THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG tín DỤNG tại NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM VIETCOMBANK

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM VIETCOMBANKTHỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM VIETCOMBANKTHỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM VIETCOMBANKTHỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM VIETCOMBANKTHỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM VIETCOMBANKTHỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM VIETCOMBANKTHỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM VIETCOMBANK

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP HÀ NỘI

KHOA QUẢN LÝ KINH DOANH

Giáo viên hướng dẫn: GV PHẠM THỊ HẠNH

Sinh viên thực hiện: PHAN THỊ THANH HOÀI

ĐOÀN BÍCH LIÊN VƯƠNG VĂN MẠNH

VŨ TRÍ THẮNG ĐINH THỊ THU TRANG HOÀNG TIẾN TÙNG

Hà Nội , năm 2014

MỤC LỤC

Lời mở đầu

Mục tiêu nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu

Phương pháp nghiên cứu

Tính cấp thiêt của đề tài

Nội dung nghiên cứu

Chương 1: Những vấn đề chung về hoạt động tín dụng tại NHTM

5 Vai trò của hoạt động tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường

Chương 2:Thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng Vietcombank

Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam

I Thực Trạng

1 Quy trình tín dụng của ngân hàng

2 Thực trạng tín dụng của Vietcombank

II Đánh giá nghiệp vụ tín dụng

Chương 3 : Kiến nghị và giải pháp cho vấn đề hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại

Kết luận

LỜI MỞ ĐẦU

Mỗi khi xã hội phát triển, đến một trình độ nhất định, tự trong bản thân nó cho ra đời những sản phẩm - những công cụ để phục vụ chính cho sự phát triển đó Từ khi có sự phân công lao động xã hội, và sự xuất hiện sở hữu tư nhân về tư liệu sản xuất đã tạo ra rất nhiều sản phẩm, mà một trong những sản phẩm của nó chính là quan hệ tín dụng Đến lượt nó, khi ra đời sẽ thúc đẩy cho nền kinh tế phát triển lên trình độ cao hơn Do đó, sự tồn tại của

nó như một tất yếu khách quan Ngày nay, chúng ta biết rằng, khi kinh tế thị trường là sự phát triển của nền kinh tế ở một trình độ cao Trong đó, các chủ thể độc lập với nhau về tính chất sản xuất kinh doanh, về quyền sở hữu, về sự tuần hoàn và luân chuyển vốn Như vậy trong nền kinh tế có những doanh nghiệp “thừa” vốn Ví dụ như các doanh nghiệp có tiền bán hàng nhưng không phải trả lương, thuế và các khoản chi khác do đó tạm thời thừa tương đối Trong khi đó có những doanh nghiệp thiếu vốn những người thừa vốn sử dụng vốn này để thu lợi nhuận còn doanh nghiệp thiếu vốn muốn sử dụng phải đi vay để duy trì hoặc tiến hành sản xuất kinh doanh thu lợi nhuận Như vậy hai nhu cầu này đều giống nhau

ở chỗ để thu lợi nhuận và mang tính chất tạm thời Nhưng chúng khác nhau về chiều vận động và quyền sở hữu Do đó trong nền kinh tế tất yếu tồn tại quan hệ tiêu dùng và tín dụng Vì vậy việc nâng cao chất lượng tín dụng có ý nghĩa to lớn đến sự thành công của các ngân hàng thương mại trong chiến lược huy động và sử dụng vốn cho đầu tư và phát triển Nâng cao chất lượng không chỉ là những biện pháp cải thiện chất lượng mà phải bao gồm những biện pháp mở rộng tín dụng có hiệu quả, có như vậy hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại mới ngày càng phát triển, hòa nhập được với xu thế tiên tiến củacông nghệ ngân hàng

Mục tiêu nghiên cứu:

Mục tiêu chung: Phân tích hoạt động tín dụng của Ngân Hàng nhằm tìm ra những giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân Hàng Từ đó giúp cho Ngân Hàng đứng vững trong nền kinh tế thị trường đang cạnh tranh gay gắt

Mục tiêu cụ thể: Đánh giá khái quát về kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng qua 3 năm 2011_2013

- Phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam_

Vietcombank qua ba năm 2011, 2012, 2013 trên cơ sở:

+ Phân tích tình hình cho vay

CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN

DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

- Vậy tín dụng là mối quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật

và được hình thành theo nguyên tắc hoàn trả vốn và lãi trong thời gian nhất định Trong đó người cho vay chuyển nhượng quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định trong một thời hạn nhất định sang người đi vay và khi đến hạn người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay một giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu Khoản dư ra gọi là lợi tức tín dụng

2 Tín dụng ngân hàng?

2.1 Tín dụng ngân hàng là gì?

Trong các hình thức trên thì tín dụng ngân hàng là một tín dụng vô cùng quan trọng,

nó là quan hệ tín dụng chủ yếu, cung cấp phần lớn nhu cầu tín dụng cho các doanh nghiệp, các thể nhân khác trong nền kinh tế Với công nghệ ngân hàng hiện nay, tín dụng ngân hàng càng trở thành một hình thức tín dụng không thể thiếu ở cả trong nước và quốc tếTín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa môt bên là ngân hàng còn bên kia là các tác nhân và thể nhân khác trong nền kinh tế

Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng với tất cả các cá nhân,

tổ chức và các doanh nghiệp khác trong xã hội.Nó không phải là mối quan hệ dịch chuyển vốn trực tiếp từ nơi tạm thời thừa sang nơi tạm thời thiếu mà là quan hệ dịch chuyển vốn gián tiếp thông qua một tổ chức trung gian, đó là ngân hàng.Tín dụng ngân hàng cũng mang bản chất chung của quan hệ tín dụng, đó là quan hệ vay mượn có hoàn trả cả vốn và

lãi sau một thời gian nhất định, là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn và

là quan hệ bình đẳng cả hai bên cùng có lợi

2.2 Đặc điểm của tín dụng ngân hàng:

Tín dụng ngân hàng thực hiện cho vay dưới hình thức tiền tệ: cho vay bằng tiền tệ là loại hình tín dụng phổ biến,, ,và đáp ứng mọi đối tượng trong nền kinh tế

Tín dụng ngân hàng cho vay chủ yếu bằng vốn đi vay của các thành phần trong xã hộichứ không phải hoàn toàn là vốn thuộc sở hữu của chính mình như tín dụng nặng lãi hay tín dụng thương mại

Quá trình vận động và phát triển của tín dụng ngân hàng độc lập tương đối với sự vậnđộng và phát triển của quá trình tái sản xuất xá hội Có những những trường hợp mà nhu cầu tín dụng ngân hàng gia tăng nhưng sản xuất và lưu thông hàng hóa bọi co hẹp nhưng nhu cầu tín dụng vẫn gia tăng để chống để chống tình trạng phá sản.Ngược lại trong thời kỳkinh tế hưng thịnh, các doanh nghiệp mở mang sản xuất, hàng hóa lưu chuyển tăng mạnh nhưng tín dụng ngân hàng lại không đáp ứng kịp.Đây là hiện tượng bình thường của nền kinh tế

Tín dụng ngân hàng có thể thỏa mãn một cách tối đa nhu cầu về vốn của các tác nhân

và thể nhân khác trong nền kinh tế vì nó có thể huy động nguồn vốn bằng tiền nhàn rỗi trong xã hội dưới nhiều hình thức và khối lượng lớn

Tín dụng có thời hạn cho vay phong phú, có thể cho vay ngăn hạn, trung hạn và dài hạn do ngân hàng có thể điều chỉnh giữa các nguồn vốn với nhau để đáp ứng nhu cầu về thời hạn vay

Tín dụng ngân hàng có phạm vi lớn vì nguồn vốn bằng tiền là thích hợp với mọi đối tượng trong nền kinh tế, do đó nó có thể cho nhiều đối tượng vay

3 Phân loại tín dụng:

Có rất nhiều cách phân loại tín dụng ngân hàng dựa vào các căn cứ khác nhau tuỳ theo mục đích nghiên cứu Tuy nhiên người ta thường phân loại theo một số tiêu thức sau:

Theo thời gian sử dụng vốn vay, tín dụng được phân thành 3 loại sau:

• Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm, thường được sử dụng

vào nghiệp vụ thanh toán, cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của các doanh nghiệp hay cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng của cá nhân

• Tín dụng trung hạn: có thời hạn từ 1 đến 5 năm, được dùng để cho vay vốn phục vụ

nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh

• Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, được sử dụng để cung cấp

vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn

Thường thì tín dụng trung và dài hạn được đầu tư để hình thành vốn cố định và một phần vốn tối thiểu cho hoạt động sản xuất

Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay, tín dụng ngân hàng chia thành 2 loại:

• Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá: là loại tín dụng được cung cấp cho các

doanh nghiệp để họ tiến hành sản xuất và kinh doanh

• Tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng được cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu

tiêu dùng Loại tín dụng này thường được dùng để mua sắm nhà cửa, xe cộ, các thiết bị gia đình Tín dụng tiêu dùng ngày càng có xu hướng tăng lên

Căn cứ vào tính chất đảm bảo của các khoản cho vay, có các loại tín dụng sau:

• Tín dụng có bảo đảm: là loại hình tín dụng mà các khoản cho vay phát ra đều có tài

sản tương đương thế chấp, có các hình thức như: cầm cố, thế chấp, chiết khấu và bảo lãnh

• Tín dụng không có bảo đảm: là loại hình tín dụng mà các khoản cho vay phát ra

không cần tài sản thế chấp mà chỉ dựa vào tín chấp Loại hình này thường được áp dụng với khách hàng truyền thống, có quan hệ lâu dài và sòng phẳng với ngân hàng, khách hàng này phải có tình hình tài chính lành mạnh và có uy tín đối với ngân hàng như trả nợ đầy đủ,đúng hạn cả gốc lẫn lãi, có dự án sản xuất kinh doanh khả thi, có khả năng hoàn trả nợ

Trong nền kinh tế thị trường việc phân loại tín dụng ngân hàng theo các tiêu thức trên chỉ

có ý nghĩa tương đối Khi các hình thức tín dụng càng đa dạng thì cách phân loại càng chi tiết Phân loại tín dụng giúp cho việc nghiên cứu sự vận động của vốn tín dụng trong từng loại hình cho vay và là cơ sở để so sánh, đánh giá hiệu quả kinh tế của chúng

4 Lãi suất tín dụng:

4.1 Khái niệm lãi suất tín dụng:

Lãi suất tín dụng là tỷ lệ so sánh giữa số lợi tức thu được với số vốn cho vay phát ra trong một thời kỳ nhất định Lãi suất tín dụng chính là sự cụ thể hóa của lợi tức tín dụng,

nó là cái giá của quyến sử dụng vốn trong một thời gian nhất định, mà người sử dụng phải trả cho việc sở hữu nó

4.2 Các loại lãi suất tín dụng:

Thông thường hệ thống lãi suất trên thị trường có các loại lãi suất sau:

Lãi suất cơ bản: là lãi suất do ngân hàng trung ương công bố làm cơ sở cho các

NHTM và các tổ chức tín dụng khác ấn định lãi suất kinh doanh

Lãi suất sàn và lãi suất trần: là lãi suất thấp nhất và lãi suất cao nhất trong một khung

lãi nào đó mà NHTW ấn định cho các NHTM hoặc do NHTM đặt ra trong hệ thống của mình nhừm thống nhất các hoạt động tín dụng trong toàn bộ nền kinh tế quốc dân

Lãi suất chiết khấu: là lãi suất cho vay ngắn hạn mà ngân hàng trung ương dành cho

các ngân hàng thương mại, trong trường hợp cấp vốn cho chúng thông qua nghiệp tái chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá.Lãi suất chiết khấu là lãi suất gốc của các ngân hàng thương mại, để từ đó chúng ấn định lãi suất chiết khấu và lãi suất cho vay khác trong khung lãi suất được phép

Lãi suất danh nghĩa và lãi suất thực:

Lãi suất danh nghĩa: là lãi suất mà người cho vay được hưởng, không tính đến sự biếnđộng của giá trị tiến tệ, nó được xác định cho một kỳ hạn gửi hoặc vay, thể hiện trên quy ước giấy tờ được thỏa thuận trước

Lãi suất thực: là lãi suất sau khi đã loại trừ sự biến động của giá trị tiền tệ, như lạm phát hoặc lên giá tiền tệ.Do đó ta có công thức tính lãi suất thực như sau: lãi suất thực= lãi suất danh nghĩa-tỷ lệ lạm phát

Lãi suất trên thị trường tiền tệ liên ngân hàng

Lãi suất mua bán vốn giữa các NHTM do NHTW điều hành và ấn định

Các loại lãi suất tín dụng được hình thành một cách đa dạng trong nền kinh tế thị

trường.Đại bộ phận chúng đều do NHTW kiểm soát và khống chế.Xu hướng chung sẽ tiến tới một lãi suất phổ thông đơn giản.Hiện nay,ở các nước chậm phát triển lãi suất tín dụng còn cao.Còn ở các nước có nền kinh tế phát triển lãi suất thường hạ.Ngày nay do sự hội nhập kinh tế giữa các quốc gia,cho nên mặt bằng lãi suất có cơ hội được thiết lập giữa nhiều nước trong khu vực và nhiều nước trên thế giới

5 Quy trình và nguyên tắc tín dụng ngân hàng

5.1 Nguyên tắc tín dụng ngân hàng:

Tín dụng ngân hàng được thực hiện trên 3 nguyên tắc sau:

a) Tiền cho vay phải được hoàn trả sau một thời gian nhất định cả vốn lẫn lãi

Đây là nguyên tắc quan trọng hàng đầu vì đại bộ phận vốn kinh doanh của ngân hàng

là nguồn vốn huy động từ nền kinh tế Nguyên tắc hoàn trả phản ánh đúng bản chất quan hệtín dụng, tính chất của tín dụng sẽ bị phá vỡ nếu nguyên tắc này không được thực hiện đầy

đủ Nếu trong quá trình hoạt động kinh doanh, các khoản tín dụng mà ngân hàng đã cung cấp không được hoàn trả đúng hạn nhất định sẽ ảnh hưởng tới khả năng thanh toán và thu nhập của ngân hàng Do đó, khách hàng khi vay vốn phải cam kết trả cả gốc và lãi trong một thời hạn nhất định, cam kết này được ghi trong hợp đồng vay nợ

b) Vốn vay phải có giá trị tương đương làm đảm bảo

Trong nền kinh tế thị trường các hoạt động kinh tế diễn ra hết sức đa dạng và phức tạp, vì thế mọi dự đoán về rủi ro của ngân hàng chỉ mang tính tương đối Trong môi trườngkinh doanh như vậy, bảo đảm tín dụng được coi là một tiêu chuẩn xét duyệt cho vay nhằm

bổ sung những mặt hạn chế của nhà quản trị tín dụng cũng như phòng ngừa những diễn biến không thuận lợi của môi trường kinh doanh Các giá trị tương đương làm bảo đảm có thể là: vật tư hàng hóa trong kho, tài sản cố định của doanh nghiệp, số dư trên tài khoản tiền gửi, hoá đơn chuẩn bị nhận hàng hoặc có thể là cam kết bảo lãnh của một cơ quan khácthậm chí có thể là chính uy tín của doanh nghiệp trên thị trường và trong mối quan hệ quá khứ với ngân hàng Giá trị đảm bảo là cơ sở cho khả năng trả nợ của khách hàng, cơ sở để hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng và là điều kiện để thực hiện nguyên tắc thứ nhất trong các điều kiện khác nhau.

c) Cho vay theo kế hoạch thoả thuận trước (vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích)

Tín dụng đúng mục đích không những là nguyên tắc mà còn là phương châm hoạt động của tín dụng Quan hệ tín dụng phản ánh nhu cầu về vốn và lợi nhuận của doanh nghiệp Việc thực hiện đúng cam kết trong hợp đồng tín dụng là cơ sở để doanh nghiệp tínhtoán các yếu tố hiệu quả của quá trình sản xuất kinh doanh, đồng thời nó cũng là một trong những yếu tố đảm bảo khả năng thu nợ của ngân hàng

Để thực hiện nguyên tắc này, ngân hàng yêu cầu khách hàng vay vốn phải sử dụng tiền vay đúng mục đích như đã cam kết trong hợp đồng, bởi vì mục đích đó đã được ngân hàng thẩm định Nếu phát hiện khách hàng vi phạm ngân hàng được quyền thu hồi nợ trướchạn, trường hợp khách hàng không có tiền thì chuyển nợ quá hạn

5.2 Quy trình tín dụng

5.2.1 Khái niệm:

Quy trình tín dụng là tổng hợp các quy tắc, quy định của ngân hàng trong quá trình cấp tín dụng Đó là việc thiết lập các bước đi cụ thể từ khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi ngân hàng ra quyết định cho vay, giải ngân và thanh lý hợp đồng tín dụng ( chấm đứt hợp đồng tín dụng)

5.2.2 Quy trình tín dụng có những tác dụng sau:

Quy trình tín dụng làm cơ sở cho việc phân định trách nhiệm và quyền hạn của từng

bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng

Quy trính tín dụng làm cơ sở cho việc thiết lập các hồ sơ và thủ tục vay vốn về mặt hành chính

Quy trình tín dụng chỉ rõ mối quan hệ giữa các bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng

Quy trình tín dụng còn làm cơ sở để kiểm soát tiến trình cấp tín dụng và điếu chỉnh chính sách tín dụng cho phù hợp với thực tiễn

5.2.3 Quy trình tín dụng cơ bản:

Bảng tóm tắt quy trình tín dụng:

Các giai đoạn của

quy trình

Nguồn và nơi cung cấp thông tin

Nhiệm vụ của ngân hàng ở mỗi giai đoạn

Kết quả của mỗi giai đoạn

Lập hố sơ đề nghị

cấp tín dụng

Khách hàng đi vaycung cấp thông tin

Tiếp xúc, phổ biến

và hướng dẫn kháchhàng lập hồ sơ vay

hiện

Báo cáo kết quảthẩm định để chuyểnsang bộ phận cóthẩm quyền để quyếtđịnh cho vay

Quyết định tín

dụng

Các tài liệu vàthông tin từ giaiđoạn trước chuyểnsang bái cáo kết quảthẩm địnhCác thông tin bổsung

Quyết định cho vayhay từ chối cho vaydựa vào kết quảphân tích

Quyết định cho vayhay tù chối tùy theokết quả thẩm địnhTiến hành các thủtục pháp lý như kýhợp đồng tín dụng,hợp đồng côngchứng, và các hợpđồng khác

Giải ngân

Quyết định cho vay

và các hợp đồng liên

quanCác chứng từ làm

cơ sở giải ngân

Thẩm định cácchứng từ liên quantheo các điều kiệncủa hợp đồng tíndụng trước khi pháttiền vay

Chuyển tiền vào tàikhoản tiền gửi củakhách hàng hoặc trảcho nhà cung cấptheo yêu cầu củakhách hàng

Giám sát và thanh

lý tín dụng

Các thông tin từnội bộ ngân hàngCác báo cáo tàichính theo định kỳcủa khách hàngCác thông tin khác

Phân tích hoạtđộng tài khoản, báocáo tài chính, kiểmtra mục đích sử dụngvốn vayTái xét và xếphạng tín dungThanh lý hợp đồngtín dụng

Báo cáo kết quảgiám sát và đưa racác giải pháp xử lýLập các thủ tục đểthanh lý hợp đồngtín dụng

Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng.

Đây là bước đầu tiên của quy trình tín dụng, hồ sơ tín dụng chỉ được lập khi cán bộ tín dụng sau khi tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn Ở bước này quan hệ tín dụngchưa được thiết lập, đây là giai đoạn chuẩn bị những điều kiện cần thiết về mặt thủ tục hành chính để thiết lập quan hệ tín dụng lành mạnh

- Giấy tờ về đảm bảo tín dụng hoặc bảo lãnh

- Giấy tờ chúng minh sự tự nguyện của khách hàng đó là giấy đề nghị cấp tín dụng của khách hàng

Bước 2: Phân tích tín dụng

- Đây là bước mất nhiều công sức nhất Phân tích tín dụng là phân tích khả năng hiện tại và tiềm tàng của khách hàng về sử dụng vốn tín dụng, khả năng hoàn trả và khả năng thihồi vốn vay và cả gốc và lãi

- Mục tiêu là tìm kiếm những tình huống có thể gây rủi ro cho ngân hàng, tiên lượng khả năng kiểm soát những loại rủi ro đó và dự kiến các biện pháp phòng ngừa và hạn chế những thiệt hại có thể xảy ra

- Phân tích tín dụng bao gồm phân tích tài chính và phân tích phi tài chính

Bước 3: Quyết định và ký hợp đồng tín dụng

- Đây là khâu cực kỳ quan trọng trong quy trình tín dụng vì nó ảnh hưởng đến các khâusau và ảnh hưởng đến uy tín và hiệu quả tín dụng của ngân hàng Đây là khâu dễ phạm sai lầm nhất:

 Quyết định cho vay đối với khách hàng không tốt dẫn đến thiệt hại cho ngân hàng

 Từ chối cho vay với khách hàng tốt gây thiệt hại về uy tín của ngân hàng

- Cơ sơ ra quyết định tín dụng trước hết dựa vào thông tin thu nhập và xử lý từ hồ sơ tín dụng, do giai đoạn trước chuyển sang, dựa vào những thông tin khác, hoặc thông tin cậpnhật có liên quan

- Quyền phán quyết tín dụng được trao cho một nhóm người hoặc một người

- Quyền phán quyết được quy định các mức phán quyết cho từng loại nhân viên

Bước 4: Giải ngân

Là nhiệm vụ cấp tiền cho khách hàng trên cơ sở mức tín dụng đã ký trên hợp đồng, giải ngân là khâu quan trọng vì nó có thể gớp phần phát hiện và chấn chỉnh kịp thời nếu có sai sót ở khâu trước

- Nguyên tắc giải ngân là luôn luôn gắn liền vận động tiền tệ với vận động hàng hóa hoặc dịch vụ đối ứng nhằm đảm bảo khả năng thu hồi nợ sau này

Bước 5: Giám sát tín dụng

- Giai đoạn giám sát tín dụng là nhằm mục tiêu bảo dảm cho tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã cam kết, đánh giá mức độ chấp hành hợp đồng tín dụng của khách hàng, kiểm soát rủi ro tín dụng, phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những sai phạm có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ sau này

- Phương pháp giám sát:

 Giám sát hoạt động tài khoản của khách hàng tại ngân hàng

 Phân tích các báo cáo tài chính của khách hàng theo định kỳ

 Giám sát khách hàng thông qua trả lãi định kỳ

Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng

- Đây là khâu cuối cùng kết thúc hợp đồng tín dụng Thanh lý hợp đồng tín dụng có thểxảy ra do khách hàng vi phạm hợp đồng hoặc do khoản vay đã đến hạn

- Thu nợ: có các hình thức thu nợ sau:

 Thu nợ gốc và lãi một lần khi đáo hạn

 Thu nợ gốc một lần khi đáo hạn và thu lãi định kỳ

 Thu nợ gốc và lãi theo nhiều kỳ hạn

- Tái xét hợp đồng tín dụng: thực chất là tiến hành phân tích tín dụng trong điều kiện khoản tín dụng đó được cấp nhằm mục tiêu đánh giá chất lượng tín dụng,phát hiện rủi ro để

có xu hướng xử lý kịp thời

- Thanh lý hợp đồng tín dụng: đới với khoản tín dụng khi hết hạn đã được thu hồi đầy

đủ gốc và lãi thì coi như nghĩa vụ của khách hàng đã hoàn thành thì ngân hàng và khách hàng làm thủ tục thanh lý hợp đồng tín dụng, làm thủ tục giải chấp tài sản nếu có vào lưu

hồ sơ vay vốn của khách hàng vào kho lưu trữ

6 Vai trò của hoạt động tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường:

- Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy lực lượng sản xuất xã hội phát triển

Nhờ có nguồn vốn tín dụng của ngân hàng nên các doanh nghiệp có điều kiện bổ sungvốn thiếu hụt tạm thời hay mở rộng nguồn vốn đảm bảo được quá trình sản xuất bình thường và còn có thể mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, áp dụng kỹ thuật công nghệ mới tăng tính cạnh tranh Tín dụng đã giúp các doanh nghiệp đẩy nhanh quá trình sản xuất và tiêu thụ, tạo điều kiện để duy trì mối liên hệ hữu cơ giữa sản xuất, lưu thông hàng hoá và tiêu dùng xã hội Ngày nay trong quá trình toàn cầu hoá, quan hệ quốc tế ngày càng tăng cường, mỗi quốc gia trở thành một bộ phận của thị trường thế giới, do đó tín dụng ngân hàng trên lĩnh vực tín dụng quốc tế cũng trở nên quan trọng giúp cho việc liên kết chuyển giao công nghệ giữa các nước trên thế giới được nhanh chóng, rút ngắn thời gian phát triển.Như vậy hoạt động tín dụng của các NHTM góp phần thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển nhanh chóng ngay cả trong nước và quốc tế

- Tín dụng ngân hàng là công cụ tích tụ và tập trung vốn rất quan trọng, từ đó giúp cho việc tích tụ và tập trung sản xuất

Tín dụng ngân hàng tập trung các khoản tín dụng nhỏ lẻ thành các khoản vốn lớn, tạo khả năng đầu tư vào các công trình lớn hiệu quả cao Đồng thời các doanh nghiệp cũng nhờcác khoản tín dụng mà có đủ vốn để mở rộng sản xuất rút ngắn thời gian tích luỹ vốn Tóm lại, tín dụng đóng vai trò tích cực thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung vốn cho sản xuất Thông qua tín dụng ngân hàng các doanh nghiệp nhận được khối lượng vốn bổ sung rất lớn

từ đó tăng quy mô sản xuất, tăng năng suất lao động, đổi mới thiết bị, áp dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật, tăng khả năng cạnh tranh làm cho doanh nghiệp lớn ngày càng lớn lên, doanh nghiệp nhỏ bị phá sản do không cạnh tranh nổi, từ đó các doanh nghiệp nhỏ phải liên kết với nhau tăng khả năng cạnh tranh, như vậy tín dụng đã góp phần thúc đẩy quá trình tập trung sản xuất

- Tín dụng ngân hàng giúp cho việc điều hoà nguồn vốn góp phần ổn định thị trường tiền tệ, phát triển cân đối các ngành trong nền kinh tế quốc dân, và chuyển dịch cơ cấu kinh

tế

Thông qua tín dụng mà nguồn vốn dịch chuyển từ nơi thừa đến nơi thiếu, làm cho xã hội bớt lãng phí ở những nơi thừa vốn, giảm khó khăn ở nơi thiếu vốn, giúp cho việc sử dụng vốn có hiệu quả, góp phần làm cho tốc độ luân chuyển hàng hoá và tiền vốn tăng lên, tạo sự phát triển đồng đều trong các ngành Việc điều hoà nguồn vốn, đồng thời thông qua khung lãi suất quy định giúp cho chính sách tiền tệ của Chính phủ được thực hiện, điều hoàlưu thông tiền tệ góp phần ổn định tiền tệ, và sự phát triển lành mạnh của thị trường tài chính tiền tệ Hơn nữa, thông qua tín dụng ngân hàng, Chính phủ có những chính sách ưu

tiên hỗ trợ phát triển các vùng, miền hay các ngành then chốt, trọng điểm nhờ vào việc đưa

ra các ưu điểm tín dụng do vậy đã kích thích thúc đẩy các doanh nghiệp đầu tư vào các vùng, ngành trọng điểm trong diện ưu tiên của Chính phủ, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế, tạo sự phát triển cân đối trong cả nước