TÀI CHÍNH TIỀN TỆ CHƯƠNG 5 TÍN DỤNG VÀ LÃI SUẤT TÍN DỤNG

Prepared by VU QUANG KET 1CHƯƠNG V TÍN DỤNG VÀ LÃI SUẤT TÍN DỤNG Prepared by VU QUANG KET 2 NỘI DỤNG Khái quát về tín dụng Các hình thức tín dụng Lãi suất tín dụng Khái niệm tín dụng TÍ

Trang 1

Prepared by VU QUANG KET 1

CHƯƠNG V TÍN DỤNG VÀ LÃI SUẤT

TÍN DỤNG

NỘI DỤNG Khái quát về tín dụng

Các hình thức tín dụng Lãi suất tín dụng

Khái niệm tín dụng

TÍN DỤNG

“Tín dụng là một hệ thống các quan hệ phân

phối theo nguyên tắc có hoàn trả giữa người

đang tạm thời thừa vốn sang người tạm thời

thiếu vốn và ngược lại”

9Tín dụng thường kèm theo một khoản lãi

9Căn cứ quan trọng nhất của tín dụng là sự tin

tưởng

TÍN DỤNG

Đặc trưng của quan hệ tín dụng

- Quan hệ chuyển nhượng mang tính chất tạm thời

- Phân phối tin dụng mang tính hoàn trả

- Dựa trên cơ sở tin tưởng giữa người đi vay

và người cho vay

Trang 2

Vai trò của tín dụng

TÍN DỤNG

Tăng cường tính linh hoạt

năng huy động vốn khi cần thiết

vốn cá nhân

TÍN DỤNG

Tiết kiệm chi phí lưu thông

chế được các chi phí khi dùng tiền mặt

chuyển khoản luôn thuận tiện, nhanh chóng và an toàn hơn so với vận chuyển tiền mặt

TÍN DỤNG

Các vai trò khác

tiền mặt”

với hoạt động tài chính

Prepared by VŨ QUANG KẾT 8

Tín dụng ngân hàng

Tính dụng thương mại

Tín dụng nhà nước

Tín dụng thuê mua

Tín dụng tiêu dùng

Các hình Tín dụng

Trang 3

Tín dụng ngân hàng

Khái niệm : Tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mượn vốn

tiền tệ phát sinh giữa các ngân hàng với các chủ thể kinh tế

khác trong nền kinh tế theo nguyên tắc của tín dụng

Đặc điểm:

- Huy động và cho vay vốn dưới hình thức tiền tệ

- Các ngân hàng đóng vai trò là tổ chức trung gian trong quá

trình huy động vốn và cho vay vốn Ngân hàng là người chủ

động ra điều kiện vay và cho vay

Ưu, nhược điểm:

- Có khả năng huy động và cung ứng khối lượng vốn lớn;

thời hạn linh hoạt, có khả năn đi vay ngắn hạn để cho vay dài

hạn; thích hợp với nhiều đối tượng xin vay và cho vay

- Hạn chế cơ bản là có độ rủi ro cao

T ín dụng Thương mại

Khái niệm : Tín dụng thương mại là các quan hệ tín dụng giữa những người sản xuất kinh doanh được thực hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hoá

Đặc điểm:

- Đối tượng TDTM là hàng hoá như vật tư, máy móc thiết bị

- Chủ thể tham gia TDTM là những người sản xuất kinh doanh

- Công cụ của TDTM là thương phiếu

- Góp phần đẩy nhanh tốc độ lưu thông hàng hoá

- Hạn chế cơ bản là có giới hạn về qui mô, thời hạn và phạm vi

Tín dụng Nhà nước

Khái niệm : Tín dụng nhà nước là các quan hệ tín dụng giữa

Nhà nước với các chủ thể trong nền kinh tế để đảm bảo chức

năng, nhiệm vụ của nhà nước trong quản lý kinh tế- xã hội

Đặc điểm:

- Nhà nước vừa là người đi vay vừa là người cho vay (đi vay

là chủ yếu)

- Công cụ sử dụng trong TD nhà nước: Tín phiếu kho bạc, trái

phiếu kho bạc, trái phiếu chín phue quốc tế

- Có mức độ an toàn cao, các công cụ huy động vốn có mức

T ín dụng Thuê mua

Khái niệm: Tín dụng thuê mua là các quan hệ tín dụng nảy sinh giữa công ty tài chính (công ty cho thuê tài chính) với những người sản xuất kinh doanh dưới hình thức cho thuê TS

Đặc điểm:

- Đối tượng là tài sản như nhà xưởng, văn phòng, phương tiện vận tải, máy móc thiết bị…

- Chủ thể tham gia là các công ty tài chính và người sản xuất kinh doanh

- Hình thức: thuê vận hành, thuê tài chính, Bán và thuê lại

- Gíup doanh nghiệp có vốn hạn chế có cơ hội hiệt đại hoá

Trang 4

T ín dụng tiêu dùng

Khái niệm: Tín dụng tiêu dùng là các quan hệ tín dụng nảy

sinh giữa công ty tài chính với người tiêu dùng để đáp ứng

nhu cầu tiêu dùng

Đặc điểm:

- Đối tượng TDTD là hàng hoá tiêu dùng có giá trị lớn

- Chủ thể tham gia TDTD là các công ty tài chính và người

tiêu dùng

- Góp phần nâng cao đời sống nhân dân trong khi thu nhập

hiện tại còn hạn chế; thúc đẩy tiêu thụ sản phẩm

- Hạn chế: gây tâm lý tiêu dùng quá mức trong dân chúng

Tín dụng quốc tế

Khái niệm: Tín dụng là các quan hệ tín dụng phát sinh giữa các chủ thể của một nước với các chủ thể của nước khác và các tổ chức quốc tế

Đặc điểm:

- Đối tượng TDQT có thể là hàng hoá , cũng có thể là tiền tệ

- Chủ thể tham gia TDQT Chính phủ, ngân hàng, các tổ chức quốc tế, doanh nghiệp…

- Đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế khi mà nguồn vốn trong nước hạn chế

- Hạn chế: nguồn vốn bị động do phụ thuộc và yếu tố bên ngoài; chị ảnh hưởng của rủi ro tỉ giá.

Khái niệm

LÃI SUẤT T ÍN DỤNG

Lợi tức tín dụng là thu nhập mà người đi vay trả cho người cho

vay khi sử dụng tiền vay

Lãi suất tín dụng được hiểu theo nghĩa chung nhất là giá cả của

tín dụng Lãi suất được biểu hiện bằng quan hệ tỷ lệ giữa lợi

tức tín dụng và tông số tiền vay trong một thời gian nhất định

Lãi suất tín

dụng trong kỳ =

Tổng số lợi tức tín dụng trong kỳ Tổng số tiền cho vay trong kỳ × 100%

LÃI SUẤT TÍN DỤNG

Phân loại lãi suất

Phân loại theo nguồn sử dụng:

- Lãisuấthuy động: làloạilãi suất quy định tỉlệlãiphảitrả cho các hình thức nhậntiền gửicủa khách hàng

- Lãisuấtcho vay: làloạilãi suất quy định tỷ lệ lãimà người

đi vay phải trả cho người cho vay

Trang 5

Phân loại theo giá trị thực:

- Lãi suất danh nghĩa: là loại lãi suất được xác định

cho mỗi kỳ hạn gửi hoặc vay, thể hiện trên quy ước

giấy tờ được thoả thuận trước.

- Lãi suất thực: là loại lãi suất xác định giá trị thực của

các khoản lãi được trả hoặc thu được.

Lãi suất

thực =

Lãi suất dang nghĩa + Tỷ lệ lạm phát

Phân loại theo phương pháp tính lãi

- Lãi suất đơn: làtỷ lệtheo năm, tháng, ngày củasốtiền lãi so với sốtiềnvay ban đầukhông gộplãi vào tiềnvay ban đầuđểtnh lãi thờihạnkếtiếp

- Lãi suất kép: làtỷ lệtheo năm, tháng, ngày của số tiền lãi

so vớisố tiềnvay, sốtiền vay này tăng lên do cógộp lãi qua từng thờikỳ cho vay (lãimẹđẻlãicon)

III LÃI SUẤT TÍN DỤNG

Phân loại theo loại tiền

- Lãi suất nộitệ

- Lãi suất ngoạitệ

Lãisuấtngoại tệcó ảnh hưởng đếnviệc khuyến khích

xuấtkhẩuhay nhâp khẩu

Đểkhuyếnkhíchxuấtkhẩu, người ta thường ápdụng

cơ chếlãi suất ngoạitệcho vay thấphơn, trong huy

Vai trò của lãi suất tín dụng

III LÃI SUẤT T ÍN DỤNG

Xét ở tầm vĩ mô: Lãi suất tín dụng là công cụ thực hiện chính sách tiền tệ, góp phần thực hiện các mục tiêu kinh tế - xã hội của đất nước.Thể hiện:

Điều chỉnh lượng cung ứng tiền, từ đó tác động đến sự tăng giảm sản lượng để thực hiện điều tiết nền kinh tế (ổn định lạm phát, công ăn việc làm và phát triển sản xuất)

Tác động tới tổng cung và tổng cầu thông qua tác động tới hoạt động kinh doanh của

Trang 6

III LÃI SUẤT T ÍN DỤNG

Xét ở tầm vĩ mô

Làm công cụ điều hòa cung cầu ngoại tệ, góp phần

cân bằng cán cân thanh toán quốc tế

Điều chỉnh cơ cấu ngành, cơ cấu khu

vực nhằm đảm bảo sự thích ứng của

nền kinh tế với nhu cầu của thị trường

trong nước và quốc tế

Xét ở tầm vi mô:

Lãi suất tín dụng là công cụ thực hiện các hoạt động của các trung gian tài chính trong điều kiện cạnh tranh lành mạnh để đảm bảo tính tự chủ tài chính của các tổ chức này, tạo ra nguồn lực tài chính để các tổ chức này tồn tại

và phát triển

Lãi suất tín dụng tác động tới hoạt động sản xuất kinh doanh của từng doanh nghiệp và đời sống của dân cư

C ác nhân tố kinh tế- xã hộ khác

- Chính sách tài khoá (thuế và chi tiêu của chính phủ)

- Chính sách tiền tệ

Định dạng
Số trang	6
Dung lượng	517,52 KB