Đang tải... (xem toàn văn)
Công tác chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng của ngân hàng ngoại thương việt nam vietcombank .
LỜI MỞ ĐẦU Trong kinh tế thị trường, thành phần tham gia kinh doanh muốn tồn phát triển đồng vốn coi điều kiện hàng đầu, nhu cầu vốn tín dụng đòi hỏi tất yếu Ngân hàng thương mại hay goi Ngân hàng tiền gửi hay Ngân hàng tín dụng coi nguồn huy động vốn quan trọng Ngân hàng thương mại kênh huy động vốn quan trọng thành phần tham gia kinh doanh, đóng vai trò then chốt kinh tế Để thực vai trò mình, Ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều rủi ro trình hoạt động rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối , rủi ro khoản v.v đặc biệt rủi ro tín dụng Công tác chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng có ý nghĩa vô quan trọng Bằng hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng, ngân hàng thương mại kiểm soát mức độ tín nhiệm khách hàng, thiết lập mức lãi suất cho vay phù hợp với dự báo khả thất bại nhóm khách hàng Xếp hạng doanh nghiệp đòi hỏi tất yếu khách quan hoạt động kinh tế quốc gia giới Kết hoạt động xếp hạng doanh nghiệp phục vụ không co cá nhân, tổ chức mà tác động đến nhiều chủ thể khác nhau, có quan hệ kinh doanh hay tín dụng với doanh nghiệp Bên cạnh đó, ngân hàng thương mại đánh giá hiệu danh mục cho vay thông qua giám sát thay đổi dư nợ phân loại nợ nhóm khách hàng xếp hạng, qua điều chỉnh danh mục theo hướng ưu tiên nguồn lực vào nhóm khách hàng an toàn Để giúp người hiểu sâu hoạt động trên, nhóm chọn nghiên cứu Công tác chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Vietcombank Công ty Cổ phần xây dựng giao thông Quảng Nam Chương I Tổng quan phương pháp chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm chấm điểm tín dụng xếp hàng khách hàng Theo Standards & Poor, XHTD ý kiến đánh giá rủi ro tín dụng, chất lượng tín dụng, khả thiện ý chủ thể vay việc đáp ứng nghĩa vụ tài cách đầy đủ hạn Theo Moody's, XHTD ý kiến đánh giá chất lượng tín dụng khả toán nợ chủ thể vay dựa phân tích tín dụng biểu thông qua hệ thống ký hiệu Aaa-C Như vậy, chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng quy trình đánh giá khả thực nghĩa vụ tài khách hàng ngân hàng việc trả lãi trả gốc nợ vay đến hạn điều kiện tín dụng khác nhằm đánh giá, xác định rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Mức độ rủi ro tín dụng thay đổi theo đối tượng khách hàng xác định thông qua trình đánh giá thang điểm, dựa vào thông tin tài phi tài có sẵn khách hàng thời điểm chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng việc đưa nhận định mức độ tín nhiệm trách nhiệm tài đánh giá mức độ rủi ro tín dụng phụ thuộc yếu tố bao gồm lực đáp ứng cam kết tài chính, khả dễ bị vỡ nợ điều kiện kinh doanh thay đổi, ý thức thiện chí trả nợ người vay Đối tượng XHTD bao gồm thông số, liệu khách hàng tham gia vay vốn NHTM như: thông tin tài từ báo cáo tài DN, thông tin phi tài (kinh nghiệm ban quản lý, môi trường kiểm soát nội bộ, phụ thuộc vào đối tác)… 1.2 Tầm quan trọng việc chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Ngân hàng thương mại kênh huy động vốn quan trọng thành phần tham gia kinh doanh, đóng vai trò then chốt kinh tế Để thực vai trò mình, Ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều rủi ro trình hoạt động rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối , rủi ro khoản v.v đặc biệt rủi ro tín dụng Khái niệm rủi ro nhắc đến không chắn tình trạng bất ổn ước đoán xác suất xảy Còn khái niệm tín dụng hiểu quan hệ chuyển giao quyền sử dụng vốn lẫn người cho vay người vay nguyên tắc có hoàn trả Quan hệ tín dụng dựa tảng tin tưởng lẫn chủ thể Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng tổ chức kinh tế, cá nhân với đặc thù kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Ngân hàng thương mại trung gian tài chính, huy động vốn nhàn rỗi kinh tế, sau cho tổ chức kinh tế, cá nhân vay lại với lãi suất cao lãi suất huy động để thu lợi nhuận Nếu ngân hàng không đáp ứng đủ vốn cho kinh tế huy động đủ vốn thị trường vay ngân hàng hoạt động hiệu quả, dẫn đến rủi ro Việc hoàn trả nợ gốc tín dụng ngân hàng có nghĩa việc thực giá trị hàng hóa thị trường, việc hoàn trả lãi vay tín dụng việc thực giá trị thặng dư thị trường Do đó, xem rủi ro tín dụng rủi ro kinh doanh xem xét góc độ ngân hàng Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải chịu khách hàng vay không trả hạn, không trả không trả đầy đủ vốn lãi Rủi ro tiềm ẩn tất yếu hoạt động ngân hàng nào, không giới hạn hoạt động cho vay, mà bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác ngân hàng bảo lãnh, cam kết, chấp thuận, tài trợ thương mại, cho vay thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua, cho vay đồng tài trợ Các ngân hàng đặt cho chiến lược quản lý nợ tỷ lệ tổn thất tín dụng đạt mức dự kiến ngân hàng coi thành công Trong quan hệ tín dụng có hai đối tượng tham gia người cho vay người vay Người vay sử dụng tiền vay thời gian, không gian cụ thể, tuân thủ chi phối điều kiện cụ thể định mà ta gọi môi trường kinh doanh, đối tượng thứ ba có mặt quan hệ tín dụng Rủi ro tín dụng xuất phát từ môi trường kinh doanh gọi rủi ro nguyên nhân khách quan, bao gồm ảnh hưởng biến động nhanh khó dự đoán kinh tế, môi trường pháp lý chưa thuận lợi Rủi ro xuất phát từ người vay ngân hàng cho vay gọi rủi ro nguyên nhân chủ quan, bao gồm sử dụng vốn sai mục đích, thiện chí việc trả nợ vay; lực tài người vay yếu kém, thiếu minh bạch; khả quản trị kém; bất cân xứng thông tin; việc xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng đơn giản Khi rủi ro tín dụng ảnh hưởng nặng nề đến hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại gây tâm lý hoang mang lo sợ cho người gửi tiền người gửi tiền ạt rút tiền làm cho toàn hệ thống ngân hàng gặp khó khăn Sự hoảng loạn ảnh hưởng lớn đến kinh tế nước có liên quan hội nhập gắn chặt mối liên hệ tiền tệ, đầu tư quốc gia Ngân hàng thương mại gặp rủi ro tín dụng khó thu vốn tín dụng cấp lãi cho vay, ngân hàng phải trả vốn lãi cho khoản tiền huy động đến hạn, điều làm cho ngân hàng cân đối thu chi, khả khoản, làm lòng tin người gửi tiền, ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng Công tác chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng có ý nghĩa vô quan trọng Bằng hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng, ngân hàng thương mại kiểm soát mức độ tín nhiệm khách hàng, thiết lập mức lãi suất cho vay phù hợp với dự báo khả thất bại nhóm khách hàng Bên cạnh đó, ngân hàng thương mại đánh giá hiệu danh mục cho vay thông qua giám sát thay đổi dư nợ phân loại nợ nhóm khách hàng xếp hạng, qua điều chỉnh danh mục theo hướng ưu tiên nguồn lực vào nhóm khách hàng an toàn 1.3 Nguyên tắc quy trình việc chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng 1.3.1 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng Ngân hàng thương mại thực chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng theo nguyên tắc định, bao gồm phân tích tín nhiệm sở ý thức thiện chí trả nợ người vay khoản vay; đánh giá rủi ro dài hạn dựa ảnh hưởng chu kỳ kinh doanh xu hướng khả trả nợ tương lai; đánh giá rủi ro toàn diện thống dựa vào hệ thống ký hiệu xếp hạng Để bổ sung cho phân tích định lượng, thực chấm điểm xếp hạng cần phải sử dụng phân tích định tính Các tiêu phân tích thay đổi phù hợp với thay đổi trình độ công nghệ yêu cầu quản trị rủi ro 1.3.2 Quy trình xếp hạng tín dụng Việc XHTD doanh nghiệp vay vốn thực theo bước sau: Thu thập thông tin Phân loại theo ngành quy mô Phân tích tiêu cho điểm Đưa kết XHTD Phê chuẩn sử dụng kết XHTD 1.3.2.1 Thu thập thông tin Thu thập thông tin liên quan đến tiêu sử dụng phân tích đánh giá, thông tin xếp hạng tổ chức tín nhiệm khác liên quan đến đối tượng xếp hạng Trong trình thu thập thông tin, thông tin khách hàng cung cấp, cán thẩm định phải sử dụng nhiều nguồn thông tin khác từ phương tiện thông tin đại chúng, thông tin từ trung tâm tín dụng ngân hàng, thông tin từ công ty xếp hạng 1.3.2.2 Phân loại theo ngành quy mô Mỗi ngành nghề kinh doanh có đặc điểm riêng biệt, tính chất hoạt động khác chịu tác động yếu tố khác gây ảnh hưởng lớn đến khả trả nợ doanh nghiệp, ví dụ ngành công nghiệp cần vốn lớn, lao động ít, vốn quay vòng lâu ngành nông nghiệp phụ thuộc nhiều vào yếu tố tự nhiên, có tính chất mùa vụ, số lượng lao động thủ công lớn Quy mô doanh nghiệp yếu tố vô quan trọng ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh lực cạnh tranh doanh nghiệp thị trường Với doanh nghiệp có quy mô lớn có lợi quy mô giá thành sản phẩm thấp, đa dạng hóa sản phẩm, vốn lớn đầu tư theo chiều sâu cải tiến thiết bị… Ngược lại với doanh nghiệp quy mô nhỏ, vốn khả cạnh tranh thấp dễ bị phá sản gặp yếu tố tiêu cực từ bên 1.3.2.3 Phân tích chấm điểm tiêu Phân tích mô hình để kết luận mức xếp hạng Sử dụng đồng thời tiêu tài tiêu phi tài Các tiêu tài chấm điểm dựa ngành nghề quy mô doanh nghiệp thường gồm: tiêu khoản, tiêu cân nợ, tiêu hoạt động tiêu thu nhập Với tiêu có mức điểm trọng số khác Các tiêu phi tài thường gồm tiêu khả trả nợ, uy tín giao dịch với ngân hàng, lưu chuyển tiền tệ…Đặc biệt tiêu phi tài phải thiết kế cài xen kẽ để đảm bảo tính thống trình đánh giá tiêu phải sử dụng linh hoạt, khách quan, phù hợp với loại hình doanh nghiệp, mặt hàng kinh doanh 1.3.2.4 Đưa kết XHTD Sau chấm điểm tiêu tài chính, phi tài chính, CBTD tổng hợp điểm việc nhân với trọng số tương ứng Để đưa kết xếp hạng, CBTD đối chiếu tổng điểm khách hàng đạt với bảng phân loại khách hàng đưa kết xếp hạng khách hàng 1.3.2.5 Phê chuẩn sử dụng kết xếp hạng Để đảm bảo hệ thống XHTDNB phù hợp với thực tiễn, kết xếp hạng phản ánh xác mức độ rủi ro khách hàng ngân hàng cần định kỳ soát để chỉnh sửa hoàn thiện hệ thống cụ thể: theo dõi tình trạng tín dụng đối tượng xếp hạng để điều chỉnh mức xếp hạng, thông tin điều chỉnh lưu giữ; tổng hợp kết xếp hạng so sánh với thực tế rủi ro xảy ra, dựa tần suất phải điều chỉnh mức xếp hạng thực khách hàng để xem xét điều chỉnh mô hình xếp hạng 1.4 Mô hình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Mô hình biến số mô hình đơn giản sử dụng công tác chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Chỉ tiêu đánh giá phải thống mô hình Tỷ suất tài sử dụng mô hình biến số bao gồm tiêu khoản, tiêu hoạt động, tiêu cân nợ, tiêu lợi tức, tiêu vay nợ chi phí trả lãi Các tiêu phi tài thường sử dụng bao gồm thời gian hoạt động doanh nghiệp, số năm kinh nghiệp trình độ nhà quản trị cấp cao, triển vọng ngành Nhược điểm mô hình biến số kết dự báo khó xác thực phân tích cho điểm tiêu đánh giá cách riêng biệt, nữa, người hiểu tiêu đánh giá theo cách khác Để khắc phục nhược điểm này, nhà nghiên cứu phát triển mô hình kết hợp nhiều biến số thành giá trị để dự báo thất bại doanh nghiệp mô hình phân tích hồi quy, phân tích lôgich, phân tích xác suất có điều kiện, phân tích phân biệt nhiều biến số Ngân hàng thương mại áp dụng mô hình khác tùy theo đối tượng xếp loại cá nhân, doanh nghiệp hay tổ chức tín dụng Chương II Hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Vietcombank 2.1 Giới thiệu vài nét Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam gọi Vietcombank, ngân hàng thương mại cổ phần lớn Việt Nam tính theo tổng khối lượng tài sản Ngân hàng thành lập năm 1963 với tư cách ngân hàng thương mại nhà nước Tên trước ngân hàng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương phát triển lớn mạnh theo mô hình ngân hàng đa với 58 Chi nhánh, Sở Giao dịch, 87 Phòng Giao dịch Công ty trực thuộc toàn quốc; Văn phòng đại diện Công ty nước ngoài, với đội ngũ cán gần 6.500 người Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Vietcombank giữ vai trò chủ lực hệ thống Ngân hàng Việt Nam Vietcombank thành viên Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, đồng thời thành viên Hiệp hội Ngân hàng Châu Á Câu lạc Ngân hàng Châu Á - Thái Bình Dương Với bề dày kinh nghiệm lĩnh vực ngân hàng đối ngoại với đội ngũ cán tinh thông nghiệp vụ, động nhiệt tình, Vietcombank đạt kết to lớn đánh giá ngân hàng có uy tín Việt Nam lĩnh vực kinh doanh ngoại hối, toán xuất nhập dịch vụ ngân hàng tài quốc tế khác Trong năm liên tiếp từ 2000 đến 2004, Vietcombank Tạp chí The banker – chi nhánh tập đoàn thông tin tài Financial Time – trao tặng giải thưởng “ Ngân hàng tốt năm Việt Nam” – “ Bank of the year in Vietnam” Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng năm gấn đây: Tû lÖ lîi nhu©n tríc thuÕ trªn vèn tù cã 1800 25,0% 1600 20,0% 1400 1200 15,0% 1000 800 10,0% 600 400 5,0% 200 0,0% 2000 2001 2002 2003 2004 2005 lîi nhuËn tríc thuÕ tû lÖ trªn vèn tù cã 2.2 Quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Quy trình gồm bước sau: Bước 1: Thu thập thông tin phân loại khách hàng Bước 2: Xác định nghành nghề, lĩnh vực kinh doanh Bước 3: Chấm điểm rủi ro tín dụng Bước 4: Xếp hạng khách hàng Bước 5: Trình phê duyệt kết chấm điểm 2.2.1 Thu thập thông tin phân loại khách hàng Cán chấm điểm tiến hành điều tra thu thập, xác minh sàng lọc để tổng hợp thông tin khách hàng phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư từ nguồn: + Hồ sơ khách hàng cung cấp: Hồ sơ pháp lý báo cáo tài chính, báo cáo kết hoạt động kinh doanh + Phỏng vấn trực tiếp khách hàng (tham khảo bảng câu hỏi Quy trình tín dụng); + Đi thăm thực địa, sở sản xuất kinh doanh khách hàng; + Từ báo chí phương tiện thông tin đại chúng khác; + Từ Trung tâm thông tin tín dụng NHNN Việt Nam; + Các nguồn thông tin khác Báo cáo tài để sử dụng Báo cáo đầu kỳ cuối kỳ chấm điểm HBB quy định thời kỳ cụ thể Trong trường hợp khách hàng thành lập Báo cáo tài để chấm điểm theo quy định, Cán chấm điểm không chấm điểm tài 2.2.2 Xác định hình thức sở hữu, ngành nghề sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Bước quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp dựa tiêu chí hình thức sở hữu, quy mô ngành nghề kinh doanh Hình thức sở hữu doanh nghiệp có tác động không nhỏ đến hiệu kinh doanh đồng nghĩa với việc ảnh hưởng tới khả trả nợ cho ngân hàng Việc quan tâm đến hình thức sở hữu doanh nghiệp giúp ngân hàng đánh giá thời kỳ khác nhau, doanh nghiệp có ưu chấm số điểm cao tương ứng Dựa theo hình thức sở hữu, doanh nghiệp phân loại thành ba nhóm: doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp đầu tư nước doanh nghiệp khác Trong doanh nghiệp nhà nước tổ chức kinh tế Nhà nước sở hữu toàn vốn điều lệ có cổ phần, vốn góp chi phối Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước doanh nghiệp trăm phần trăm vốn nước liên doanh Doanh nghiệp khác doanh nghiệp không thuộc hai hình thức sở hữu Sau phân loại hình thức sở hữu, ngân hàng tiến hành xác định ngành nghề doanh nghiệp Trong kinh tế thị trường nay, số lượng doanh nghiệp hoạt động không nhỏ, kèm với đa dạng nghành nghề, chủng loại hàng hoá, chu kỳ kinh doanh, mức độ rủi ro, khả sinh lời.v.v.của doanh nghiệp Vì để đánh giá đối tượng xin vay, ngân hàng cần phải xếp doanh nghiệp có nét tương tự vào nhóm định Việc xếp giúp ngân hàng nhìn thấy đuợc tiềm doanh nghiệp giai đoạn cụ thể Sự phân loại ngành nghề kinh doanh doanh nghiệp trình bày cụ thể Bảng Phần phụ lục theo bốn nhóm ngành nông – lâm - ngư nghiệp, thương mại dịch vụ, sản xuất công nghiệp xây dựng Từ cách phân loại này, ngân hàng xây dựng khung điểm hợp lý cho doanh nghiệp Nhưng khung điểm có giá trị thời kỳ ngành tập trung phát triển theo chu kỳ Để lựa chọn mức điểm cho ngành nghề giai đoạn công việc không đơn giản, định phần thành công bảng chấm tín dụng Bảng 1: Xác định doanh nghiệp theo lĩnh vực/ngành Vietcombank Sản phẩm, lĩnh vực hoạt động doanh nghiệp Được Nông nghiệp dịch vụ có liên quan: ngành/lĩnh vực Nông, lâm, - Trồng trọt - Chăn nuôi Lâm nghiệp dịch vụ liên quan: - Trồng rừng, phân tán; nuôi rừng, chăm sóc tự nhiên; khai thác chế biến gỗ lâm sản rừng - Khai thác gỗ - Thu nhặt sản phẩm hoang dã khác - Vận chuyển gỗ rừng nghiệp xếp vào ngư Hệ số cho biết đồng vốn doanh nghiệp có đồng chủ sở hữu doanh nghiệp bỏ Nó thể khả độc lập tài doanh nghiệp * Chỉ tiêu thu nhập: Doanh lợi tiêu thụ sản phẩm Tổng thu nhập tr ước thuế = Doanh thu Chỉ tiêu thể đồng doanh thu có đồng lợi nhuận trước thuế Qua đó, ngân hàng đánh giá khả tăng trưởng doanh thu, lợi nhuận khả quản lý, tiết kiệm chi phí doanh nghiệp Doanh lợi Tổng thu nhập tr ước thuế tài sản = (ROA) Tổng tài sản bình quân Chỉ tiêu phản ánh đồng đầu tư vào tài sản doanh nghiệp tạo đồng lợi nhuận trước thuế Vì nguồn vốn doanh nghiệp chủ sở hữu chủ nợ bỏ nên đầu tư vào sản xuất kinh doanh thu lợi nhuận phần lợi nhuận trước thuế lãi thuộc quyền sở hữu chủ nợ chủ sở hữu doanh nghiệp Sau trả lãi nộp thuế phần lại thuộc riêng chủ sở hữu Do ngân hàng ( chủ nợ doanh nghiệp) thường quan tâm đến ROA tiêu phản ánh khả sinh lợi để trả lãi vay tổng tài sản doanh nghiệp Nó cho biết mức độ hiệu hoạt động mà doanh nghiệp đạt nhằm đáp ứng nghĩa vụ tài ngân hàng đầy đủ, hạn Doanh lợi Tổng thu nhập tr ước thuế Vốn chủ sở hữu = (ROE) VỐn chủ sở hữu bình quân Chỉ tiêu cho thấy đồng vốn chủ sở hữu đầu tư vào sản suất kinh doanh thu đồng lợi nhuận trước thuế, thể khả sinh lợi vốn chủ sở hữu Các nhà đầu tư quan tâm đến tiêu trước đầu tư vào doanh nghiệp Tuy nhiên phân tích tiêu phải đựơc kết hợp với việc đánh giá tổng nguồn vốn, tỷ trọng vốn chủ sở hữu tổng nguồn doanh nghiệp Phải làm doanh nghiệp có ROE cao lượng vốn chủ sở hữu bỏ vào sản xuất kinh doanh thấp, chủ yếu sử dụng vốn vay tức phần lớn lợi nhuận doanh nghiệp tạo vốn chủ nợ, đồng nghĩa với việc chủ sở hữu lợi chủ nợ gặp rủi ro vốn hoạt động kinh doanh không thuận lợi có ngân hàng người cho vay vốn Tương ứng với ngành nghề quy mô, tiêu tài ngân hàng chấm điểm cụ thể khác Điểm theo trọng số tích điểm ban đầu trọng số tương ứng Các doanh nghiệp có quy mô ngành nghề khác có thang chấm điểm đánh giá số tài khác Hiển nhiên doanh nghiệp hoạt động tốt, sử dụng vốn có hiệu thu số điểm cao doanh nghiệp gặp khó khăn tài Tuy nhiên tiêu dựa báo cáo tài doanh nghiệp nên có biến động không mong muốn Ngân hàng cần đánh giá mức độ quan trọng tiêu trọng vào hai tiêu phản ánh khả cân nợ phản ánh khả sinh lời Khi yếu tố đồng vào hai tiêu để đưa kết luận doanh nghiệp Đây bảng chấm điểm tiêu tài ngành cụ thể ngành xây dựng Điểm 100 Phân loại số tài cho doanh nghiệp Quy mô lớn Quy mô vừa Quy m 80 60 40 20 10 80 60 40 20 10 80 60 Chỉ tiêu toán Khả toán thời Khả toán nhanh Chỉ tiêu hoạt động Vòng quay hàng tồn kho Kỳ thu tiền bình quân 5.Doanh thu tổng tài sản Chỉ tiêu cân nợ Nợ phải trả/ tổng tài sản Nợ phải trả/ nguồn vốn chủ sở hữu Chỉ tiêu thu nhập Doanh lợi tiêu thụ sản phẩm Doanh lợi tài sản (ROA) 10 Doanh lợi vốn chủ sở hữu 8% 8% 1.9 0.9 0.7 0.8 0.4 0.5 0.1 Lợi Bằng lợi < Lợi Gần chuyển tiền nhuận nhuận nhuận điểm từ hoạt động thuần hoà > 1,0 vốn > 0,5 Tiền khoản tương đương tiền/ Vốn chủ sở hữu > 2,0 > 1,5 Gần - b Năng lực quản lý: có ảnh hưởng lớn đến sức mạnh tín dụng doanh nghiệp khó đánh giá Với tình bất ngờ kinh doanh, người lãnh đạo dày dạn kinh nghiệm với trình độ quản lý cao doanh nghiệp dễ dẫn đến chỗ hoạt động thua lỗ, khả trả nợ Để đánh giá lực quản lý doanh nghiệp dựa tiêu chí sau: Kinh nghiệm ngành ban quản lý ban lãnh đạo trực tiếp đến dự án phương án đề xuất Kinh nghiệm ban quản lý ban lãnh đạo tính theo thời gian đảm nhận chức vụ liên tục Môi trường kiểm soát nội đánh giá máy kiểm soát, chất lượng máy kế toán Các thành tựu, thất bại ban quản lý ban lãnh đạo: xem xét đến thành công, thất bại dự án phương án, triển khai sản phẩm mới, phát triển sang thị trường Tính khả thi phương án kinh doanh: đánh giá qua hồ sơ, phương án xin vay khứ Trên sở tổng hợp tiêu chí trên, cán ngân hàng phân loại doanh nghiệp Bảng Bảng 5: Bảng chấm điểm tiêu lực quản lý Chỉ tiêu 20 16 12 Kinh nghiệm > 20 năm > 10 năm > năm > năm Mới thành ngành ban lập quản lý liên quan trực tiếp đến dự án đề xuất Kinh nghiệm > 10 năm > năm > năm > năm Mới bổ ban quản lý Môi trường kiểm Được xây Được thiếp Tồn Kiểm soát nhiệm Kiểm soát soát nội dựng, ghi lập nội hạn nội chép không chế thất bại kiểm tra thức thường hoá hay xuyên ghi Các thành tựu đạt Đã có uy Đang xây chép Rất Rõ ràng có Rõ ràng ban tín/ thành dựng uy tín/ thất bại quản lý có chứng thựu cụ thể thành tựu kinh lĩnh thất bại lần thất bại trước lĩnh lĩnh nghiệm/ vực liên công tác Ban quản lý vực liên vực dự án thành tựu quan đến dự quản lý quan đến dự nghành Tính khả thi án Rất cụ thể liên quan Phương án phương án kinh rõ ràng doanh dự toán tài án Có phương khứ Chỉ có Không có kinh doanh án kinh phương án với dự dự toán doanh dự phương án kinh doanh toán tài tài toán tài kinh doanh dự toán dự tài chính cẩn trọng tương đối cụ thể rõ không cụ thể toán tài ràng rõ ràng c Uy tín giao dịch Thông qua tình hình số lần giao dịch trung bình hàng tháng với tài khoản số dư tiền gửi trung bình tháng ngân hàng, số lần gia hạn nợ, giãn nợ, ngân hàng đánh giá lực trả nợ uy tín doanh nghiệp Nếu uy tín doanh nghiệp tốt tức trả lãi hạn, số lần gia hạn nợ, giãn nợ không đáng kể ngân hàng giành cho điểm số cao tương ứng với mức độ thực ngược lại Ngoài ra, “cung cấp thông tin đầy đủ hẹn theo yêu cầu ngân hàng” tiêu áp dụng ,chưa có ngân hàng khác Ngân hàng công thương, công ty tài dầu khí…Tại ngân hàng này, thay vào tiêu tiêu “số lần trả chậm lãi vay”, tiêu không hợp lý trường hợp doanh nghiệp khách hàng khách hàng ngân hàng Ngoài vấn đề thông tin cần thiết, với doanh nghiệp cung cấp giúp ngân hàng xây dựng bảng chấm điểm tín dụng cho doanh nghiệp, đánh giá mức độ sẵn sàng giao dịch doanh nghiệp Dựa tiêu ngân hàng quy định chấm điểm Bảng Bảng 6: Bảng chấm điểm tiêu uy tín giao dịch Chỉ tiêu 20 16 12 Trả nợ hạn Luôn trả Luôn trả Luôn trả Không có thông Không trả đú hạn hạn khoảng hạn khoảng tin từ 12 – 36 tháng 12 tháng vừa qua 36 (khách hàng mới) tháng vừa qua vừa qua Số lần giãn nợ Không có lần 36 lần 12 lần 12 lần trở lên gia hạn nợ tháng vừa qua Nợ hạn Không có 1x30 ngày 1x30 ngày 2x30 ngày 3x30 ngày q tháng vừa qua tháng vừa qua tháng vừa qu khứ hạn vòng 36 hạn vòng 12 hạn vòng 12 vòng tháng qua tháng qua, tháng qua, qua, x 2x30 ngày 1x90 ngày quá hạn tron hạn vòng 36 hạn vòng 36 36 tháng qua tháng qua tháng qua Số lần cam kết Chưa Không khả Không khả Đã bị Đã bị khả có toán toán khả toán (thư tín dụng, bảo lãnh, cá cam kết tháng qua khác…) Cung cấp thông tin Có đầy đủ hẹn thời 24 vòng tháng qua 12 toán vòng vòng 24 tháng qua qua Có thời gian Có thời gian Kh có thông tin Không gian từ 12 tháng đến 12 tháng qua (khách hàng mới) theo yêu cầu ngân hàng vòng 36 36 tháng vừa qua tháng vừa qua Thời gian trì tài >5 năm 3-5 năm – năm 5 60 – 100 30 – 60 15 – 30 100 lần trung bình hàng Số lượng loại >6 giao dịch với ngân hàng Số dư tiền gửi trung >300 tỉ 100 – 300 tỷ bình tháng ngân đồng hàng d Môi trường kinh doanh - Môi trường kinh doanh có ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động doanh nghiệp phụ thuộc nhiều vào môi trường hoạt động Vì vậy, để đánh giá mức độ tác động môi trường kinh doanh, ngân hàng ngoại thương sử dụng số tiêu sau: Triển vọng ngành: đánh giá lĩnh vực mặt hàng kinh doanh khách hàng, thời gian dự báo năm - - - Danh tiếng: tiêu đánh giá thương hiệu doanh nghiệp, sản phẩm doanh nghiệp Nếu doanh nghiệp chưa biết đến nhiều thị trường có sở để tin tưởng doanh nghiệp thành công kinh doanh hoàn trả vay tốt Vị cạnh tranh: bao gồm thị phần khả cạnh tranh sản phẩm Doanh nghiệp đánh giá có vị cạnh tranh cao doanh nghiệp có uy tín thị trường , sản phẩm doanh nghiệp ưa chuộng dẫn đến doanh số bán lợi nhuận thu cao, đồng nghĩa với khả đáp ứng nghĩa vụ trả nợ cao Theo cách hiểu đó, khách hàng có vị cạnh tranh cao đánh giá tín dụng cao Số lượng đối thủ cạnh tranh: tiêu đánh giá thị trường tiêu thụ khách hàng Với môi trường có áp lực cạnh tranh cao, có nhiều đối thủ cạnh tranh khả tăng trưởng mở rộng doanh nghiệp khó khăn Vì doanh nghiệp có điểm tín dụng thấp Thu nhập hay lợi nhuận khách hàng trình đổi mới: Nếu doanh nghiệp nhà nước 20 điểm, doanh nghiệp nhà nước cán tín dụng phải đánh giá tác động cải cách doanh nghiệp nhà nước đến lợi nhuận khách hàng vòng năm Dựa tiêu trên, ngân hàng có cách chấm điểm cụ thể Bảng Bảng 7: Bảng chấm điểm tiêu môi trường kinh doanh Chỉ tiêu Triển vọng ngành Kết Thuận lợi Điểm ổn định 12 Phát triển Được biết đến Có toàn cầu Vị tranh Cao chiếm Bình ưu thường, địa biết Không phương Bình Suy thoái không phát triển Có Có nước Bão hoà đến thường, Thấp sụt giảm biết đến Rất thấp sụt giảm phát Số lượng đối thủ Không có cạnh tranh độc quyền Thu nhập Không triển Ít Ít Ít, số lượng Nhiều Nhiều tăng lượng Nhiều người vay chịu nhập ảnh định hưởng trình đối mới, thu Nhiều tăng thu Nhiều lỗ ổn nhập giảm xuống số cải cách doanh nghiệp nhà nước e Đặc điểm hoạt động - - - - - Bên cạnh yếu tố bên môi trường kinh doanh, doanh nghiệp bị ảnh hưởng yếu tố khác xuất phát từ bên như: Đa dạng hoá hoạt động theo ngành, thị trường, vị trí: việc đưa lĩnh vực sản suất kinh doanh bên cạnh lĩnh vực sản xuất kinh doanh truyền thống hay vươn rộng thị trường khu vực, nước khác mở rộng đối tượng khách hàng… có ảnh hưởng định tới doanh nghiệp Cụ thể việc đa dạng hoá ngành, thị trường hay vị trí địa lý giúp cho công ty chống lại việc suy giảm hoạt động lĩnh vực, đoạn thị trường đó, tránh cho doanh nghiệp cú sốc giảm lợi nhuận đột ngột trị trường có nhiều biến động lớn bấtlợi cho lĩnh vực, đe doạ khả hoàn trả vay Vì doanh nghiệp đa dạng cao độ ngân hàng ưa thích doanh nghiệp không đa dạng hoá, rủi ro doanh nghiệp lớn Cũng mà điểm tín dụng doanh nghiệp đa dạng thấp doanh nghiệp hoạt động đa dạng phong phú Thu nhập từ hoạt động xuất nhập khẩu: tiêu không so sánh theo số tuyệt đối mà lấy tỷ trọng theo doanh thu Để khuyến khích doanh nghiệp xuất khẩu, Nhà nước chủ trương thực nhiều ưu đãi, có ưu đãi việc tài trợ vốn tín dụng Do doanh nghiệp có thu nhập chủ yếu từ hoạt động xuất nhập chấm điểm tín dụng cao để tạo điều kiện vay vốn tốt Sự phụ thuộc vào đối tác: Nếu số lượng khách hàng doanh nghiệp đông mức độ phụ thuộc doanh nghiệp vào họ ít, có khả độc lập tự chủ sản xuất vấn đề tài Do chấm điểm tín dụng theo tiêu chí hoạt động khác, cán tín dụng cần xem xét vị doanh nghiệp đối tác có phụ thuộc hay không phụ thuộc, nhiều hay đối tác phát triển, ổn định hay suy thoái để xác định lợi hay bất lợi doanh nghiệp mối quan hệ với họ Lợi nhuận sau thuế doanh nghiệp năm gần đây: ngân hàng ngoại thương lấy số liệu năm gần liên tục Nếu tăng liên tục năm 30% nghĩa doanh nghiệp tăng trưởng mạnh, có tăng trưởng tăng liên tục mức tăng 30%; ổn định có tăng vòng 10%, suy thoái giảm liên tục, có xu hướng giảm Vị doanh nghiệp: • Các doanh nghiệp nhà nước chủ yếu hạch toán phụ thuộc (PV, VNPT, EVN v.v.) xếp vào loại độc quyền quốc gia - lớn (20 điểm) • Các doanh nghiệp nhà nước chủ yếu hạch toán độc lập Tổng công ty dệt may, Tổng công ty da giầy v.v.) doanh nghiệp hạch toán độc lập thuộc công ty xếp vào loại độc quyền quốc gia-nhỏ (16 điểm) • Các doanh nghiệp nhà nước không thuộc đối tượng xếp chung vào nhóm trực thuộc UBND địa phương (12 đến điểm) Chỉ tiêu có ngân hàng ngoại thương áp dụng Tại ngân hàng khác Ngân hàng Công thương, Ngân hàng Đầu tư phát triển … thay cho tiêu tiêu tài sản đảm bảo Ngân hàng Ngoại thương có thay đổi thấy tiêu quan trọng phần đặc điểm kinh tế bị ảnh hưởng chế độ bao cấp trước Ngoài bước tiến gần đến thông lệ quốc tế, không dựa nhiều vào tài sản đảm bảo chất lượng định giá chưa tốt tốc độ xử lý tài sản đảm bảo ảnh hưởng tới định vay khách hàng Vì thấy định đắn nội Ngân hàng Ngoại thương Ngân hàng chấm điểm cụ thể cho tiêu Bảng Bảng 8: Bảng chấm điểm tiêu đặc điểm hoạt động: Chỉ tiêu 20 Đa dạng hoá hoạt Đa 16 trường, vị trí Thu nhập từ hoạt Có, chiếm Có, nhập Ít đối tác Có công ty trưởng trưởng hoá chiếm Không 20% có thu 20% nhập từ xuất nhập thu nhập thu nhập Phụ thuộc Phụ thuộc Phụ thuộc nhiều nhiều vào nhiều đối tác đối tác chuẩn bị phá Lợi nhuận sau thuế Tăng phát triển chiếm Có, chiếm Có, 70% 50% thu thu nhập Sự phụ thuộc vào Không có năm gần Vị công ty - Đối với DDNN dạng Chỉ Chỉ có Không, Không đa dạng động theo ngành, thị hoá cao độ động xuất 12 vào vào đối tác phát ổn định triển tăng Ổn định sản Suy thoái Lỗ mạnh Độc quyền Độc quốc lớn quyền Trực thuộc Trực thuộc Trục thuộc UBNN gia- quốc gia-nhỏ UBNN địa UBNN phương- phương lớn trung bình địa địa phương nhỏ - Các chủ thể khác Công lớn, yết ty Công niêm trung niêm yết ty Công bình lớn ty Công ty nhỏ, Công niêm yết ty nhỏ, không niêm yết trung bình, không niêm yết 2.2.4 Xếp hạng khách hàng Xác định tổng điểm cuối để xếp hạng doanh nghiệp công tác chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp, mô hình chấm điểm xác định mức độ tin cậy số liệu theo tiêu chí có hay kiểm toán báo cáo tài Những doanh nghiệp có báo cáo tài kiểm toán cộng điểm vào tổng điểm tiêu tài phi tài nhân trọng số Căn tổng điểm đạt cuối nhân với trọng số, doanh nghiệp xếp hạng theo mười loại tương ứng mức rủi ro tăng dần từ AAA (có mức độ rủi ro thấp nhất) đến D (có mức độ rủi ro cao nhất) trình bày Bảng Bảng 9: Bảng xếp hạng doanh nghiệp Điểm Xếp loại Đánh giá xếp hạng doanh nghiệp >92,3 AAA 84,8 – 92,3 AA 77,2 - 84,7 A 69,6 – 77,1 BBB 62,0 – 69,5 BB 54,4 – 61,9 B Tiềm lực mạnh, lực quản trị tốt, hoạt động hiệu quả, triển vọng phát triển, thiện chí tốt rủi ro thấp Ưu tiên đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng với ưu đãi mức lãi suất, áp dụng cho vay tài sản đảm bảo Tăng cường mối quan hệ với khách hàng Hoạt động hiệu quả, triển vọng tốt, thiện chí tốt Rủi ro thấp Ưu tiên đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng với ưu đãi mức lãi suất, áp dụng cho vay tài sản đảm bảo Tăng cường mối quan hệ với khách hàng Hoạt động hiệu quả, tình hình tài tương đối tốt, khả trả nợ đảm bảo, có thiện chí Rủi ro thấp Ưu tiên đáp ứng nhu cầu tín dụng Không yêu cầu cao biện pháp đảm bảo tiền vay Hoạt động hiệu quả, có triển vọng phát triển Có số hạn chế tài quản lý Rủi ro trung bình Có thể mở rộng tín dụng Hạn chế áp dụng điều kiện ưu đãi Đánh giá kỹ chu kỳ kinh tế tính hiệu cho vay dài hạn Hoạt động hiệu thấp Tiềm lực tài lực quản lý trung bình Rủi ro trung bình Có thể gặp khó khăn điều kiện kinh tế bất lợi kéo dài Hạn chế mở rộng tín dụng, tập trung tín dụng ngắn hạn yêu cầu tài sản đảm bảo đầy đủ Hiệu không cao dễ bị biến động Rủi ro Tập trung thu hồi nợ vay 46,8 – 54,3 CCC 39,2 – 46,7 CC 31,6 – 39,1 C < 31,6 D Hoạt động hiệu thấp, lực tài không đảm bảo, trình độ quản lý Rủi ro Có nguy vốn Hạn chế cấp tín dụng Giãn nợ gia hạn nợ thực có phương án khắc phục khả thi Hoạt động hiệu thấp, tài không đảm bảo, trình độ quản lý Rủi ro cao Bị thua lỗ có khả phục hồi, tình hình tài kém, khả trả nợ không đảm bảo Rủi ro cao Có nhiều khả không thu hồi nợ vay Tập trung thu hồi nợ, kể xử lý sớm tài sản đảm bảo Xem xét đưa tòa kinh tế Thua lỗ nhiều năm, tài không lành mạnh, quản lý yếu Đặc biệt rủi ro Có nhiều khả không thu hồi nợ vay Tìm biện pháp để thu hồi nợ, xử lý sớm tài sản đảm bảo Tìm biện pháp để thu hồi nợ, xử lý sớm tài sản đảm bảo Xem xét đưa tòa kinh tế 2.2.5 Trình duyệt kết chấm điểm Cùng với bảng tổng hợp điểm xếp hạng khách hàng, cán chấm điểm tổng hợp lại in thành văn Bảng tổng hợp phải có chữ ký cán chấm điểm giám sát Nếu điểm xếp hạng khách hàng đặt quan hệ vay vốn điểm xếp hạng Rủi ro cao (mức D) trường hợp trình cấp cao so với phân quyền xét duyệt cho vay (do HBB quy định thời kỳ cụ thể) để chấp thuận từ chối cho vay, trường hợp khách hàng có quan hệ tín dụng mà có điểm xếp hạng mức D nhiệm vụ trọng tâm trước mắt thu hồi khoản nợ sớm tốt Chương Công tác chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp ngân hàng Ngoại thương Công ty Cổ phần xây dựng giao thông Quảng Nam 3.1 Giới thiệu Công ty Cổ phần xây dựng giao thông Quảng Nam Công ty Cổ phần xây dựng giao thông Quảng Nam thuộc loại hình Công ty cổ phần có tư cách pháp nhân phù hợp với pháp luật hành Việt Nam Theo số liệu thu thập từ báo cáo Ban giám đốc, số vốn điều lệ thành lập Công ty 10.012 triệu đồng Trụ sở đăng ký Công ty nằm đường Nguyễn Tất Thành, thành phố Hội An, tỉnh Quảng Nam, văn phòng đại diện nằm đường Trần Quý Cáp, thành phố Tam Kỳ, tỉnh Quảng Nam Hiện Công ty thành lập chi nhánh văn phòng đại diện địa bàn kinh doanh để thực mục tiêu hoạt động Công ty phù hợp với nghị Hội đồng quản trị phạm vi luật pháp cho phép Công ty chủ yếu hoạt động lĩnh vực xây dựng công trình giao thông nước, công trình dân dụng, thủy lợi, thủy điện, công cộng; đầu tư xây dựng sở hạ tầng khu công nghiệp, khu dân cư kinh doanh bất động sản Bên cạnh đó, công ty sản xuất vật liệu xây dựng, kinh doanh dịch vụ du lịch, khách sạn tư vấn thiết kế xây dựng công trình giao thông Các số liệu tình hình tài công ty thời điểm xếp hạng năm 2010 trình bày Bảng Cân đối kế toán năm 2010 trình bày Bảng Cân đối kế toán Ngày 31 tháng 12 năm 2010 3.2 Chấm điểm ngành nghề kinh doanh, quy mô Công ty Cổ phần xây dựng giao thông Quảng Nam Từ thông tin thu thập từ trang web số liệu lấy từ báo cáo tài Công ty, cụ thể Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2010 Công ty đạt doanh thu 92.360 triệu đồng, giá vốn hàng bán 87.854 triệu đồng, lợi nhuận trước thuế 3.578 triệu đồng lợi nhuận sau thuế 2.736 triệu đồng Tổng khoản lãi vay toán cho ngân hàng vào năm 2010 1.106 triệu đồng Doanh nghiệp thuộc nhóm khách hàng Vietcombank ưu đãi điều kiện cho vay lãi suất Theo tiêu chí phân loại ngành chấm điểm quy mô doanh nghiệp Vietcombank Công ty Cổ phần xây dựng giao thông Quảng Nam xếp vào nhóm doanh nghiệp có quy mô vừa, thuộc ngành xây dựng, kết chấm điểm trình bày cụ thể bảng sau: Bảng chấm điểm quy mô Công ty CP xây dựng giao thông Quảng Nam Chỉ tiêu Vốn Lao động Giá trị 62.820.619.396 đồng 700 người Điểm 20 Doanh thu 92.360.517.294 đồng [...]... trường hợp khách hàng đã có quan hệ tín dụng mà có điểm xếp hạng mức D thì nhiệm vụ trọng tâm trước mắt là thu hồi các khoản nợ càng sớm càng tốt Chương 3 Công tác chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp tại ngân hàng Ngoại thương đối với Công ty Cổ phần xây dựng giao thông Quảng Nam 3.1 Giới thiệu về Công ty Cổ phần xây dựng giao thông Quảng Nam Công ty Cổ phần xây dựng giao thông Quảng Nam thuộc... xử lý sớm tài sản đảm bảo Xem xét đưa ra tòa kinh tế 2.2.5 Trình duyệt kết quả chấm điểm Cùng với bảng tổng hợp điểm và xếp hạng khách hàng, cán bộ chấm điểm sẽ tổng hợp lại và in thành văn bản Bảng tổng hợp này phải có chữ ký của cán bộ chấm điểm và giám sát Nếu điểm xếp hạng của khách hàng mới đặt quan hệ vay vốn điểm xếp hạng Rủi ro rất cao (mức D) thì trường hợp này sẽ trình cấp cao hơn so với phân... địa địa phương nhỏ - Các chủ thể khác Công lớn, yết ty Công niêm trung niêm yết ty Công bình lớn ty Công ty nhỏ, Công hoặc niêm yết ty nhỏ, không niêm yết trung bình, không niêm yết 2.2.4 Xếp hạng khách hàng Xác định tổng điểm cuối cùng để xếp hạng doanh nghiệp trong công tác chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp, mô hình chấm điểm còn xác định mức độ tin cậy của số liệu theo tiêu chí có hay không... vào loại độc quyền quốc gia-nhỏ (16 điểm) • Các doanh nghiệp nhà nước không thuộc đối tượng trên xếp chung vào nhóm trực thuộc UBND địa phương (12 đến 4 điểm) Chỉ tiêu này hiện nay mới có ngân hàng ngoại thương áp dụng Tại các ngân hàng khác như Ngân hàng Công thương, Ngân hàng Đầu tư và phát triển … thay cho chỉ tiêu này là chỉ tiêu tài sản đảm bảo Ngân hàng Ngoại thương hiện nay có thay đổi này vì... nợ và uy tín của doanh nghiệp Nếu uy tín của doanh nghiệp tốt tức là luôn trả lãi đúng hạn, số lần gia hạn nợ, giãn nợ là không đáng kể thì ngân hàng sẽ giành cho nó một điểm số cao tương ứng với mức độ thực hiện và ngược lại Ngoài ra, “cung cấp thông tin đầy đủ và đúng hẹn theo yêu cầu của ngân hàng là một chỉ tiêu mới được áp dụng ,chưa có tại các ngân hàng khác như Ngân hàng công thương, hoặc công. .. thuộc nhóm khách hàng đã được Vietcombank ưu đãi về điều kiện cho vay và lãi suất Theo tiêu chí phân loại ngành và chấm điểm quy mô doanh nghiệp của Vietcombank thì Công ty Cổ phần xây dựng giao thông Quảng Nam được xếp vào nhóm doanh nghiệp có quy mô vừa, thuộc ngành xây dựng, kết quả chấm điểm được trình bày cụ thể ở bảng sau: Bảng chấm điểm quy mô Công ty CP xây dựng giao thông Quảng Nam Chỉ tiêu... những ngân hàng này, thay vào chỉ tiêu trên là chỉ tiêu về “số lần trả chậm lãi vay”, chỉ tiêu này sẽ không hợp lý trong trường hợp doanh nghiệp là khách hàng mới hoặc không phải khách hàng của ngân hàng Ngoài ra vấn đề thông tin hiện nay là rất cần thiết, với những gì doanh nghiệp cung cấp sẽ giúp ngân hàng xây dựng bảng chấm điểm tín dụng cho doanh nghiệp, và đánh giá mức độ sẵn sàng trong giao dịch của. .. tài trợ vốn tín dụng Do đó các doanh nghiệp có thu nhập chủ yếu từ hoạt động xuất nhập khẩu sẽ được chấm điểm tín dụng cao để tạo điều kiện vay vốn tốt hơn Sự phụ thuộc vào đối tác: Nếu số lượng khách hàng của doanh nghiệp càng đông thì mức độ phụ thuộc của doanh nghiệp vào họ càng ít, càng có khả năng độc lập tự chủ trong sản xuất cũng như trong vấn đề tài chính Do đó khi chấm điểm tín dụng theo tiêu... hoạt động của doanh nghiệp phụ thuộc rất nhiều vào môi trường hoạt động Vì vậy, để đánh giá mức độ tác động của môi trường kinh doanh, ngân hàng ngoại thương sử dụng một số chỉ tiêu sau: Triển vọng ngành: đánh giá lĩnh vực hoặc mặt hàng kinh doanh chính của khách hàng, thời gian dự báo ít nhất là 1 năm tiếp theo - - - Danh tiếng: là chỉ tiêu đánh giá thương hiệu của doanh nghiệp, sản phẩm chính của doanh... đồng 20 15 10 5 15 12 9 6 3 1 40 30 20 10 5 2 15 12 9 6 3 1 Căn cứ vào thang điểm trên, các doanh nghiệp được xếp loại như sau: Điểm Từ 70 – 100 điểm Từ 30 – 69 điểm Dưới 30 điểm Quy mô Lớn Vừa Nhỏ Chấm điểm các chỉ tiêu tài chính Mục tiêu cao nhất và bắt buộc phải thực hiện để duy trì hoạt động của ngân hàng là phải thu được nợ từ khách hàng Các chỉ tiêu tiêu tài chính phản ánh tổng quát nhất tiềm lực