NGHIỆP VỤ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

NGHIỆP VỤ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, trong đó ngân hàng chuyển giao cho khách hàng một khoảng tiền để sử dụng cho mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.

NGHIỆP VỤ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI

GVHD : TS LÊ TẤN PHƯỚC Nhóm 10 – CH Ngân Hàng – Đêm 4 – K22

CHƯƠNG 2

Danh sách Nhóm 10

1 Phan Văn Hợp

2 Hán Ngọc Bảo Gia

3 Lê Thị Kim Trâm

4 Tôn Nữ Quỳnh Chi

5 Nguyễn Thúy Vy

NỘI DUNG CHÍNH

II NGHIỆP VỤ CHO VAY

NGHIỆP VỤ CHO VAY

VỀ CHO VAY

I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG

1 Khái niệm:

Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, trong đó ngân hàng chuyển giao cho khách hàng một khoảng tiền để sử dụng cho mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi

2 Nguyên tắc cho vay:

 Vốn vay phải sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.

 Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc

và lãi vay theo đúng thời hạn đã cam kết

I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG

3 Điều kiên cho vay:

 Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.

 Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của CP và hướng dẫn của NHNN Việt Nam

I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG

− Để mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi;

− Để thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm;

− Để đáp ứng các nhu cầu chính của các giao dịch mà pháp luật cấm.

I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG

 Những khách hàng không được cho vay:

− Thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, tổng giám đốc (Giám đốc), Phó tổng giám đốc (Phó giám đốc) của ngân hàng.

− Cán bộ nhân viên của chính ngân hàng đó đang thực hiện nhiệm vụ thẩm định, quyết định cho vay.

− Bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên Hội đồng

quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó tổng giám đốc (Phó giám đốc) của ngân hàng.

I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG

4 Các hình thức cho vay:

− Căn cứ thời hạn cho vay

Cho vay ngắn hạn Cho vay trung dài hạn

− Căn cứ mục đích sử dụng vốn

Cho vay sản xuất kinh doanh.

Cho vay sinh hoạt tiêu dùng.

− Căn cứ khách hàng vay

Cho vay KHDN Cho vay KHCN

I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG

4 Các hình thức cho vay:

− Căn cứ phương thức cho vay

Cho vay từng lần.

Cho vay theo hạn mức.

Cho vay theo hạn mức thấu chi.

Cho vay theo dự án đầu tư.

Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng.

 Phương thức cho vay:

− Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và ngân hàng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng.

− Cho vay theo hạn mức tín dụng: ngân hàng và khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định.

I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG

 Phương thức cho vay:

− Cho vay theo dự án đầu tư: ngân hàng cho khách

hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu

tư phục vụ đời sống.

− Cho vay hợp vốn: Một nhóm ngân hàng cùng cho

vay đối với một dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng; trong đó, có một ngân hàng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các ngân hàng khác

I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG

 Phương thức cho vay:

− Cho vay trả góp; Khi vay vốn, ngân hàng và khách hàng xác định và thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều

kỳ hạn trong thời hạn cho vay.

− Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: ngân hàng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định Ngân hàng và khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn

mức tín dụng dự phòng.

I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG

 Phương thức cho vay:

− Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: ngân hàng chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của ngân hàng.

− Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà ngân hàng thoả thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh

I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG

5 Lãi suất cho vay và thời hạn cho vay:

- Mức lãi suất cho vay do ngân hàng quy định và được thỏa

thuận với khách hàng phù hợp với quy định của cơ quan quản lý.

Lãi trong hạn Lãi quá hạn

- Thời hạn cho vay là thời gian từ khi KH bắt đầu nhân vốn vay đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi được thỏa thuận trong hợp đồng cho vay.

I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG

6 Quy trình cho vay:I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG

6 Quy trình cho vay:I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG

7 Một số khái niệm khác:

- Kỳ hạn trả nợ : là thời gian trong thời hạn cho vay đã thỏa thuận trước mà tại cuối mỗi khoảng thời gian này KH phải trả một phần hoặc toàn bộ vốn gốc.

- Cơ cấu lại thời gian trả nợ : là việc ngân hàng điều

chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ vay đối với các khoản nợ vay của khách hàng.

- Ân hạn : là những kỳ hạn mà ngân hàng chấp nhận cho

KH chưa phải trả gốc nhưng phải trả lãi cho ngân hàng.

- Đảo nợ : là trường hợp KH vay khoản mới để trả cho

I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG

II NGHIỆP VỤ CHO VAY

1 CHO VAY BỔ SUNG VỐN LƯU ĐỘNG

1.1 Khái niệm

Cho vay bổ sung vốn lưu động :

Các tổ chức kinh tế đang tồn tại và hoạt động sản xuất kinh doanh chủ yếu là dựa vào nguồn

vốn tự có, nếu trong quá trình sản xuất kinh doanh

có phát sinh các nhu cầu vốn vượt quá khả năng của mình sẽ được ngân hàng cho vay để đáp ứng các nhu cầu đó

1.2 Vai trò

Đáp ứng nhu cầu tài trợ ngắn hạn thường

xuyên : xuất phát từ sự chênh lệch về thời gian

và qui mô giữa tiền vào và tiền ra

Đáp ứng nhu cầu tài trợ ngắn hạn thời vụ:

xuất phát từ đặc điểm thời vụ của hoạt động sản xuất kinh doanh khiến nhu cầu vốn ngắn hạn

tăng đột biến

1.3 Phương thức cho vay

Tổ chức tín dụng thoả thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phương thức cho vay phổ biến sau;

1- Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ

chức tín dụng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng.

2- Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức tín dụng và

khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định.

- Có nhu cầu vay vốn NH thường xuyên.

- Có thu nhập ổn định và đều đặn.

- Có trình độ kế toán tốt, được NH tín nhiệm

Xác định hạn mức tín dụng

- Xác định và thẩm địnnh tính chất hợp lý của tổng tài sản.

- Xác định và thẩm định tính chất hợp lý của nguồn vốn.

- Xác định hạn mức tính dụng theo công thức:

Hạn mức tính dụng= Nhu cầu VLĐ – Vốn CSH tham gia.

Nhu cầu vốn lưu động= Giá trị tài sản lưu động –

Nợ ngắn hạn phi ngân hàng- Nợ dài hạn có thể sử dụng

1.4 Cho vay theo từng lần

a) Điều kiện:

- Đối với những đơn vị không đủ điều kiện được vay theo HMTD.

- Khách hàng có nhu cầu vay không thường xuyên.

b) Đối tượng: Cho vay bổ sung vốn lưu động, bù đắp thiếu hụt tài

chính tạm thời, triển khai các đề tài NCKH, tiêu dùng trong dân cư.

c) Thủ tục:

Mỗi lần có nhu cầu về vay vốn, bên vay đều phải làm đơn xin vay kèm theo các chứng từ, hóa đơn chứng minh nhu cầu vay Cán bộ tín dụng kiểm tra đối tượng nếu hợp lệ thì giải quyết cho vay: Xác định m c cho vay, thời hạn CV Mỗi lần nhận tiền vay bên vay phải ứ lập khế ước để nhận nợ và cam kết trả nợ Việc thu nợ sẽ thực hiện theo mức tiền và kỳ hạn đã qui định trong khế ước

Tiền vay được giải ngân tương tự phương thức CV theo HMTD

2 CHO VAY DỰ ÁN ĐẦU TƯ

Cho vay dự án đầu tư

Thẩm định Giải ngân

đầu tư (đầu tư mới, đầu tư cải tiến kỹ thuật,

đầu tư mở rộng sản xuất…).

Nguyên tắc

1 Tín dụng đầu tư phải bám sát phương hướng mục tiêu của kế hoạch Nhà nước và có hiệu quả :

Hi u qu kinh t : ệ ả ế

• - Khối lượng sản phẩm, dịch vụ được tạo ra

• - Lợi nhuận, tỷ suất lợi nhuận tính trên vốn đầu tư

• - Thời gian hoàn vốn (thời hạn thu hồi vốn đầu tư)

Hiệu quả về mặt xã hội :

• Tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động, thu hút được nhiều lao động đang dư thừa.

• Khi hoàn thành và đi vào hoạt động, công trình có tác động dây chuyền đến sự phát triển đến các

ngành sản xuất, liên quan đến sự phát triển đi lên của nền kinh tế.

• Bảo vệ môi trường

• Đóng góp quan trọng cho việc tăng nguồn thu ngân sách, nguồn thu ngoại tệ nhờ xuất khẩu sản phẩm

Nguyên tắc

Nguyên tắc

Nguyên tắc

2 Sử dụng vốn vay đúng mục đích

3 Hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng hạn

4 Tránh rủi ro, đảm bảo khả năng thanh toán

5 Vốn vay phải được giải ngân theo tiến độ

thi công công trình

Đặc điểm

ĐẶC ĐIỂM

Thời hạn

Thời hạn cho vay dài, từ 1 năm trở lên

Thời hạn cho vay

Thời gian chuyển giao vốn tín dụng từ ngân hàng sang người đi vay để đáp ứng vốn cho xây dựng cơ bản của dự án

Thời hạn thu hồi nợ là thời gian vốn tín dụng được hoàn trả lại cho ngân hàng.

Thời gian giải ngân

Thời gian thu hồi nợ

Thời

gian

cho

vay

Thời hạn cho vay

Lưu ý :

- Nếu dự án vay được ngân hàng xem xét cho ân hạn nợ, thì thời hạn cho vay còn bao gồm cả thời hạn ân hạn nợ.

- Thời hạn ân hạn là khoảng thời gian

mà NH có thể chỉ thu lãi mà chưa thu

nợ gốc hoặc chưa thu cả nợ gốc và lãi.

Mức cho vay

Tổng mức đầu tư của dự án

Vốn đầu tư

tự có của khách hàng

Nguồn vốn đầu tư

khác

Tổng mức vốn đầu tư DA

Mức cho vay

Vốn đầu

tư tự có Vốn đầu tư khác

Căn cứ xác định mức cho vay

Mức cho vay

• Giới hạn mức cho vay

- Giới hạn về tài sản đảm bảo

- Khả năng nguồn vốn của ngân hàng

- Giới hạn cho vay theo quy định của ngân hàng nhà nước và ngân hàng cho vay

- Số tiền cho vay được giải ngân thành nhiều đợt, tùy thuộc vào tiến độ thi công của

dự án và không vượt quá một số tiền tín dụng được cấp

- Ngân hàng mở một tài khoản cho vay và lập khế ước nhận nợ cho khách hàng để theo dõi số tiền phát vay từng đợt

Giải ngân

www.themegallery.com Nghiệp vụ NHTM 41

- Khi đề nghị rút vốn khách hàng phải nộp kèm theo chứng minh nhu cầu sử dụng vốn

- Tổng số tiền giải ngân cho khách hàng không được vượt quá số tiền cho vay đã ghi

- Thời gian giải ngân kết thúc khi dự án được nghiệm thu

Giải ngân

Dư nợ vào thời điểm nghiệm thu dự án (Vo):

Vo = Tổng số tiền giải ngân + Lãi vay

thi công

www.themegallery.com Nghiệp vụ NHTM 43

Dư nợ vào thời điểm nghiệm thu dự án (Vo):

Lãi vay thi công:

- Lãi vay thi công là tiền lãi phát sinh trong giai đoạn thi công của dự án.

Lãi vay trung dài hạn:

- Lãi vay trung dài hạn là tiền lãi phát sinh

kể từ thời điểm nghiệm thu dự án cho đến khi kết thúc thời hạn cho vay.

 Dư nợ vào thời điểm nghiệm thu dự án (Vo):

www.themegallery.com Nghiệp vụ NHTM 45

NH đồng ý tài trợ 60% nhu cầu vốn cho đầu tư thực hiện dự án Khoản tín dụng này được giải ngân thành nhiều đợt:

Lãi vay thi công:

1.3480.800 * (1,2%/30) = 539,52

 Dư nợ vào thời điểm nghiệm thu:

6.000 + 539,52 = 6.539,52

www.themegallery.com Nghiệp vụ NHTM 49

Phương thức 1: Phương thức kỳ khoản giảm dần

Đặc điểm:

- Nợ gốc trả ở mỗi kỳ hạn bằng nhau

- Lãi vay trung dài hạn được tính theo

dư nợ thực tế trong mỗi kỳ hạn

=> Số tiền trả cho NH giảm dần qua các kỳ hạn

Thu nợ

 Phương thức 1: Phương thức kỳ khoản giảm

D

I = * *

Thu nợ

Ví dụ 2: (tiếp theo ví dụ 1)

- Thời hạn trả nợ 4 năm kể từ ngày nghiệm thu dự án

- Định kỳ trả nợ hàng quý, ngày trả nợ đầu tiên là ngày 31/01/2008

- Lãi suất cho vay là 18% năm

Yêu cầu : Hãy lập bảng kế hoạch thu nợ cho khoản vay trên với điều kiện gốc trả đều, lãi

Thu nợ

Phương thức 2: Phương thức kỳ khoản tăng dần

Thu nợ

 Phương thức 2: Phương thức kỳ khoản tăng

dần

Công thức tính

- Mức hoàn trả ở mỗi kỳ :

i i

Thu nợ

www.themegallery.com Nghiệp vụ NHTM 57

Ví dụ 3:

Hãy lập bảng kế hoạch thu nợ cho

tính theo nợ gốc hoàn trả.

Thu nợ

 Phương thức 3: Phương thức kỳ khoản cố

V a

Thu nợ

3 CHO VAY TIÊU DÙNG

Cho vay tiêu dùng

của người đi vay

Cho vay tiêu dùng

c Vai trò

Đối với ngân hàng :

- Góp phần đa dạng hóa các sản phẩm cho vay của ngân hàng

- Phân tán rủi ro trong hoạt động kinh

doanh ngân hàng

- Mở rộng đối tượng khách hàng giao dịch,

mở rộng thị phần

Cho vay tiêu dùng

Cho vay tiêu dùng

d Điều kiện vay vốn

- Có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự

- Có nguồn thu nhập ổn định bảo đảm khả năng trả nợ

- Sử dụng đúng mục đích tiêu dùng hợp

pháp

- Có tài sản đảm bảo hoặc bảo lãnh của

bên thứ ba (Có thể cho vay tín chấp)

Cho vay tiêu dùng

d Hồ sơ vay vốn

- Hồ sơ pháp lý

- Chứng minh nhu cầu vốn

- Chứng minh nguồn thu nhập

- Giấy đề nghị vay vốn

- Hồ sơ tài sản đảm bảo

Cho vay tiêu dùng

e Thời gian vay

- Xác định theo số tiền vay và khả năng trả

Cho vay tiêu dùng

Cho vay tiêu dùng

m Các sản phẩm cho vay tiêu dùng

Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay:

- Cho vay sinh hoạt tiêu dùng;

- Cho vay mua xe, mua nhà;

- Cho vay hỗ trợ du học…

- Cho vay tiêu dùng tín chấp;

- Cho vay thế chấp, cầm cố tài sản, bảo lãnh…

Cho vay tiêu dùng

m Các sản phẩm cho vay tiêu dùng

- Thanh toán một lần vào thời điểm đáo hạn

- Thanh toán nhiều lần theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.

Ví dụ thực tế:

Khách hàng Đoàn Văn Hòa có nhu cầu vay vốn 650 triệu đồng, để xây dựng nhà, nguồn thu nhập của khách hàng là từ cho thuê

phòng trọ, và kinh doanh tạp hóa, tài sản

đảm bảo là BĐS Là nhân viên tín dụng thì anh chị xử lý như thế nào?

Xử lý hồ sơ vay

B1 : NVTD Tư vấn KH về sản phẩm vay phù hợp, tiếp nhận hồ sơ vay + KH điền thông tin vào giấy đề nghị vay vốn

Xử lý hồ sơ vay

B3 : Duyệt cho vay

- NVTD trình hồ sơ cho cấp trên quyết định: + Đồng ý : Thông báo đồng ý và tiếp tục

Xử lý hồ sơ vay

B5 : Đăng ký giao dịch đảm bảo

- Đối với BĐS thì đăng ký tại các Văn

phòng đăng ký quyền sử dụng đất nơi cấp GCN

- Đối với động sản như xe, sổ tiết kiệm,

giấy tờ có giá thì đăng ký tại trung tâm Đăng ký giao dịch tài sản

Xử lý hồ sơ vay

B6: Giải ngân

- Sau khi hoàn tất các thủ tục trên thì tiến

hành giải ngân cho khách hàng

- Yêu cầu khách hàng bổ sung chứng từ

chứng minh mục đích sử dụng vốn

- Giải ngân tiền mặt hoặc chuyển khoản

( Theo quy định của NHNN hiện tại thì từ 100tr trở lên phải chuyển khoản trừ những

TH ngoại lệ)

Xử lý hồ sơ vay

B7: Kiểm tra giám sát sau khi giải ngân

- Kiểm tra tình hình sử dụng vốn

- Kiểm tra thực tế KH

- Kiểm tra tài sản đảm bảo

B8 : Theo dõi thu hồi nợ

B9 : Thanh lý hợp đồng

4 CHO VAY THEO HẠN MỨC THẤU CHI

4 Cho vay thấu chi

4.1 Khái niệm

• Cho vay thấu chi là hình thức cấp tín dụng cho khách hàng chi vượt 1 số tiền nhất

định trong tài khoản tiền gửi thanh toán

của khách hàng, đáp ứng nhu cầu cần

tiền nóng của khách hàng

• Đây là một hình thức cấp tín dụng ngắn

hạn và chủ yếu là không đảm bảo tài sản

4.2 Đặc điểm

• Khách hàng rút quá số dư có của tài khoản tiền gửi thanh toán đến một giới hạn nhất định

• Tiền vay có thể rút bất kỳ lúc nào khi KH

có nhu cầu

• Trả nợ bất kỳ lúc nào không mất phí trả nợ trước hạn hoặc chịu lãi quá hạn

4.2 Đặc điểm

• Đòi hỏi những điều kiện cần thiết như uy tín, trình độ hạch toán kế toán, đặc điểm kinh doanh… nên thường được áp dụng một cách có chọn lọc cho một

số ít khách hàng và cũng không được phổ cập tại mọi ngân hàng.

• Khoảng cách giữa thời điểm ghi nợ tài khoản và ghi

có tài khoản thường rất ngắn, có thể diễn ra trong ngày.

• Chỉ trả lãi trong những ngày tài khoản thực tế dư nợ, sau khi bù trừ với lãi khi tài khoản dư có

4.3 Điều kiện

• Đủ điều kiện cấp tín dụng theo pháp luật;

• Có tài khoản TGTT tại NH và giao dịch thường xuyên với NH

• Có lịch sử thanh toán và lịch sử tín dụng tốt

• Thu nhập thường xuyên, đều đặn và chu

kỳ thu nhập ngắn, phải được thanh toán chuyển khoản qua NH