Slide Tiền tệ ngân hàng Chương 3 Tín dụng và lãi suất

Tín dụng là sự vận động đơn phương của giá trị người người cho vay sang người đi vay và sẽ quay về với người cho vay (hoặc với người mà người cho vay chỉ định) cả vốn và lãi trong một kỳ hạn xác định nào đó.

Chương 3

TÍN DỤNG VÀ LÃI SUẤT

TRƯỜNG CAO ĐẲNG CÔNG THƯƠNG TP.HCM

KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Giảng viên: Nguyễn Thị Hồng Hà

NỘI DUNG

TÍN DỤNG

• Sự ra đời và phát triển của TD

• Bản chất và vai trò của TD

• Phân loại tín dụng

LÃI SUẤT

• Khái niệm lãi suất

• Giá trị hiện tại và lãi suất

• Lãi suất thực và lãi suất danh nghĩa

I Sự ra đời và phát triển

của TD

Khái niệm tín dụng

Tín dụng (Credit) xuất phát từ chữ La tinh, có

nghĩa là tin tưởng

Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam, đó là sự vay mượn.

Người cho vay

(1) Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ

người sở hữu vốn sang người sử dụng vốn.

(2) Sự chuyển nhượng này có thời hạn xác định (3) Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí.

Tín dụng là quan hệ vay mượn , quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa người đi vay và người cho vay dựa trên nguyên tắc hoàn trả

I Sự ra đời và phát triển

của TD

Cơ sở ra đời của tín dụng

Sự phân công lao động xã hội và sự xuất hiện sở hữu tư nhân về TLSX là cơ sở ra đời của tín dụng

Chế độ sở hữu về TLSX  tiền tệ tập trung vào một nhóm người  nhóm người có thu nhập thấp không đáp ứng đủ nhu cầu cuộc sống  tín dụng ra đời.

I Sự ra đời và phát triển

của TD

Đặc điểm của tín dụng

 Phân phối tín dụng mang tính hoàn trả

 Trong hoạt động của tín dụng có sự vận

động của giá cả

 Tín dụng là qua hệ mang tính chất tạm thời

 Quan hệ tín dụng dựa trên cơ sở tin tưởng

giữa người đi vay và người cho vay

II Bản chất và vai trò của

TD

Bản chất của tín dụng

 Tín dụng là hệ thống các quan hệ kinh tế phát sinh giữa người đi vay và người cho vay

 Tín dụng là một số vốn vận động theo nguyên tắc hoàn trả

II Bản chất và vai trò của

TD

Chức năng của tín dụng

lại vốn tiền tệ trong nền kinh tế

xã hội

các hoạt động kinh tế xã hội

II Bản chất và vai trò của

 Tín dụng là công cụ thực hiện chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước

 Tín dụng góp phần quan trong vào việc làm giảm thấp chi phí sản xuất và lưu thông

III Phân loại tín dụng

Tín dụng vốn lưu động

Tín dụng vốn

cố định

Mục đích

sử dụng vốn

Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa

Tín dụng tiêu dùng

Chủ thể trong quan hệ tín dụngTín dụng

thương mại

Tín dụng ngân hàng

Tín dụng nhà nước

III Phân loại tín dụng

Tín dụng thương mại

• Tín dụng thương mại là quan hệ

giữa các Công ty, xí nghiệp, các tổ chức kinh tế với nhau được thực hiện

cho nhau.

III Phân loại tín dụng

- Ưu điểm: thủ tục nhanh gọn, đáp

ứng kịp thời nhu cầu tiêu thụ hàng hóa, đẩy nhanh vòng quay vốn, nâng cao hiệu quả SX kinh doanh

- Nhược điểm: phạm vi hạn chế,

quy mô nhỏ

III Phân loại tín dụng

III Phân loại tín dụng

Tín dụng ngân hàng

 Đặc điểm:

- Đối tượng: là tiền tệ hoặc tài sản

- Chủ thể: ngân hàng và các chủ thể khác trong nền kinh tế

- Thời hạn rất phong phú: ngắn, trung và dài hạn

- Ngân hàng huy động vốn bằng cách nhận tiền gửi, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu và ngân hàng thực hiện cấp tín dụng cho khách hàng

- Ưu điểm: đa dạng, linh hoạt đáp ứng kịp

thời nhu cầu vốn của tất cả các chủ thể trong nền kinh tế.

- Nhược điểm: thủ tục phức tạp, khách

hàng đáp ứng đủ theo yêu cầu của ngân hàng

III Phân loại tín dụng

Tín dụng nhà nước

Tín dụng nhà nước là quan hệ tín dụng

giữa Nhà nước (bao gồm chính phủ trung ương, chính quyền địa phương…) với các đơn vị và cá nhân trong xã hội, trong đó chủ

các tổ chức và cá nhân bằng cách phát hành trái phiếu để sử dụng vì mục đích và lợi ích chung của toàn xã hội.

III Phân loại tín dụng

Tín dụng nhà nước

 Đặc điểm:

- Thời hạn: ngắn, trung và dài hạn

- Thể hiện lợi ích kinh tế mang tính tự nguyện, tính cưỡng chế và tính chính trị xã hội

- Hình thức tín dụng đa dạng, phạm vi huy động vốn rộng

- Việc huy động vốn và sử dụng vốn gắn liền với các chính sách tài chính tiền tệ

và chính sách kinh tế - xã hội của Nhà nước

B LÃI SUẤT

I • Khái quát về lãi suất

II • Giá trị hiện tại và lãi suất III • Lãi suất thực – Lãi suất danh nghĩa

I Khái quát về lãi suất

trị thặng dư mà nhà tư bản sản xuất

vay trong thời hạn cho vay”

Lãi suất = x 100%

I Khái quát về lãi suất

Phân loại lãi suất

Giá trị thực

của tiền lãi

thu đượcLãi suất

danh nghĩa

Lãi suất

thực

Tính chất khoản vay

Lãi suất tiền gửi ngân hàng

Lãi suất tín dụng ngân

I Khái quát về lãi suất

Các nhân tố tác động đến lãi suất tín dụng:

 Cung cầu về vốn tín dụng

 Chính sách tiền tệ của chính phủ

 Tình hình lạm phát trong nước

I Khái quát về lãi suất

• Lãi suất là công cụ để huy động và tập

trung các nguồn vốn tiền tệ trong nền kinh

tế

• Lãi suất là đòn bẩy để kích thích các đơn vị

và cá nhân sử dụng vốn một cách tiết kiệm và

I Khái quát về lãi suất

n: số năm tính lãi

I Khái quát về lãi suất

Lãi đơn

Lãi

n chu kỳ

I Khái quát về lãi suất

Ví dụ 1

Ông A gửi ngân hàng 100.000.000 VND Lãi đơn (lãi không nhập vốn) 10%/năm, kỳ hạn 5 năm Hỏi tổng số tiền ông A nhận được sau 5 năm là bao nhiêu?

• Giải

Ta có:

PV = 100.000.000 VND, i = 10%, n = 5

FV = 100.000.000 x (1 + 5x10%) = 150.000.000 VND

Ví dụ 2

Chị B gửi ngân hàng 100.000.000 VND, kỳ hạn 5 năm, lãi suất 10%/năm theo phương pháp tính lãi kép (lãi gộp vốn mỗi năm 1 lần) Hỏi tổng số tiền chị B nhận được sau 5 năm là bao nhiêu?

• Giải

Ta có:

PV = 100.000.000 VND, i = 10%, n = 5

Ví dụ 3

Chị C gửi ngân hàng 100.000.000 VND, kỳ hạn 5 năm, lãi suất 10%/năm theo phương pháp tính lãi kép (lãi gộp vốn mỗi năm 4 lần, gộp theo quý) Hỏi tổng số tiền chị B nhận được sau 5 năm là bao nhiêu?

• Giải

Ta có:

PV = 100.000.000 VND, i = 10%*3/12, n = 5*12/3

Bài tập 1

a Ông D gửi ngân hàng 100.000.000 VND theo hình thức

lãi đơn, lãi suất 9%/năm Hỏi tổng số tiền gốc và lãi mà ông D nhận được sau 8 năm là bao nhiêu?

b Bà E gửi ngân hàng 200.000.000 VND với lãi suất

10%/năm, mỗi năm gộp lãi một lần Hỏi sau 6 năm, bà

E nhận được số tiền lãi là bao nhiêu?

c Bạn có 100.000.000 VND Bạn muốn mua một chiếc

KIA 300.000.000 VND Bạn quyết định gửi toàn bộ số tiền vào ngân hàng Vietinbank với lãi suất 10%/năm Hỏi sau bao lâu thì bạn mua được xe? (Giả sử giá xe không đổi)

Bài tập 2

a Gửi ngân hàng 100 triệu đồng theo phương thức gửi có kỳ hạn 6 tháng với lãi suất 1%/tháng Xác định giá trị đạt được và số lãi vào cuối đợt đầu tư (sau 6 tháng) ?

b Đầu tư 100 triệu, lãi suất 12%/năm (tính theo lãi đơn), sau một thời gian thu được cả vốn lẫn lời là 118 triệu vào cuối đợt đầu tư Hỏi thời gian đầu tư bao lâu ?

c Với lãi suất 12%/năm thì phải bỏ số vốn ban đầu là bao nhiêu để thu được 28,4 triệu trong 3 năm 6 tháng (tính theo lãi đơn) ?

Bài tập 3

a Đầu tư 100 triệu đồng (tính theo lãi đơn), sau 6 tháng thu được tổng số tiền là 105,6 triệu đồng Hỏi lãi suất đầu tư là bao nhiêu ?

b Đầu tư 100 triệu đồng với lãi suất 12%/năm Sau một thời gian rút hết ra thu được 106 triệu đồng Hỏi thời gian đầu tư mất bao lâu?

II Giá trị hiện tại và lãi

suất

+ …… +

Xin cám ơn!