So sánh quy trình tín dụng của 4 ngân hàng thương mại nhà nước

So sánh qui trình tín dụng của 4 ngân hàng thương mại nhà nước Agribank, BIDV, Vietcombank, VietinbankQui trình tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc, qui định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng. Trong đó xây dựng các bước đi cụ thể theo một trình tự nhất định kể từ khi chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng. Đó là quá trình đồng bộ, có tính chất liên hoàn, theo trình tự nhất định và có quan hệ chặt chẽ và gắn bó với nhau. Qui trình tín dụng thường có 6 bước là: lập hồ sơ tín dụng, phân tích tín dụng, quyết định tín dụng, giải ngân, giám sát và thu nợ và thanh lý khi hợp đồng tín dụng kết thúc

SO SÁNH QUY TRÌNH TÍN DỤNG

CỦA 4 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC

Agribank, BIDV, Vietcombank, Vietinbank

So sánh qui trình tín dụng của 4 ngân hàng thương mại nhà nước Agribank, BIDV, Vietcombank, Vietinbank

I- Cơ sở lý thuyết chung

1.1 Qui trình tín dụng

Qui trình tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc, qui định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng Trong đó xây dựng các bước đi cụ thể theo một trình tự nhất định kể từ khi chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng Đó là quá trình đòng bộ, có tính chất liên hoàn, theo trình tự nhất định và có quan hệ chặt chẽ và gắn bó với nhau Qui trình tín dụng thường có 6 bước là: lập hồ sơ tín dụng, phân tích tín dụng, quyết định tín dụng, giải ngân, giám sát và thu nợ và thanh lý khi hợp đồng tín dụng kết thúc

1.2 Ý nghĩa của thiết lập qui tình tín dụng

 Qui tình tín dụng làm cơ sở cho việc xây dựng một mô hình tổ chức thích hợp cho ngân hàng Trong đó nhiệm vụ các phòng ban, đơn vị chức năng được xác định rõ ràng công việc liên quan cho hoạt động cho vay từ đó là cơ sở cho việc phân công phân nhiệm ở từng vị trí Việc quản trị nhân sự ở ngân hàng cũng được điều chỉnh cho hợp lý

và hiệu quả

 Ngân hàng có thể thiết lập các thủ tục hành chính cho phù hợp các qui định của luật pháp và đảm bảo mục tiêu an toàn kinh doanh Các thủ tục phải phù hợp với từng nhóm khách hàng, từng loại cho vay cũng như kỹ thuật tín dụng nhằm cung cấp đầy đủ các thông tin cần thiết, nhưng không gây phiền hà cho khách hàng cũng như tiết kiệm thời gian cho cả hai bên

 Qui trình tín dụng là quy phạm nghiệp vụ bắt buộc trong nội bộ một ngân hàng và thường được in thành văn bản hoặc sổ tay hướng dẫn việc thực hiện thống nhất những nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng Nhờ đó các nhân viên biết được trách nhiệm cần thực hiện ở vị trí của mình, mối quan hệ với các đồng nghiệp khác… để từ đó có thái

độ làm việc đúng mực, thích hợp cho công việc

 Qui trình tín dụng còn là cơ sở để kiểm soát tiến trình cấp tín dụng cho phù hợp với thực tiễn Thông qua kiểm soát thực hiện qui tình tín dụng, nhà quản trị ngân hàng nhanh chóng xác định những khâu, những công việc cần điều chỉnh cũng như hướng đào tạo và phân công tương lai nhằm hạn chế tối đa rủi ro trong việc ra quyết định tín dụng Ngoài ra, với việc kiểm soát tiến trình thực hiện qui trình,

ngân hàng còn kịp thời phát hiện những thủ tục không còn phù hợp trong chính sách tín dụng cũng như bản thân qui trình Từ đó sẽ có những thay đổi để tăng cường giám sát quá trình sử dụng vốn cũng như hoạt động tín dụng nói chung

II- So sánh qui trình của 4 ngân hàng

Vì qui tình tín dụng nói chung đều có những bước cụ thể, được mặc định sẵn nên về tổng quát, qui tình tín dụng ở các ngân hàng là giống nhau Tuy nhiên, tùy ngân hàng sẽ có chính sách tín dụng khác nhau ở một số điểm Phân tích những điểm khác nhau trong chính sách tín dụng của các ngân hàng nhằm tim hiểu rõ hơn về qui trình ra thực hiện tín dụng của các ngân hàng này

2.1 Lập hồ sơ tín dụng

Giống nhau: ở bước này, các ngân hàng đều tìm thông tin về khách hàng bằng cách hướng dẫn khách hàng hoàn thành các thủ tục, hồ sơ theo đúng qui định ở qui trình tín dụng của ngân hàng mình Cụ thể, các ngân hàng đều thực hiện:

a) Tiếp nhận hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và hồ sơ vay vốn

- Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng lần đầu: CBTD hướng dẫn khách hàng đăng ký những thông tin về khách hàng, các điều kiện vay

vốn và tư vấn việc thiết lập hồ sơ vay

- Đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng: CBTD kiểm tra sơ bộ các điều kiện vay, bộ hồ sơ vay, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay

- Khách hàng đủ hoặc chưa đầy đủ điều kiện hồ sơ vay đều được CBTD báo cáo lãnh đạo và thông báo lại cho khách hàng (nếu không đủ điều kiện vay)

- CBTD làm đầu mối tiếp nhận hồ sơ; kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ

b) Kiểm tra hồ sơ và mục đích vay vốn

Kiểm tra hồ sơ vay vốn

a) Kiểm tra hồ sơ pháp lý

CBTD kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của các giấy tờ văn bản trong danh mục hồ sơ pháp lý

b) Kiểm tra hồ sơ vay vốn và hồ sơ bảo đảm tiền vay

- CBTD kiểm tra tính xác thực của hồ sơ vay vốn

- Đối với các báo cáo kết quả kinh doanh dự tớnh cho ba năm tới và phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư (PASXKD/DAĐT), khả năng vay trả, nguồn trả

- Ngoài ra, kiểm tra sự phù hợp về ngành nghề ghi trong đăng ký kinh doanh với ngành nghề kinh doanh hiện tại của khách hàng vay và phù hợp với phương án dự kiến đầu tư; ngành nghề kinh doanh được phép hoạt động, xu hướng phát triển của ngành trong tương lai

Kiểm tra mục đích vay vốn

- Kiểm tra xem mục đích vay vốn của phương án đầu tư có phù hợp với đăng ký kinh doanh

- Kiểm tra tính hợp pháp của mục đích vay vốn (đối chiếu nhu cầu xin vay với danh mục những hàng húa cấm lưu thông, dịch vụ thương mại cấm thực hiện theo quy định của Chính phủ)

- Đối với những khoản vay vốn bằng ngoại tệ, kiểm tra mục đích vay vốn đảm bảo phù hợp với quy định quản lý ngoại hối hiện hành

Những giấy tờ cần có để hoàn thành bước 1:

- Đơn xin vay vốn

- Tai liệu chứng minh năng lực pháp lý của khách hàng: giấy đăng ký kinh doanh, giấy đk thành lập doanh nghiệp, con dấu, mã số thuế, quyết định bổ nhiệm giám đốc…

- Tài liệu thuyết minh vay vốn: hồ sơ năng lực tài chính như các báo cáo tài chính, hồ sơ đảm bảo, giấy chứng nhận tài sản đảm bảo…

- Phướng án sản xuất kinh doanh, phương án trả nợ, phương án dự phòng…

Những điểm khác nhau

Lập hồ sơ tín

dụng

- Cán bộ phòng quan hệ khách hàng dựa trên các dữ liệu lịch

sử hoặc những mối quan hệ, tìm khách hàng

- Trước khi tiếp nhận và hướng dẫn hồ sơ, có marketing với 2 nhóm khách hàng: hiện tại

và tương lai do

- Nhận và kiểm tra hồ sơ vay vốn của khách hàng - - Tư vấn thương thảo điều kiện vay vốn

- Nhận và kiểm tra hồ sơ vay

-CBTD chủ động tìm kiếm

và tiếp thị khách hàng mới trên cơ sở đã đăng ký chỉ tiêu

kế hoạch với ban lãnh đạo

- bộ phận quan

cho ngân hàng

Sau đó hướng dẫn khách hàng -Có bộ phận quan hệ khách hàng riêng

CBTD làm dưới

sự giám sát, lãnh đạo của Giám đốc, phó

GD chi nhánh, trưởng phòng tín dụng trên cơ

sở các chỉ tiêu tín dụng đã được phân chia

- Có bộ phân quan hệ khách hàng

vốn

- Không có bộ phận quan hệ khách hàng riêng

hệ khách hàng nằm trong phòng tín dụng nói chung

2.2 Phân tích tín dụng

Phân tích tín dụng là phân tích khả năng hiện tại và tương lai của khách hàng về sử dụng vốn tín dụng cũng như khả năng hoàn trả vốn vay của ngân hàng Mục tiêu của việc này là tìm kiếm những tình huống dẫn đến rủi ro cho ngân hàng và tiên lượng khả năng kiểm soát của ngân hàng về cá loại rủi ro đó, dự kiến các biện pháp phòng ngừa và hạn chế những thiệt hại có thể xảy ra Nó cũng giúp cho ngân hàng kiểm tra tính đúng đắn của các tài liệu, thông tin do khách hàng cung cấp

Thông thường trong quá trình phân tích, qui trình thực hiện sẽ là:

2.2.1.Tìm hiểu về khách hàng vay vốn

CBTD phải đi thực tế tại gia đình/nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng để tìm hiểu thêm thông tin về:

- Gia đình của khách hàng vay vốn

- Mục đích vay vốn của khách hàng

- Những nguồn thu nhập thường xuyên của khách hàng/những thành viên trong gia đình

- Tình trạng nhà xưởng, máy móc thiết bị, kỹ thuật, quy trình công nghệ hiện có của khách hàng;

- Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng

- Đánh giá tài sản bảo đảm nợ vay (nếu có)

2.2.2 Về phương án sản xuất kinh doanh

- Đi thực tế để tìm hiểu về giá cả, tình hình cung cầu trên thị trường đối với sản phẩm của PASXKD/DAĐT

- Tìm hiểu qua các nhà cung cấp thiết bị, nguyên vật liệu đầu vào, các nhà tiêu thụ sản phẩm tương tự của (PASXKD/DAĐT) để đánh giá tình hình thị trường đầu vào, đầu ra

- Tìm hiểu từ các phương tiện đại chúng (báo, đài, mạng máy tính );

- Tìm hiểu qua các báo cáo, nghiên cứu, hội thảo chuyên đề về từng ngành nghề

-Tìm hiểu từ các (PASXKD/DAĐT) cùng loại

2.2.3 Kiểm tra, xác minh thông tin

Quá trình kiểm tra và xác minh những thông tin về khách hàng được thực hiện qua các nguồn sau:

- Hồ sơ vay vốn trước đây của khách hàng

- Thông qua Trung tâm Thông tin Tín dụng

- Các bạn hàng/đối tác làm ăn, bao gồm các nhà cung cấp nguyên vật liệu, thiết bị và những khách hàng tiêu thụ sản phẩm

- Các cơ quan quản lý trực tiếp khách hàng xin vay (cơ quan nơi khách hàng làm việc, các cơ quan quản lý nhà nước tại địa phương như UBND phường, cơ quan thuế, v.v )

2.2.3.Phân tích ngành-phân tích vĩ mô 2.2.4.Phân tích đánh giá năng lực tài chính

Bước 1: Kiểm tra tính chính xác của các báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh Bước 2 Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động và khả năng tài chính

2.2.5.Tình hình quan hệ với ngân hàng

a) Quan hệ tín dụng:

Đối với Chi nhánh cho vay và các Chi nhánh khác trong hệ thống :

 Dư nợ ngắn, trung và dài hạn (bao gồm cả nợ quá hạn)

 Mục đích vay vốn của các khoản vay

 Doanh số cho vay, thu nợ.

 Số dư bảo lãnh

 Mức độ tín nhiệm

Đối với các Tổ chức tín dụng, ngân hàng khác:

 Dư nợ ngắn, trung và dài hạn đến thời điểm gần nhất (bao gồm cả nợ quá hạn)

 Mục đích vay vốn của các khoản vay

 Số dư bảo lãnh

 Mức độ tín nhiệm

b) Quan hệ tiền gửi:

- Tại ngân hàng cho vay:

 Số dư tiền gửi bình quân

 Doanh số tiền gửi, tỷ trọng so với doanh thu

- Tại các Tổ chức tín dụng khác

 Số dư tiền gửi bình quân

 Doanh số tiền gửi, tỷ trọng so với doanh thu

2.3 Dự kiến lợi ích của ngân hàng nếu khoản vay được phê duyệt

- CBTD tiến hành tính toán lãi và/hoặc phí (lợi ích) có thể thu được nếu như khoản vay được phê duyệt Cơ sở tính toán dựa trên đơn xin vay của khách hàng (số tiền giải ngân, thời hạn và lãi xuất dự tính) Còn nếu đây là khoản vay để làm mục đích khác, thì tương tự cũng có thể tính ra số lãi và số tiền phí (nếu có)

- Cũng cần lưu ý là phải xem xét tổng thể các lợi ích khác khi thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng (ví dụ lợi nhuận từ khoản vay có thể sẽ không cao như mong muốn nhưng bù lại, khách hàng luôn duy trì quan hệ tiền gửi ở mức cao, khách hàng thường xuyên/có thể có nguồn ngoại tệ để bán cho ngân hàng

2.4 Phân tích thẩm định phương án vay vốn và dự án đầu tư

- Đưa ra kết luận về tính khả thi, hiệu quả về mặt tài chính của phương án sản xuất kinh doanh (PASXKD), khả năng trả nợ và những rủi ro có thể xẩy ra để phục vụ cho việc quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay

- Làm cơ sở tham gia góp ý, tư vấn cho khách hàng vay, tạo tiền đề để đảm bảo hiệu quả cho vay, thu được nợ gốc đúng hạn, hạn chế, phòng ngừa rủi ro

- Làm cơ sở để xác định số tiền cho vay, thời gian cho vay, dự kiến tiến độ giải ngân, mức thu nợ hợp lý, các điều kiện cho vay; tạo tiền đề cho khách hàng hoạt động có hiệu quả và đảm bảo mục tiêu đầu tư của Ngân hàng

2.5 Thẩm định các biện pháp bảo đảm tiền vay

-Cán bộ tín dụng phải xuống tận nơi xem xét, đánh giá, thẩm định giá trị của tài sản đảm bảo, giấy tờ hợp lệ, không có tranh chấp

-Cán bộ tín dụng hoặc cán bộ thẩm định làm thủ tục để đảm bảo tài sản thẩm định có thể bảo đảm cho khoản vay

2.6 Lập báo cáo thẩm định cho vay

2.6.2 Chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng 2.6.3 Tổng hợp nội dung thẩm định và báo cáo thẩm định

- Trên cơ sở kết quả thẩm định theo các nội dung trên, Cán bộ thẩm định phải lập Báo cáo thẩm định cho vay (BCTĐCV) BCTĐCV là tài liệu dạng văn bản trong đó phải nêu rõ, cụ thể những kết quả của quá trình thẩm định, đánh giá phương án đầu tư xin vay vốn của khách hàng cũng như các ý kiến đề xuất đối với các đề nghị của khách hàng

- Tuỳ theo từng PA SXKD cụ thể, Cán bộ thẩm định chọn lựa linh hoạt những nội dung chính, cần thiết, có liên quan trực tiếp tới hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ

PASXKD và khách hàng để đưa vào BC TĐCV

- Đối với những hồ sơ vay Chi nhánh trình lên Chi nhánh cấp trên/TTĐH:

- Vì quá trình tiếp cận với khách hàng, phương án được diễn ra trực tiếp tại các Chi nhánh cho nên nội dung Báo cáo thẩm định tại Chi nhánh phải đảm bảo chi tiết, đầy

đủ tất cả nội dung có liên quan, làm cơ sở để các cấp lãnh đạo Chi nhánh và Trung tâm điều hành (TTĐH) xem xét

- Tại Chi nhánh cấp trên/ TTĐH, việc thẩm định mang tính kiểm tra, thẩm định lại kết quả đã thẩm định của Chi nhánh, lại được thực hiện chủ yếu trên hồ sơ vay vốn và các thông tin, báo cáo của Chi nhánh cho nên Báo cáo thẩm định không cần chi tiết tất cả các nội dung như đã thực hiện tại các Chi nhánh, nếu thống nhất với phương pháp và kết quả tính toán của Chi nhánh thì không nhất thiết phải tính toán lại

2.7 Tái thẩm định khoản vay

- Bộ phận tái thẩm định khoản vay sẽ đánh giá lại một lần nữa về hồ sơ, tính pháp lý, hợp lý của bộ hồ sơ xin vay vốn của khách hàng Từ đó đề xuất có cho khách hàng vay hay không

Những điểm khác nhau của qui trình tín dụng

VBARD BIDV VCB CTG Thẩm định tín

dụng

- Kiểm tra 7 nội dung cần phân tích tín dụng và một số thông tin như: mức độ giảm của vốn

cổ phần, xu hướng tăng giảm của doanh thu 2 năm gần nhất, tỷ lệ VLĐ không nhỏ hơn

0 trong 2 năm gần nhất, tỷ lệ chi phí trên thu nhập không được lớn hơn 100%

- Báo cáo thẩm định cho vay do CBTD lập

- Tiến hành tái thẩm định

khoản vay theo từng thời kỳ Ít nhất hai cán bộ tham gia tổ tái

- Báo cáo thẩm định cho vay do

cán bộ thẩm định lập sau khi thảo luận với CBTD và nghiên cứu về

Hồ sơ tín dụng

- Tái thẩm định khoản vay trong trường hợp

nhận được hồ

sơ vượt thẩm quyền của chi nhánh gửi về,

GĐ ban Tín dụng sẽ chuyển toàn bộ hồ sơ vay vốn cho TPTD

- Cán bộ tín dụng (CBTD) thực hiện thẩm định và viết báo cáo thẩm định

trình trưởng /phó phòng tín dụng

- Nếu không

nhất trí song đã

có ý kiến nêu rõ tại báo cáo thẩm định , tái thẩm định , trưởng/phó phòng tín dụng

ký tên và trình tiếp lên giấm đốc/phó giám đốc chi nhánh

-Cán bộ quan hệ khách hàng có thể kiêm luôn công việc của cán

bộ thẩm định Với những dự án lớn có giá trị trên

20 tỷ thì phải do phòng thẩm định

hội sở thẩm định.

-Sau quá trình thẩm định, dù có đồng ý cấp tín dụng hay không đều phải scan tài liệu và chuyển cho phòng quản

lý rủi ro Có sự tham gia của phòng quản lý rủi

ro trong quá trình đánh giá, thẩm định tín dụng

thẩm định trong

đó ít nhất 1 tổ trưởng hoặc phó phòng tín dụng là thành viên và không

là CBTD thẩm định lần đầu khoản vay này

2.3 Quyết định tín dụng

Ra quyết định tín dụng là một bước cực kỳ khó khăn vì đây là bước then chốt trong hoạt động ngân hàng Rủi ro mà ngân hàng có thể gặp là giải ngân nhầm cho khách hàng không có khả năng trả nợ, giải ngân lượng thừa hoặc thiếu với

số tiền cần thiết của doanh nghiệp Hoặc rủi ro là từ chối tín dụng với các trường hợp có khả năng trả nợ đúng hạn

Việc ra quyết định tín dụng, ngoài dựa vào báo cáo thẩm định và đề xuất của cán bộ tín dụng còn phụ thuộc vào:

- Thông tin cập nhập từ thị trường, các cơ quan có liên quan

- Các chính sách tín dụng của ngân hàng, qui định tín dụng của nhà nước

- Nguồn cho vay của ngân hàng khi ra quyết định tín dụng

Phần lớn các ngân hàng đều thực hiện việc ra quyết định tín dụng theo các bước sau:

Quyết định tín dụng

Các bước phê duyệt khoản vay bao gồm:

Bước 1. Sau khi nghiên cứu, thẩm định các điều kiện vay vốn, CBTD lập báo cáo

thẩm định kiêm tờ trình cho vay kèm hồ sơ vay vốn trình TPTD

Bước 2 Trên cơ sở Tờ trình của CBTD kèm hồ sơ vay vốn, TPTD xem xét kiểm tra,

thẩm định lại và ghi ý kiến vào Tờ trình và trình Lãnh đạo

Bước 3 Hoàn chỉnh các thủ tục khác theo quy định

CBTD căn cứ ý kiến của TPTD để tiến hành làm một hoặc các thủ tục sau: