Phân tích tình hình thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu

TRNGăI HC M TP. H CHệăMINH CHNGăTRỊNHăÀOăTOăC BIT KHịAăLUN TT NGHIP NGÀNHăTÀIăCHệNHăậ NGỂNăHÀNG PHỂNăTệCHăTỊNHăHỊNHăTHANHă KHON TIăNGỂNăHÀNGă THNGăMI C PHNăỄăCHỂU SVTH : TRN NGCăTHIểNăTRANG MSSV : 0954030726 NGÀNH : TÀIăCHệNHăNGỂNăHÀNG GVHD : TS. NGUYNăVNăTHUN ThƠnhăph H ChíăMinhăậ Nmă2013 Trang i LI CMăN  hoƠnăthƠnhăkhóaălun tt nghipănƠy,ăliăđuătiênăemăxinăbƠyăt lòng bit nă chơnăthƠnhăvƠăsơuăsc nht đn thy giáo hng dn ậ TS. NguynăVnăThun vìăđƣă dƠnhăthiăgianăquỦăbáuăcaămìnhăđ tnătìnhăhng dn,ăgiúpăđ em trong sutăquáă trìnhăthc hinăvƠăhoƠnăthƠnhăđ tƠi. Em xin gi li cmănăđnăcácăthyăcô trngăi hc M ThƠnhăph H Chíă Minh,ăbanălƣnhăđoăChngătrìnhăƠoătoăc bităcùngătt c thyăcôăđƣăging dy, trang b cho em nhng kin thc b ích, nhng kinh nghimăquỦăgiá,ăgiúpăemăcóăvn kin thc nn tngăđ hoƠnăthƠnhăkhóaălunăvƠăt tinăhnăkhiăbcăvƠoămôiătrng thc t. Bênăcnhăđó,ăemăcngăxinăchơnăthƠnhăcmănăđn banălƣnhăđoăvƠăcácăanh ch NgơnăhƠngăThngămi C phnăÁăChơuăậ PhòngăgiaoădchăPhanăVnăTr đƣătoăđiu kin thun liăđ em thc tp tiăNgơnăhƠng.ăCm n ch Nguyn Th TuytăThiăđƣătn tìnhăhng dn,ăgiúpăđ nhitătìnhătrongăthi gian thc tpăcngănhătrongăquáătrìnhă thu thpăthôngătin,ăs liu, kin thc thc t đ bƠiăkhóaălunănƠyăđcăhoƠnăthinăhn. Cuiă cùng,ă emă kínhă chúcă quỦă thyă côă luônă diă dƠoă sc kheă vƠă thƠnhă côngă trong s nghip trngăngi. ngăkinhăchúcăcácăanhăch NgơnăhƠngăThngămi C phnăÁăChơuă ậ Phòngă giaoă dchă Phană Vnă Tr luônădiădƠoăsc kheă vƠă đt nhiu thƠnhăcôngăttăđpătrongăcôngăvic. Tp.H ChíăMinh,ăngƠyă4 thángă6 nmă2013ă Sinhăviênăthc hin Trn NgcăThiênăTrang Trang ii NHNăXÉTăCA GINGăVIểNăHNG DN …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………… Tp. H ChíăMinh,ăngƠyă4 thángă6 nmă2013ă Gingăviênăhng dn Trang iii DANH MCăCỄCăT VIT TT A/A :ăNhơnăviênăđánhăgiáătƠiăsn. ACB :ăNgơnăhƠngăThngămi C phnăÁăChơu. ACBA :ăCôngătyăQunălỦăn vƠăKhaiăthácătƠiăsnăNgơnăhƠngăÁăChơu. ALCO : Hiăđng QunălỦătƠiăsn N - Có. ASEAN : Hip hiăcácăqucăgiaăôngăNamăÁ. Bianfishco :ăCôngătyăThy snăBìnhăAn. CA :ăNhơnăviênăphơnătíchătínădng CN : Chi nhánh. CTG :ăNgơnăhƠngăThngămi C phnăCôngăthngăVit Nam. HC :ăi hiăđng c đông. GTCT : Giy t cóăgiá. HQT : Hiăđng Qun tr. Loan CSR :ăNhơnăviênădch v tínădng. KKH :ăKhôngăk hn. NHTM :ăNgơnăhƠngăThngămi NHTMCP :ăNgơnăhƠngăThngăMi C phn NHNN :ăNgơnăhƠngăNhƠănc. PGD :ăPhòngăgiaoădch. QLRR : QunălỦări ro. SCB :ăNgơnăhƠngăStandardăChartered. STB :ăNgơnăhƠngăThngămi C phnăSƠiăGònăThngătín. TCBS : GiiăphápăngơnăhƠngătoƠnădin TCKT : T chc kinh t TCTD : T chcătínădng. TMNN :ăThngămiăNhƠănc TMCP :ăThngămi C phn. UBQLRR : y ban QunălỦăRi ro. Trang iv V/v : V vic. VCB :ăNgơnăhƠngăThngămi C phn NgoiăthngăVit Nam. Vinalines : TngăcôngătyăHƠngăhi Vit Nam. Vinashin : TpăđoƠnăCôngănghipăTƠuăthy Vit Nam. WTO : T chcăThngămi Th gii. Trang v MC LC DANH MCăCÁCăT VIT TT iii MC LC v DANH MC BNG, BIUă viii DANH MCăHỊNHăV,ăSă ix CHNGă1:ăTNGăQUANă TÀI 1 1.1ăLụăDOăCHNă TÀI 1 1.2ăCỂUăHIăNGHIểNăCU ậ MCăTIểUăNGHIểNăCU 2 1.2.1ăCơuăhiănghiênăcu 2 1.2.2 Mcătiêuănghiênăcu 3 1.3ăIăTNG, PHMăVIăNGHIểNăCU 3 1.3.1ăiătngănghiênăcu 3 1.3.2. Phmăviănghiênăcu 3 1.4ăPHNGăPHÁPăNGHIểNăCU 3 1.5 KT CUă TÀI 4 CHNGă2:ăTNGăQUANăLụăTHUYT V THANH KHON 5 2.1ăKHÁIăQUÁTăV THANH KHON 5 2.1.1ăKháiănim thanh khon 5 2.1.2 Cung ậ cu thanh khon 5 2.1.3 Trngătháiăthanhăkhon (Net Liquidity Position) 6 2.2 RI RO THANH KHON 7 2.2.1ăKháiănim 7 2.2.2ăNguyênănhơnăgơyăraări ro thanh khon: 8 2.3. CHINăLC QUN TR THANH KHON 9 2.3.1 Quy tc qun tr thanh khon: 9 2.3.2 Chinălc qun tr thanh khon: 10 2.3.3ăMôăhìnhăqun tr ri ro thanh khon 10 2.4. H THNG CH TIểUăOăLNG RI RO THANH KHON 12 2.4.1 Vnăđiu l 12 2.4.2 H s t l anătoƠnăvn ti thiu (T s Cooke) 12 Trang vi 2.4.3 H s gii hnăhuyăđng vn H 1 13 2.4.4 H s t l gia vn t cóăvi tngătƠiăsnăcóăH 2 13 2.4.5 Ch s trngătháiătin mt H 3 14 2.4.6 Ch s nngălc cho vay H 4 14 2.4.7 Ch s dăn/tin giăkháchăhƠngăH 5 14 2.4.8 Ch s chngăkhoánăthanhăkhon H 6 15 2.4.9 Ch s trngătháiăròngăđi viăcácăt chcătínădng H 7 15 2.4.10 Ch s (Tin mt + Tin gi tiăcácăTCTD)/Tin giăkháchăhƠng H 8 15 CHNGă3:ăTHC TRNGăTỊNHăHỊNHăTHANH KHON TI NGỂNăHÀNGă TMCPăÁăCHỂU 16 3.1 TNG QUAN V NGỂNăHÀNGăTMCPăÁăCHỂU 16 3.1.1ăQuáătrìnhăhìnhăthƠnhăvƠăphátătrin 16 3.1.2ăTìnhăhìnhăhotăđng kinh doanh ca NHTMCPăÁăChơu 19 3.1.3ăCăhiăvƠătháchăthcăđiăviăNHTMCPăÁăChơu 21 3.2ăTHCăTRNGăTHANHăKHONăTIăNGỂNăHÀNGăTMCPăÁăCHỂU 23 3.2.1 Vnăđiu l 23 3.2.2 H s t l anătoƠn vn ti thiu CAR 25 3.2.3 H s gii hnăhuyăđng vn H 1 26 3.2.4 H s t l gia vn t cóăvi tngătƠiăsnăcóăH 2 28 3.2.5 Ch s trngătháiătin mt H 3 29 3.2.6. Ch s nngălc cho vay H 4 30 3.2.7 Ch s dăn/tin giăkháchăhƠngăH 5 31 3.2.8 Ch s chngăkhoánăthanhăkhon H 6 32 3.2.9 Ch s trngătháiăròngăđi viăcácăt chcătínădng H 7 33 3.2.10 Ch s (Tin mt + Tin gi ti TCTD)/ Tin giăkháchăhƠngăH 8 34 3.3ăCỌNGăTÁCăQUNăLụăRIăROăTHANHăKHONăTIăNGỂNăHÀNGăTMCP ÁăCHỂU 35 3.3.1ăCăs phápălỦăv qunălỦări ro thanh khon 35 3.2.2 T chc b máyăqunălỦări ro ti NHTMCPăÁăChơu 36 3.3.3 T chc qunălỦăthanhăkhon ti NHTMCPăÁăChơu 37 Trang vii 3.3.4ăQuyătrìnhăqunălỦări ro thanh khon ti NHTMCPăÁăChơu. 38 3.4ăÁNHăGIÁăTHC TRNG THANH KHONăVÀăRI RO THANH KHON TI NGỂNăHÀNGăTMCPăÁăCHỂU 43 3.4.1 Nhng kt qu đtăđc 43 3.4.2. Nhng mtăcònăhn ch 44 CHNGă4:ăGIIăPHÁPăVÀăKIN NGH NHMăPHọNGăNGA RI RO THANH KHON TI NGỂNăHÀNGăTMCPăÁăCHỂU 46 4.1ă NHă HNGă PHÁTă TRIN CA NGỂNă HÀNGă TMCPă Áă CHỂUă N NMă2015 46 4.1.1 TmănhìnăvƠăs mnh 46 4.1.2ănhăhngăphátătrin 46 4.2 GIIă PHÁPăPHọNGăNGA RI RO THANH KHON TI NGỂNăHÀNGă TMCPăÁăCHỂU 47 4.2.1ăm bo vn t cóă mcăphùăhp 47 4.2.2ăaădngăhóaăvƠăqunălỦăttătƠiăsnăcó,ătƠiăsn n 47 4.2.3 Thc hinăcăcu liătƠiăsn n vƠătƠiăsnăcóăchoăphùăhp 48 4.2.4 Thc hin tt qunălỦări ro k hn, riăroălƣiăsut, khe h lƣiăsut 49 4.2.5 Tngăcngăcôngătácăd báoăcácăđiu kin kinh t vămô 49 4.2.6ăXơyădngăvƠătuơnăth chínhăsáchăqunălỦăthanhăkhon 50 4.2.7ăTngăcng s hpătác,ăliênăkt thng nht viăcácăNHTM 50 4.2.8ăNơngăcaoăchtălng ngunănhơnălc qunălỦăthanhăkhon 50 4.2.9ăXơyădng nimătin,ăuyătínăđi viăkháchăhƠng 51 4.2.10ăPhátătrin h thngăcôngăngh thôngătin 51 4.3 KIN NGH 52 4.3.1 Kin ngh đi viăChínhăph 52 4.3.2 Kin ngh đi viăNgơnăhƠngăNhƠănc 52 KT LUN 54 DANH MCăTÀIăLIU THAM KHO 55 DANH MC PH LC 56 Trang viii DANH MC BNG, BIU  Bngă3.1:ăCăcu vn ch s hu caăACBăquaăcácănm 23 Biuăđ 3.1: Mcădăn tínădng caăngơnăhƠngăquaăcácănm 19 Biuăđ 3.2: Mcăhuyăđng vn caăACBăquaăcácănm 20 Biuăđ 3.3: Kt qu hotăđng kinh doanh ca ACB 20 Biuăđ 3.4: Vnăđiu l caăACBăquaăcácănm 24 Biuăđ 3.5: Vnăđiu l caăcácăngơnăhƠng 25 Biuăđ 3.6: H s CAR ca ACB quaăcácănm 26 Biuăđ 3.7: H s anătoƠnăvn CAR caăcácăngơnăhƠng 26 Biuăđ 3.8: H s gii hnăhuyăđng vn caăACBăquaăcácănm 27 Biuăđ 3.9: H s gii hnăhuyăđng vn caăcácăngơnăhƠng 27 Biuăđ 3.10: H s t l gia vn t cóăvƠătngătƠiăsnăcóăca ACB 28 Biuăđ 3.11: H s t l gia vn t cóăvƠătăngătƠiăsnăcó 28 Biuăđ 3.12: H s trngătháiătin mt caăACBăquaăcácănm 29 Biuăđ 3.13: H s trngătháiătin mt caăcácăngơnăhƠng 30 Biuăđ 3.14: Ch s nngălc cho vay caăACBăquaăcácănm 30 Biuăđ 3.15: Ch s nngălc cho vay caăcácăngơnăhƠng 31 Biuăđ 3.16: Ch s dăn/tin giăkháchăhƠngăcaăACBăquaăcácănm 31 Biuăđ 3.17: Ch s dăn/tin giăkháchăhƠngăcaăcácăngơnăhƠng 32 Biuăđ 3.18: Ch s chngăkhoánăthanhăkhon caăACBăquaăcácănm 32 Biuăđ 3.19: Ch s chngăkhoánăthanhăkhon cácăngơnăhƠng 33 Biuăđ 3.20: Ch H 7 caăACBăquaăcácănm 33 Biuăđ 3.21: Ch s H 7 caăcácăngơnăhƠng 34 Biuăđ 3.22: Ch s H 8 caăACBăquaăcácănm 34 Biuăđ 3.22: Ch s H 8 caăcácăngơnăhƠng 35 Biuăđ 3.23: T trng n xuăvƠăn cnăchúăỦăca ACB 39 Trang ix DANH MC HỊNHăV,ăSă Hìnhă2.1:ăBaăv th tínhăthanhăkhonăcăbn 7 Săđ 3.1:ăCăcu t chc ca ACB 18 Săđă3.2ăCăcuăt chcăKhiăQunălỦăriăro 36 Săđ 3.3:ăQuyătrìnhăqun tr ri ro thanh khon tiăNgơnăhƠngăACB 38 [...]... ph th ng ch thanh kho n c a N s c thanh kho nc aN c gi i quy - Thanh kho tv quan tr ng, quy nh s c a b t c t ch c kinh t NH th a r i ro thanh kho n x i SVTH: Tr n Ng mv u u r i ro i ro c bi ng c tr l i Trang 2 n t t nghi p 1.2.2 M GVHD: TS Nguy n u u nh thanh kho n c a N th c tr NH n 2008 n th y ng k t qu n ngh , gi NH n thanh kho i ro n, r i ro thanh kho n t i 2012 ng th im ts c v th thanh kho n c... th t v thanh kho pc t n th t, ch u n SVTH: Tr n Ng Trang 9 n t t nghi p 2.3.2 Chi GVHD: TS Nguy n c qu n tr thanh kho n: a D Chi n c truy n th i d tr thanh kho nm thanh kho n ph bi u kho b g it ch Khi nhu c u thanh kho n xu t hi cho nhu c u thanh kho n, chuy V i vi c d ng nhu c u thanh kho n c n, n vay NHNN n d tr n phi ti n m n u, ti n l y ti n m t ng trong vi c l thu n n b gi b D Ngu nn n thanh kho... a N ph c v c u 1.5 K T C B c cc lu ik tc T ng quan v T Th c tr Gi n c a NH ng g m: t v thanh kho i ro thanh kho n kho n t i NH n ngh nh a r i ro thanh kho n t i NH SVTH: Tr n Ng Trang 4 n t t nghi p GVHD: TS Nguy n TV THANH KHO N THANH KHO N m thanh kho n a Theo Nguy chuy ns d d ch h nc n n (2010) nc cl mua ho n, thanh kho ng th nc m n bao g m: n th ng giao n th i gian giao d M n cao n u chuy n t ti... cam k - C u thanh kho kho n m c ngo i b ng g t mua k h n trong giao d ch kinh doanh ngo i t 2.1.3 Tr Theo Joel Bessis (1999), tr n n c a m t danh m s n (Net Liquidity Position) n ch gi a s trong kho ng th nh NLP = T ng cung thanh kho n T ng c u thanh kho n NLP > 0: Khi cung thanh kho u thanh kho tr th thanh kho n tr c n ph v n th ng mang l i hi u qu , l i nhu n t i khi s v cs d ng nhu c u thanh kho... a ng ti n t V thanh i lo c o tr ng ng x n n n kinh t kho n m tv is m ac l p l i trong su t th i gian qua? ch ki n th c v kinh t ct pt iN i C ph giao d , c nv n n tr r i ro thanh kho n t i N i C ph U M U u gi i quy quan tr ng c - Th r i ro thanh kho c nh ng v c i gi i cho nh u i ro thanh kho n tr r i ro thanh kho - S c r i ro thanh kho n m t l n n a l i x y ra v i NH ph N n t i r i ro thanh kho t n... GVHD: TS Nguy c gi ng N ng c ng h b n i nhu n, t kh 2 i ro thanh kho n: v/v QLRR thanh kho n c a NH kho ut a ut - Kh ng ho ng kinh t x d t kh ng m t thanh kho n s i ro thanh wide risk) l n x uc n h n Khi m ng lo kho n th thanh kho n s x -S ic vay v t gi su t sinh l nhi t th - y ra n t i ro h th n r ng i g i ti i g i ti n t i n nh u i mu n vay n thanh kho n c ng kinh t it ng s n v i m huy ng b t i ro... nhu c u thanh kho i m t v i r i ro thanh kho n d ch m nh t lo i ti n t i ti n t kh ng, d n thi u h ng l n lo i ti n t c QLRR thanh kho u qu , m gi n th p, ngu n v n d tr c ng cho nhu c u chi tr t i th qu h u hi u, y qu n tr nN ,C ng c uh n ch NHTM ng d a d c, trong khi nh u, d n bi n c a th d u ch nh v n thanh kho n m b c nh ng bi ng c a th ng 2.3 CHI C QU N TR THANH KHO N 2.3.1 Quy t c qu n tr thanh. .. ng nhu c u qu thanh kho n c - Quy t c 2: n tr thanh kho n ph c bi ho n g i, s d ng h n m ng hay b sung ti n g ng k ho u, ch ng trong x r t hay th t bi n m u qu - Quy t c 3: n tr thanh kho n ph i bi t ch c ch c nc n th ng, tr anh kho uc s d ng ngu n v ki vi s d ng v n c n tr thanh kho n c tr cho m ch v nhi m v c ngu n v kho ng mang l i l i nhu n l n - Quy t c 4: Nhu c u thanh kho n c n v thanh kho n... n c u thanh kho n Theo Nguy n (2010), c u thanh kho ti c u chi tr ngay l p t c ho c trong m t th i gian ng n C u thanh kho sinh t nn an ph n c u thanh kho n ch y ng - C u thanh kho n n g m: nhu c n g i c a Kho b c c; nhu c ng ic n g i KKH c TCKT; nhu c ng h nh ng ch nc n h n; nh n v n cho vay n h n; v n k h n; nn kho n ph i tr tr c p, mua s d ng d ch v c ch , tr thu , tr c t c i c phi - C u thanh. .. kh i chi n i ch u ph thu ng ti n t ng nhu c u thanh kho n N u m b trong kh ch t ng x a nh c i nhu n c gi c D nv n B th pc n v n, chi c qu n tr thanh kho b th ng h n ch c a hai chi u thanh kho n h ng b n d tr n m t, ti n g i t ng nhu c u thanh kho t th i v ,s c b ng nh ng th a thu cv h nm ng t ng v u thanh kho t ng d ng t vi nv ng ti n t 2 qu n tr r i ro thanh kho n a - P (Protection) o SVTH: Tr n Ng . vƠoăvicăphơn tích tình hình thanh khonăvƠăcácări ro thanh khon ca NHTMCP Á Chơuătrongăcácănmă2008,ă2009,ă2010,ă2011ăvƠă2012, daătrênăcácăbáoăcáoătƠiăchínhăvƠă báoăcáoăthngăniênăcaăngơnăhƠngăACBăđcăcôngăb. liuăđó.ăQuaăđó,ăthc hinăsoăsánhătuyt đi,ătngăđiătrongăgiaiăđonă2008ăđnă2012ăvƠăsoăsánh,ăđi chiu viăcácăngơnăhƠngă khácăđ đaăraăcácăphơn tích, ăđánhăgiáăv tình hình thanh khon thc t ca. QUAN V NGỂNăHÀNGăTMCP Á CHỂU 16 3.1.1ăQuáătrình hình thƠnhăvƠăphátătrin 16 3.1.2 Tình hình hotăđng kinh doanh ca NHTMCP Á Chơu 19 3.1.3ăCăhiăvƠătháchăthcăđiăviăNHTMCP Á Chơu 21 3.2ăTHCăTRNG THANH KHONăTIăNGỂNăHÀNGăTMCP Á CHỂU