MC LC
3.2.10 Ch s (Ti t+ Ting i ti TCTD)/Ti ng iăkháchăhƠngăH8
hƠngăH8
Ch s H8 cho bi t t l c aătƠiăs năcóătínhăthanhăkho n cao, s năsƠngăđ huy
đ ng khi c n so v iăl ng ti n g i c aăkháchăhƠng.ăCh s nƠyăth hi n kh n ngăch đ ng c aăngơnăhƠngăkhiăcácăv năđ v r i ro thanh kho n x y ra.
Bi uăđ 3.22: Ch s H8 c aăACBăquaăcácăn m
Ngu n: Báo cáo tài chính ACB 2008, 2009, 2010, 2011, 2012.
Ch s H8 c a ACB trongă giaiă đo n 2008 - 2011 kháă cao,ă daoă đ ng trong kho ng t 41,84%ăđ n 62,37% cho th y kh n ngăthanhăkho n c aăACBăkháăt t, l ng
tƠiăs năcóătínhăthanhăkho năcaoăđ đ tƠiătr khi bi năđ ng x y ra. Nh ngăđ năn mă 2012,ăl ng ti n g i c aăkháchăhƠng vƠ ti n g i c a ACB t iăcácăTCTDăgi măđángăk
0,00 2,00 4,00 6,00 2008 2009 2010 2011 2012 ACB CTG STB VCB 55,28% 49,99% 41,87% 62,37% 21,90% 0,00% 30,00% 60,00% 90,00% 2008 2009 2010 2011 2012
SVTH: Tr n Ng căThiênăTrang Trang 35 (g n 75% so v iăn mă2011) do kh ng ho ngăthángă8/2012 lƠmăchoăch s H7 gi măđ t ng t xu ngăcònă21,90%,ăm c th p nh t t tr căđ n nay.
Bi uăđ 3.22: Ch s H8 c aăcácăngơnăhƠng
Ngu n: Báo cáo tài chính các ngân hàng 2008, 2009, 2010, 2011, 2012
N mă2012,ăch s H8 c a ACB gi m m nhăh năsoăv iăcácăn mătr căđó.ăNh ngă nhìnăchung,ăch s H8 c a ACB v năkháăcaoăsoăv iăcácăNHTMCP l năkhác.ăTrongăgiaiă đo n t 2008ăđ nă2012,ătrungăbìnhăch s H8 c a ACB m c 46,28%,ătrongăkhiăcácă ngơnăhƠngănh ăCTG,ăSTBăvƠăVCBăl i th păh nănhi uă(trungăbìnhăl năl tălƠă18,23%;ă 30,96%ăvƠă29,94%).ăVi căduyătrìăch s H8 caoăgiúpăchoăkh n ngăđ iăphóăv i thanh kho n c a ACB khi x y ra s c c ngăcaoăvƠăanătoƠnăh năcácăngơnăhƠngătrên.
3.3ăCỌNGăTỄCăQU NăLụăR IăROăTHANHăKHO NăT Iă
NHTMCPăỄăCHỂU
3.3.1ăC ăs phápălỦăv qu nălỦăr i ro thanh kho n
a.ăăV năb năquyăđnh c aăNhƠăn c
- Thôngăt ăs 13/2010/TT ậ NHNNăngƠyă20/5/2010ăc a NHNN quyăđ nh v
cácăt l b oăđ măanătoƠnătrongăho tăđ ng c a TCTD.
- Thôngăt ăs 19/2010/TT ậNHNNăngƠyă27/9/2010ănh m s aăđ i, b sung m t s đi u c aăThôngăt ăs 13/2010/TT ậNHNNăngƠyă20/5/2010ăc a Th ngăđ c NHNN
quyăđnh v cácăt l b oăđ măanătoƠnătrongăho tăđ ng c a TCTD.
- Thôngăt ăs 02/2013/TT ậ NHNNăngƠy 21/1/2013 c aăNHNNăquyăđnh v
phơnălo iătƠiăs năcó,ăm cătrích,ăph ngăphápătríchăl p d phòngăr iăroăvƠăvi c s d ng d phòngăđ x lỦăr i ro trong ho tăđ ng c aăTCTD,ăchiănhánhăngơnăhƠngăn căngoƠi.
b.ăăV năb năquyăđ nh c aăNgơnăhƠngăTMCPăÁăChơu
- Côngăv năs 1318/NVQ ăậQLRR.12ăbanăhƠnhăngƠyă15/9/2012ăv/văbanăhƠnhă ChínhăsáchăQLRRăthanhăkho n c a NgơnăhƠngăTMCPăÁăChơu.
- Côngăv năs 435/NVCV ậ QLRR.11ăbanăhƠnhăngƠyă19/4/2011ăv/văđ nh m c
anătoƠnăthanhăkho n t iăcácăđ năv .
- Côngăv năs 3242/TCQ ăậ TC.12 banăhƠnhăngƠyă15/6/2012ăv/văbanăhƠnhăquyă đnh ch căn ng,ănhi m v vƠăquy ch ho tăđ ng c a H iăđ ng Qu nălỦăTƠiăs n N -
Có. 0,00% 20,00% 40,00% 60,00% 80,00% 2008 2009 2010 2011 2012 ACB CTG STB VCB
SVTH: Tr n Ng căThiênăTrang Trang 36 - Côngăv năs 5495/TCQ ăậH QT.11ăbanăhƠnhăngƠyă28/9/2011ăv/văbanăhƠnhă quyăđnh v ch căn ng,ănhi m v vƠăt ch c ho tăđ ng c a y ban QLRR.
- Côngăv năs 5358/TCQ ăậ H QT.12ăbanăhƠnhăngƠyă04/10/2012ăv/văthƠnhă
l p Kh i Qu nălỦăr i ro.
- Côngăv năs 965/TCQ ăậ QTNNL.13ăbanăhƠnhăngƠyă22/3/2013ăv/văthayăđ i ch căn ng,ănhi m v vƠăt ch c c aăPhòngăQLRRăth tr ng tr c thu c Kh i QLRR.
3.2.2 T ch c b máyăqu nălỦăr i ro t i NgơnăhƠngăTMCPăỄăChơuă
a.ăS ăđ c ăc u t ch c
S ăđ ă3.2 C ăc uăt ăch căKh iăQu nălỦăr iăro
b. Ch căn ngăvƠănhi măv ăc aăcácăphòng,ăban,ăb ăph n
Kh iăQu nălỦăr iăro
- Xơyăd ng, tri năkhaiăvƠăduyătrìăkhungăqu nălỦăr i ro nh măđ m b o t iă uăhóaă
hi u qu ho tăđ ng kinh doanh c a NgơnăhƠngăvƠăcácăcôngătyătr c thu c.
- raăcácătiêuăchu n, k thu t, h t ng ng d ngăchungăchoăcôngătácăqu nălỦ,ă
ki măsoátăm i lo i r i ro nh măcơnăb ng r i ro ậ l i nhu n,ăđ m b o ho tăđ ng kinh
doanhăvƠăđi uăhƠnhăNgơnăhƠngăn m trong khung QLRR vƠăphùăh p v i kh u v r i ro.
PhòngăQu nălỦăr iăroăth ătr ng
- QLRR th ătr ngăvƠăthanhăkho n:ăXơyăd ng,ăc pănh tăvƠăgiámăsátăs ătuơnăth ă cácăchínhăsách,ăquyătrìnhăQLRR th ătr ngăvƠăthanhăkho nănh măt iăđaăhóaăl iănhu nă c aăNgơnăhƠng.ăThi t l păvƠăápăd ngăcácăcôngăc ănh măđ nhăl ngăr iăro;ămôăph ng,ă d ăphóngănh măđ aăraăcácăvi năc nhăv ăc ăh iăvƠăr iăro.ăTh căhi năcácăbáoăcáoătrongă
P. Qu n lý r i ro v n hậnh Ban Chính sẬch & Qu n lý tín d ng B ph n Qu n tr & Ki m toẬn tín d ng B ph n Phân tích r i ro, Qu n lý danh m c, H t ng công c & Qu n lý d Ận B ph n Chính sẬch Tín d ng B ph n Chính sẬch & BẬo cẬo r i ro v n hậnh B ph n Phân tích R i ro tín d ng B ph n Ki m soẬt & GiẬm thi u r i ro v n hậnh B ph n Qu n lý r i ro gian l n B ph n Chính sẬch B ph n Qu n lý r i ro th tr ng B ph n Qu n lý r i ro thanh kho n B ph n Phân tích tậi s n N - Có KH I QU N LÝ R I RO P. Qu n lý r i ro th tr ng
SVTH: Tr n Ng căThiênăTrang Trang 37
đóăphơnătích,ăđoăl ng,ăc nhăbáoăvƠăđ ăxu tăgi iăphápăđ iăv iăr iroăth ătr ngăvƠăthanhă kho nătrongăquáătrìnhăho tăđ ngăc aăACB.
- Phơnătíchăc ăc uătƠiăs năN ă- tƠiăs năCó:ăPhơnătíchăvƠăđánhăgiáăquyămô,ăc ă c u,ăch tăl ngăb ngăC KTăc ngănh ăcácăch ătiêuăcơnăđ i,ăcácăt ăl ăanătoƠnăho tăđ ng,ă h năm cănh măt ngăkh ăn ngăsinhăl iătrênăc ăs ăcơnănh căr iăro.ăPhơnătíchăcácăd ăli uă l chăs ălƠmăđ uăvƠoăchoăcácămôăhìnhăqu nălỦătƠiăs năN ă- Có,ăđ ngăth iăxơyăd ngăcácă côngăc ,ăh ăth ngăbáoăcáoăph căv ăcôngătácăqu nălỦăcóăliênăquan.
PhòngăQu nălỦăr i ro v năhƠnh
- Xơyăd ng, tri n khai khung qu nălỦăr i ro v năhƠnhăphùăh p v iănguyênăt căvƠă
chi năl căphátătri n kinh doanh c a NgơnăhƠng.
- m b oăcácăho tăđ ngăcóăr i ro v năhƠnhăph iătuơnăth cácăchínhăsách,ătiêuă
chu năvƠăkh u v r i ro c a NgơnăhƠng,ăc ngănh ăv iăphápălu t hi năhƠnh.
BanăChínhăsáchăvƠăQu nălỦătínăd ng
- Thamăm uăxơyăd ng, tri n khai, b sung,ăhoƠnăthi năchínhăsáchătínăd ng c a NgơnăhƠng,ăh th ngăphêăduy tătínăd ng,ăcácăcôngăc qu nălỦăr iăroătínăd ngăđ phùă
h p v i chi năl căkinhădoanhăvƠătìnhăhìnhăkinhăt xƣăh i.
- T ng h p,ăphơnătích,ăđánhăgiáătìnhăhìnhăch tăl ngătínăd ng c a h th ng t
đóăc nhăbáoăvƠăđ xu tăcácăbi năphápăki măsoátăr iăro.ă ng th i,ăphơnătíchăvƠăcungă
c păthôngătinăngƠnhăkinhăt choătoƠnăh th ng.
B ph năPhơnătíchăr i ro, Qu nălỦădanhăm c, H t ngăcôngăc , Qu nălỦăd án
- m b oăcácănhơnăs t iăđ năv đ căđƠoăt oăđ yăđ ,ăđ tăyêuăc u v chuyênă mônăqu nălỦăr i ro.
- Nghiênăc u, tri năkhaiăcácăcôngăc vƠăk thu tăphơnătíchăr i ro, ph tráchăqu n
lỦădanhăm căvƠăcácăd ánăcóăliênăquan.
3.3.3 T ch c qu nălỦăthanhăkho n t i NHTMCPăỄăChơu
QLRR thanh kho n t iăACBăđ c th c hi n trong k ho ch t ng th v QLRR thanh kho năvƠă ngăphóăv iăcácăs c r i ro thanh kho n, đ m b oătuơnăth :
- Tuơnăth nghiêmăcácăquyăđ nh c a NHNN v t l anătoƠnăv năvƠăthanh kho n trong ho tăđ ng c aăngơnăhƠng.
- Duyătrìăt l t i thi u 25% gi aăgiáătr cácătƠiăs năcóăcóăth thanhătoánăngayăvƠă cácătƠiăs n n s đ n h năthanhătoánătrongăth i gian m tăthángăti p theo.
- Duyătrìăt l t i thi u b ng m t (1) gi a t ngătƠiăs n cóăcóăth thanhătoánăngayă
trong kho n th i gian b yă(7)ăngƠyălƠmăvi c ti pătheoăvƠăt ngătƠiăs n n ph i thanh
toánătrongăkho n th i gian b yă(7)ăngƠyălƠmăvi c ti p theo.
- Tuơnăth h n m c thanh kho năquyăđ nhătrongăchínhăsáchăQLRR thanh kho n. - T ng h p vƠăphơnătíchăđ ngătháiăc aăkháchăhƠngăg i ti n,ăxơyăd ng k ho ch s d ng v n cho ho tăđ ngătínăd ngăvƠăcácăho tăđ ngăcóăr i ro v n.
SVTH: Tr n Ng căThiênăTrang Trang 38
ACBăc ngăthi t l păcácăđnh m c thanh kho n, xơyăd ng k ho ch ngăphóăv i
tìnhătr ng kh n c p thanh kho n nh m cung c p choălƣnhăđ oăvƠăcácănhơnăviênăph ngă cáchăqu nălỦăvƠă ngăkhóăkhiăx y ra s c thanh kho n.
3.3.4 Quyătrìnhăqu nălỦăr i ro thanh kho n t i NHTMCPăỄăChơu.
S ăđ 3.3:ăQuyătrìnhăqu n tr r i ro thanh kho n t i ACB
B c 1: Nh n di n r i ro
Nh n di n r iăroălƠăquáătrìnhăNgơnăhƠngăxácăđ nhăcácăngu năcóăkh n ngăphátă
sinh r i ro, t đóănh n bi tăcácăr i ro thanh kho n. H th ng nh n di n r i ro hi u qu
yêuăc u nh ng r i ro thanh kho n tr ng y uăcóăth nhăh ngăđ n chi năl c c aăngơnă hƠngăph iăđ căxácđ nhărõărƠng,ăth ngăxuyênăđ căxemăxétăvƠăđánhăgiá.ă
Nh ng s c x y ra t i ACB th i gian v aă quaă nguyênă nhơnă khôngă ph i do thanh kho n c a NgơnăhƠngăy uăkémămƠăkh ng ho ng thanh kho n ch lƠăh qu .ăN mă
2003, th tr ng xu t hi nă tină đ n T ngă giámă đ c ACB b tr n vƠă n mă 2012,ă ôngă
Nguy nă căKiênăậ nguyênăPhóăch t ch H iăđ ngăsángăl p b kh i t do sai ph măđƣ
khi n cho tơmălỦăng iădơnăhoangămang, tăđ nărútăti nălƠmăchoăNgơnăhƠngăr iăvƠoă tìnhătr ng r i ro thanh kho n. Qua s c cu iăthángă8/2012ăcóăth th y ACBăđƣăph m ph i sai l m khi t pătrungătínăd ngăvƠoăm tănhómăkháchăhƠngăl n,ămƠăkháchăhƠngănƠyă
l iălƠăm t c đôngăliênăquanăđ năACB.ăTheoăquyăđ nh c aăNHNN,ăngơnăhƠngăch đ c cho vay khôngăquáă25%ăv i m tănhómăc đôngăliênăquan.ăTrongăkhiăđó, kho n cho
vayăliênăquanăđ nă6ăcôngătyămƠăôngăNguy nă căKiênălƠmăCh t ch ho căthƠnhăviênă H QT l iălênăđ năh nă9.400ăt đ ng, chi m 75% v n t cóăc a ACB. Dùăbanălƣnhăđ o
NgơnăhƠngăkh ngăđnh r ng kho năvayănƠyăkhôngăsaiălu t, do t i th iăđi măđóăquyă đnh cho phépăcácăcôngătyă liênăquanăđ că d ăn 60% v n t cóănh ngă đơyăv nălƠă
kho năvayăkháăl n. Khi ôngăNguy nă căKiênăb b t vƠă3ăcôngătyătrênăb đi u tra lƠmă
cho kho n vay nƠyăb chuy n sang n c năchúăỦ vƠ gơyăhoangămangăchoăkháchăhƠngă đangăcóăgiaoădch t i ACB vƠăd năđ nătìnhătr ngăng iădơnă tăđ nărútăti n.
Bênăc nhăđó,ăACBăc ngăg p ph i r i ro t kinhădoanhăvƠngăvƠăngo i h i. B ng
cáchăbánăvƠngăhuyăđ ngăđ c ra ti năđ ng,ăsauăđóăđemăchoăvayăv iălƣiăsu tăcaoătrênăth
Ngu n: Tài li u n i b c a ACB.
Nh n di n Giámăsát oăl ng Bi năphápă x lỦ Qu nălỦăr i ro thanh kho n
SVTH: Tr n Ng căThiênăTrang Trang 39
Bi uăđ 3.23: T tr ng n x uăvƠăn c năchúăỦăc a ACB
Ngu n: Báo cáo th ng niên ACB 2012.
0,00% 2,00% 4,00% 6,00% 2008 2009 2010 2011 2012 N ăc nă chúăỦ N ăx u tr ngăliênăngơnăhƠngăl n th tr ngătín d ng c aăcáănhơnăvƠădoanhănghi p, ho tăđ ng
nƠyăđƣăđóngăgópăkho ng 15% - 20%ăvƠoăl i nhu n c a ACB, t tr ng cho vay ngo i t
vƠăvƠngăt ng chi m kho ng 25% t ngăd ăn . KhiăNHNNăyêuăc u t tătoánătr ngătháiă vƠngăthìăACBăg p r i ro do ph i th c hi năđóngătr ngătháiăvƠngăơm,ăNHNNăkhôngăchoă
nh p kh uăvƠngănênăph iămuaăvƠngătrongăn căđ bùăđ p tr ngăthái.ă
B că2:ă oăl ng r i ro
Vi căđoăl ng,ăphơnătíchăvƠăki măsoátăr i ro thanh kho n đ c ti p c n nhi u
khíaăc nhăkhácănhau,ăg m:ă(i)ăPhơnătíchălu ng ti n; (ii) Stress ậTestăvƠăcácăk ch b n; (iii) D phòngăthanhăkho n;ă(iv)ăC ăc u ngu n v năvƠăs d ng v n; (v) R i ro t p trung; (vi) Nh ngăcôngăc mangătínhăchi n thu t; (vii) Qu nălỦăcácătƠiăs n thanh kho n cao; (viii) Cácă khíaă c nhă khác nh ă tuơnă th cácă t l ană toƠnă theoă quyă đ nh c a NHNN,.... T đóăt oănênăc ăch QLRR thanh kho nătoƠnădi năchoăphépăki măsoátăt t r i ro thanh kho n trong đi u ki năbìnhăth ngăvƠătìnhătr ngăc ngăth ng thanh kho n.
Sau khi nh n di n r i ro, Ngơnă hƠngă ti n
hƠnhă đoă l ng r i ro thanh kho nă đ xemă xétă
m că đ nghiêmă tr ng cóă
th tácă đ ngă đ n ho t
đ ng kinh doanh c a Ngơnă hƠng.ă oă l ng r i ro thanh kho n ph iăđ m b o c đoă l ngă đ nhă tínhă vƠă đ nhă l ngă tácă đ ng c a
nóă đ n ho tă đ ng c a Ngơnă hƠng. oă l ng r i ro t i ACB đ c th hi n qua cácăch tiêu,ăđoăl ng
v vi căphơnălo i n ,ătìnhăhìnhăn x uăc ngănh ătríchăl p d phòngăt i NgơnăhƠng.
N mă2012,ăt l n c năchúăỦ vƠăn x u c aăACBăt ngăm nh (t 0,31% trong
n mă2011ăt ngălênă5,19%ătrongăn mă2012).ăNguyênănhơnălƠădoăh nă853ăt đ ngăd ăn
c aăVinalinesăvƠăcôngătyăconăc a Vinalines cùngăv i h nă3.511ăt đ ng d ăn cho vay
đ i v iăôngăNguy nă căKiênăvƠă6ăcôngătyăliênăquanăb x păvƠoăn nhómă2. Hi n nay
tìnhăhìnhăv n t i bi n vƠăliênădoanhăkhaiăthácăc ng đangăbi năđ ng theo chi u h ng x u, tìnhăhìnhăs n xu tăkinhădoanhăđangăr t măđ măvƠăti năđ táiăc ăc u theoăyêuăc u t Chínhăph cònăkháăch m nên kh n ngăthanhătoánăn c a Vinalines cònăg p nhi u
khóăkh n. N u trong th i gian t i,ătìnhăhìnhăkinhădoanhăc aăVinalinesăkhôngăcóăti n tri nă thìă cóă th ngơnă hƠngă s ph i ch u m t kho ng 70% n g că nh ă tr ng h p
SVTH: Tr n Ng căThiênăTrang Trang 40
n mdoăchínhăph b oălƣnh,ăgiáătr b ng 30% m nhăgiáăkho n n ). N mă2012, t l n x u c a ACB m c 2,46% (t ngăsoăv i m c 0,89% c a n m 2011), t p trung ch y u
lƠăkho n n c aăVinashinăvƠăBianfishco.
M t trong nh ng bi năphápkhácđ đoăl ngăvƠăphòngăng a r i ro x yăraăchínhă lƠăvi cătríchăl păcácăkho n d phòng (g m d phòngăc th vƠăd phòngăchung). Theo
báoăcáoătƠiăchínhn mă2012, kho n yăthácăti n g i h nă700ăt đ ng liênăquanăđ n v l aăđ o c a Hu nh Th Huy năNh t iăVietinbankăđƣăquáăh n,ănh ngăACBăl i lƠmăchoă
th tr ng lo ng i khi khôngătríchăl p d phòngăvì NgơnăhƠngtinăt ng s thu h iăđ c kho n n nƠy.ăTuyăv y, theoăc ăquanăđi u tra, m t ph n ti n g iănƠyăđ c s d ngăvƠoă
m căđíchăchi măđo tătƠiăs năđ kinh doanh ch ngăkhoán, b tăđ ng s nănênăkh n ngă
NgơnăhƠngăm t ti nătoƠnăb ho c m t ph n v năcóăth x y ra. NgoƠiăra, ACB c ngă khôngătríchăl p d phòngăđ i v i 1.095 t đ ng ti n g iăquáăh n t i TCTDăkhác.
Bênăc nhăđó,ăACBăc ngăth c hi năđoăl ng b ngăcáchăphơnătíchăcácăk ch b n r iăroăcóăth x yăraăđ cóăth ch đ ngăđ aăraănh ng gi iăphápăkhiăr i ro x y ra. ACB
đƣă xơyă d ng 5 k ch b n nh mă đánhă giáă m că đ kh ng ho ng: m că đ m t lƠă bìnhă th ng, th haiălƠăh iăđông,ăth baălƠăkh ng ho ng, th t ălƠăkh n c păvƠăth n mălƠă pháăs n. Xơyăd ng s năcácăk ch b n ngăphóăđƣ giúpăbanălƣnhăđ o NgơnăhƠng đƣ xácă đnh m căđ c a s c vƠoăthángă8/2012, t đóăch đ ng,ăvƠăx lỦăt t kh ng ho ng.
B c 3: Giámăsát:
- Thôngăquaăcácăh n m c:ăNgơnăhƠngăthi t l păcácăh n m căđ ki măsoát,ăng nă
ng aănguyăc ăd năđ n r i ro thanh kho n.ăQuyătrìnhăgiámăsátăs tuơnăth cácăh n m c bao g m:ă (1)ă Theoă dõiă th ng xuyênă vƠă đ m b oă cácă h n m că đ că tuơnă th . (2)
Thôngăbáoăcácătr ng h p vi ph m ho căcóăkh n ngăviăph măchoăGiámăđ căQLRRăvƠă
H iăđ ngăALCOăđ cóăh ng gi i quy t k p th i.
- Thôngăquaăcácăbáoăcáo:ăNgơnăhƠngăth c hi n QLRR thanh kho năthôngăquaă
h th ng báoăcáoăkp th iăvƠăchínhăxác.ăCácăbáoăcáoă y t i thi u ph iăcóăcácăn i dung: (i) T ng h p v tr ngătháiăchu r i ro thanh kho n.ă(ii)ăBáoăcáoăv tìnhăhìnhătuơnăth cácăh n m căvƠăchínhăsáchăhi năhƠnh.ă(iii)ăM t s gi đ nhăchínhăkhiăth c hi nămôă
ph ng, bao g mănh ngăkhôngăb gi i h n b iăcácăđ ngătháiăc aăkháchăhƠng.ă(iv)ăK t qu ki m tra s c chuăđ ng thanh kho n (Stress ậ Test), bao g m chi ti tăcácăgi đnh
đ i v iăcácăy u t đ nhăl ng nhăh ngăđ n r i ro thanh kho n.ă(v)ăCácăki n ngh đ i v iăchínhăsách,ăquyătrìnhăvƠăm c qu nălỦ r i ro hi n t i.
i v i NgơnăhƠng,ăho tăđ ngătínăd ngălƠăho tăđ ng mang l i l i nhu n nhi u nh tănh ngăc ngălƠănghi p v ch a r i ro cao. Khi r iăroătínăd ng, n x u x yăraălƠm
nhăh ng l năđ n ho tăđ ng,ăuyătínăc aăngơnăhƠng vƠăgơyăraăr i ro thanh kho n. Do v y, vi căgiámăsátăcácăd u hi uăcóăth d n t i n x u s giúpăngơnăhƠngăch đ ngăđ c trong vi c QLRR. C năchúăỦăkhiăkháchăhƠngăcóănh ng bi u hi nănh ăgơyăkhóăkh nă
trong vi c ki mătraătìnhăhìnhăs d ng v n vay, ho tăđ ng kinhădoanh;ătrìăhoƣnăg iăbáoă cáoătƠiăchính;ăyêuăc uăvayăcácăkho năv tăquáănhuăc u d ki n hay xu t hi năcácăd u
SVTH: Tr n Ng căThiênăTrang Trang 41 hi u b tăth ngăliênăquanăđ năph ngăphápăqu nălỦ,ătìnhăhìnhătƠiăchínhăvƠăho tăđ ng kinh doanh c aăkháchăhƠngănh ăchênhăl ch l n gi a doanh thu v i m c d ki năkhiăđ
ngh c pătínăd ng; xu t hi n nhi uăchiăphíăb t h pălỦ;ănh ngăthayăđ i b t l iătrongăc ă
c u v n;…..ă Bênă c nhă đó,ă nh ngă thayă đ iă trongă môiă tr ng kinh t doă cácă c ă ch ,
chínhăsáchăv ămôăvƠăphátătri năngƠnhăthayăđ i lƠmătácăđ ngătiêuăc c, gi m kh n ngătr
n c aăkháchăhƠng.ăKhôngăch b nhăh ng b i n n kinh t trongăn cămƠăn x u
c ngăb nhăh ng t nhơnăt qu c t . Trong xu th toƠnăc u hi nănay,ătínăd ng trong
n căvƠăqu c t cóăm i quan h ch t ch v i nhau; b t c m t s bi năđ ngănƠoătrongă
n n kinh t qu c t c ngăđ uăcóătácăđ ngăítănhi u t iătìnhăhìnhăkinhăt trongăn c. Nh m qu nălỦăvƠăthuăh i n quáăh năchoătoƠnăh th ng vƠăkhaiăthácăcácătƠiăs n
đ c giao,ăACBăđƣăthƠnhăl păCôngătyăACBA. N mă2012,ăl ng n quáăh n chuy n giao choăt ngăcao do kho n vay c aăVinashinăvƠăBianfishco. Trongăn măt i, ACBA c n ti p t că hoƠnă thi nă quyă trìnhă x lỦă n theoă h ngă chuyênă nghi p,ă hoƠnă thi n
ch ngătrìnhăqu nălỦăn ngăsu tăvƠăhi u su tănhơnăviên,ăph i h p ch t ch v i t ch c
cóăliênăquanăđ đ y nhanh vi c x lỦăn x u.
NgoƠiăra,ăm t trong nh ngăcôngăc đ đ m b oăanătoƠnăchoăho tăđ ngătínăd ng
chínhălƠătƠiăs năđ m b o. Vi c qu nălỦăt tăcácătƠiăs nănƠyăs giúpăACB gi m thi u r i ro t nh ng kho n vay n . Trongăquyătrìnhăchoăvay, ACB quyăđnh rõăvi cătheoădõiă quáătrìnhătr lƣiăvƠăđánhăgiáăl iătƠiăs năđ m b o. C th , sau khi th c hi n c pătínăd ng, nhơnăviênăphơnătíchătínăd ng (CA) vƠ nhơnăviênăd ch v tínăd ng (Loan CSR) theoădõi th ngăxuyên tìnhăhìnhătr n c aăkháchăhƠngăquaăh th ng TCBS ho c b ngăkêăcácă
kho n n g c,ălƣiăvayăđ n h năphátăsinhătr că5ăngƠy; t đó, đônăđ căkháchăhƠngătr
n vƠăđ xu tăỦăki n x lỦăkhiănh n th yăkháchăhƠngăcóăd u hi u nhăh ngăđ n kho n vay. CA ki mătraăth ngăxuyênăvi c s d ng v năvay,ătìnhăhìnhătƠiăchính,ăcôngăn c a
kháchăhƠng;ăđ ng th i l p biênăb n ki m tra n uăkháchăhƠngăs d ng v năvayăkhôngă đúngăm căđích,ăho cătìnhăhìnhăho tăđ ng x u. NhơnăviênăđánhăgiáătƠiăs n (A/A) ph i h p v i CA ti năhƠnhăđánhăgiáăl i hi n tr ngăvƠăgiáătr tƠiăs năđ m b o n vayăđ nh k
theoăquyăđ nh.ă i v i b tăđ ng s n, vi c đánhăgiáăl iăđ c th c hi nă12ătháng/1ăl năvƠă 6ătháng/1ăl năđ i v iăđ ng s n. Tuy v y, vi căđ nhăgiáăv năcònăg p nhi uăkhóăkh n.ă
i v iătƠiăs nălƠăb tăđ ng s n, chu n m căđ nhăgiáăgi aăcácăngơnăhƠngăch aăđ c th ng nh t,ăcònăt n t i nh ngăđi m ch ngăchéo;ăcònăv iătƠiăs nălƠăđ ng s n,ătƠiăs n