Khi h thng ngân hàng hai cp đc hình thành, các ngân hàng không còn hot đng riêng l na mà to thành h thng, trong đó ngân hàng trung ng (NHTW) là ngân hàng phát hành còn NHTM thc hin kinh doanh tin t, tín dng. Quá trình to ra tin ca NHTM đc thc hin thông qua tín dng và thanh toán trong h thng ngân hàng, trong mi liên h cht ch vi NHTW ca mi nc. Ngun vn NHTM huy đng đc thông qua hành vi cho vay bng chuyn khon đi vi khác h hàng ca mình đ thanh toán cho khách hàng ca ngân hàng khácto nên s tin gi ( tc tin tín dng). C tip tc nh vy, s tin này đc vn hành qua nhiu NHTM s làm cho nó ln lên gp nhiu ln s ban đu. Nh vy, quá trình to tin ch đc thc hin khi có s tham gia ca c h thng NHTM ch bn thân mt NHTM không th to ra đc. Vi chc nng này, h thng N HTM đã làm tng phng tin thanh toán trong nn kinh t đáp ng nhu cu thanh toán ca xã hi. Vì th, khái nim v tin hay tin giao dch không ch là tin giy do NHTW phát hành ra mà còn bao gm c lng tin ghi s do các NHTM to ra. 1.1.3. Hot đng ch yu ca n gân hàng thng mi 1.1.3.1. Hot đng huy đng vn Chng 3 ca Lut các t chc tín dng quy đnh hot đng huy đng vn ca NHTM bao gm: - Nhn tin gi ca các t chc, cá nhân và các t chc tín dng khác. - Phát hành chng ch tin gi, trái phiu và giy t có giá khác đ huy đng vn ca t chc, cá nhân trong nc và ngoài nc theo quy đnh ca Ngân hàng Nhà nc (NHNN). - Vay vn ca các t chc tín dng khác hot đng ti Vit Nam và ca các t chc tín dng nc ngoài. - Vay vn ngn hn ca NHNN. - Các hình thc huy đng khác theo quy đnh ca NHNN. i hc Thng Long Lun vn tt nghip Lê Huyn Trang – A10691 10 1.1.3.2. Hot đng cp tín dng NHTM đc cp tín dng cho t chc, cá nhân di hình thc cho vay, chit khu thng phiu và giy t có giá khác, bo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thc khác theo quy đnh ca NHNN. Khi huy đng đc ngun vn t nn kinh t, NHTM tip tc đc cho vay s tin đó ra th trng và thu li nhun t s chênh lch gia lãi sut cho vay và lãi sut tin gi. Trong hot đng cp tín dng, cho vay là hot đng qua n trng nht, chim t trng cao nht và thu đc li nhun ln nht cho các NHTM. 1.1.3.3. Hot đng dch v thanh toán và ngân qu Chng 3 ca Lut các t chc tín dng quy đnh, ngân hàng đc thc hin các dch v thanh toán sau: - Cung ng các phng tin thanh toán. - Thc hin dch v thanh toán trong nc cho khách hàng. - Thc hin dch v thanh toán quc t khi đc NHNN cho phép. - Thc hin các dch v thu h và chi h. - Thc hin các dch v thanh toán khác do NHNN quy đnh. NHTM thc hin dch v thu và phát tin mt cho khách hà ng, m tài khon cho khách hàng trong nc và nc ngoài. NHTM phi m tài khon tin gi ti NHNN và duy trì ti đó s d bình quân không thp hn mc d tr bt buc do NHNN quy đnh. 1.1.3.4. Các hot đng khác Ngoài các hot đng ch yu nh hot đng huy đng vn, hot đng cp tín dng, hot đng dch v thanh toán và ngân qu thì NHTM còn có mt s hot đng khác nh: - Góp vn, mua c phn ca doanh nghip và ca các t chc tín dng khác theo quy đnh ca pháp lut. - Tham gia th trng tin t do NHNN t chc bao gm th trng đu giá tín phiu kho bc, th trng ni t và ngoi t liên ngâ n hàng, giy t có giá khác theo quy đnh ca NHNN. - Kinh doanh ngoi hi và vàng trên th trng trong nc và th trng quc t khi đc NHNN cho phép. Thang Long University Library [...]... nghi p 2.1 S L C V NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN CHI NHÁNH KON TUM 2.1.1 Gi i thi u chung v ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn chi nhánh Kon Tum Ngày 26 tháng 3 n m 1988, H i ng B tr ng ( nay là Chính ph ) ban hành Ngh nh s 53/H BT thành l p các Ngân hàng chuyên doanh, trong ó có Ngân hàng Phát tri n Nông nghi p Vi t Nam Ngày 15 tháng 11 n m 1996 th ng c Ngân hàng Nhà n c ký... NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN CHI NHÁNH KON TUM Trong ch ng này chúng ta s nghiên c u c th v chi nhánh ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Kon Tum bi t c nh ng k t qu ã t c và nh ng r i ro tín d ng ã g p ph i trong nh ng n m qua Tìm hi u v các bi n pháp phòng ng a và h n ch r i ro tín d ng mà ngân hàng ã th c hi n và a ra các ánh giá chung v th c tr ng r i ro tín d ng c a chi nhánh Lê Huy... và nh h ng c a r i v i n n kinh t , v i ngân hàng và v i khách hàng Sau ây chúng nghiên c u ch ng 2 c a lu n v n tìm hi u v th c tr ng r i ro tín nhánh ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn t nh Kon Tum Lê Huy n Trang – A10691 tín d ng và nh n bi t và i ro tín d ng ta s i vào d ng t i chi 31 i h c Th ng Long Lu n v n t t nghi p CH NG 2: TH C TR NG R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ... trong chi n l c phát tri n kinh t - xã h i c a a ph ng có s óng góp quan tr ng c a Chi nhánh Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn t nh Kon Tum Trong th i gian qua, t p th cán b nhân viên chi nhánh ã có nhi u c g ng n nh ho t ng kinh doanh, khai thác t i a ngu n v n trong dân c , áp ng y nhu c u vay v n cho các ch ng trình phát tri n kinh t c a a ph ng Chi nhánh ã ch ng m r ng m ng l i huy ng và. .. -NHNN i tên thành Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam (NHNNo&PTNT) V i vai trò ban u là t p trung h tr các thành ph n kinh t trong l nh v c nông nghi p và các vùng nông thôn úng nh tên g i, n nay NHNNo&PTNT Vi t Nam ( Agribank VN) ang ho t ng trên kh p các l nh v c và các t nh, thành ph v i vai trò là ngân hàng c p qu n lý NHNNo&PTNT Kon Tum là m t chi nhánh c p I c a Agribank VN n m... cho ngân hàng thu th p c thêm thông tin v khách hàng N u thông tin ph n ánh theo chi u h ng t t thì cho th y ch t l ng tín d ng ang c b o m và ng c l i cho th y ch t l ng kho n vay ang b e d a, ngân hàng c n có bi n pháp x lý k p th i - Thu n ho c a ra các phán quy t tín d ng m i: Quan h tín d ng k t thúc khi ngân hàng thu h i h t g c và lãi Các kho n tín d ng m b o hoàn tr y và úng h n là các kho n tín. .. n và các i u ki n kinh t khác có liên quan n ng i vay - Xây d ng và ký k t h p ng tín d ng: H p ng tín là v n b n mang tính pháp lu t, xác nh quy n và ngh a v c a hai bên trong quan h tín d ng, là th a thu n gi a khách hàng v i ngân hàng, v i n i dung ch y u là ngân hàng cam k t cho khách hàng m t kho n tín d ng trong m t kho ng th i gian và lãi su t nh t nh - Gi i ngân và ki m soát trong khi c p tín. .. nhau và ph n ánh m c r i ro tín d ng khác nhau i v i ngân hàng, vi c khách hàng không tr n úng h n có liên quan n tính thanh kho n và r i ro thanh kho n: Chi phí gia t ng tìm ngu n m i chi tr ti n g i và cho vay úng h p ng N x u là m t l i c nh báo cho ngân hàng: Hy v ng thu l i ti n vay là r t mong manh, ngân hàng c n có bi n pháp h u hiêu gi i quy t 1.2.2.3.2 S d ng các mô hình nh tính a) Phân tích tín. .. t xã h i Các ngân hàng trong n n kinh t l p thành m t h th ng ch t ch và có m i quan h kh ng khít v i nhau d i s i u hành và qu n lý c a NHNN Do ó, khi m t ngân hàng g p ph i r i ro tín d ng hay b phá s n thì ng i g i ti n các ngân hàng khác hoang mang lo s và kéo nhau t n rút ti n các ngân hàng khác làm cho toàn h th ng ngân hàng g p ph i khó kh n, gây m t n nh th tr ng ti n t Ngân hàng phá s n s... tích tín d ng v i tr ng tâm là xác nh kh n ng và ý mu n c a ng i nh n tín d ng trong vi c hoàn tr úng h n Do ó m c tiêu c a phân tích tín d ng là xác nh r i ro và các bi n pháp h n ch r i ro Quy trình phân tích tín d ng bao g m: - Phân tích tr c khi c p tín d ng: Thu th p và x lý các thông tin liên quan n khách hàng bao g m n ng l c s d ng v n vay và uy tín, kh n ng t o ra l i nhu n và ngu n ngân qu . RI RO TÍN DNG TI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN KON TUM 55 3.1. NH HNG PHÁT TRIN CA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN KON TUM 55. TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN CHI NHÁNH KON TUM 32 2.1. S LC V NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN CHI NHÁNH KON TUM 33 2.1.1. Gii thiu chung v ngân hàng. ro tín dng mà Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn chi nhánh Kon Tum đã thc hin 48 2.2.5. ánh giá v thc trng hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông